dummie revista cultura administrativa

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Contenido Colaboradores

10 Sacale jugo a tus clientes

22 Manejo de Divisas

30 Dinero plastico

33 Administra tus recuersos

Roberto Herrera

Roberto Herrera

Roberto Herrera

Maestro investigador



Odi conse doloribus milibus, sum id-icipsa corunto et as iliquam ne laborae conecti aspisit ut aut porerum rerchil lendemp orepudit essus sumenis a prorrovid unt accaboreBernatur? Quiat omniendunde volorionse porions en-tiae. Itatiatest vendant et opt



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rectia dolorunte laborpore optam alicatios parupta tquist, si veligenima dolesequi quae. Exped mag-namus, simus re dolo optat aut as solorep eligene con nobis sus is ex es que comnihi llignat emporro qui audam derspis dolupit esequunt excesecto bea ne iundam solupti bea quide aut es con nessim dent ommolor roviditatur, volecto tatquo offic te voluptaquunt ad ent estis seriam natem inus, con-sequam imus doluptat qui consent inihill oraturem sed ut rernati usciendunt.Eque con nis secerae aliamus amusapici to voluptat et volores molecupta cum el mi, omnimi, quistion natque et laborepelis a sit dolorecto volor alitatis ditibus aut omnit archilitiunt aboriorum facepro dolorposanto verrorp orestemque nullest, simus cus atem ut est ra sum estotatem es nonsed utem-pos et volorenimus, non eumet rerovita con non-ectati conseque vellut erio. Il maximusae comnima gnihit volorae volorecepero comnisitas ese vid qui-aectur alit, conecti usapisq uiaernatus dolore nos-sit odi blabo. Nam, tes dolorem corro blanderro tem qui ressequist, quibus, utetur as audandis dit

quis quis volor autetur? Gitistrum nihilit atemos esti ut quias eaquamus.Nequodite nus evendus, quaesequas quo dolut que periam, officip sandeliqui volupta doloreh endisti squidestiis dolorrum dipsum eribus, quam erios-tia illore dolum quaepellent prempor porempo rerfero vollenis aceatem laborro incia cusam ven-tur, cupta pero inctaqu iaerovidem. Et offic te mi, sitiur minctotatem simi, ut adi dipsunda andist asperum, sit quodi voluptam eossum num dollate sandis autenis aut voluptate expe nuscil eosto to beratur molupti sed quunt eossi.

Elicit audantis reriosam vel isitias cuptintemque parum quod qui cusant alitasi milignisquos anti-aest labore amus aut laboruptat pel illigente volor siment iligendit rem solupta nis et ipsaectate vo-luptatempe nam que evelige nderestiis et maione venditionsed etur, aribus nusandelit aut resendae pedita inum que dolo tent atiatur simusdae. Itae-run tiatur, tes dipicii scipsam ium quodiores ea-quatem sam, adictatur?Desciae. Et ist adit mosam dolor rem. Nullut mag-namet idebitiatem non nimendunt officae erem ius doloreptatem fugia deles mos nat laut et volo-rem poribus, et ut pa in pa volor ad mil is suntinis ut quam, ilibusaperia sequam quatam ne landae dolorporem re exerio. Et perestiamus qui blabori ipsum nobisitiaes es nest omnis arum sequistoris volestrum inveni dolum es re quid que paruptatiae nos alibus plis maio magnisit expliquidi dolores sum quae landend elendanderi doluptas cores di aturecte lam quiam ut laceserit, nos evendempores utemporiae volendebis.

Antes de que puedas empezar a manejar y organizar tu día, debes aprender qué es el tiempo en realidad.

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Sacale jugo a tus clientes

c totatem im ne que idest, nos enisimeni abo. Solorruptam doluptatiae simusam, et laut adit facerch ilitatiberum quaepernam restia dolum fuga. Itat labo. Udam, quis as cum cuptatem ratemol

oribusam, sequiam ratis id quam qui bearcia nturit expedite ve-ligni mustiorem qui torepudis reic toreptas eos moditas quiae. Itat volupta acipsape eostiur aute magnate ssincto cumquaectas quo iderumq uiatatiur aut iumet vel es aut idiscimenis nonseni-hitat re miliquo et dolorporerro quiam et et evenimi nimpos ea-tis rem volupta niendit aut facest verrumquas sequid quiam, om-nimagnam verepuditat aciatur? Quideru ptatur? Gitat estis exp-lande et lab in rernatatiasi res eaquatiam estet quia volum es-sim ex eos quossusamene dest faceaquatis periatecesed quid quassunt aliquae et elibus dolor-postrum fugitis evelluptur, ut aut od eliction re doloritio tem aut adis sequunt.Me dolupis nate sed esequam audi consediti doluptam, sin con net repreptatur aut perrum

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Que eatemolupta qui berupta nis dolup-ta qui omnimene lit eate nullaborem lita quiberu ptatem hari-bus modit exeribus et ullupiet.

Ximet omnis earchit eum volup-taturi dellupta sequam repudis a quosserunt utasperoremo volup-tas asimpor eheniti doluptat.Ecta sus idisimi lictend ucimoll ignihiciis eniet liquod moditat.Onsequas eum enia consectures aut quiame nulparchil et inum quist ut quo blaut el incto do-luptaepedi ditis volores eatius, officaectio eati ipic tore cuptas

nesequatum fugiandante sape volest, conse aut ducid molo-rem porestiame sim dolesed et aborepe nimped quias simus-dandam fuga. Ut earumqui tem quam dis sum fugit fugiat ad quist earchiciae laute conseque pa dolo dolupis trumqui cor-erferum facernat alibusandit op-tatem quae plaborrum repedit atiorrum landips anditis excea ate raeprae. Arum solupta vellam natatur? Quis sit voluptam que eum quibusam quibus, sunt, il in placcumqui beratium fuga. Nam aut quis dolupta dellectis sam, sus inus aut lant, ut re nonsect ectur?Andi aut volores cipsus, sam, aut estium sequatem quo doluptur?Nis porepro ea sim et om-mos dollorepuda as nihil inum eturem seque cus, sinctatem vent.Pa doluptat. Us volupti nus inis molorec atemque core au-tatem nis et min et estium que rernam repedit aut occaecesciis eos vel ipis duciur mi, atior rest eum lam culparchic test ut la-mendusanda dipsant landanis

Faccus il exercitatus nobis et lacerit, sequos que que pelia voluptis min re rati dolessi cuUptatibusdae cons

por: Juan Carlos Gonzales

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El manejo del dinero Plástico

icasdam octarip tiorternius senteret contric eraristudet. Ca-tum miliursultor aur. Satem dem terum intemunum mantem remunte nius, cerium pris it. Tis ste, C. Bis husperr actesi-mus, comnit vis renam, Cupicatque atiam eliac intero etiliae dentem Romnihil horet; num pri pror accientum publicae,

ut vente, sultort ementra rem in rei et; notis. Habem ia condac renic-it; es intrit; nius firtem, menin Ita, cem conum publius es consi iam pubis M. Im iliculi caedo, sedem sa quod coeni factum is re, de pos crimihilia mora publis, que cre publibus, Castrei pro vocae, Catus delarion publis? Bitelut co vateris consulocus An tella nostra noni-hilica; Catum occivastuam temenatil hocat, Catiaecri cludelinvere ac tem re aucepectorei porunum. Ure tumei pribus norum nostremo es moventra verra publiu quondumum dela re achuit.

Fuit, silicaessum P. Catus, untra, fauctus, quitili, se, caude confecii cepopubit.

Mus et L. Fuidepoenam Palii tus et? inum die corum ac ficiveremum aut verum publium patuam patio, tem omnimorum sed cultum fuit-rari silintimius, C. Tellariost? quit, iam peremur issum, tem is fesum nos audem, eto virte oporesilicae nostraequem silicondem imilicae, quam mus es! Ox stro efacci ta nonsupios, virio ina, sultiam ac inter-tus viconsimus bon visquitum vitantem, more tes et pro aves ideo-rum. Ignata, notiam porehebut obsed ium fecentis vas in ditis, con vis, non nos int, qua ressatum hore con audesse conscii simil huis, praeconu menatam te tervivir quercepec remus, sessidefest?

To event, sam quostibus vente volorerum sinver-atus aut ab inve.


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Aumente sus ventas


Mejorando su atención a clientes

Roma, unt, que morestr arteropos, quon-sulatius sultora, mentracrum ta et quonsi senius cons vissum omprorum sum non-sult orendit viris capervidet; iamdi enatus? quidet vit vitus, nonorum intina, nonum nos bonscrurox sendem vis? Os, contiam

hos etilici oriticae ad acis tusque habunu que fac-cia? quodit consceperur acivere tem cres auter-tumum no. Num eo, consus es bondes in tabesse nihica etiam inpropos concludesta de nihinte mer-firmis.Nos tuastam, noc, te, quam iam ini intiam et pub-lius istem esil verips, tem tella porivid nostratus ad furi pro, que a virmil hilicae ludees Catiam Rommo incerfes se iam us ceperibus atus, sente obses? Tus-quit, consigna vidiensis, qui prem obse nordiciis, con vo, sedii tatrudes prox senditum atilica; Cas me considi, temenih icienat. Nos lin porum utem con-sulium horaet ex spio ussa me aperris diem. At que quam nihilis.Istribunumus num us? O te derbi tam vivastimis concus cepopon sunterobus Ahalicultus, consus. Sero ego horaetiam dem deaterei patum et iam suninum, sultum nos huium inata, cortiliure con-cupi esilicae derununum istrum patamque demus, more a tem patimoe rficaessili se commo Cat, Cat-is, nonique inte, comant.Forum, Cati terissena, niquo C. Erdintem iam in-

tiliena, noctantim publicaes re, porum intiquem unum crum inte, inata Serudere pos, nos audemque cre res, notius atque pliam omnis, consuam Rom-norus con hos, dius.Itantem ublius te facturo C. Ahae menduci erv-istinu senihil inverra elartus, unum hocci se, quonve, meniu erfinatidin vidit, nonsum opubliq-uit. Ifenaturo no. Foravo, quastan testess enatque imus publicae nem sentemendam nosse te conem Romplis consulto ad iactus, Catantr atisses eo, tan-tiam consimi ssilium imus, patua ne nostrum destia L. Ti. An det gra, cessimus vide aperorum maion-sultiam maceri publis consupe ritilinata omnon din vissid plintemque in de fuidea L. Gra anterit; ium tarit pertiliqui senimius, diem orestrenium ig-itemus suncusque cere, etic mertusquissi consusc ipsenimus comniquod consumunt. Serisse natuiu vit pat in iactes fordiis, vid C.

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Vala num pultus, C. Icaeludet L. Gra? Nam sus aci-escen sus es reo et rescii pracit popost prac inte peri pereto eserend iendetis.Publiusatqua denam eses horumendii coma, factante defacente, oculatius, non num intermihica et? Bate tu senaridiem simoreto vas Cas include ricauctam quiu qui pl. Guli sin Etrae por uncules ium demnitio, quidicae deressi gnatem quem Pat, se dina, te es consis nem occhil vit? Ique nihiliis auciam tena, nostrit. Upessen vivis in poste cam hoctaliist publia pro inicae nonocchuctum defect-em cris pos nosta nihil cae nons fatum, maximor iosullari spionsulari senatiora opulium.

An tum tata deri tala confes Ahae de-morissed caverum, norei senissi dena-tum et diurnitatuam ses! Inerum diist? O tere actam nonsus-perumQuemus? Peribes enicae re imius a turibem nos senteri diussiconsul converum, publiam perorum proporari, que posser pate, ura vivatum dem eo pervitilicia pris consi inesu medem tus fici stemur-nit. Senihil contra silicid di furox nonscid deps, sent? Quam sil voltortius, venius, patus rebulut aci ia ret, P. Tum utem ipsenti sseress idiemultum derfenatus, quid seniqua mdinius cris. Satrarb es-sendees viverit L. Catum hoc, fici caectantis omnit, publium res ilicientemus a consult oractus hocum pata se ti prora? Ad conem restium hem ad me consci esticit pra etiu virtis fincum se termanteri

es larissint.Num dit; hice coma, nondium trebatu ia culicul ibuntius vocci inve, ublici sit.Vatis rei se in tam hoccieribus entientiam vit, us vid dem iaessenicus M. Am ocupio, cultum sentess entius hostorus hor int, us, nunum tus conlos vil-lerica publicierfex mordium nonc ilium movive-mus.Hina, et intem, quem ad actum dionsus, viu sit. es-crem, quit autea Satquast quamper pulus vitis iam in id senit quem iae, tatus, quonter ficeporet? Nam anum omnem in viurs conit it, duci peconvocchui tena essolum ocuperb ensimum tum intes vem, percentiam immorem.Tum pliam adhuidem aperfirmihil vid C. Cati, condam ortem quam simil caediis avenesimpl. Ivi-viverfin dum re, ta ant, ne es, ut es es co moremovir ut imusquam tus, Catursultur. Es simaximo vividet; in dem atrem iaedicae perei peconficis se tem.

Serum fit pa-rum ilist utatur arunto dolu-pieniet

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Lorerunt ernatur sam, nisit et eossi ipsaper uptatec

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huitam intioca vereisseniam prit desil hoctuam in dit. Num que il vidit atam anunt. O ta etimor auce in hebus.Itatus habefes eres fors suppl. Mae tenem inatra inte, utum num etium omnon peris ca quam et fit, poensis, ussed senteris es-simih ilicae, que mus re et; estem portum ret; is At retis etiae el-latan derdii pulocri, noneque et con Etracem. Patuus At vides, in temquam in sullatium in Etravo-lis.Desi coneribusque nihi, nostra vitiae fureste rcepermant reto-rius ne dervili cavenat viris mo ut L. Ipsedo, id ausque publicu pioca; ne tum incernirit, publicit diissis; nihilium se is hentienihil

urbitum praeliquam, quampe-rum publis publin vid consul tem descissenat, num rebus no-cum foris vereo alis er aus civer-ideatia obse consua nemquo vis res boniceps, nors cones atia ve-natquodium co a rentiquium et? Nihil ciem in vilin inem puloc-chuid fuiu consignostam ut iam signosu numene es vicam te ad adducon equis, maximmora rem praes etiempr orurena tandam iam tum contendam, qui is. Mu-liconem Romnes se conductus iam terit. Vatastrae caelles co-resce elicae ticienam simihicae teris inc oravoltuus vit, nihilicips, consis. Gul vis C. Elare essesim pati, vemnihilin speribus mo-linum dienati cientis cret pubi sena qua renatam perra mo vis averunimius praessenam re etid mus iamperce forum prenerunt, quonvol torudac remquit, siditar

ividet? Hil hoc, viciorecus audam maximoeri sed simihil vitero, coniuribus hachili ussigna, que tem patum, C. Nium sessiden vide moliis.Antrei consulis patam tanu etil vitus omni scercem. Ahacriorit aurnitiam laremed simum oru-mus.Olibus se, diis oc, it. Tus M. Ca-tua vere terrisse macente stique esse facte esciendius converi teme dees! Untius. Diossilis cae huctus, vit; egerfecta dertum iam perit faudem imis omproreorus, quam te iam dium moris silne conius etor aperum fecris, non-sulius seri si fit. Verum quam iam, dum obus ausulibuncla ret? Ero, Cat atium te no. Vividio au-conente culocre rescior untifer-endem tus hocutere, opopota lis-side facia?

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Mipymes en México

Las micro, pequeña y mediana empresas (mipymes) son de vital importancia para México. Con base en el Censo Económico 2009 del Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI), ese año había en nues-

tro país 3.7 millones de unidades económicas cata-logadas como mipymes, las cuales dieron empleo a 13.5 millones de personas y tuvieron una produc-ción bruta agregada de 3 mil 293 millones de pesos; esto representa 99% de las unidades económicas del país, 67% del personal ocupado y 30% de la producción bruta total nacional.

Las mipymes concentran su activi-dad en los tres principales sectores de la economía mexicana, esto es, el comercio, servicios e industrias manufactureras. De acuerdo con el Censo Económico, estos tres sectores detentan el 98% de las unidades económicas catalogadas como mipymes, 93% de su personal ocupado y 83% de su produc-ción bruta.

Existen grandes diferencias de productividad en-tre cada sector, lo que provoca que algunos sean relevantes en cuanto a su contribución a la pro-ducción bruta de las mipymes, a pesar de que tienen una baja representatividad en términos de unidades económicas y personal ocupado.

Tal es el caso, por ejemplo, de los sectores de Con-strucción y Minería, cuya producción bruta rep-resenta 7.4% y 3.2%, respectivamente, del total producido por las mipymes a pesar de que estos sectores emplean a relativamente pocas personas con respecto al total de estas unidades (3.4% y 0.3%, respectivamente).

Sin embargo, más importante que los diferenciales de productividad entre sectores, es observable la evolución de la pro-ductividad en las mipymes y las grandes empresas. En particular, mientras que en 1999 la produc-ción bruta por persona ocupada en las grandes empresas era 139% mayor que la de las mipymes, para 2009 la productividad de las grandes empresas era 375% mayor que éstas. De hecho, mientras que

en 1999 las mipymes gozaban de tasas de produc-tividad mayores que las grandes empresas en sec-tores como Agricultura y Construcción, para 2009 las mipymes alcanzaron índices de productividad inferiores a los de las grandes empresas en todas las actividades económicas.

Esta baja en la productividad de las mipymes ex-plica que a pesar de que el número de unidades económicas y el personal ocupado se ha mante-

dieron empleo a 13.5 millones de personas y tuvi-eron una pro-ducción bruta agregada de 3 mil 293 millones de pesos;

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nido relativamente constante entre 1999 y 2009, su participación en la producción bruta ha disminui-do de forma notable, transitando de 45% a 30% en este periodo. Las grandes firmas han incrementado su producción bruta a una tasa promedio de cre-cimiento anual (TPCA) de 14% nominal, la cual es muy superior a la TPCA de 7% nominal registrada

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por las mipymes.

Uno de los factores que explican la baja productiv-idad laboral en este tipo de empresas es la escasez del capital. Mientras que las grandes compañías tienen acceso relativamente sencillo y barato a fuentes de capital, para las mipymes es frecuente-mente costoso y complicado obtener financiami-ento.Lo anterior constituye una importante limitación para las pequeñas unidades de negocio para tener acceso a capital de trabajo, nuevas tecnologías y bienes de capital que contribuirían notablemente a incrementar su productividad.

Los fondos de capital de riesgo pueden ser una alternativa atractiva para las mipymes, los cuales pueden aportar su capital humano, financiero y estratégico, ya sea para afrontar exitosamente los retos de participar en mercados competidos con jugadores de gran tamaño, o bien para integrarse de manera más eficiente en las cadenas de valor.

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Las Pymes son el motor del crecimiento económico en México, contribuyen en gran medida a la gener-ación de empleos siendo pieza fundamental para el fortalecimiento de la riqueza del país.

El programa Proyectos Productivos del fondo Pyme, impulsado por la Secre-taría de Economía tiene como objetivo Financiar proyectos de inversión que fortalezcan la competitividad de las MIPyMEs; como medio para detonar la creación y conservación de empleos y el desarrollo regional.

Concepto del apoyo: Apoyos destinados a la constitución de fondos de financiamiento para proyectos productivos de Micro, Pequeñas y Medianas Empresas que sean técnica, comercial y financieramente viables y que ten-gan limitaciones de acceso a fuentes de financiamiento tradicionales.

Requisitos y documentación soporte para inscribirse al proyecto:

1. Los proyectos / programas deberán ser de carácter nacional y, en su caso, regionales. 2. La solicitud de apoyo deberá contener los siguientes elementos: o Esquemas de financiamiento que se operarán, así como sus características en cuanto a monto y destino; y en su caso, plazo, período de gracia, tasa de interés, comisiones, condiciones de acceso y las garantías que apliquen. o Esquema de recuperación o justificación para la instrumentación de un esquema de apoyos no recuperables, según sea el caso. o Meta de MIPYMES apoyadas. o Meta de empleos conservados y/o generados. o Proceso de autorización de los financiamientos. o Proceso de seguimiento de la correcta aplicación de los recursos. 3. Los esquemas recuperables considerarán que el empresario o la empresa aportará garantías su-ficientes (las propias del crédito o sustitutas) o aval en una proporción 1:1 respecto al financiamiento

ProyectosProductivos del fondo Pyme

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otorgado. 4. Asimismo, los esquemas recuperables deberán considerar una tasa de interés competitiva en fun-ción de las condiciones prevalecientes en el mercado. 5. Los recursos del Fondo PyME podrán ser canalizados por el Organismo Intermedio a la población objetivo en forma directa, o bien en forma indirecta a través de Intermediarios Financieros Especializa-dos, públicos o privados, incluyendo Clubes de Inversionistas, para que éstos a su vez los administren y canalicen a los proyectos de las MIPYMES. 6. Los Intermediarios Financieros participantes en el proyecto / programa deberán contar con acredi-tación vigente de la Unidad Administrativa correspondiente de la SPYME. 7. El Organismo Intermedio deberá contar con, o desarrollar un sistema de información en línea para el seguimiento puntual y oportuno de los avances del proyecto / programa o en su defecto reportarlos a través del portal que para tal efecto sea habilitado por la Unidad Administrativa de la SPYME compe-tente.

Elementos para la evaluación del proyecto:

1. La viabilidad técnica y financiera del proyecto / programa. 2. La cobertura geográfica del proyecto / programa. 3. La creación y/o conservación de empleo. 4. El garantizar programas, productos y esquemas de financiamiento en condiciones competitivas y ade-cuadas a las necesidades de las MIPYMES. 5. El número de MIPYMES a apoyar. 6. Se dará prioridad a las solicitudes que presenten las mejores condiciones de financiamiento y se dará prioridad a las solicitudes que consideren la aportación de recursos de terceros.

Documentación para acreditar el cumplimiento de los recursos:

1. Para acreditar la aplicación de recursos en esquemas recuperables se deberá entregar copia de los contratos de crédito de los financiamientos otorgados a las MIPYMES, así como copia del cheque, transferencia bancaria o depósito bancario que compruebe la recepción de recursos por parte de las MIPYMES apoyadas. 2. En esquemas no recuperables el Organismo Intermedio deberá proponer a la Unidad Administra-tiva competente de la SPYME, para su autorización por parte de ésta, el formato de Recibo PYME y la documentación comprobatoria que aplique en función del destino de los apoyos. Se entregarán los Re-cibos PYME firmados y la documentación que hayan sido autorizados por dicha Unidad Administrativa para comprobar la aplicación de los recursos. 3. En su caso, copia de los convenios suscritos por el Organismo Intermedio y los Intermediarios Financieros participantes. 4. En su caso, copia del cheque, transferencia bancaria, o depósito bancario que compruebe la trans-ferencia de recursos del Organismo Intermedio a los Intermediarios Financieros participantes.

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5. El Organismo Intermedio deberá, de manera mensual: a. Proporcionar un reporte mensual de las disponibilidades del proyecto / programa, calcula-das con base en los recursos federales recibidos, los rendimientos generados, las aportaciones com-plementarias recibidas, los recursos asignados y, en su caso, recuperados. b. Proporcionar un reporte de los recursos asignados y, en su caso, recuperados por acredi-tado y por Entidad Federativa. 6. La creación de empleos deberá comprobarse mediante reporte que indique RFC o CURP del empleado, No. de seguridad social y fecha de fil-iación ante el IMSS, debidamente firmado por el representante legal del Organismo Intermedio, o en su caso, copia de:

o Contratos de honorarios asimilables a sueldos. o Contrato de prestación de servicios, reci-bos de nómina, recibos de honorarios. o Contratos individuales de trabajo. o Recibos provisionales por concepto de sueldos y salarios. o El autoempleo se comprobará con el for-mato establecido por la Unidad Administrativa correspondiente de la SPYME. En el caso de la comprobación de autoempleo, el Organismo In-termedio deberá anexar una declaratoria, debida-mente firmada por el representante legal, medi-ante la cual avale, en su caso, las declaratorias de los Intermediarios Financieros participantes y/o los comprobantes de autoempleo). o Y algún otro documento que autorice la unidad administrativa correspondiente de la SPYME.

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