inf.transporte externo

8/3/2019 Inf.Transporte Externo

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$TECTecnolgicoe ContoRicfl

lntegrantese a Comlsln:MarcelHemndez,McenectordeAdministnclnCoordlnador)OscarSolano,ServiclosGenerales-Vicerrectorle AdministracinRandallChaves,ConseJoe DcenciaSihia Campos,Vicerrestorhde InvestiEacln ExtenslnCarlosArata,Vicerrectorfade Mda Estudiantily ServieiosAcadmicosAnaLizethRodrlguez,Asesorfa egalcarlosQuesada,nldaddeTransporteErickSandoval,FEITECZoremNavanet@,EmC

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TEC ffulf"-Hi,,Contenido

t . oR I GEN DEL NFORM E. . . . r r . . . . . . , i . r . r . . , . . 1 , , . . r . , . . r . . . . . . . . . . . . . . . " . . . . . . . . . . . .II . ATB|TONTERNOELSERVTCIOETRANSPORTEXTERNONIVERSIT4RIO.............,,,.,,,.4

2.1Antecedehtes... . . . , . . . . . . . . . . . . . . . , '2.2Situacinctual . . . . . . . . . . . . . . . . . , . . .5

II I . ATUglTOXTERNOEL ERVICIOE RANSPORTETTERNONIVERSITARIO... . . . . . , . . . ,. , . , , . .73, l Experiencian aUniversidadeCosta ica., , . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ' . . . ' . . . . . . . .7

lV.Ani lg f foLEGALDELsERV|c |oDETRAN5PoRTEErrERNov, soLucloNEsoslBLEs ..r. . . . . . . . . . , , , . ,r. , . . , .11

5 .1 .Escenar iospos ib les . . . . . ' . l . . . ' . . . . | . . r . . r |5 ,2 , Recomendac in. . . . , . , . , . , . . , . . , . . . , . . . ; . { . . . . . . . . . . . . ' . . . . . ' . . . "4

Vl , ANEXO S, . . . . . ' ' . r - r , ' , i - . . . . , , . . . . . , . . . r . . . . . . . . . . . . . . , , , . , . . , . , . , .5

fndice eTabfasTabla .Situacinctual elservicioe ransportexterno EC,dministradoorFEITEC,....,...,...Tab|a2.Rutasde|transpofief ldernoadministradasporFE|TEcTabla .Normativaelacionadaonel servicioe ransportexterno niversitario..,....,..,...........9Tabla . Escenariosara lservicioe ransportexterno niversitarioEC.......,........,.'...........'2

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TECHul#t","I . ORIGEN EL NFORME

Elpresentenformeiene uorigen n osacuerdosdoptadosorel Consejonstitucionalnsussesioneso.2729,Artculo 5,del e de setiembreel 2011 No.2736,Artfculo 2,del 13 deoctubre el2011.En asesin o.2729, rtfculo5,seacordextualmenteosiguiente:

oa. Asignard ld ComisinEspecial e Trdnsportentegradaen el acuerdotomadoen a Sesin rdlnariaNo.2687,Artfculo12 del23 de setiembre el 20L0,elanlisisde maneraprioritaria lel tema de transporte xterno,mencionado n losconsiderendosbuscar l mecanismooraque a irmade los ontrotose fasladela Administracin.b, Ampliar a conformacinedichd Comisindra queatiendaesta drea,deforma al que quedentegrada e a sguiente snerd:: lJn representqnteicerrectorldeAdmlnistracinCoordinador). Un representdnteelConsejoeDocenclacIJnrepresentdnteicerrectorlae nvestigacin Extensino Jn representanteVlcerrectorfaeVidoestudiantil. lJnrepresentontesesorlaegal. Un representontenidad e Transparte Dos epresentantesstudiantilesomhrddosor a FEITECc. Dar un plazoal 73 de octubredel 207J., ara que estaComisin resenteanteel Aonsejonstitucional,el lnformede a tareaasignada."Mediante emorandoAD-382-2011e04 de octubre el2011, l M.A,E. arcel ernndezMora,Vicerrectore Administracin,olicita l Consejonstitucionalna prrroga l plazootorgadonicialmente,En a sesin o.2736, rticulo 2,seconcedia prrroga l plazo eentrega el nforme e aComisin,uedandoomo uevaechafmite ldfa 5denoviembree2011.Considerandoo anterior,a ComisinspecialeTransportearealizadondagacionesespectodel marcourfdiconacional ue amparaas diversas odalidadese transporte special,osmecanismostilizadosor otrasuniversidadesblicasacionales,oscontratos mecanismosusados istricamenteor el TEGasfcomo asdisposicionescompetenciasel Ministerio eObras riblicasTransportesravs elConsejoeTransporterJblico,onel indegenerarnapropuesta escenariosuebrinden nasolucinactible cortoplazo ara a Administracinparaosusuarioselservicioebuses.

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TEC H':Itrfri,II. ATUA|TONTERNO Et SERVICIOETRANSPORTEXTERNONIVERSITARIO

2.1ANTECEDENTESHistricamentenaltoporcentajee apoblacinstudiantilelTEC ampus entral rovieneediferentesugareselreametropolitanade otras onas elpas.Enconsecuencia,a mayorade esapoblacino habita n sectoresercanosl campus e Cartago,or o queel usode ltransporte blico e vuelve n elemento sencialaraentreotrosaspectos:olveran msatractivo l TEC omoopcin e casa e enseanzauperior fortalecera permanenciae lapoblacin studiantil n el TEC.De esta orma,el establecmientoe dferentesutasdeautobusesuecomuniquenl Campus entral onotros ectores ciudadesstratgcas,ehaconstituidonuna ecesidadnstitucional.Debido estamarcadaecesidad,n os lltimos os aFEITECagestionadoadministradoaapertura e diferentesutascon transportistasrivados,on dos propsitosundamentales:coadyuvarn a area egarantzarerviciose ransporte la poblacinstudiantilgenerarasbases araqueen un uturocercanoa AdministracinelTEC sumieraagestin fiscalizacindelservic io,Las utasgestionadasesde l ao2007por a FEITECquese encuentranigentesonTEC-Heredia,EC-Alajuela,EC, esamparadosTEC-Moravia-Tibs.as utasms radicionalesdems arga atahansidoTEC-Sanos-TECCartago-Campus.Debido la necesidaderegular decuadamentel servico,lConsejo jecutivoe aFEITECelperiodo 008-2009,sumie firmade contratos onvigenciae 3 aos, stablecias arifas,rutas, oras,antidad nima epasajerosor uta, ntre tras ondicionessicasara segurarcalidadeficiencianel seruicio.Luego,assiguientesosgestionese a FEITECperiodos009-20102010-2011)ontinuaroncon a frmade contratos endienteson os actualesransportistasrealizandoccionesefiscalizacine osmismos.En ormaparalela,a FEITECa buscado trasopcionese rutas transportistasara ograr nservicio s ficiente.La nica uta gestionadaor el TEC Departamentoe Seruicios enerales)travsde losmecanismosecontratacindministrativasunade asdenominadasampus-Cartago,rindadaactualmenteorTransporteseiva,acual osee nsubsidionual orparte elTEC.

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lEC 1ffruIf"ru,","2.lSnuecNAcruAt

En a actualidaduncionan rutasdiferentes ue proporcionanl servicio e transporte lacomunidadstudiantilelCampusentral,ajo agestine aFEITEC.Los ransportstasctualesoseenospermisosegalesorrespondientesaraoperar, oobstantela iscalizacinermanenteees'tosspectose edificulta aFEITEC.En los ltimosmesesel cumplimentoe eiertas ondicionesel seruicio a presentadoinconvenientessehan ueltorecuentesasquejas e osusuarios.ntreasmr ftiples ausaseestosnconvenientesepueden itar:altade ecursoumano econmicoorparte e a FEITECparadar unaeficienteiscalizacin,imitado oderde negociacinon os ransportistaselcambio nual n a ntegracinelConsejo jecutivoe a FEITEGo queafectaa relacin oncadaransportista,Porotro lado, os contratos c'tualesarecen e algunos lementosegulatoriosue podrlanfaciltara iscalizacingestin elservicio,oquedificultaaobtencine unservicio ecalidad.Lasablas y 2 muestranarealidadelservicioe ransportexterno elTEC.

Tabla1.Situaclnctual elservicio e ransporte xterno EC, dministradoorFEITEC

RandallUmaaGonzlezRandallUmaaGonzlez Alaiuela-TEC

Lumaca TEC-Sanos-TEC si oeteffinao Nodeterminado Nodeterminado35Fuent:ElfEC,2011

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TEC Hulf"-ff.,Tabla .Rutas el ransporte riterno dmlnstradasorFEITEC

Fuente:EITEC,2011Actualmenteecarece eun estudio ficial uepermita eterminaranecesidadenuevasutasy suviabilidad,sf omoampocoeconocenas ifraq xactase ademandaelservicioaraasdiferentespocasuecontemplal calendarioectivo elTEC.Todoellodificulta nms agestin e loscontratosxistentesel planteamientoe nuevasrutas.

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TEClffrullrrfi"nt. ArvlelrOEXTERNo EL ERVICIOETRANSPORTEXTERNONIVERSITARIO

Contar on medios e transporte acia osdiversosampus e lasuniversidadesacionalesasido n emaqueseha esueltoemltiplesormas.Las olucionesara oscampus bicadosn el reametropolitanael pafs ehancaracterizadoporel usoporparte e osusuariosestudiantes,unconariosvisitantes)elservicioebuses elas utas egulareseguladasorel ConcejoeTransporterlblico,qses ubiertosorcontratosespecialesuscritosntre asFederacioneseEstudiantesbienpor apropia niversidadon ostranspotistas en los ltimosaos,el servicio e trenesofrecido or el 'estatalInstitutoCostarricenseeFerrocarrileslncofer).paraos ampusbicadosuera elreametropolitanaasolucinsual enalgunos,anica, sel uso de las rutas egularese servicio e autobs,egulado or el Concejo e TransportePblico.Histricamente,a nstitucineeducacinuperior blicaueha ogradoonsolidarn serviciode transporteara osmiembros e su comunidads a Universidade Costa, specficamenteparaaCiudad niversitariaodrigo acio,bicadanSanPedro eMontes eOca.Conbaseen lo anterior, araeste nforme e ha consideradoelevante nalizar l modelodesarrolladoor aUCR,onelfndevaforar uaplcabilidadara as ecesidadeselTEC-CampusCentralCartago,3.1ExPeNIruCIANA UNIVERsIDADECOSTAtCSegnnformacinecabat,n a actuafidadxisten 0rutas ebidamentestablecidasuesaleny arriban la UCR-Ciudadniversitariaodrigoacio, lservicioo brindanransportistasxternosmedianteutobuses,Estasutas on econocidasexclusivasarael transportee funcionariosestudiantese faUCR.Las utas utorizadasuentanonun contrato uesirve easideroegal regulaaoperacinprestacinelservicio.5egna mismauente, lserviciourgi omo ransportexclusivoara studiantese aUCRconel rascurrire osaos,os uncionarioseconvirtieronnusuariosrecuenteselservicio,ta l puntoque en la actualidadl transporteo usa a granmayorfa e los miembros e lacomunidadn versitaria,' EntrevistaelefniEa.ster ohnny adilfa,irectoreServciosenerales,udad nversitariaodrigoFacio, nlversidadeCosta ica.

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TEC H"#Itrft1,Las ecesidadese ransporterutas)asha dodeterminandoapropia oblacinstudiantillolargo e osaos, e al manera ueexistenutas transportistasonmsde 25aos e brindarel servicio,on o cual a relacin ransportista-FEUCR-UCR,e ha mantenido perfeccionado.Entre as rutas ms antiguas on que cuenta a UCRestn:Cartago, lajuela,Heredia,Desamparados,reciaTibs.A lo argo e as elacionesontrActualesehangeneradoxperienciasositivasnegativas.ntelaspositivase han ndicado:eriedad,esponsabilidadcalidad el servicio. o obstante nalgunosasos ehangeneradoncumplimientosinconvenienteson os ransportistasuehandesembocadon escisionesontractualesresoluclonesdministrativasnprocuraeobtenerexigir erviciosecalidad.La UCR uenta on una Comisinncargadae gestionar n general l servicio xterno etransporteniversitario.sta omisine ene eridicamente,eafizandontre y 10sesionesal ao, onel in deanalizarospormenoreselservicioncada uta, omo orejemplo:uejasdenunciasel usuario,umplimientoe horarios rutas, ontrolde requisitos permisosefuncionamientoe los ransportistas,ntreellos osdeterminadosor la Leyde lgualdadeOportunidadesaraasPersonasonDiscapacidadLey o.7600),evisine arifas, sl omoasnecesidadeslanteadasor os ransportstas.Es mportante estacar ue a participacine la Federacine Estudiantese la UCR n laejecucine los contratos, n el tanto se constituyen el enlace irecto on la poblacinestudiantil, derns, n formaconjunta on los usuarios la Administracin,dentificaasnecesidadese ransporte losdiferentesuntos sectorese conveniencia,stableciendoeestemodo as utas, arifas contactando losposiblesransportistasnteresadosn prestar lservicio.Actualmenten la UCR, ralzde algunosnconvenientesegistradosn el usode lservicio,eanalzaa posibilidade solcitara presentacinel carnet e idEntificacincadausuariopeticionesormales e usuariosaraabrirel servicio funcionariosubilados adultosmayores(terceradad) ortadoreselcarnet eoro'

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TECIH'#IHil["tv. ArugIrOLEGAT Et SERV]CIOETRANSPORTEXTERNO

Losdiversoserviciose transporte e personasn el pas stn mpliamenteegulados,aragarantizarudebidouncionamiento.De conformidadon a normativaigente, xisten ariasmodalidadesedianteascuales epueden rindar ervicioge ransporteepersonasn unidadesipo autobtis, icrobsbuseta,segn u objetvo undamental. s se puedendentificar, arael intersde este nforme assiguientes:specialestransporteeestudiantes)rutas egularesoncesionadasara ransporteptiblico.Deuna evisine anormativaxistente,epuedenferir ueel de mayor nters ara lTEC sla modalidad e servicios specialesransporte e estudiantes,n su variAnte stable eestudiates n versitaos.Estamodalidadxige ontemplaras egulacioneseunaserie e eyes decretos jecutivos.continuacinepresentena abla esumene osprincipalesspectosorconsiderar.

Tabla .Normativaelacionadaonel servlclo e ransporte xterno niversitarioLeyde gualdad e OportunidadesaralasPersonasonDiscapacidadLey o. Medidasn as nidadesara arantzarccesibi l idad

Ley de trnsito po r vfas pblicasterrestres o,7331.sus eformasNormade acatamientobligatorioaracircular or asvlas acionales.Adems egula entre otros aspectos: aractersticastcnicasde los automotores, lizasde segurossabil idadivi lmnimas.Ley 3503 LeyRemuneradoAutomotores

ReguladoraransportePersonas VehculosEstableceas condicionesoperar na uta. que debencumplirse ara

LeyNe 7969y sus eformas: reacindelCTPEstableceas funcionesTransporteblico y el Canonde l Consejo

Decretos jecutivoss15203-MOPTsus reformas Reglamento ara laExplotacine Serviciosspecialese Regulacinspecficae amodalidadspecial.Transporteutomotor emuneradoePersonas"20141-M0PTsus eformas Reformal decreto 5203-MOPT29584-MOPTsus eformas Reformaldecreto 5203-MOPT

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TEC HUIffN:"29743-MOPT y sus reformaslReglamento de Vida MximaAutorizadapara las UnidadesdeTransporte olectivo emuneradoersonesServiciosspecalesDecretoEjecutivoNs 30184-MOFTsus reformasl Reglamento ara ldRevisincnicantegral e VehfculosAutomotoresue circulen or lasvfasblicasDecretoEjecutivoNs 28337-MOPTsus reformas: ReglamentosobreFolfticas y Estrategias para laModernizacin det TransporteColectivoemuneradoePersonasorAutobusesUrbanos para el Area,Metropolitanae SanJosy zonasaledafiasque la afecta directa oindirectamente

Begulaascondicionescnicas gl automotor estinadoalserviciospecial

Regulaarevisincnica e osautomotores

Regulaamodernizacinelservicioue ebrinde nelreametropolitanaeSan os zonasledaas.

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Itc lHuirrl'V. SOLUCONESOSIBLES

Unavez recabada analizadaa informacinescrita n losapartadosnteriores, e puedenestablecerariosescenariosararemediara problemticauscitadaon el transporte eestudiantesfuncionariosesde hacia lcampus entralartagoelTEC'De osescenariosnalizados,staComisinaevaluadonoenespeciallo haelegidoomo lms ecomendableara acerrente asituacinlanteada.

5.1. EscENARtosostBtEsLa Comisin a identif icadol menos escenariososibles paracadauno de elloshadeterminadospectosavorables desfavorables,on el fin de hallar a mejorsolucin ntrminosecosto-beneficio,eguridadurfdica,azonabil idadconvenienciaara a comunidadinstitucional.La iguienteablamuestra lanlisisfectuado:

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TECIHTTI?fft:"5.2, Rrcorurruoclru

Conbase n los resultadoseresulta l msrecomendableconsideraciones:la Tabla , la Comisinlega la conclusinueel escenarioparaaplicar n las actuales ircunstancias,ajo as siguientes

Permitirlarearun mecanismoe transicinrdenada e la administracngestinfiscalizacin)elservicio.Al noexistir ontraprestacininerariantre ITEC los ransportistas,oserfa ecesariorecurrir a procedimientose contratacin dministrativaara sefeccionar lostransportistasdneos,Elnuevomodelo eserviciostaraasadon a modalidade ransporteeestudiantesvarianteniversitarios,utorzadaorel ConsejoeTransporteriblicoCTP)'La AdministracinVicerrectore AdministracinComisin speciale Transportes-temporal-) oadyuvarane inmediato on la FEITECn todo lo relacionadoon laadministracine oscontratosxistenteslasnegociaconesara f afio2QL2,onelfindegarantizarlservicioe ransportexterno ara l Campus entral.LaAdministracinVicerrectore AdministracinComisin speciale Transportestemporal- laborarann plande ransicna ms ardarprimera emanae marzo e20L2), ue permita sumirntegralmenteor partede l TEC a administracine loscontratospartir emarzo el2013.Elplande ransicinncluir nmo: etermfnacine adependencianstitucionalueasumiracoordinacine aadministracine oscontratos,acomposicindnea arala Comisinermanentee ransportexterno niversitarioelTEC,ondicionescnicasy legafes nimasuedeben umpfiros ransportistaseleccionados,laboracine uncontratoipoo modelo,olde a FEITEC,rocedimientoe seleccine os ransportistasquegaranticeacalidadelservicio,ransparencia,umplimientoe a normativaigente,la determinacne las utasnecesaras,ascoordinacionesecesariasonel CTP araquesepermitaambin ltrasladoe uncionarios,ntre tros.Quees recomendableueel Consejonstitucionalpruebea creacine unacomisinpermanenteestora elservicoe ransportexterno niversitario,n acual e ncluyarepresentacine diversas ependenciasde la FEITEC,uya uncinprincipal eaatenderosasuntoselacionadoson cada ontrato, staComisinsumirlaosnuevoscontratospaftr emarzo el2013.

a)b)

c)d)

e)

s)

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TEC H'ffltrfr,?"VI. ANEXOS

www.rec.ac.c, ii il,ffi| m 1s1s


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TECIHUIHT"

ANEXONORMATIVA


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TEfl i TecnolgicoI \-, I deCostaRica Secretaria elConsejonstituciofialTel.:2550-221 25stl-22ll-:-i::--1r::::lT:::r--l1l*':il::'l';TT:-":1:li':lL.-.SCf-659-2011 ii*niii'l:li;;lii:ij[';iLi [][$ift'lt,COmUniCaCin dg aCUefdO : i;i': ' i i i;i:-:Tl'i":""'-1";i'::;ii ' i ' l:-l1l ll i - C I6$ET.?nni lPara: Dr .JulioC. CalvoAlvarado,ector ii -=,.,-r --,:: :-nrii:;r.\:,i. iiMAE.MarcelHernndez, icenectordeAdministraci4 lr.::.-;;"..'o ;;' ,r :i=-"'.=,=ji iI iar{a I iaia Eliraa \/iaamaaiara a i \/ irla Eo$lr{ianlil rr Qfr{naar{Amiaaa lrlLicda. igiaRivas, icenec'tora.i. VidaEstudiantilyldric,Ae=aj,{nipn=s==--..-=:._M$c"LuisPau|inoMndez,McerrectordeDocencia]|.;;;ll-;;.;:-;;:r:r-'.,...'ffi;!@F4"-q:]Dr.Milton illareal, icenectore nvestigacinExtensinM.A.U. atiana ernndez,irectora ficina e PlanificacinMAE.OscarSolano, irector epto. ervicios eneralesSr. Erick$andoval,Presidente ederacine Estudiantesel ITCLcde.GrettelOrtiz,Directora.OficinasesorfaEegal :

De: Licda.Bertala nchezSalas,Directora jecutivaSecretarael ConsejonstitucionalInstituto ecnolgicoe CostaRica10de setiembredel 20llecha:

Asunto: Sesin Ordinaria No, 2729, Articulo 15, del lo de eetiembredel 2011.Modificacin e la integracin e la Comisinde Transportes, el acuerdotomadoen la SesinOrdinariaNo. 2681,Artfculo12 del 23 de setiembre el2010, araqueanalice emanera rioritaria l temade ransporte xterno.Para los fines correspondientese transcribe l acuerdo omadopor el Consejolnstitucional,itado n areferencia,l cualdice:CONSIDERANDOUE:1. Debido ue granpartede la poblacin studiantilrocedeuerade la provinciaeCaago,a Federacine Estudiantesn el 2007 nicia as gestionesarasuplir ademanda e transportee lasy los estudiantes,abilitandouevas utasdiferenteslasdeTEC-Sanos Cartago-Campus.2. El Consejo jecutivo008-2009,onelfin denormalizarl servicio e ransporteirma

contratoson osseoresRandallUmaa ncargadoe la rutacTE0-Alajuela,illiamMontero ncargadoe rutaTE0-Heredia JorgeVillalta ncargadoe lasrutasTECDesamparados;EC-Tibs TEC-$an os, oscuales ienenunavigencia e tresaos. -::,3. En el ltimoao se hanpresentadoariosproblemasonel servicio e autobusesdebidoal incumplimienton los horarios rutas,ocasionandol malestar n lapoblacinstudiantil.4"Se ha intentadoeneruna comunicacinluidacon los transportistsn buscademeioras el adecuadoumplimientoonrespecto los ractos ontractuales,eroha

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TEC Httt-]ff".c o tttNr ActN e ecuenno$esinMinaria No.2729,Artlculo15, del 10de setiembreal2011PginaZsidomuydifcillegar unasolucin las nterrupciones;dems,a administracinelservicio el ransporteor partede la federacinesta iempo arael cumplimientofinesde estaorganizacin.5. Da rnala magena las y los estudianteslegibles,a que no se les ofreceunaalternativa iable para el trasladodfa a dfa y prefierena asistencia otrasuniversidades.

6. El Instituto ecnolgicoe CostaRicadebe ener, omouniversidad,npapel lave ne[bienestare os uncionariosde apoblacin studiantil.7. Por.brnencionadon'elArtlculo 6delEtatuto rgnico el nstituto ecnolgicoeCostaRica:

"9an unciones specificas el Vicenector e VidaEstudiantilySeruicrosAcadmicos:b.Dirigirosprogramase atraccin, eleccin, dmsin permanenciaeestudiantes,n coordinacinon los depaamentascadmicos deacuerdo on aspolfticasnstitucionales"

Adems, or oque ndica lArtfculo 5delEstatuto rgnicoel nstituto ecnolgicodeGostaRica:"Son funciones specficasde V ce ecto de Administracin:a. Propiciar,media:ntel adecuada provechamientoe /os recursos,acreacin mantenimientoe /as facilidadesecesanas araa conectaejecucin e /as aboresnstitucionales"

En aSesin rdinaria o.2681, rtlculo 2del23desetiembreel2010. erealizaConformacine Comisionesspeciales,araanalizaros sistemas las diferentesnormas igenteselacionada$onservicios la Academia proponermodificacionesco-ncretasue permitanmejorara eficiencia dministrativa,n dondese crea laComisin e Transportesacualtiene ue ealizar nanlisis e servicio e vehculosingtitucionales,ehlculossignadosdependenciastransportexterno.La ntegracine aComisine Transportesst rrtegradae asiguientenanera:Un representanteelQonsejo e DocenciaUn representanteicerectara e lnvestigacinExlens,inUn rep e senfanteV cenetorl deAdmi straci (Caordi ador|Un representante icenctorae vida estudiantilUn representantesesodaLegalUn representantenidad e TranspoeUn representantestudiantilesornbradosor /e.FHTEQ

SecretnrelCon*jo lnstihrcionalTel.:2550-221 255V2239

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TECH':lf.-n"-SecretaraelConsejonstitucionalcoMUNIcActN DE AaUERDO Tel'r 550-221725ro-2239SesinQrdinariao.2729, tflculo5, dello deseflembraal2011Pgina

10. Esnecesarioarsolucinnmediata estaproblemticaaraque asy losusuariosdelservicioe ransportes,oseveanmsafectados.ACUERDA:a, Asignar la Comisin special e Transportentegradan el acuerdoomado n laSesinOrdinaria o.2681,Artlculo 2 del ?3 de setiembreel2010,el anlisis e

manera rioritariael emade transportexterno,mencionadon osconeiderandosbuscar l mecanismoaraque a irma e oscontratose raslade laAdministracin.b, Ampliara conformacinedicha Comisinaraqueatienda sta area, e forma alque quedentegradae asiguiente aneral

: lJn epresenfante icerrectorae AdministracinCoordinador). Un representanteel Consejae Docenciat IJn representantaicerrectorfae lnves,tigacinExtensint Un representanteicenactorlae Vidaestudiantilt Un reprosenfanfesesor[aLegalt Un representante nidad e Transpoer Dosrepresentantesstudiantilesombradosor a FEITECc. Dar un plazoal 13 de octubre el 2011,paraqueesta Comisn resente nteelConsejonstitucional,l lnforme e a area signada.d. Comunicar.CUERDOIRME

BSS/wlcl . SecretarlaelConseJonstltuclonalAudltorfantgrnsOflclna e GomunlcaclnMercadeoOflclnadeAgesorla egal

FE]TECCantro eArchlvo Comunlcaclones

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TECIHUfTN:"

Dr.Julio CalvoAlvarado,PresidenteGonseJonetitucional

VicerrectnrfaeAdministracinTel: 2550-2212Fax2591-wAm-s8tr-ffiffi'{sMffiMffiW^WffiWffiffiPARA::,':,^,kn-r*WWM

A$UNTO: $olicitudde ampliacin e plazoentregade informeTransporteExternoEn atencinal acuerdo omadopor el Consejo nstitucional n la SesinOrdinaria o.2729,Artculo 5,de l 10de setiembre el 2011. Modificacinela integracine la Comisin e Transportes,ara que analicede maneraprioritaria l tema de transporte xterno, e solicitoampliarel plazoa laComisin astael 15 de noviembre el 2011,a fin de entregar l ConsejoInstitucionaln nforme on asaccionesomadasespecto.Lo anterior n raznde queha sido mposible onvocar reunionesor partede la Vicerrectorae Administracin,ado que nos hemos abocadoa laatencin suministro e informacine las convocatoriasealizadas or elCONARE araasistir los emas eferidos la Misin e PreparacinroyectoEducacinuperiorBancoMundial"Mucho gradeceru apertura araampliar l plazo olicitado.MHM/gfm

BQ.GrettelCastro ortuguez, oordinadorae a ComisinePlanificacinAdministracinLicda.Bertalla nchez alas,Directora jecutiva e a Secretarlael Consejolnstitucional

{atllww.tec.ac.cr


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r*{,iilTecnolgico

rk 200T.zf f rSer:relilr;rhlCorrsejorrstituciorrlTtl,: ii 50-2?7 / 2:iii0.::l'l

offiffiffiHffiHffiffiFara: Dr.Milton illarreal,ector i. l - - !n -nMAE.MarcelHemndez,Licda.Bertalia nchez alas,Directora jecutivaSecretarlaelConsejonstitucional

Fecha: 13deoctubre el2011Asunto: SesinOrdinaria o.2736, rtlculo 2,del 3 deoctubre el2011' rrroga laComisineTransportes,asta l 15de noviembree20'11,fin de entregarl

Gonsejonstitucioaln informe on las accionesomadas, egtinacuerdo.Sesiri rdinaria o.2729, rtculo 5,del0l desetiembree20llpara los fines correspondientese transcribe l acuerdo omadopor el ConsejoInstitucional,itado n a referencia,l cualdice:CONSIDERANDOUE:1. ElConsejonstitucionaln SesinOrdinaria o.2729, rtlculo 5,del1ode setiembredel 2011, tom el acuerdo: Modificacine la integracin_de la Comisin eTransportes,elacuerdoomado n la SesinOrdinaria o.2681,Artculo 2 del23de setiembreel 2010,paraqueanalice e manera rioritarial temade transporteexterno",ueen su nciso sealao siguiente:

,,c. Dar nplazo l 13de octubreet2011, araqueestaComisinresentente l Conseiotnstitucional,l nfarme e a tareaasignada".z. Con fecha04 de octubre e 2011, a Secretaria el Consejonstitucional,ecibememorandoVAD-382-2011,uscritopor el M.A.E. Marcel HernndezMora,Vicerrector e Administracin,irigido l Dr . JulioCalvoAlvarado, residente elConsejonstitucional,oncopiaa la B.Q.GrettelCastroPorluguez, oordinadoraela Comsne planificacinAdministracin,n el cualsolicita mpliar l plazo. la

Comisin asta l 1Fde noviembree 2011, finde entregar l Consejonstitucionalun nforme on asaccinesomadas l respecto.g. La Comisin e PlanificacinAdministracin,n reunin o. 431-2011,el 07 deoctubre e 2011,analizaa solicitud se dispone levar a propuestal Consejolnstitucional.

sct-793-2011ComunicacineacueDe:

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lut iutnEilt{tElfrq.F-$-Wl,'iLn[,"[cr-tIADEAMl5TRA6lI'l

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r. '-,t t TECiH':li'rm.couuMtcActneecuenooSesinordinariaNo.2736,Attlculo12, del 13deoctubre el 2011Pgina2AGUERDA:a. Concederrrroga la ComisineTransportes,asta l 15defin de entregar l Consejo nstitucionaln informe on lasrespecto,egrin cuerdo elConsejonstitucionaldeesin o.01desetiembree 2011.b. Comunicar.CUERDO IRME.

Strrelrle lConsejonsli lt tcion.tl' l i , l . :.1' i0-. l l 7 ' i1i)-l, l (r

novembree201 ,aaccionesomadasal2729,Artlculo 5,del

BSS/wlci. Secretaria elConsejo nstituclonalDiresclnCentroAqEdmlcoan JosDireccin edeReglonal anCarlosoP lAuditorla nterna

Oficina de Comunlcaciny MorcadeoOslna do Asesoria LqalFEITECCntro de Arshlvo y Comunlcaeionee

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TECIHHH-il"."Extrac,toirReglamento'trnsp,brtoEl cacetar*02el,xctuurieaer2tr

coNTRALoRfAnl$pnl bu tA nnpn lCAR.DC-1?0-20t.*ContratrfalGenerale aneprlUlioa,-*Despaohoontrali+$m,JoSe; 1*,9Elncehoras elseisdeoctubre el dosmil once'En*o d. lasatribucionesue d confieren i utloulot3,de tCUnstitucl6ntp,olltiiai,2lvll$de'la'tyOrgfuiica e aContralorfa eneral e a Reprlblloa.eoilituraailo-Que la ContraloriaGeneral e a Reprlbliceoza de absoluta independenciairncional yadministrativaespectoecualquier oder, nteu rgano blico , enrtesentidoiede apotestade dictarlos reglamentosutnomose servicioy organizacin n las materias e su competenciaonstitucionallegal.Zo-Que Ia Leyde Trnsitopor Vlas Pblicas effestrEs, rtfculo243, estableceue as auoridadessuperiores n cadauna de las institucionesblicassoil reponsablesor el buenuso de los vehlculosoficialss" nsucarcter ebienes riblicos'3o{ue de conformidad on la legislacinde trnsitocitada,corresponde una unidadde aInstitucin efiniry aplicaroscontrolesnternos ecesariosl.servicio ncuestnaracumplirrconos finesprlblisos stablecidos.---';"--a;; *i*tu resotucine asnuevehorasdel veine e enerodel dosmil tres,publicada nelDiario OficialLa GacetaN"2I de treinta de Enerodel dos mil tres, estaContralorfaGeneralemitisuReglamentorparaa Adminiitraoln PrestacinE$erviclosde Transporten a Contralorla #gtal deilaRepblica.--'-J'-{ue resulta ecesarioealizar na evisinntegral elcitedo eglamento,one.lobjetode ajustarloa los cambios n a estructurarganizacionalueseestablecieronnel mesde ulio del dosmil nueve, scomo la necesidad e ajustarel reglamento las exigencias e a LeydE Trrsitopor Vlas PblicasTerrestres,susmodificaciones.or tanto, nntutvs;

lo-Aprobar y promulgar l documentoenominadooReglamentoparaa AdministrcinPresfacinde Serviciosde Transporte n a CgntraloraGenEral e a Repblica",ol sual fueraremitidoaI DespachoContralormediante ficio NoDGA-0064 DGA-UGA-0759 e fechaveintisiete e setiembreel dosmilonce,y queseencuentrastructu{adoe a siguientemillertt:REGLAMENTOPARA LA ADMIMSTRACINY PRESTACINDE SERVICIOSD TRANSPORTEEN LA CONTRALORAGENER.ALDELABEPBLICA Rr,Coir,bU.DbAtcAcAFfTUIjO IbiSposittoueseiulesA*fculo i "=--ObjettvolRglemento,Arflcuto2o*Vehfoulor e a nstitucin,Artculo3o-CategoraseVEhculos.Artlculo4o{araterstioasde osvehlculos eusoadminishativo.ArtculoSo-Caractersticase osvehloulos eusodiscrecional,Artfoulo6o-AdnninistraclnelCervislo'ArtfculorTo-Conduscine osVehfslosiCAFTULOIIbeberee prohlUiclonesArticulo8o-Funcionee e aUnidadde Gestin dministrativa.,drtlculoiRegistros dsControl.Artfaulo o,*uberesy obligaoionese osoonductorescnductonls.

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lEc 1ff"#:tril,?"Artfculo L-Otros 66ees;ybli$aeionpe,Artlculo 2.r*Deheres'deaeusuarias los usuario$,,Anriulo ,3,*-ptnnttoiqnese oscortductores'y,gotl$1.b-Artfculo 4.-Excepcionesdeconduccin.Artculo 5,-Prohbicions e as uariat 11,+q, strff 0i'CApfrulo:tttCondicioneselsei cloiderl*eArtfculo16.-Del Sistema eGestin elServicio eTransporte.Artfoulo17,-O-pcionesara aprestacinel servicio;Artculo18.-Inicioy finalizcinelservicio'Artfculo19.-{ustodia de osvehculos.Artlcuto20;**Usode ehfculos uer ehorario'ordinarloiArtculo21.-Uso devehcutosueradelpals.AfculoZ2,*Prstamo evehfalosntre nstitusiones;ArtlcutoZ3.{ondioiongs que egulan l usden vehfculonstitcirtEl'un$ltuacin oemer$encia;CAPTUIO IVPfocedimiontoEnaso eaccidents,oo, hurto u titroseveni$de$lrnilarnUtratzaArtcuto24.-Trmitesencaso ea.ccidentedEotrosevento$.Artculo25.-Excepciones e rmite,Artculo26.-Acarcadeaneglos xtrqjudiciales'nioulo ?.-Rr*ponsabllift,esevaasi taha aiaolon raUEntblArtlculo8.*;Rernisi6nenfqrbe ofasnii${es,ArtlculoZ9.rApoyo,de,laUnidad wdlstltpma'Alloulo o' brodededucible'afinoionariusfucihhflriatiAttlculo 3,1,:-'*Reeponsaitiadn, aso O ooiUents,Artlculo32'i0obro dededupiblet.fcefos;CAPTULOVAdmlnlstractn e Piltzade Segios bAutonvitesolutrtartabAlculo33.-Aseguramientoevehculos.Artlculo34.'Adminlstracine apliza,CAPTULOVISancionesArtfcUlo35.*Sanciones;CAPTIItO VIIDisposicionesinalesArtlcutoS6.rProhibisindesalarien ipeoie.2o*Derogarel "Reglamento ara a Administracin Prestacin e Servisiosde Transpot'ten aContralora eneral e aReprblice",ublicado nLa GacetaNo2l del reinta eenero eldosmil tres.3o-Informar queestanormativa star disposicin nel sitio'\Met de a CotralorfaGeneral e aRepriblca www.cgr.go.cr).4o*;domuniu*.que'ta,referida'normativaenirarare$lipartirdelalpubtiaaci6nlde!a.llpr!*tresolusin.

Transitsrio,!La UnidaddeGestinAdurinistrtiataboratA.n,ltanate. rnspofieben *0de dos rnese$ ara egula.ralprestaain el sert/ioibReglamento.publquese-Rocfo eguilor MonioyC.ontraloraG.eneral el,nebli0A;ri1,,,,er'iffir''Cl,d11O757.-solicitudNo l s6.*{- l 14580.{IN20 I 1080922).

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M n ste i o deOb asPlftplilt-f hn{s@tuolicoCONSEJOETRANSIORDf,,EUSWfr taRica

3. SOLICITUDDE AUTORIZACIN O RENOVACIONDE PERMISOPARAEL TRAN$PORTEDE ESTUDIANTES.(DegetosEJecutivos 015203-MOPT eus efoflnas,20141'MOPT susrefonnas,29584-MOPT susreforurasy 29743-MOPT sus refornras)

Dependencias el ConsejodondesePuedePreoentala solicihd:1) Ventanilla nicade asOficinasCentrales el Consejode TranspottePblico.2') Oficinas Regionalesdel Consejode TransportePblico ubicadasen: (DecretoEjecutivoN028599-MOPT susreformas)'

LiberiaSanRamnZonaNorte (SanCarlos)San sidro de PrezZelednZonaAtlntica (Limn)CartagoPuntarenasHerediaAlaiuela

Requisitosa presentar:1) Solicifud medianteescrito autenficadopor notario pblico dirigido al Consejode Transporte Pblico, conteniendo nombre y calidades del solicitante,indicando la naturalezay motivos de la gestin,conteniendoas caractersticasde |a unidad, descripcindel recorrido, horarios, as miemo, deber ndicarclaramente el lugar, tax ylo correo electrnico para recibir notificaciones.Cuandose trate de personasurdicasse debe ndicar adems, u razn sosial,nrnero de cdula urdica, as mismo adjuntar la respectivacertificacindepersoneraurdicaconuna vigenciano mayora os tresmeses e emisin Art.285,2g5 ey General e a AdministracinPblica). dems,debemanifestarseclaramente ue se asumen os compromisos e cumplir con las disposicionesdel DecretoEjecutivosN0 15203-MOPT sus reformas "Reglamentopara la

Explotacin e ServiciosEspeciales e TransporteAutomotor Remunerado ePersonas", susreformas DecretosEjecutivosNa 20141-MOPT sus reformas,29584-MOPT sus refomas y 29743-MOPT sus refonnas). (Art. 297 LeyGeneralde la Adminisfracin Prlblica), as como el compromiso de que unapersonamayor de edad acompaara los menoresdurante todo el recorrido,para alumnosde preescolar enseanza rimaria, (Art. 10DecretoEjecutivoNe15203-MOPT susreformas),Cuando el interesadopresentepersonalmenteasolicitud, no serequiereque el documentoestautenticadopor notariopblico.(Art.286de a Ley General eAdministracinPblica)'

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mopt

4l

2l

3)

7')

8)

e)

San Jos,CostaRtca

Tratndosede personas sicas,deberpresentarse riginal y copia de la cdulade identidad,o fotocopiacertificadanotarialmente e la misma.En casodepefsona jurdica aportar original y copia de Ia cdula de identidad delrepresentante fotocopiacertificadanotarialrnente e a misma'Contrato o copia del acto de adjudicacirUsegn sea el caso, donde sedemuestrea relacincontractualcon as nstituciones,CentrosEducativos conla indicacinde la ubicacinespecfica: rovincia,cantn y distrito, as comootrasseas) grupos depadresde familia; debidamenteirmado pot las partesy autenticadopor notario pblico, el cual deber enermnimo la indicacindelnombrey calidadesde los contratantes,a desctipcndel recorridoy horarios,placade Ia unidad,vigenciadel contratoy fecha, Art.297 Ley Generalde laAdministracinPblica).En casode no serpropietario de las unidades,el gestionantedeberdemostrarmediantedocumentocontractualcorrespondiente l tenet disponi-bilidadde la(s) unidad (es), por el lapso de tiempo que se pretende brindat el servicio.Debidamente autenticado por notario pblico o su fotocopia certificadaconforme os lineamientosestablecidos.Ley Ne 733I y susreformas,DecretoEjecutivo Na 28337-MOPT sus reformas, aft, 1 inciso 39 si son del AreaMefropolitana).Original y copia o fotocopia certificada del Derechode Circulacinvigente,(LeyNo733L sus eformas),Original y copia o fotocopia certificada de la RevisinTorica Lrtegral en lacual se ndique que a unidad fue inspeccionada ara ttansporte de Estudiantes(Ley Ns 7331y susreformas,Art. 7 inc. e) Ley Na 7969y susreformas,DecretoEjecutivoNs 30184-MOPT sus eformas).Original y copiao fotocopiacertificadade la pliza de segurosal da (desglosey reciboo en su defectoconstancia), on coberfuraspor "lesin y/o muerte depersonas los daoscausados la propiedadde terceras ersonas". Ley Nq7331, sus eformasy Ley Na 3503 sus eformas).Cerficacinmitldapor el RegistroNacionalsobre a propiedadde a unidady demscaractersticas fotocopiacertificadadel ttulo de propiedad. (Ley Ne7331y sus reformas,DecretoEjecutivo Ns 28337-MOPT sus reformas,si setratadelreaMetropolitana).*Certificacinemitida por el Consejode $eguridadVial de estar al da con elpago de las infraccionesde trnsito por violacionesa la Ley de Trinsito.LeyNo7331 sus eformas).

5)6)

'li lirlwww.tec.ac.cf


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MlnisterioeObrasPtqE$rln4sftffiolgicoCON$ JO DETRANSIOXPTPJJ$ffi staRica

10)Certificacin de estar al da e inscrito como Patrono o TrabajadorIndependienteante a CajaCostarricense el Segrro$ocial. Art.74,lncisos 1)y3) de Ley Constitutiva e a C.C.S'S, e 14.

11) Enconharseal dfa con el pago del Canon d.elConsejode TransportePrlblico(art.2,5 ey Na 7969 us eformas),

NOTAT:r' La unidad deber estarequlpada de los dispositivosy medidas mlnimas deseguridadgueestablecea Ley Ne 7331 sus eformas.'/ La unidad para la cual sesolicitael permisodebeposeerasignaclnde cdigo

de bus. LeyNe 7331ysus eformas)./ Los vehculosque debenutilizarse no debern ener antigedadsuperior a 20aosparaserviciosespeciales i mayor a 15aosparasewicios egulares, Arts'2,4y ADecreto jecutivoNa29743'MOPT sus eformas).r' Los requisitos marcadoscon " pueden o no ser solicitados,en el tanto lasoficinas del Consejode TransportePblico cuenten con la conexina estossistemas ara obtenera informacrnsolicitada./ En caso de aportar copias debern preentarse ertificadas conforme loslineamientosparael ejerccio senricionotarialvigente./ La unidad propuestaNO debedeencontrarsenscritaen ServicioEspeciales eTurismoni en SeniciqdeRuta Regular.{ En casode renovacinde permieo,deberobligatoriamenteaportarel permisovencido al retirar.

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TECfful#m,


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TEC Hulrt'","


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TECHt:f;'t,R-co-9-2009. coNTRALonfa cENERAL DE LA nnrgLrcA. Despachoe laContralora eneral. anJos asnueve oras el veintisis eenero eldosmil nueve.

Co,stonnvnoL Que los artfculos183y 184 de Ia Constitucin olltisa de la Repriblica e CostaRica,estableoenla Contralorfa eneral e a Repblica omo nstitucin uxiliarde a AsambleaLegislativa n a vigilancia e la Hacienda rlblica, queel artfoulo12de su Ley Orgnica,N' 7428del7 de setiembree 1994,a designa omorganoectordel Sistema e ControlyFiscalizacin uperiores e la HaciendaPriblicaque se establece n el artculo 0 de esamisma ey .2. Que en virtud de tal condicin,os artlculos12 y 24 de la Ley N" 7428 mencionada, elartlculo3 de la Ley Generalde Control Interno,N" 8292del 3 de ulio de 2002,confieren lla Contralorfa eneralacultadesaraemitirdisposiciones,ormas, olfticas directricesuecoadyuven garantizara legalidad eficiencia e os controlesntemos del manejo e osfondspriblicsartculo I de a LeyNo 7428).3. Que el artlculo4 de la Ley No 8292mencionada,stablecea aplicabilidad e principiosnormasde control internoa sujetosde derechoprivado,que por cualquier ltulo seancustodios administradorese fondospriblicos, que dadas as saracterlsticase estossujetoso s necesario istinguir as regulacionesue debern bservaros sujefos blicos,respectoe asprescritasara os sujetos rivados.4, Que asentidades rganos elSectorPbliao ostanicenseecaracterizanor sudiversidadde actividades los recursos inancierosy humanosque adminisffan,entre otros factoresrelevantes,ue raenconsigo a necesidade estableceregulaoionesue enganen cuentaesas diferencias que, en todo caso,propicienel oumplimientode las obligacionespreoeptuadasn a LeyGeneral e Control nterno.5. Quede conformidad on os artculos ,7 y l0 de la Ley No8292,eljerarcay los itularessubordinadose las institqcionesonresponsablese establecer, anteneroerfeccionarevaluar os sistemas e control nternocorrespondientes,e maneraque seanaplicables,completos, azonables,ntegrados congruentes on las competencias atribucionesinstitucionales,s comoajustados la normativa ueal efectoemita a Contralorfa eneralde a Repblica.6. Queel artculo20 de la Ley No8292prescribea existencia e unaauditorfanternaen todoslosentes rganos ujetos esaLey, salvoen aquellos n os cuales a ContralorlaGeneralde la Repriblica isponga, or va reglamentariadisposiciningular, uesu existencia ose ustifica,enatencin criterios ales omopresupuestosignado,olumen eoperacionesonivel de riesgo nstitucional tipo de actividad;en tal caso, a ContraloraGeneral e laRepriblica rdenar la nstitucin stablecerosmtodos econtrolo de iscalizacin uesedefinan.

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TtrCff:tlrn"""7. Que a dinmicadel entornoy el aprendizaje btenidopor las instituciones n la gestindelos sistemas e control nterno, acen ecesario isponer e un marcogeneral ormativo nesa materia,debidamente ctualizado, ue permita el establecimiento, antenimiento,perfeccionamiento ovaluacinde esos sistemas, ajo un esquemaque posibilite laadaptacinlascaracterfsticasneoesidadesropias e aorganizacin'8. Que en las materiasespeolficas tinentesal control interno reguladaspor la ContralorfaGeneral e la Repblica, ehandadocambios lascondicionesmperantes l momento eemisinde la normativa orrespondiente,o queamerita a acwalizacin e esta,a fin depromover l logro de susobjetivos propiciar u observanciaor partede a administraoinactiva, aonun enfoque ntegraldesdeel puntode vistade control internoy considerando lfortalecimientoe asactiidadesespectivas.g, Queel artculo2, inciso ), de a Ley deo'Reformasdel marco egalqueasigna ompetenciasla Contralora eneral e la Repblica n el RgimenMunicipal",No 8494del 30 de marzode 2006,establecel rgano ontralora responsabilidadeemitir un manual eoperacionespara as comisiones e festejospopulares, l cual se emiti mediante esolucin R-CO-66-2006del4 deagosto e2006, No obstanteoefectos epropiciar a aplicaoineun enfoqueinte$al en el desempeflo e las aotividades elativasa estamateriao de fortalecer oscontrolesatinentes, s precisoque las corporacionesmruricipales e sonformidadcon susnecesidadescaractersticas,egulen emanera specffioasas ctividades.10.Que aContralorla eneral e a Repriblisaa consideradoportunolevara caboun procesode simplificacin, juste integracine os distintos uerpos ormativos ueha emitidoencumplimiento esuscompetencias.Pon rtNro,

Rtsutw:ArtpuloI o- Aprobary promulgarel documento enomin do Normasdeconftol internopara elSector blico"(N"2-2009-CO-DFOE).a normativaestestructuradae a siguientemanera:

INTRODUCCINCAPTULO : NORMASGENERALESl.l SistemaecontrolnternoSCD1.2 Objetivos elSCI1,3 CaracterlsticaselSCI1.4 Responsabilidadel erarca los itulares ubordinadosobre l SCI1.5 Responsabilidade os uncionariosobre l SCI

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TECIi:ul*-ff."1.6 Responsabilidade qauditorlanternaobre l SCI1.7 Rendicinecuentasobre lSCI1.8 ContribusinelSCIalgobiernoorporativo1.9 VinculacinelSCIson acalidadl. l0 Aplicacine asnormaseneralesn nstitucionese nenoramaoCAPTULOI: NORMASSOBRE MBIENTEDECONTROL2,1 Ambienteecontrol2.2 Compromisosuperior2,3 Fortalecimientoe a tisa nstitucional2.3.1Factoresormalese a tipanstitucional2.3.2Elementosnformalese a tica nstitucional2.3.3 ntegraoine atica ossistemasegestin2.4 ldoneidadelpersonal2.5 Estrupturaorganizativa2,5.1Delegacine unciones2.5,2Autorizacinaprobacin2,5,3Separacine ilncionesncompatiblesdelprooesamientoe ransaociones2.5.4Rotacine abores2,6 Ambiente econtrol n nstitucionesemenoramafloCAPTULOII: NORMASSOBRE ALORACIN EL zuESGO3.1 Valoracinel iesgo3.2 Sistemaspocflcoevaloracinel iesgonstituoionalSBVRI)3.3 Vinculacinon aplanificacinnstitucional3,4 Valoracinel iesgo n nstitucionesempnoramaffoCAPTULOV: NORMASSOBRE CTIVIDADESECONTROL4.1 Actividadesecontrol4,2 Requisitose asactividadesecontrol4.3 Proteccingonservacinelpatrimonio4,3.1Regulacionesaraandministracineactivos4.3.2Custodiaeastivos

4,3,3Regulacionesdispositivoseseguridad4,4 Exigenciaeconfiabilidad oportunidnde a nformac.in4.4.1Documentacinregistroe agestinnstitucional4.4.2Formulariosniformes4,4.3Registrosontablesprosupuestrios4.4.4Librosegales4.4.5Verificacionesoonciliacioneseridicas

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TEf-l iTecnolgicoI l j fv ldeCostaRica

4.5 Garantlaeeficienciaeffoaoiae asoperaciones4.5.1Supervisinonstate4.5.2GestineProYectos4.5.3Controlesobreondos oncedidossujetosrivados4.5.4Controlesobreondos irados ideicomisos4.5.5Control obre ienes berviciosrovenientesedonantesxternos4.6 Cumplimientoelordenamientourldico tcnico4.6.1Controlobrea rendicinesauciones4.6.2 nforme e in degestin4.7 Astividadesecontrol n nstitusionesemenoramafioCAPiTULO :NORIVTASOBRE ISTEMASE NFORMACIN5.1 Sistemase nformacin5.2 Flexibilidado ossistemase nformpsin5.3 Armonizacine ossistemase nformaoinon osobjetivos5.4 Gestinocumentsl5.5 Archivoinstitupional5.6 Calidade a nformacin5.6.1Confiabilidad5.6.2Oportunidad5.6.3Utilidad

5.7 Calidade acomunicnsin5.7.1Canalesmediosecomunicacin5.7,2Destinatarios5.7.3Oportunidad5.7.4Seguridad5.8 Control esistemase nformasin5.9 Tecnologase nformacin5,l0 Sistemase nformacinn nstitucionesemenoramafioCAPTULO I:NORMASSOBRE EGUIMIENTOEL SCI6.1 SeguimientoelSCI6,2 Orientacionesara lseguimientoelSCI6.3 ActividadeseseguimientoelSCI6.3.1SeguimientoontinuoelSCI6,3,2AutoevaluacineridicaelSCI6.4 Ascionpsara l foltalecimipntoelSCI6.5 Contratacineauditorfasxtomas6,6 SeguimientoelSCIen nstitucionesenenor amao

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TEC HHlf"*il,?.ANEXO : GLOSARIOANEXO 2: NORMATIVA EMITIDA POR LA CONTRALONEGENERALDE LAnpeLIcA EN MATERIA DE coNTRoL INTERNoArtculo 2' - Establecer ue las o'Normasde control internopara el Sector Pblico" son deacatamientobligatorio ara a Contralorfa eneral e a Repriblica las nstitupiones rganospblicossujetosa su fiscalizacin,y que prevalecernobrecualquiernormativaque otrasinstituciones mitanen el ejerciciode competenciase control o fiscalizacin egalmenteatribuidas, simismo,quesu inobservanciaeneraras responsabilidadesuecolTespondaneconformidadonel marcourldicoque esulte plicable.

Artlculo3" * Modificara normativa uese ndicaa continuacin:a) Paraqueel punto2.1 de as"Directrcesgeneralesara el establecimientofuncionamientodel -sistema Especffico de Valoracn del Riesgo lwtitucional (SEVRI)"(D-3-2005-CO-DFOE),probadas edianteesolucinR-CO-64-2005el lo de ulio de2005, publicadasnel DiarioOficialo'LaGacetd'No134del 12de ulio de2005, e eancomosigue:"2,l. mbito de aplicacin.Toda institucinpriblicadeberestablecermantener n funcionamienton SistemaEspeclfico e ValoracindelRiesgo nstitusional SEVRI)por reas, ectores, ctividades tareas, eacuerdooomomlnimo,con o establecidon estas irectrioes eneralesquo sernde acatamientobligatorio. Se xcepta e su aplicacina las

instituciones emenor amao,entendidasomoaquellasquedispongande un total de recursos que asciendad un rnonto igual a inferior aseiscientasmil unidadesde desarrolloy que cuentencon menosdetreintafuncionarios, incluyendoal jerarca, los titulares subordinados,todo supersonal,quienesdebernobservar o que al efectoestablecenlas "Normasdecantral nternopara el sectorpblico",b) Paraqueel artculo de a resolucin -CO-26-2007el 7 de unio de2007, ublicada nelDiarioOficial"La Gaceta"No l9 del 21 de unio de2007,mediantea cual seaprobaronlas "Narrnas tcnicaspara la geslin y el control de las tecnologasde informacino',(N-2-2007-CO"DFOE),e easomosigue:'oArtlculo3 * Establecer ue ,ils Norrnas cnicas ara la gestin el contral

de las tecnologasde informacino'6on de acatamiento bligatoriopara laContraloraGeneralde la Repblica las institusiones rganos blicossujetosa su fiscalizacin,excluyendaa las institucionesde rnenor amao,entendidascomtoaquellasquedispongande un to,talde recursosque asclendaa un monta igual o inferior a seiscientasmil unidadesde desarrolloy quectlenten on menosde treinta unciondrios, ncluyendo l erqrca, los titularessubordinados,todosupersonal; queestas ormas revalecern..,'o

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TEC IH"ffI#frl"c) Paraqueel punto .l.'tmbito de apllcacir" e laso'Directricesquedeben bservar a

ContraloraGeneralde la Repblica lasentidades rganossujetosa suJiscalizacinpara elaboyar a normativa interna relativa a la rendlcln de garantfaso cqtciones"(D-l-2007-CO; esolucino R-CO-I0,2007,e 19de marzo e dosmil siete, ublicadaenLa Gaceta o 64 del30 dpmarzode2007), e eaoomosigue:"1,1,mbito eaplicacinLa presente ormativase aplicar todos los entesy rganos blicos queintegrana Hacienda riblica ujetos la Ley de Administracin inanoiera ela Reprlblica Presupuestosrlbllcos,a Ley General eControl nterno laLeyOrgnica e a Contralora enerl e aReprlblica."

Artculo40 Derogara normativa uese ndicaa continuacin:a) El o'Manualde normasde control internopma la ContrqloraGeneralde la Repblicalas en.tidades rganossujetosa sutiscalizacin"(M-1-2002-CO-DDI),publicadoen elDiario Oficial "La Gaceta"No 105 del 5 de junio de 2002y modificadomediantepublicacinnel DiarioOficial La Gacetd'N'248del24dedisiembree2003.b) El o'ComplementoNo del Manual sobre normas tcnicasde cantrol internopa'ra IaContralora Generalde Ia Repblicay las entidades rganois ujetosa su i,scalizacinrelativasal control de obras blicas",publicadoen el Diario Oficial '(La Gacet"No 4de l7 deenero p 1986,c) El ooManualsobte normas tcnicasde control interno relativas l lso,control ymantenimientoe vehculos" e noviembre e 1995,publicado nel AlcanceNo 7 a'oLaGaceta"No24 del2 de ebrero e 1996'd) Las "Directrices para el fortalecimento del control en la gestin pblicd'(D-03-2004-CO-DDI),ublicada n el Diario Oficial o'LaGacetd'No248 del 20 dediciembree2004.e) El "M(tnul de operaciones para las comisiones de festeios popularel"(M-l-2006-CO-DFOE),uyaemisin ue informadamediante ublicacin n el DiaioOfioial La Gacetd'No 7de l16deagosto e2006.Artfculo 5o - Informar que estanormativaser disfribuidapor medio de los mesanismospertinentes estara disposicin n pl sitio Web de la ContralorlaGeneralde la ReptlblicaGnsls{grguD.Artlsulo 6o - Informar que la administracin ctiva contarcon un perodo mximoimprorrogablee un aoa partirde la entrada n vigenciade estanormativa ara ealizarosajustes ecesarios fin de incorporarla n su gestin. a autoevaluacinnualdel sistema econtrol intemo que realice cada institucin deber verifisar la implementacinefectiva,

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TEC H'ffl#it"controlada sostenida e la normativa.No deber omunicarse la ContralorlaGeneral adocumentacinelacionada,alvoqueellosea equerido xpresamente.Artlculo7o* Comunicar ue a referida ormativa ntrar regir a partirde a publicasin e apresente esolucin nel DiarioOficial oL&Gilceta",Transitorio - Durante l perlodode ajuste ara a implementacin,stablecidon el artlculo6anterioro emantendrn naplicacinel "Manualde normasgenerales econtrol nternopara laContraloraGeneralde Ia Repblica las entidades rganossujetosa su iscalizacin"y loscuerpos ormativos erogadosor esta esolucin, xcepto uedeprevioal vencimiento edichoperfodo,aadministracinctiva ormalmentepor mplementadasta ueva ormativa,Transitorio I - Aquellas nstitucionesuyopresupuestoea gual o inferiora seiscients ilunidades e desanoltoy que,a la fecha de promulgacin e esta normativa,cuentenaon unaauditoranterna,debenmantenerla,in perjuiciode que solicitena la ContralorlaGeneralaexencin orrespondiente,egn ispone l artfculo 0 de a LeyGeneral eControl nterno.Transitorio II - Las corporaciones unicipales, onsiderandoadauna de las disposicionescontenidasn estanormativa puesto ue os festejos opularesonstituyen na actividadmsrespecto e los sistpmas e control nterno nstifuoionales,ebern doptar, pntrode los tresmeses iguientes la publicacin eestas ormas,as egulacionesesesariase acuerdo on elenfoquede la presente ormativapara que las comisiones e festejospopulares lanifiquen,organiceny administren a realizacinde los festejospopularesde conformidadcon elordenamientopara os inesprocedentes,paraquesegaranticeue os recursosecaudadosetrasladen nformaoportuna sudestinatario ltimo.Puneunse,

RocoAguilarMontoyaCONTRALORA GENERAL DE LA REPUBLICA

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TEC ffulf"-t'"""

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]EClff"#itffi.Contralora eneral e a Repblica"ffi"COSTARICA

Normasde control nternoparael SectorPbtico

N-2-2009-CO-DFOE

AprobadasmedianteResolucln el Despacho e a ContraloraGeneralde a ReptiblicaN'R-CO-9'2009 del26 deenero,2009.Publicadas n "La Gaeeta"N" 26 del 6 defebrero,2009

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TrDr-l I TecnolgicoI JjU I deCosta ica

i yn rcaINTRODUCCIN... . . . . . .CAPTULO: NORMASGENERALES... . . . . . . . . . . . . . . . . , . , . . . . . , . . ,3l. l SistemaecontrolnternoSC0... . . . . , . . ' . ' . ." . .".". . .1 .2 Objet ivoselSCI . . . . , . . . . ' . . . . . . ' . . . . . . ' . . . . . . .31.3 Caracterlst icaselSCI.. . . . . . . . . . . . . , . . . . . . , .41,4 Responsabil idadeljerarsa los itularesubordinadosobre l SCI.. . . . . . . .. . . . . . . , , . . . . , . .41.5 Responsabilidade os uncionariosobre l SCI........ .'.""'...51.6 Responsabil idade aauditoranternaobre l SCI . . . . . ' . . . . . . . . . ' . . . . ' . ' . . . . ' . . ' .1.7 Rendicinecuentasobre l SCL,.. . , , , . . , . ' . ' . ' , ' . ' . . '1.8 ContribucinelSCIal gobiernoorporativo ......'...........'..'..,1.9 VinculacinelSCIcon acalidad... . . , . . . . . . . . ' . . . . . . . .L l0 Aplicacin e asnormas eneralesn nstitucionesemenor amafio...,..,..........,.,,..CAPTULOI: NORMASSOBRE MBIENTEDE CONTROL... . . . . . . . . . . . . , . . . . . . . . . . . . . . . ,72,1 Ambienteecont ro l . . . . . " . . ' . . . . . . . . . . . . . ' . ' .72.2 Compromisouperior.. , ' . . , . . .". ' . . . .". . ' . '2,3 Fortalesimientoe a t icanstitucional. . . . . . . . . . . . . . , . . ' . . ' . . . . . . . . . . . ' .82.3,1Factoresormalese a t icanstitucional. . . . . . . . , ' . . . . ' . . . . . . . . . ' . . ' . ' . . ' . . . . '2.3.2 Elementosnformalese aticanstitucionaI,.........,.,.... .,.'.'.."......2.3.3 ntegracine atica ossistemasegestin... . . , . . . . . . . . , . . . . .. . . . . . . . . .r, . . . . . . .2 .4 IdoneidadelpersonaI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ' . . . . . . . . . . .2.5 Estructurarganizativa ......."'.'.....'..02.5.1 Delegacine unoiones ....." 02.5.2Autorizapinaprobacin... . . . . . . . . , . . . . . . . . . . 02,5.3 Separacine uncionesncompatibles delprocesamientoe ransacciones02.5.4Rotacine abores ... . . . ' . . . . . . . '12.6 Ambiente econtrol n nstifucionesemenoramao....... ...,..........,.....1CAPfTULO II : NORMASSOBR.EALORACINDEL RJESGO ..... I

3.1 Valoracinel iesgo ... , . . . . . , . . . . , . . . . . . . .I3.2 Sistemaspecifrcoevaloracinel iesgonstitucionalSEVzu) ......... l3,3 Vinculacinon aplanif icacinnstitucional. . , . , , . . . . . . . . . . . . . , . . . l23,4Valorac indel r iesgoenins t i tug ionesdemenor tamaf io

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TEC ff'*lrm"ceprulo IV;NoRMASoBRE crlvlDADEsDEcoNTRoL ...............,......34.1 Actividadese ontrol .. '..,..,...."'.....34.2 Requisitose asactividadesecontrol ,',..'.,...'. 34,3 Proteccin conservacinelpatrimonio.4,3.1Regulacionesara aadministracineactivos....... ............,...,.....54.3.2Custodiaeactivos,., . , . . . . . . ' . . . ' 54.3.3 Regulacionesdispositivoseseguridad............. ...".154.4 Exigenciaeoonfiabilidadoportunidade a nformacin.......... .........64.4.1Documentacinregistroe agestinnstitucional. ' . . ' . ' . . ' . . . ' . . , .". . . . . . . ' . . . . . . . . . .64.4.2Formulariosniformes '..'...... 64.4.3 Registros ontables presupuestarios4.4.4Libros egales .,..'174.4.5Verif icacionesconcil iacioneseridicas.... . .". . . ' , . ' ,174.5 Garantaeeficiencia eficacia e asoperaciones....".' ..'..'L74.5.1Supervisinonstante.., . . . . . . . , , , . . . . . . . . ' . . . ."."74.5.2Gestineproyectos... . . . . . . ' . , . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ,84.5.3Controlesobreondos oncedidossujetosrivados ...'..'.'....'..'.84.5,4 Conroles obreondos irados fideicomisos.'............. '..".....'....94.5.5Control obre ienes serviciosrovenientesedonantesxtemos....,...........94.6Cumplimientodelordenamientojur ld icoytcnigo' . . ' . . .

4,6,1Control obrea rendicinecauoiones,,.. . . .".". . . . , . . . . .204.6.2 nforme e in degestin... . , . . ' . . . . . . . , . . . , . . . . . '204.7 Actividadesecontrol n nstitucionesemenor amao....... '..'.'..".....'.lCAPTULOV: NORMASSOBRESISTEMAS E INFORMACIN .,.,,,,,.,,........,,225, Sistemase nformacin..., . . . , , . . . . , . , . .225.2 Flexibil idade ossistemase nformacin'., .. . . . . . . , . . . . . . , . , . . . . '225.3 Armonizacine o ssistemase nformacinon osobjetivos... . . . . . . . . . . . . . . . . . ' . . . . . . . . ,5.4 Gestin ocumental .."..225.5 Archivonstituciona!... . , , . . . . . . . , . . . . , .rr. , .r,r.r, .r. . . , . . , . .235.6 Calidad e a nformacin.... .. . . . . . . . , . .235.6.1Confiabil idad .,., , .235.6.2Oportunidad..., . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .235.6.3Uri1 idad.. . . . . . . . , . . . . . , . . . . . , , . . , . . . . . . . .3

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TEC H?Tlr"'il".5.7 Calidad e acomunicacin ... . . . . . . ' . ' .235,7.1Canalesmedios ecomunicacin... . . , . . . ' . . . . . . . . . . . . . , . . , . '245.7.2Destinatarios ' . . .".245.7.3Opor tun idad. . , . . . . . , . , . . . . , . . , . , , . . . . .245.7.4Segur idad. . . . . . . . . . . . , . , , . " . . ' , . . , ' . . . .245.8 Control esistemase nformacin,., . . . , . . . . . . . , . . ' , '245.9 Tecnologase nformacin... . . . . . . . . . . , . . . . . , . ' . . . . . ' . . . .245.10 Sistemase nformacinn nstitucionesemenoramao ...'................5CAPTULO I:NORMASSOBRE EGUIMIENTOEL SCI., . . . , . . . . . , , . . . . . . . . . , , . . . . . . , .266.1 SeguimientoelSCI ' . . ' .266,2 Orientacionesara l seguimientoelS.. ' ," ' . . . . . . . . . . . . . . , . . . . , .266.3 ActividadeseseguimientoelSC1... . . . ' . . ' . . . . , . , , .266.3.1SeguimientoontinuoelSCI.. . . . . . , . . . , , , . , , .276.3.2AutoevaluacineridioaelSCI......, .....276.4 Accionesara l ortalecimientoelSCI.. . , . . . . . . . . . . . .". ' ," ' . , . . . .276.5 Contratacineauditorasxtemas ,...',..........',,.276.6 SeguimientoelSCIen nstitucionesemenoramao '......28ANEXO : GLOSARIO. . . . . . . . , . . . . . . , . , .29ANEXO2:NORMATIVA EMITIDA PORLA CONTRALORfAGENERALDE LAREPBLICAEN MATERTADE CONTROLNTERNO................ ...,..37

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TrE'f-l lTecnolgicoI -D1"- I decostfRica

Normasde control nternoparael SectorPblico(N-2009-CO-DFOE)INTRODT]CCIN

EI control ntemoha sidoreconooido omouna hemamientaaraque a administracine todotipo de organizacin, btengauna seguridad azonablesobre el oumplimientode los objetivosinstitusionalesesten capacidade nformarsobre ugestin laspersonasnteresadasn ella.En a Administracin riblica, sagestin ebe egirse or losprincipios onstitucionaleslegalesvigentes; dems,a rendicinde cuentas orrespondienteienecomo destinatarioiltimo a laciudadanfa onsiderada e manera ntegral,pues las instituciones e crean para satisfacernecesidadese la colestividad,a cual iene el podersupremo n unasociedad emocrtica. Icontrol nterno eperfilacomoun mecanismodneo araapoyaroseserzose as nstifucionesconmirasa garantizarazonablementpaobservanciae esos rincipios laadecuadaendicin ecuenlas.En esembito,el concepto e control nternoy su utilidadparaguiar las operacionesa idocalando aulatinamente,ntegrndosen osprocesos en Iaculturade asentidades los rganospblicos. s notorioque oserarcas los itulares ubordinadosan econocido u esponsabilidadpor establecer, antener, erfeccionar evaluarel sistEma e control intemo, asf como poremprenderasmedidas ecesariasaragarantizar azonablementeuefectivo i,mcionamiento,En esteproceso a contribuido a promulgacin e instrumentosurfdicossobreel partioular,fundamentalmentea Ley General e Control nterno LGCI),N" 8292del 3l de ulio de2002,aslcomo a emisinde normativa cnicaque os oomplementa. orotraparte,dado o dinmic,o elentorno conforme e avanza n el conocimientoobreel control ntemo,surgen uevos etos,oportunidades Ia necesidad e ajustar ales instrumentos ara que respondan la realidadimperante,De conformidad on lo somentado, a la luz de las potestadesonstitucionales legalesconferidas la ContraloraGeneral, on el afnde contribuiral mejoramiento e lossistemas econtrol nterno nstitucionales, por ende,al manejo egal, econmico, ficiente eficaz delpatrimoniopblico,emite as presentesNormasde control internopara el SectorPblieo"(N-2-2009-CO-DFOE),ascuales onstituyennanormativa ecarcter eneral, ueproporcionaun esquemasico ara a transparencian a gestin riblica nel narco de a legalidad,aticala rendicin e cuents.La presente ormativacomprendeeisgrupos e normas. l primerocontemplaasregulacionesbsicas, n tanto que los cinco que le siguense asooian on cado uno de los componentes

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TEC Tecnolgicode CostRicafuncionaleselcontrolnternoambienteeconfrol, aloracinel iesgo, ctividadesecontrol,sistemase nformacin seguimientor).ara namayor omprensine ncluye omoanexo nglosarioe rminostilizados.Todasasnormasncluidas nestedocumentoEntenslasionanregulan l oumplimientoe afinalidaddel sistema e control nterno;por tanto,debenconsiderarsentegralmentearl !aobservanciae as esponsnbilidadesgr espectodichosistemaor osdiversos iembrose ainstitucin, n todo caso,gs fundamentaluesedefrnaa nivel interno, egn ompeta lasdistintas utoridadesnstitucionalesteniendoresentesasoaracterlsticascondicionestopiasde a entidad,a formaoomo$aplcarnishas ormas ara a satisfapcine asobllgacionesrespectivas.Esta ormativaemantendrisponiblenel sitioWebde aContralorlaenerale a Reprlblica(,www.cqr.qo.qr).scomoen los demsmedios ue$e estimen ertinentes.dems,on elpropsitoepreservaruvigenciaalslwdeldesanolloerico prcticoe osasunfosue rata,se evisar actualizareridicamente;araalefepto,eagradeceneantemanoassugerenciasy loscomentariosueeomuniqueneste rgano ontralor,uepuedener emitidos [email protected].

1 Se utiliza la namenclaturaestableeidaen a LGCI,

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TH,Cffulfrn:"cpirato I: NoRMAs arnnaLgfLI Sistema lecontrollnterno (9CI)

L2 Objetivos el SCI

El jerarcay los titulares ubordinados,egn uscompetencias,debenemprenderas medidaspertinentesara contarcon unSCI, conformadopor una serie de accionesdiseadasejecutadas or la administracinctivaparaproporcionar naseguridadrazonableen la consecucinde los objetivosorganizacionales.l SCI ienesomocomponentesrgnicos laadministrasinaptiva y a la auditorla interna; igualmenteocomprendeos siguientesomponentesuncionales: mbiente econtroloalorasin el riesgo, ctividadesecontrol, istemaseinformacin seguimiento,os cualesse interrelacionan seintegran l prooesoegestinnstitusional.Los responsablesor sl SCIdeben rocurar ondicionesdneasparaque los componentesrgnicos funcionales el sistemaoperen e manera rganizada,niforme consistente.El SCIdecada organizacinebecoadyuvar l cumplimientodelossiguientesbjetivos:Proteger y consetrar el patrimonio priblico contraprdidaodesplfarro, uso indebido, irregularidad oacto ilegal, El Sfl dsbe brindar a la organizacin naseguridadazonable e que su patrimoniose dedicaaldestinopara el cual le fue suministrado, de que seestablezcan,pliquen fortalezcan cciones speclfioaspara prevenir su sustraccin,desvo, desperdicio omenoscabo.Exigir confiabilidady oportunidadde Ia informacin.El SCIdebeprocurar uese ecopile, rocese mantengainformacinde calidad sobre el funcionamiento elsistema sobreel desempef,onstitucional, que esainformacin ecomunique on prontituda las instanciasque la requieran ar4su gestin,dentroy fuera de lainstitucin,odoello de conformidadon asatribucionesy competenciasrganizacionalesen procuradel logrode os objetivosnstitucionales.Garantizar eficienciay eflcaciade las operaciones.ElSCI debe coadyuvar que la organizacin tilice susrecwsosde maneraptima,y a que sus operaciones

a,

b.

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' EsteCapl.tuloncorpora o eslablecido n os artlculos7a I I, y 21y 22, de a LGCI.

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TEClH"#]il-H["contribuyanonel logrode osobjetivosnstitucionales.Cumplir con el ordenamiento urldico y tcnico.ElSCI debecontribuircon la instituain n la observanciasistemticageneralizadaelbloque e egalidad.

El SCI debe eunir assiguientes aracterfsticas:a. Ser aplicable.El funcionamientoel SCIdebe espondera las caractersticas condicionespropias de lainstitucin.b. Sor completo.El SCI debeconsiderara totalidadde lagestin nstituclonal, en l debenestarpresentesoscomponentesrgnicos funcionales.c. Ser razonable.El SCIdebeestar iseadoara ograr osobjetivosdel sistemay para satisfacer on la calidadsuficiente necesariaas necesidadpse la institucin,con os ecursosuesta osee a un costoaceptable.d. Ser ntegrado.Los componentesuncionales orgnicosdel SCI deben intenelacionarseadecuadamenteincorporarsen a gestinnstitucional.e. Ser congruente. l SCI debeajustarse las necesidadesocapacidades dems ondicionesnstitucionales estarenlazadoonel bloque e egalidad.La responsabilidad or el establecimiento,mantenimiento,funcionamiento, erfeccionamiento evaluacindel SCI esinherente l erarcay a los titulares ubordinados,n el mbitode suscompetencias.En el cumplimientode esa responsabilidadas utoridadescitadas eben arespecial nfasis reas onsideradaselevantesoon base en criterios ales somo su materialidad, l riesgoasociadoy su impacto en la consecucinde los finesinstitucionales,ncluyendo o relativo a la desponoentracinecompetenoias la contratacin e serviciosde apoyo.Comoparte de ello, deben contemplar, entre otros asuntos, Iossiguientes:&, La definicinde criteriosque brindenuna orientacinbsicapara a instauracin el funcionamiento e loscomponentesrgnicos funcionales el SCI con lascaractersticasequeridas.b. EI apoyocon acciones oncretas, l establecimientoolfuncionamiento el fortalecimientode la actividadde

1,3 Caracterfsticasel SCI

1.4 ResponsabilidaddelJerarcay los ilularessabordinados obreelSCI

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TEClHulf--lll.auditorla nterna, ncluyendo a dotacinderecursos lascondicionesecesariasaraquesedesarrolle ficazmentey agreguevalor a los procesosde control, riesgo ydireccin.La emisinde instrucciones fin de que las polfticas,normas procedimientosarael cumplimiento el SCLestn debidamentedocumentados,ofrcializados yactualizados! seandivulgados puestos disposicinparasuconsulta.La vigilancia el cumplimiento,a validez la sufioienciade odososcontroles ue ntegran l SCI.La somunicacin onstante el seguimiento e losasuntosasignadosa los distintos miembros de lainstitucin, n relacincon el diseflo, a ejecucin elseguimientoel Sfl,Las acciones ertinentes arael fortalecimiento el SCI,en respuesta las condisionesnstitucionales delentorno.Unapronta tencin las ecomendaciones,isposicionesy observacionesue los distintosrganos e controlyfiscalizasin mitan obre l particular.

De conformidad on las responsabilidadesuecompeten sadapuestode trabajo, os funcionarios e la institucindeben,demanera portuna, fectiva conobservancia las regulacionesaplicables, ealizar las accionespertinentes atender osrequerimientosarael debidodisefio,mplantacin,peracin,fortalecimiento e los distintosoomponentesuncionales elSCI.La auditora ntema,en oumplimiento e sus funciones, ebebrindarservicios e auditora nternaorientados fortalecer lSCI, de conformidad on su competenoianstitucional lanormativaurfdicay tcnica plicable.Eljerarcay los titulares ubordinados,egn uscompetencias,deben disponery ejeoutarun procesoperidico, ormal yoportuno de rendicin de cuentas sobre el diseflo, elfuncionamiento,a evaluacin el perfeccionamientoel SCI,ante osdiversos ujetosnteresados.

L5 Responsubilidad e losfuncionarios sobreel.sc/

L6 Responsabilidade auudllorla nternasobreel SCI

L7 Rendicin ecuentassobreel SCI

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1.8 Contribuendel SCI algohiernocarporativo

1.9 Vlnculacindel SCIcon Iu calidad

l,I0 Aplicactnde asnownusgeneraleseninstitucionesde menortamaa

TECHulrn""El SCI debecontribuiral desempefio ftcaz eficientede lasactividades relacionadas con el gobierno oorporativo,considerando as normas, proticas y procedimientosdeconformidadcon las cuales la institucin es dirigida yconholada,asf como la regulacinde las relasiones ue seproducenal interior de ella y de las que se mantenganonzujetos xternos.Eljerarcay los titulares ubordinados,egn usoompetencias,debenpromoverun compromisonstitucional on la calidadyapoyarse n el SCI para propiciar a materializacin e esecompromisoen todas las actividades actuaciones e laorganizacin. los efectos, ebenestableceras polltioas lasactividadese controlpertinentesara gestionar vorificar acalidad de la gestin, para asegurarsu conformidadqon lasnec.esidadesnstitucionalps, la luz de os objetivoso conbaseen un enfoquede mejoramiento ontinuo.Se consideran nstitucionesde menor tamao aqusllas quedispongane un totalde recursos ueasoienda un monto gualo inferiora seiscientas il unidades e desanollo quecuentencon menosde treinta funcionarios,ncluyendoal jerarca, ostitulares ubordinados,todosupersonal.En el caso de tales instituciones, l jerarca y los titularessubordinados, egn sus competencias, eben procurar laobservanciae lascaracterlsticasel SCI definidas n a norma1.3,en rminos el fogrode losobjetivos edichosistema, sfcomoel cumplimiento e as esponsabilidadesnherentes.Estasnstituciones o estnobligadas contarcon una auditorfaintema, sin perjuicio de que por desisin propia o pordisposicin speclfica e la ContralorfaGeneral, e establezcadicha unidad,se implantengontrolesalternos,o se emprendanambasmedidas.Por su parte, las institucionesque, disponiendode unpresupuestosegin la magnitud indicada, tengan freintafunoionarios o ms, incluyendo al jerarca, los titularessubordinados, todo su personal, eben ontar,al menos, onunaauditorfanterna ue unciono on omadade medio iempo,En todocaso,as nstitucionesemenor amafio ebenortalecerloscomponentesuncionalesel SCI,deconformidad on o quese ndicaen os captulos orrespondienteseestas ormas.

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TD1F1 lTecnolgicoI lj\-, I de CostaRica

CAPTALO II: NORMAS SOBREAMBIENTE DE CONTROL?2.1 Amblentede control

2.2 Compromlsosuperor

3 EtteCapltulo ncorpora o establecido n iosarficulos2 e)y l3 de a LGCL

El jerarcay los titulares ubordinados,egln suscompefencias,deben stablecern ambiente e controlquese constituya n elfundamento ara a operacin el fortalecimientoel SCI,y enconsecuencia,arael logrode os objetivosnstitucionales. losefectos, debe contemplarse el conjunto de factoresorganizacionalesuepropician naactitud ositiva deapoyoalSCI y a una gestin nstitucional rientada resultados uepermitauna rendicinde cuentas fectiva, ncluyendoal menoslo siguiente:a, El compromiso uperiorcon el SCI, que conlleva elcumplimiento esus esponsabilidadeson especto esesistema, restandoa atencindebidaa suscomponentesfuncionales orgnicos dandoel ejemplo eadhesinl mediante us rnanifestacionessusactuacionesn lagestin iaria.b. El fortalecimientoe la tica nstitucional uecontempleelementos ormales e informales para propiciar unagestin institucional apegadaa altos estndares econducta n el desarrollo e asactividades.c. El mantenimiento e personalcomprometido concompetenciaprofesionalpara el desarrollo de lasactividadesy para contribuir a La operaciny elfortalecimientoel SCI.d. Una apropiadaestructuraorganizativaoordecon lasnecesidades la dinmica de las circunstanciasinstitucionales.

Eljerarcay los titulares ubordinados,egn uscompetencias,debenBpoyar onstantementel SCI,al menos or lossiguientesmedios:a. La definicin divulgacin e los alcancps el SCI,mediantea oomunicacine aspollticasespectivas ladifusinde unaculturaqueconlleve a comprensinntrelos funcionarios, e la utilidad del control nternoparaeldesanollo punagestin pegada criterios eeficienciqeficacia, economfa y legalidad y para una efectiva

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b.

d.

TECHulrr;rendicin ecuentas.Una aptuacin uedemuestre u compromiso apegoal$CI,a losprincipios ue o sustentana los objetivos uele son nherentes,ueseevidencie nsusmanifestacionesverbales en susactuaoionesomopartede las laborescotidianas.Bl fomentode a comunicacinransparente de tcnicasde trabajoquepromuevana lealtad, l desempefloficazy el logro de los objetivos nstitucionales, sf somounacultura que incentive, entre los miembros de lainstitucin,el reconocimiento el control como parteintegrante e ossistemasnstitucionales.La aplicacin e una filosofiay un estilogerenoial ueconlleven la orientacinbsica de las autoridadessuperioresn la conduccin e la institucin la formacomo se materializa sa orientacin n las actividades.Amboselementos ebenconducira un equilibrioentreeficiencia,eficaciay control,que difunday promuevaaltosnivelesde motivacin, s somo actitudes cordescon acultura eqontrol,La prontaatencin e as ecomendaciones,isposicionesy observaoiones e los distintos rganosde control yfiscalizacin arael fortlecimiento elSCI.

Eljerarcay los titulares ubordinados,egln suscompetencias,debenpropiciarel fortalecimiento e la tica en la gestin,mediantea implantacin e medidas instrumentosormalesla consideracine elementosnformales ueconceptualicenmaterialicen filosofa, os enfoques, l comportamiento lagestin ticosde a institucin, .queconllevena integracinela ticaa lossistemasegestin.*EI jerarcay los titulares ubordinados,egn usoompetenciasodebenestablecer divulgar fastores ormalesorientadosa lapromocin y el fortalesimientode la tica institucional,incluyendo l menosos relativos :il . La declaracinormalde a visin, amisiny los valoresinstitucionales.b. Un cdigo etica similar.c. Indicadores ue permitandar seguimiento la cultura

2.3 Forluleclmientode aticu nstltucional

2.3.1 Factoresformalesela tica nstitucional

" VerAnexo2,punto l.


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2.3.2 Elementasnformalesde a ticainstituclonal

2.3.3 Integracinde a ticaa lossistemas egestin

TEC ffttH-iit"tica institucional a la efectividadde los elementosformalesparasu ortalecimiento,d, Una estrategia e implementacinendente formalizarlos compromisosoas polticas los programasegularespara evaluar,actualizary renovar el compromisode lainstitucincon la tica;asl como las pollticasparaeltratamiento de eventuales conductas fraudulentas,oomlptaso antiticas, l manejodeconflictosde ntersla atencin propiada e las denuncias ue se presentenante a institucin n relacin on esas onductas, paratramitar ante las autoridades que corresponda asdenunsias e presuntoslfcitos en contrade la HaciendaPblica.

El jerarcay los titulares ubordinados,egln suscompetencia$,deben vigilar y fortalecerel los elementosnformalesdelambiente tico institusionalo fin de asegurar ue apoyenelfuncionamiento, n Ia gestincotidiana,de los factores ormalesvigentes. n esesentido, eben ontemplaractoresalescomolossiguientes:a. El climaorganizacional.b. EI estilogerencial.c. Losmodelos e omadedecisiones.d. Losvalores ompartidos.e. Lascreencias.f. Los comportamientos e los distintos ntegrantes e lainstitucin, su ajustea los valoresy demsmecanismosquesustentana tica nstitucional.Los sistemasde gestindeben ncorporar,como parte de lasactividadesde controloconsideracionese tipo tigo quegaranticen azonablemente n desempeo justado a altosestndarese comportamienoouepermitan naoabal endicinde cuentas nte os sujetos nteresados.n ese sentido,debeprestarseespecial atencin a los sistemas de particularsensibilidad exposicin los iesgos.

2.4 ldoneidad delpersanal El personal ebe eunir ascompetencias valores equeridos, econformidad on osmanuales epuestosnstitucionales,araeldesempefloe los puestog la operaoin e las actividadesecontrol espectivas.on esepropsito,aspolfticas actividades


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2.5 Estructuraorganizativu

2.5.1 Delegacin efunciones

2,5.2 Autorizacinaprobacin

2,5,3 Separacinefuncionesincompatibles delprocesamiento etransacciones

TEC lH'8;lil-il"."de planificacin, reclulamiento, seleccin, motivacin,promocin,evaluacindel desempeflo, apacitacin otrasrelacionadason a gestin e recursos umanos, eben irigirsetsnica y profesionalmente on miras a la contretacin, aretencin la actualizacinepersonaldneo n a cantidad ueseestime uficientearael logrode osobjetivosnstitucionales.El jeraroay los titularessubordinados,egn uscompetenoiasde sonformidadon el ordenamientourfdicoy lasregulacionesemitidaspor los rganoscompetentes, eben procurarunaestructura ue defrna a organizacinormal, sus relacionesjerrrquicas,lneasde dependencia coordinacin, sl como arelacin on otroselementosueconformana institucin, queapoyeel logrode los objetivos.Dichaestructura ebeajustarsesegn o requierana dinmicanstitucional del entorno losriesgos elevantes.EI jeraroa los titulares ubordinados,egn uscompetencias,deben segurarseeque a delegacine funcionese ealice econformidad on el bloquede legalidad, de que oonlleve aexigencia e la responsabilidadorrespondientela asignacinde la autoridad osesaria araque los funcionariosespectivospuedan tomar las decisionesy emprender as accionespertinentes,La ejecucinde los procesos,operaciones transaccionesinstitucionalesebecontarcon la autorizacin la aprobacinrespectivasde parte de los funcionarios con potestadparaconcederlas,QUe$ean necesarias la hsz de los riesgosinherentes,os requerimientos ormativos las disposisionesinstitusionales,EI erarcay los tifulares ubordinados,egn uscompetencias,debenasegurarsee que las fi,nsionesncompatibles,e separeny distribuyanentre os diferentespuestos;asf tambin,que lasfasesde autorizacin,probacin, jecucin regiskode unatransaccin, la custodia e activos, stn istribuidas nhe asunidades e la institucin, e modo al queunasolapersonaunidadno tengael controlpor la totalidadde eseconjuntodelabores.Cuandopor situaciones xcepsionales,or disponibilidad eresursos,a separacin distribucin e unciones o seaposible


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2.5,4 Rotacinde abores

2.6 Ambiente econtrol ninstitacianes emenottamao

TECHull"-'*"""debe undamentarsea causadel impedimento.En todo caso,deben implantarse los controles altemaiivos que asegurenraeonablementel adecuadoesempefroe os esponsables.El jerarcay los tiularesubordinados,egn uscompetenciasodebenproourar a rotacin sistemtisa e las laboresentrequienesealizan areas finciones fines,siempre cuandoanafuralezae ales abores ermita plicar samedida.El jerarca y los titulares subordinados e las instifucionesdefnenoramao, egnsus competencias,ebendemostrar uapoyo constanteal SCL mediante sus manifestacionesactuacionesiarias, la estricta bservanciae valores ticos,ocual a su vez deben ncentivar n todos os funcionarios e lainstitucin.Asf tambin, eben elarporque edisponga eunaorganizacinuepropicieel logro de los objetivos,medianteaquesedefinan laramenteas elacionese erarqu4seasigneaautoridady responsabilidade los frncionarios, e utilicencanales ecomunicacinpropiados se apliquen rocesos uepermitan ontarconel personal ecesario arael cumplimientode as unciones uese easignen.

CAPfTALO III: NORMAS SOBRE VALORACIN DEL RIESGf3,1 Valorscin el iesgo

3,2 Sistema specffico evaloracln del riesgolnstituconsl (SEVRI)

El jerarcay los titularessubordinados, egnsus competencias,debendefinir, implantar,verificar y perfeccionar n procesopermanenteparticipativo evaloracin el riesgonstitucional,aomocomponenteuncionaldel SCl. Las autoridadesndicadasdeben onstituirse n parteactivadel proceso ue al efectoseinstaure.El jerarcay los titularEssubordinados,egnsuscompetencias,deben estableoer poner en funcionamientoun sistemaespeoficoevaloracin el riesgonstitucionalSEVRI).El SEVRI debe presentar as caractersticas incluir los

' EstuCaptulo ncorpora o eslablecldo n losartlculos2 l, 14, 18y 19de a LGCL

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J..3 Vlneulaclnon uplaniticaclninstitucional

3.4 Valoraclndel fiesgoen lnslluciones detnenof amao

TEC Hulrffi,componenteslasactividadesuedefinea normativa specficaaplicableo. simismo, debe someterse las verificacionesrevisionesque correspondan fin de corroborarsu efectividadcontinua promover uperfeccionamiento.La valoracin del riesgo debe sustentarse n un procesodeplanificacin ueconsiderea misiny la visin nstitupionales,aslcomoobjetivos,metas, ollticase indicadores e desempeffoclaros,medibles,ealistas aplicables,stablecidosonbaseenun conocimiento decuado el ambiententernoy externoenquela institucin esanolla usoperaciones?en sonseauencia,elos iesgos orrespondientes.Asimismo, os resultados e la valorasin el riesgodeben erinsumos paru retroalimentar ese proceso de planificacin,aportando elementos para que el jerarca y los titularessubordinadosstnen capacidad e revisar,evaluary ajustarperidicamenteos enunciados supuestos ue sustentanosprocesosde planificacinestratgica operativa nstitucional,paradeterminaruvalidezante a dinmica el entorno de osriesgosnternos externos,El jerarcay los titularessubordinadose las instituciones ernenor tamao, begrln sus competenoias, eben instaurarprcticas istemticasue permitanevaluar egn os erroreslogrospasados,as eventualesituacionesuepuedan fectar ldesempeo e la institucin, as cualesdebenanalizarsepriorizarseonsiderandou importancia posibilidadese quesevayana volver a presentar.Con baseen elloodebenadoptatlas pollticas,procedimientos mecanismos ue permitanelmanejo propiado eesas ituaciones.

o VerAnexo2,punto2.

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TECIl;'#lffili,,cpirato IV:NnRMASoBRE CTIwDADESn cowRol'4,1 Actividades e control El jerarcay los titulares ubordinados,egn uscompetenciasodebendisear, doptar, valuar perfeccionar,omopartedelSCI, as actividades e controlpertinentes,as quecomprendenlas polticas, los procedimientos los mecanismosquecontribuyen a aseglrarrazonablementea operacin y elfortalecimiento del SCI y el logro de Ios objetivosinstitucionales.iphas ctividades eben erdinmicas, fin deintroducirlesasmejoras ueprocedannvirtudde osrequisitosque deben cumplir para garantizar razonablementesuefectividad.El mbitode aplicacin e alesactividadese controldebe starreferido todos osniveles funciones e a institucin.En esesentido, a gestin nstitucional la operaoin el SCI debencontemplar,e acuerdo on os nivelesde complejidad riesgoinvoluorados, ctividadesde control de naturalezaprevia,concomitante,osterior unaconjuncin e ellas. Lo anterior,'debehacerposible a prevencin,a deteccin la corrscoinantedebilidades el SCI y respecto e los objetivos, sl comoante indicios de la eventualmaterializacin e un riesgorelevante.4,2 Requtsilos e asactlvldadesdecontrol Lasactividadesecontroldebeneunir os siguientesequisitos:a, Integracin a la gestin.Las actividades e controldiseadasdeben ser parte inherente de la gestininstitucional, incorporarsen ellaen ormanatural sinprovoparmenoscabo la observancia e los principiosconstitucionales e eficacia, eficiencia,simplicidadyceleridad, evitando estricciones, equisitosy trmitesque dificulten el disfrute pleno de los derechosfundamentalese os ciudadanos.

b. Respuesta riesgos. asactividadesecontroldeben ercongruenteson os riesgos uese pretende dministrar,lo que conlleva su dinamismo de acuerdocon elcomportamientoe esos iesgos.

' EsteCaptulo ncorpora o establecido n lasartculos2 g) y 15de Ia LGCL

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4.3 Proteccinconservaclnelpatrimonlo

TEC H";Iff'""Contribucin al logro de los objetivoscon un cosforazonable. Las actividadesde control debenpresenaruna relacinsatisfactoria e costo-beneficio, e maneraquesu contribucinsperadal logrode os objetivos, eamayorque oscostos equeridos arasuoperacin.Viabilidad. Las actividades e control debenadaptarsela capacidad e la institucinde implantarlas,eniendopresente, fundamentalmente, la disponibilidad derecursos, a capacidaddel personalpara ejecutarlascorrectay oportunamente, su ajusteal bloque delegalidad.Documentacin. Las actividadesde control debendocumentarse ediante u inoorporasin n los manualesde procedimientos,n las descripcionese puestosprocesos, en documentos e naturaleza imilar. Esadocumentacinebeestardisponible, n formaordenadaconforme a sriteriospreviamenteestblesidos, ar&suuso,consulta evaluacin.Divulgacin.Las actividades e control debenser deconocimiento eneral, comunicarse los funsionariosque debenaplicarlasen el desempefio e sus cargos.Dicha comunicacindebe darse preferiblemente orescritoon rm,inoslaros especfficos.

EI erarcay los titulares ubordinados,egn uscompetencias,debenestablecer, valuary perfeocionaras actividades econtrol pertinentes a fin de asegurar razonablemente aprotecoin, ustodia, nventario, orrectouso y control de losactivospertenecientesla institucin, ncluyendoos derechosde propiedad intelectual. Lo anterior, tomando en cuenta,fundamentalmente,l bloquede egalidad,a naturalezae alesactivosy los riesgos elevantes los sualespuedanverseexpuestos,slcomo os requisitosndicados n a norma .2.Lassubnormosuese ncluyen continuacin o constituyennconjuntocompletode las actividades e controlque debaserobservadoor la totlidad e as nstitucionesel sector blicocon esepropsito; or oonsiguiente,orrespondelos erarcastitularessubordinadoseterminar u pertinenciaen cadacasoyestablecerasdems ctividadesuesean equeridas.

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4,3,1 Regulacionesara Iaadministracin eactivos

4.3,2 Cuslodiadeactivos

4.3.3 Regulacionesdispositivos eseguridad

IEC lfful"*m"Eljerarcay los titulares ubordinados,egn uscompetencias,deben establecer, ctualizary comunisar las regulacionespertinenteson respecto l uso,conservasin custodia e losactivos ertenecientesla nsttucin.Deben onsiderarsel menosossiguientessuntos:a. La programacin e las necesidadese determinadosactivos, tanto para efectos de coordinacin con lasinstancias usuarias, como para la previsin desustitusiones,eparaciones otroseventos.b. La asignacin e responsablesor el usoocontrol ymantenimientoe os activosoncluyendoa definicin eIos deberes,as funcionesy las lneasde autoridadyresponsabilidadertinentes.c. El control, registro y oustodiade la documentacinasociada la adquisicin,a inscripcin, l uso,el controly el mantenimientoe osactivos.d. EI sontrol de los activos asignados dependenciasdesconcentradasdesc.entralizadas.e. El cumplimiento e requerimientosegalesasociadosdeterminadosctivos, ales como inscripoin, lacasydistintivos.f. Los convenios nterinstitucionales ara prstamodeactivos,asl como su justificaciny autorizacin,ascuales eben onstar orescrito.E, El tratamiento e astivos obsoletos, n desusoo querequieraneparacionesostosas.La custodia de los activos que cada funcionario utilicenormalmente n el desarrollo e sus abores, ebeasignrseleformalmente. n el casode astivos specialmenteensibles deaquellos us deban er utilizados or mriltiples uncionarios,aresponsabilidador su custodia administracinambindebeencomendarse speclfioamente, e modo que haya unfuncionarioesponsablee controlar u acseso uso.Eljerarcay lostitulares ubordinados,egn uscompetencias,debendisponer vigilar la aplicacin e lasregulaciones losdispositivos e seguridad ue se estimenpertinentesegn anaturalezae os activos la relevaneia e osriesgos sociados,para garantizarsu rendimientoptimo y su protecoincontra

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4.4 Exlgenciadecontabilidadyoportanidad de alnformacln

4,4.I DocumentacinregistrodeIa gestininstitucional

4,4.2 Formulariosuniformes

4.4.3 Registrosontablespresupueslarios

inf.transporte externo

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