PLAN DE MARKETING:“ELEMENTOS DECORATIVOS ELABORADOS A BASE DE

FRUTAS Y HORTALIZAS”

Calidad y Elegancia para sus eventos

AUTORES:

CHAYAN MORALES MARIA DEL MILAGRO

FERNANDEZ DAVILA EDSON OMAR

GONZALES GONZALES ROSMERY

HERRERA FERNANDEZ LIDIA JHULISA

MEGO VASQUEZ YESENIA

ESCUELA:

ADMINISTRACIÒN

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PLAN DE MARKETING

INDICE

1.

RESUMEN EJECUTIVO………………………………………………………………….……………………………………………3

1.1.JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO................................................................................................4

1.2.CONSTITUCIÓN DEL PROYECTO:...............................................................................................4

1.3. VENTAJA COMPETITIVA...........................................................................................................5

1.4. PERFIL DEL CONSUMIDOR.......................................................................................................5

2.ANÁLISIS DEL SECTOR:.....................................................................................................................6

2.1ANÁLISIS DEL ENTORNO............................................................................................................6

2.2ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA...................................................................................................7

2.3DEMANDA POTENCIAL...............................................................................................................8

2 .4ESTRATEGIAS DE MARKETING....................................................................................................9

3. ANÁLISIS TÉCNICO..........................................................................................................................9

3.1PROCESO PRODUCTIVO............................................................................................................10

3.2REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS Y MATERIALES........................................................................10

3.3 REQUERIMIENTOS DE PUESTO...............................................................................................12

4. ANÁLISIS DE COSTOS ECONÓMICO Y FINANCIERO.......................................................................13

4.1. COSTEO DEL PRODUCTO........................................................................................................13

4.2. PUNTO DE EQUILIBRIO..........................................................................................................14

4.3. FLUJO DE CAJA.......................................................................................................................15

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1. RESUMEN EJECUTIVOEn la actualidad los arreglos florales cumplen un rol importante en la estética de los

eventos, hay de diferentes modelos; pero ninguno sale de lo convencional. En base a lo

antes mencionado y teniendo en cuenta que nuestra región Lambayeque tiene una gran

variedad de productos agrícolas hemos creado un elemento decorativo que aporta

personalidad y elaborado a base de frutas y hortalizas.

Las frutas y hortalizas que vamos a ofrecer serán seleccionadas según las estaciones del

año ya que existen diferentes variedades de frutas y hortalizas que no tienen mucha

demanda comercial; trabajáremos con insumos que además de dar elegancia y realce a

los eventos también serán agradables al paladar de los invitados, contribuyendo así con

el cuidado del medio ambiente.

1.1. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO

Nuestra idea de negocio surgió por la necesidad de ofrecer algo nuevo en base

a reemplazar el típico arreglo floral, aprovechando los recursos agrícolas de

nuestra región. Además tiene como finalidad crear un producto de calidad de

acuerdo a la expectativa del cliente y de esta manera generar ingresos para

el beneficio de todos los integrantes que forman parte de este proyecto. Cabe

resaltar que nosotros mismos estaremos a cargo de la producción y

comercialización de los elementos decorativos.

1.2. CONSTITUCIÓN DEL PROYECTO: SOCIEDAD ANONIMA CERRADA (S.A.C):

Los miembros de la empresa no solo aportaran capital monetario, sino también podrán aportar bienes e inmuebles y mano de obra para la conformación de la misma.

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Pasos para el registro de la empresa:

1. Adjuntar la documentación requerida: fotocopia simple del DNI del titular y/o

cada uno de sus socios.

2. Definir el capital social a aportar, especificando el aporte por cada socio.

3. Búsqueda y reserva del nombre.

4. Elaboración de la minuta de constitución.

5. Elevar a escritura pública

6. Inscripción en el registro de personas jurídicas: el notario elevara los partes de

la escritura pública a la oficina registral para la inscripción de la empresa, en

el registro de persona públicas.

7. Inscripción en SUNAT

8. Inscripción de planillas en ESSALUD

9. Legalización de Libros de Actas y de Contabilidad.

10. Licencia municipal de funcionamiento.

1.3. VENTAJA COMPETITIVALos productos ecológicos han generado tendencia en los últimos años porque ayudan a

conservar el medio ambiente y la salud de las personas contribuyendo de esta manera a

mantener una responsabilidad social; que forje una cultura de valores éticos hacia el

cuidado de nuestra naturaleza.

A medida que van pasando los años, usualmente en los eventos utilizan los típicos

arreglos florales; es aquí donde surge la idea de crear un negocio centrándose en la

elaboración de elementos decorativos a base a frutas y hortalizas, sin utilizar productos

químicos en el proceso de producción.

Existe la necesidad de las personas de tener en sus eventos elementos decorativos de

calidad con un toque de distinción de acuerdo a la personalidad de cada cliente.

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1.4. PERFIL DEL CONSUMIDOR

El público objetivo al cual va dirigido los elementos decorativos que están elaborados a

base de frutas y hortalizas, son hombres y mujeres progresistas, modernos y sofisticados

de 22 años de edad a más cuyos niveles socioeconómicos abarcan los sectores A, B y C

del departamento de Lambayeque.

2. ANALISIS DEL MERCADO

2.1. ANÁLISIS DEL SECTOR:

Según el Ministerio de Agricultura, el sector agrícola en los años 1951-2013

solo representa 1.4% del producto bruto interno (PBI) nacional pero emplea a

más del 25% de la población económicamente activa (PEA), lo que le convierte

en el sector productivo con mayor demanda de mano de obra, según la

sociedad de comercio del exterior del Perú (Comex Perú).

La producción agropecuaria en los primeros cuatro meses del año 2014 se

incrementó en 1,6% respecto a similar período del 2013, debido al crecimiento

de la actividad agrícola en 0,9% y pecuaria en 2,9%.

El valor de la producción del sector de frutas y hortalizas exclusivamente (sin

incluir flores y plantas, uva de vinificación ni aceitunas) se sitúa en 10.000

millones de euros (media 2008 – 2013) aportando el 41% de la Producción

Vegetal y el 24% de la Producción de la Rama Agraria, lo que le sitúa como el

sector más importante en el conjunto del sector agrario.

El sector genera un total de 230.000 UTAs (Unidad de Trabajo Agrario)

directas (24% del total del sector agrario), existiendo además 100.000 empleos

indirectos de labores de manipulación y envasado de la producción

hortofrutícola.

 El sector tiene una clara vocación exportadora ya que el 47% de la producción

(media 2008 – 2012) se destina a la exportación, siendo además el primer

subsector dentro del conjunto de las exportaciones del sector agroalimentario.

Las exportaciones tienen una evolución creciente en los últimos años tanto en

volumen como en valor, habiendo alcanzando en 2012 la cifra record de 12,1

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millones de toneladas y 10.829 millones de euros de valor. Los principales

productos que se exportan son los de invernadero (tomate, pimiento, pepino),

los cítricos y el melocotón y la nectarina.

Las importaciones son menos significativas y además en los últimos años

están siguiendo una evolución decreciente. Los principales productos que se

importan son el plátano, la piña, la manzana y el kiwi.

2.2. ANÁLISIS DEL ENTORNO

PRODUCTOS SUSTITUTOS

Poder Negociador

Poder Negociador

DETERMINANTES DEL PODER DEL PROVEEDOR

Abundancia de proveedores.

Agricultores beneficiados.

DETERMINANTES DEL PODER DEL CLIENTE

Precios Gustos y preferencias Tendencias de compra

por estos productos

Amenaza

PROVEEDORES COMPRADORES

COMPETIDORES EN EL MERCADO

INTENSIDAD DE LA RIVALIDAD

Amenazas

BARRERAS DE ENTRADA

Marca y producto desconocido.

Acceso a los clientes.

DETERMINANTES DE RIVALIDAD

Florerías. Venta de velas

artesanales.

NUEVOS PARTICIPANTES

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2.3. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

Competencia directa:

No tenemos competencia directa.

Competencia indirecta:

Tenemos las florerías y los centros de venta que ofrecen velas decorativas.

Fortalezas Debilidades

Local de fabricación accesible

Originalidad en los arreglos y

centros de mesa.

Contamos con personal joven y

creativo.

Contamos con movilidad para

transportar nuestros insumos y

materiales.

Por ser una empresa nueva no

contamos con publicidad

Carencia de convenios

No contamos con patrocinadores

Escases de frutas y hortalizas por

estaciones.

Oportunidades Amenazas

Ofrecemos mejores servicios.

La demanda en este rubro está

creciendo.

Avance tecnológico.

Variedad de frutas y hortalizas en

nuestro departamento.

Si se produce una inflación

tendríamos que subir los precios

para cubrir los gastos

suspensión de eventos

Ingreso de Nuevos competidores.

Incumplimiento de los clientes

Plagio de nuestras ideas

innovadoras.

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2.4. DEMANDA POTENCIAL

Según el Censo Nacional 2007 (hace 7 años) realizado por el Instituto Nacional

de Estadística e Informática (INEI), en el departamento de Lambayeque hay

757 452 hombres y mujeres del área urbana (edad en la actualidad de 22

años a mas , publico objetivo), de las cuales vamos a dirigirnos hacia los

niveles socioeconómicos A B y C, los cuales tienen el 34,8% de la población

del departamento (263 593), de las cuales esperamos llegar al 10% de dicha

población lo cual significa que la cuota de mercado a la cual esperamos llegar

en un año es de 26 359 mujeres.

2.5. ESTRATEGIAS DE MARKETING Precio:

El precio será fijado teniendo en cuenta la calidad del producto y sobre

todo que será producido a mano; seleccionando las mejores frutas y

hortalizas para su respectiva elaboración.

Los precios estarán en función a la estación y los paquetes ofertados.

Distribución:

Nuestro producto será vendido del canal directo: empresa-consumidor

final.

Promoción:

Para ello utilizaremos:

Redes Sociales

Eventos empresariales

Tarjetas de presentación

Producto:

La estrategia del producto está basado en el diseño, creatividad e

innovación.

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3. ANÁLISIS TÉCNICO

3.1. PROCESO PRODUCTIVO.

3.2. REQUERIMIENTOS DE EQUIPOS Y MATERIALES

El financiamiento para poder adquirir los equipos y materiales según este plan de negocio, es 70% del costo total sea financiado a través de un préstamo bancario, y el otro 30% del total se financiará con recursos propios.

Cuadro 01: Presupuesto de Materiales e implementos para producción

Entregar el producto final al cliente

Armar el producto con sus respectivas piezas

Tallar de acuerdo al diseño requerido

Limpieza y corte de frutas y hortalizas a utilizarse

Compra de los insumos para la elaboracion del producto

Pedido de acuerdo a diseño

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materiales e implementos

CantidadPrecio Actual

(S/.)Total (S/.)

Juego de gurbias

1 S/. 90.00 S/. 90.00

Cuchillo n°02 3 S/. 7.00 S/. 21.00

Cuchillo tallador 2 S/. 15.00 S/. 30.00

Mandiles 6 S/. 40.00 S/. 240.00

Gorros 6 S/. 3.00 S/. 18.00

Guantes 6 S/. 3.00 S/. 18.00

Total S/. 417.00

Cuadro 02: Gastos pre-operativos

GASTOS PRE OPERATIVOS

Licencia de funcionamiento 1 S/. 300.00

S/. 300.00

Carnet Sanitario 6 S/. 15.00 S/. 90.00

Estatutos 1 S/. 200.00

S/. 200.00

Gastos de constitución legal y documentos contables 1

S/. 270.00

S/. 270.00

Licencia de avisos 1 S/. 150.00

S/. 150.00

Capacitación del empresario 5 S/. 150.00

S/. 750.00

TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS S/. 1,760.00

Cuadro 03: Gastos de infraestructura y maquinaria

Infraestructura

alquiler de local 1 S/.

1,000.00 S/. 1,000.00

remodelación de local 1 S/.

4,500.00 S/. 4,500.00

letrero de local 1 S/.

1,500.00 S/. 1,500.00

Total Infraestructura S/. 7,000.00Maquinaria y equipos

Refrigeradora 1 S/.

1,500.00 S/. 1,500.00

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andamios y repisas 6 S/.

500.00 S/. 3,000.00

moldes de figuras 20 S/. 80.00 S/. 1,600.00

2 vitrinas de exhibición 2 S/.

600.00 S/. 1,200.00 S/. - S/. -

Total Maquinaria y Equipo S/. 7,300.00

Cuadro 04: Presupuesto de Mobiliario y equipo de oficina

Mobiliario y equipos de oficina Cantidad Precio Unitario (S/.)

Total (S/.)

computadora 1 1200 1200impresora 1 300 300mesa grande 1 500 500silla 6 25 150caja de madera 1 50 50televisor 1 1200 1200escritorio 1 300 300juego de sillas 1 500 500silla giratoria 1 150 150estante archivador 1 150 150

Costo Total 4500

3.3. REQUERIMIENTOS DE PUESTO

1.1.1. ADMINISTRADOR

Tendrá el manejo y dirección de la empresa Tomará decisiones principales del empresa Organizará los equipos de trabajo Desarrollará estrategias para el buen funcionamiento de la empresa

Perfil del administrador:Debe ser un líder proactivo, dinámico, que tenga un buen manejo de equipo de trabajo y visión de futuro.

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1.1.2. AREA DE VENTAS:

Evalúa y desarrolla estrategias para competir Formular estrategias y planes de venta al contado Revisión de información de ventas

El perfil de este puesto es una persona que debe ser un verdadero líder, honesto, capaz de interactuar con las personas y tomar decisiones.

1.1.3. ÁREA OPERATIVA:

Elaboración del producto Desarrollar métodos para la elaboración de los productos  El objetivo de esta área es crear un producto final en la forma más

económica y eficiente. La principal tarea es asegurar que los bienes que produce cumplen las

expectativas de calidad de los clientes. 

El perfil de este puesto son personas capaces de producir bienes que cumplan con las expectativas de los clientes, llegando a cumplir con los objetivos planteados.

4. ANÁLISIS DE COSTOS ECONÓMICO Y FINANCIERO

4.1. COSTEO DEL PRODUCTO

Los bolsos expandibles tendrán dos tipos de diseño, los diseños A los cuales costarán S/. 125.00 nuevos soles, y los bolsos diseños B que tendrán un costo de S/. 100.00 nuevos soles.

Cuadro 05: Precio de Venta del Producto

Ventas Proyectadas Precio de Venta (S/.)

Elemento decorativo para 15 años s/50.00

Arreglo para matrimonio s/40.00

Elemento decorativo para fiesta

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infantils/45.00

Elementos para diferentes eventos s/45.00

4.2. PUNTO DE EQUILIBRIOEl punto de equilibrio en unidades de la empresa se calcula en el siguiente cuadro:

Cuadro 06: Punto de equilibrio

PRODUCTOSCANTIDAD

PRECIO DE VENTA

COSTO VARIABLE UNITARIO

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN

PUNTO DE EQUILIBRIO (UNIDADES)

(UNIDADES)

Elemento decorativo para

15 años150 S/. 50,00 S/.28.30 S/. 21.70 185.71

Arreglo para matrimonio

100 S/. 40,00 S/. 19 S/.21 191.90

Elemento decorativo para

fiesta infantil50 S/. 45,00 S/. 24.70 S/20.30 198.52

Elementos para diferentes

eventos100 S/. 45,00 S/. 21.50 S/. 23.50 171.48

TOTAL 400

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Se ha utilizado la siguiente fórmula para hallar el punto de equilibrio:

P.E = COSTOFIJO

PRECIODEVENTA−COSTODEVENTA

4.3. FLUJO DE CAJAPara determinar el flujo de caja económico y financiero del proyecto, se ha estimado

Los costos y gastos del proyecto

Cuadro 07: Presupuesto de compra de mercadería

Rubro CantidadUnidad de

medidaCosto unitario (S/.)

Total mensual (S/.)

Total Anual (S/.)

Elemento decorativo

para 15 años

150 Unidad 28.30 4245 50940

Arreglo para matrimonio

100 Unidad S/. 19 1900 22800

Elemento decorativo para fiesta

infantil

50 Unidad S/. 24.70 1235 14820

Elementos para

diferentes eventos

100 Unidad S/. 21.50 2150 25800

Total 9530 114360

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Cuadro 08: Presupuesto de compra de mercadería por año

1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑOElemento decorativo

para 15 añosCantidad 150 157,5 165,375 173,64375 182,3259375

Costo unitario 28,3 28,3 28,3 28,3 28,3Costo por Elemento

decorativo para 15 años 4245 4457,25 4680,11254914,1181

3 5159,824031

Arreglo para matrimonioCantidad 100 105 110,25 115,7625 121,550625

Costo unitario 19 19 19 19 19Costo por Arreglo para

matrimonio 1900 1995 2094,75 2199,4875 2309,461875

Elemento decorativo para fiesta infantil

Cantidad 50 52,5 55,125 57,88125 60,7753125Costo unitario 24,7 24,7 24,7 24,7 24,7

Costo por elemento decorativo para fiesta

infantil1235 1296,75 1361,5875

1429,66688 1501,150219

Elementos para diferentes eventos

Cantidad 100 105 110,25 115,7625 121,550625Costo unitario 21,5 21,5 21,5 21,5 21,5

Costo por elemento decorativo para

diferentes eventos2150 2257,5 2370,375

2488,89375 2613,338438

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PLAN DE MARKETING

Costo Total de compra de mercadería por mes 9530 10006,5 10506,825 11032,1663 11583,77456

Costo Total de compra de mercadería por años 114360 120078 126081,9 132385,995 139005,2948

Cuadro 09: Presupuesto de personal de comercialización

Puesto CantidadSueldo

MensualTotal Anual

Administrador 1 1200 14400

Área de ventas 2 600 14400

Área operativa 3 800 28800

Total 57600

Cuadro 10: Otros costos de comercialización

Detalle Cantidad Costo Mensual Total AnualMateriales de

limpieza1 50 600

Publicidad y Marketing

2 1200 144000

144600

Cuadro 11: Resumen de Costos de comercialización

1 año 2 año 3 año 4 año 5 año

Costo de compra de mercadería

114360 120078 126081,9 132385,995 139005,295

Costo de Personal de producción

57,600.00 57600 57600 57600 57600

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PLAN DE MARKETING

Otros costos de producción

144,600.00 144600 144600 144600 144600

Total de costos de producción

316560 322278 328281,9 334585,995 341205,295

Cuadro 12: Otros gastos administrativo

Detalle CantidadCosto

MensualTotal Anual

Materiales de limpieza 1 S/50.00 600Servicios Básicos 1 S/180.00 2160.00

2760

Cuadro 13: Resumen de gastos de operación

1 año 2 año 3 año 4 año 5 año

Gasto de personal administrativo 57600 57600 57600 57600 57600Otros gastos administrativo 2760 2760 2760 2760 2760Total de gastos de operación 60360 60360 60360 60360 60360

Cuadro 14: Flujo de Caja Económico y Financiero

Descripción Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5Ingresos 219000

Ventas S/. 219,000.0

S/. 229,950.00 S/. 241,447.50

S/. 253,519.88 S/. 266,195.87

S/. 279,505.66

Total de Ingresos S/. 219,000.00

S/. 229,950.00 S/. 241,447.50

S/. 253,519.88 S/. 266,195.87

S/. 279,505.66

Egresos

Inversión Inicial S/. 28,870.00

Local / Terreno S/. 8,760.00Maquinaria y equipo S/. 7,300.00

Muebles y enseres S/. 4,500.00

Herramientas S/. 417.00

Materia prima/insumos S/. 114,360.00

S/. 120,078.00 S/. 126,081.90

S/. 132,386.00 S/. 139,005.29

S/. 145,955.56

Sueldos y salarios S/. 43,200.00 S/. 43,200.00 S/. 43,200.00

S/. 43,200.00 S/. 43,200.00

S/. 43,200.00

Gastos administrativos S/. 19,560.00 S/. 19,560.00 S/. 19,560.00

S/. 19,560.00 S/. 19,560.00

S/. 19,560.00

Gastos de ventas S/. S/. 28,800.00 S/. 28,800.00 S/. S/. 28,800.00 S/.

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PLAN DE MARKETING28,800.00 28,800.00 28,800.00

Pago de préstamo S/. 5,244.00 S/. 10,488.00 S/. 10,488.00 S/. 5,244.00 S/. - S/. -

Impuestos $ 4,380.00

S/. 4,599.00 S/. 4,828.95

S/. 5,070.40 S/. 5,323.92

S/. 5,590.11

Total de Egresos S/. 244,414.00

S/. 226,725.00 S/. 232,958.85

S/. 227,956.30 S/. 222,965.82

S/. 223,232.01

Flujo de caja S/. -25,414.00

S/. 3,225.00 S/. 8,488.65

S/. 25,563.58 S/. 43,230.05

S/. 56,273.65

1.2. Evaluación Económica

Indicadores

COK 10%

VALOR ACTUAL NETO ECONÓMICOS/.

68,207.74

TIRE (tasa interna de retorno económica) 56%

Cuadro 15: Estructura de Financiamiento

RubroFuentes

Préstamo (S/.) Aporte Propio (S/.) Total (S/.)

Inversión Tangible S/. 22,000.00 S/ 5,407.00 S/27,407.00

Capital de Trabajo S/. 9,530.00 - S/. 9,530.00

Inversión Total S/31,530 S/5,407 S/. 36,937.00

Participación (%) 70% 30% 100%

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PLAN DE MARKETING

Cuadro 16: Cuadro de servicio de la deuda

Nº CUOTA

S.K. AMORT. K. INTERES CUOTA

1 22,000.00 416.77 457.26 874.042 21,583.23 425.44 448.60 874.043 21,157.79 434.28 439.76 874.044 20,723.51 443.31 430.73 874.045 20,280.21 452.52 421.52 874.046 19,827.69 461.92 412.11 874.047 19,365.76 471.53 402.51 874.048 18,894.24 481.33 392.71 874.049 18,412.91 491.33 382.71 874.04

10 17,921.58 501.54 372.50 874.0411 17,420.04 511.97 362.07 874.0412 16,908.07 522.61 351.43 874.0413 16,385.46 533.47 340.57 874.0414 15,851.99 544.56 329.48 874.0415 15,307.43 555.88 318.16 874.0416 14,751.56 567.43 306.61 874.0417 14,184.13 579.22 294.81 874.0418 13,604.90 591.26 282.77 874.0419 13,013.64 603.55 270.48 874.0420 12,410.09 616.10 257.94 874.0421 11,793.99 628.90 245.13 874.0422 11,165.09 641.97 232.06 874.0423 10,523.11 655.32 218.72 874.0424 9,867.79 668.94 205.10 874.0425 9,198.86 682.84 191.20 874.0426 8,516.01 697.03 177.00 874.0427 7,818.98 711.52 162.52 874.0428 7,107.46 726.31 147.73 874.0429 6,381.15 741.41 132.63 874.0430 5,639.74 756.82 117.22 874.0431 4,882.92 772.55 101.49 874.0432 4,110.37 788.60 85.43 874.0433 3,321.77 805.00 69.04 874.0434 2,516.77 821.73 52.31 874.0435 1,695.05 838.81 35.23 874.0436 856.24 856.24 17.80 874.04

20

PLAN DE MARKETING

Cuadro 17: consolidado del pago del préstamo

MONTO DEL PRESTAMO : 22,000.00TASA EFECTIVA ANUAL: 28.00%TASA EFECTIVA MENSUAL: 2.08%PLAZO : 36CUOTA : 874.04

9,465.36