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American Express Bank (México), S.A.

Institución de Banca Múltiple

ESTADOS FINANCIEROS

(92)

- -

225 - -

- -

472

504

- 3,620

- - - -

225 -

225 133

- - - -

1,840 -

1,100 - - - -

26 - (95) (87) (87) -

133

(158)

-

- (1)

- (60) - - (60) -

5,069 857

3,740 - -

206 51

-

(36) (122) (122)

- 127 - -

127 -

3,680 504 -

100

- 6,290

19,674

- 99

13,384

1,221 1,221

13,012 - - - -

13,012 13,012

495 495 495

13,507 1,419

12,088 711

3 3,076

856 856 -

19,674

2,926

- -

3,620

- - -

247

118

- -

Junio 2018

82 2,844 2,844

- 6,235

- -

6,235 - - - -

44 -

194 - - - -

238 -

- -

238 238

19 19 19

257

Marzo 2018

12,774 476 476 476

13,250 1,213

12,774 - - - -

12,774

- 19,541

3,084

1,796 -

906

CARTERA DE CRÉDITO VIGENTECréditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades financieras Entidades gubernamentalesCréditos de consumo

-

CAPITAL CONTRIBUIDO

CAPITAL GANADO

-

3,680

2,966 -

6,108 - -

- - - -

TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VIGENTE

PRESTAMOS INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

Depósitos de exigibilidad inmediata

PRÉSTAMO DE VALORESDERIVADOS

Con fines de negociación

IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO)

Mercado de Dinero Del publico en generalDepósitos a plazo

De largo plazoDe corto plazoDe exigibilidad inmediata

ACREEDORES POR REPORTO

OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN

CARTERA DE CRÉDITO VENCIDACréditos de consumo

TOTAL CARTERA DE CRÉDITO VENCIDA CARTERA DE CRÉDITOESTIMACIÓN PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

Otros activos a corto y largo plazoTOTAL ACTIVO

CAPTACIÓN TRADICIONAL

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

Variación

TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE

CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN FINANCIERABALANCE GENERAL AL 30 DE JUNIO DEL 2018

(Cifras en millones de pesos)

Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivoEfecto acumulado por conversiónResultado por tenencia de activos no monetariosResultado neto con participación de las subsidiariasParticipación no controladora

TOTAL CAPITAL CONTABLE

CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOSTOTAL PASIVO

Capital social

Reservas de CapitalResultado de ejercicios anterioresResultado por valuación de títulos disponibles para la venta

Con fines de cobertura

Impuestos a la utilidad por pagarAcreedores por liquidación de operacionesAcreedores diversos y otras cuentas por pagar

ACTIVO

PASIVO

CAPITAL CONTABLE

DISPONIBILIDADESINVERSIONES EN VALORESDEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR)PRÉSTAMO DE VALORESDERIVADOS

Con fines de negociaciónCon fines de cobertura

6,108

13,476

1,221 1,221 4,844

857

- -

TOTAL CARTERA DE CRÉDITO (NETO)OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)INVERSIONES PERMANENTESIMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (NETO) OTROS ACTIVOS

Cargos diferidos, pagos anticipados e intangibles

2,966

12,037 685

3 3,171

943 943

6,065 19,541

3,740 -

Durante el segundo trimestre de 2016, esta Institución reconoció en el capital contable el efecto financiero acumulado derivado de aplicar por primera vez la metodología de calificación a las

estimaciones preventivas para riesgos crediticios relativas a la cartera crediticia de consumo, conforme lo señalado en los artículos 92 y 92 Bis de la 82ª Resolución Modificatoria publicada en el

Diario Oficial de la Federación el 16 de diciembre de 2015.

El registro contable se determinó realizando la comparación del último saldo de la estimación preventiva antes del 1 de abril 2016 comparando con el saldo de la nueva metodología Dicho efecto

asciende a la cantidad de $267 el cual se refleja en los resultados acumulados del balance general. Derivado de que el monto de la estimación no es superior al saldo del rubro de resultado de

ejercicios anteriores, solo hubo afectación contable en este último rubro y al monto de la estimación preventiva en el Estado de Resultados.



INGRESOS POR INTERESESIntereses de DisponibilidadesIntereses de Cartera de Crédito VigenteIntereses de cartera de crédito vencidaIntereses y Rendimientos a Favor Provenientes de Cuentas de MargenIntereses y Rendimientos a favor Provenientes de Inversiones en ValoresIntereses y rendimientos a favor en operaciones de reportoComisiones por el otorgamiento inicial del crédito

Premios por colocación de deudaDividendos de instrumentos de patrimonio netoUtilidad por Valorización Incremento por Actualización de Ingresos por Intereses.

GASTOS POR INTERESESIntereses por Depósitos de Exigibilidad InmediataIntereses por Depósitos a PlazoIntereses por títulos de crédito emitidosIntereses por préstamos interbancarios y de otros organismosIntereses por Obligaciones SubordinadasIntereses y Rendimientos a Cargo en Operaciones de ReportoPremios a cargo en operaciones de préstamo de valoresPérdida por Valorización Incremento por Actualización de Gastos por Intereses

Resultado por Posición Monetaria Neto (Margen Financiero)

MARGEN FINANCIERO

Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios

MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS

Comisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por IntermediaciónOtros ingresos (egresos) de la operaciónGastos de Administración y Promoción

Otros productos¹Otros gastos¹

RESULTADO DE LA OPERACIÓN

Participación en el resultado de subsidiarias no consolidadas y asociadas

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

ISR Y PTU causados

ISR Y PTU diferidos

RESULTADO ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS

Operaciones discontinuadas

Resultado neto

Participación no controladora

Resultado de la participación controladora

537.00

11.00 - - - -

349.00

890.00

14.00 (19.00)

148.00

675.00 1.00 -

422.00

472.00

189.00 -

33.00 812.00

- - -

29.00

CAMBIOS SIGNIFICATIVOS EN LA INFORMACIÓN FINANCIERA

-

685.00

- 527.00

1,612.00

ESTADO DE RESULTADOS AL 30 DE JUNIO DEL 2018(Cifras en millones de pesos)

Variación

874.00

- 111.00

-

- - - -

67.00

- - -

178.00

- - -

22.00 -

Durante el segundo trimestre de 2016, esta Institución reconoció en el capital contable el efecto financiero acumulado derivado de aplicar por primera vez la metodología de calificación a las

estimaciones preventivas para riesgos crediticios relativas a la cartera crediticia de consumo, conforme lo señalado en los artículos 92 y 92 Bis de la 82ª Resolución Modificatoria publicada en el

Diario Oficial de la Federación el 16 de diciembre de 2015.

El registro contable se determinó realizando la comparación del último saldo de la estimación preventiva antes del 1 de abril 2016 comparando con el saldo de la nueva metodología Dicho efecto

asciende a la cantidad de $267 el cual se refleja en los resultados acumulados del balance general. Derivado de que el monto de la estimación no es superior al saldo del rubro de resultado de

ejercicios anteriores, solo hubo afectación contable en este último rubro y al monto de la estimación preventiva en el Estado de Resultados.

Junio 2018

1,674.00 67.00

1,556.00 - -

(225.00)

-

225.00

(30.00)

(94.00)

225.00

-

349.00

-

- -

367.00 -

101.00

- 51.00

-

- -

-

-

1,307.00

- 245.00

21.00 - - -

-

54.00 (34.00)

901.00

406.00

1,326.00 3.00

Marzo 2018

800.00 34.00

744.00

-

472.00

-

664.00

38.00

(154.00)

472.00

664.00

-

- - -

-

- 34.00

- 134.00

10.00 -

651.00 2.00 -

105.00 722.00

622.00

364.00

258.00

-

315.00

8.00

(60.00)

40.00 (15.00)

315.00

-

247.00

247.00

-

247.00

¹ Los rubros de Otros productos y Otros gastos son presentados de manera independiente con la finalidad de hacerlos comparativos. De acuerdo a los criterios

vigentes, estos rubros forman parte del Resultado de la Operación y se consolidan en la línea de Otros Ingresos (egresos) de la operación.

Con fecha 26 de Octubre de 2017, el Consejo de Administración de American Express Bank (México) Institución de Banca Múltiple aprobó la sesión de cartera de

crédito y préstamos personales con el comprador que presentara la propuesta económica más alta en proceso privado de selección, el valor nominal de la cartera



American Express Bank Services, S.A. de C.V.

Origen

Otros Ingresos (egresos) de la Operación

Recuperaciones de adeudos

Utilidad (Pérdida) cambiaria

Cancelación de Excedentes de Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios¹Otros Productos

Otros Productos y Beneficios

Otros Gastos

Quebrantos

ACTIVIDADES POR SEGMENTOS

Importe

-

ImporteImporte

51

Importe

901

-

-

-

-

- -

-

901

(0)

-

13,507

1,221.00

-

Capital Social

Más:

Capitalización de Utilidades

No. De acciones

1,221.00

- Incremento por emision de Acciones

Capital Social saldo al 30 de Junio 2018

¹ Cancelación de excedentes en la estimación preventiva para riesgos crediticios: $14 millones de pesos por

concepto de intereses devengados no cobrados.

PRINCIPALES PARTIDAS QUE INTEGRAN LOS RUBROS DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA

OPERACIÓN, OTROS GASTOS Y OTROS PRODUCTOS


Monto

Importe

2,049

39

(33)

528

14

Intereses

Ingresos

Importe

-

Estimación

preventiva

Importe

51

1,556

-

-

1,556

1,100

-

51

655

655

1,100 - - 51

-

Con fines de cobertura

Con fines de negociación

Operaciones con valores y Derivadas

Saldo Deudor

INCREMENTOS DE CAPITAL


CAPITAL CONTRIBUIDO

TENENCIA ACCIONARIA POR SUBSIDIARIA

DESCRIPCIÓN DE LAS ACTIVIDADES POR SEGMENTOS

Operaciones crediticias

A la fecha de los estados financieros consolidados, las operaciones realizadas por la Institución referentes a este segmento, corresponden únicamente

a créditos colocados a particulares, los cuales son otorgados a personas físicas por tarjetas de crédito (crédito revolvente).

Operaciones de tesorería y banca de inversión

A la fecha de los estados financieros consolidados, las operaciones realizadas por la Institución referentes a este segmento, corresponden a inversiones

en reporto.

a) Inversiones en valores por compra de títulos en directo y en reporto: estas operaciones son con el objetivo de inversión o para el otorgamiento de

garantías con Banco de México.

Créditos otorgados a personas físicas por tarjeta de crédito

Créditos otorgados a personas físicas por préstamos

personales

Créditos otorgados a entidades con actividad empresarial o

comercial

Subtotal

Subtotal

INFORMACIÓN DERIVADA DE LA OPERACIÓN DE CADA SEGMENTO

Segmento

Operaciones de tesorería y banca de inversión:

Operaciones crediticias: Importe

Activos Pasivos

Utilidad

ó

Pérdida

Gastos

ValuaciónValuaciónPremios

13,507

-


Deudores por Reportos



0 0

Total cartera de crédito

Segmento de operaciones crediticias

Deudores por reporto

Derivados (activo)

Derivados (pasivo)

Segmento de operaciones de tesorería y banca de inversión

RESULTADO DE LA OPERACIÓN

Ingresos por intereses del segmento de operaciones crediticias

Ingresos por intereses, premios y valuación del segmento de operaciones de tesorería y banca de inversión

Gastos por intereses, premios y valuación del segmento de operaciones de tesorería y banca de inversión

Estimación preventiva para riesgos crediticios

La diferencia corresponde a:Correspondientes a comisiones

Correspondientes a gastos por intereses de depósitos a plazo

Correspondientes a gastos de intereses por préstamos interbancarios y de otros organismos

Correspondientes a ingresos por intereses de disponibilidades

Correspondientes a gastos por intereses de depósitos de exigibilidad inmediata

Correspondientes a gastos por intereses de obligaciones subordinadas

Correspondientes a valuación de títulos y operaciones de reporto

Correspondientes a gastos de administración y promoción

Correspondientes a otros ingresos de la operación

Correspondientes a comisiones y tarifas pagadas

Correspondientes a utilidad por valorización

· Margen Financiero;

· Margen Financiero Ajustado por Riesgos Crediticios;

· Resultado de la operación;

· Resultado Antes de Impuestos a la Utilidad;

· Resultado Antes de Operaciones Discontinuadas, y

· Resultado Neto

0

Monto Total

(901)

665

1,556

51

-

13,507

13,507

Total

Diferencia

Total segmentos

Diferencia

706

(41)

Monto Total

1,100

-

1,100

-

-

(0)

En el presente cuadro se muestran cifras correspondientes al Resultado de la Operación, el cual, de acuerdo a las disposiciones vigentes se integra por el Margen

Financiero Ajustado por Riesgos Crediticios, incrementado o disminuido por : a) Las comisiones y tarifas cobradas y pagadas , b) el resultado por intermediación,

c) otros ingresos (egresos) de la operación distintos a los ingresos o gastos por intereses que se hayan incluido dentro del margen financiero, y d) los gastos de

administración y promoción.

De acuerdo a la Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito publicada en el DOF, el 27 de Enero del

2011, los rubros mínimos que integra la Estructura del Estado de Resultados son los siguientes :

(3)

-

1,327

(101)

(245)

67

-

1,100

CONCILIACIÓN DE SEGMENTOS CONTRA EL IMPORTE TOTAL PRESENTADO

EN LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS AL 30 DE JUNIO DEL 2018


BALANCE GENERAL CONSOLIDADO

ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO

Diferencia

(21)

-

(1,612)

547



INVERSIONES EN VALORES

Colaterales recibidos por la entidad

Costo De Adquisición Total Reportos

Valuación de Títulos

Total en Cuentas de Orden

Instrumentos Financieros Derivados

CARTERA DE CRÉDITO

Créditos al consumo

Vigente

Vencida

Total

Jun 18

$1

Mar 18

$1

Dic 17

($7)

Mar 18 Jun 18

$139 $308

Dic 17

$565

Monto

13,012.00

495.00

13,507.00

Monto

-

-

CARTERA DE CONSUMO

A las fechas mostradas, la Institución no ha tenido ingresos por comisiones derivados de algún otro tipo de

créditos.

- -

- - - -

Categoria

Total -

Títulos para negociar

Títulos disponibles para la venta

0

1,100

-

Monto

1,100

OPERACIONES CON INSTRUMENTOS DERIVADOS

(Cifras en Miles de Pesos)

Fecha de Adquisición Tipo de Instrumento Nacional Valuación

- - -

-

Abril 18 Mayo 18 Junio 18

IMPACTO EN EL ESTADO DE RESULTADOS DERIVADO DE LA SUSPENSIÓN DE ACUMULACIÓN DE

INTERESES DE LA CARTERA VENCIDA


INVERSIONES EN VALORES


Ingresos por intereses provenientes de

inversiones en valores

Resultado por valuación

Resultado por compraventa de valores

reconocidos

Total

RESULTADOS POR INVERSIONES EN VALORES


- - -

- - -

RESULTADOS POR VALUACIÓN


RESULTADO POR VALUACIÓN DEL PERÍODO

IDENTIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CRÉDITO


INGRESOS POR COMISIONES DE CARTERA DE CRÉDITOS




Saldo al inicio del Trimestre

Entradas a Cartera Vencida

Castigos

Cobranza en Efectivo

Saldo al cierre del Trimestre

Cartera de Crédito Vigente

Cartera de Crédito Vencida

Total

Saldo Inicial Octubre 2017

Castigos por créditos al consumo

Cancelación de provisiones por calificación de cartera

Otros cargos

Afectaciones para provisiones preventivas de riesgo crediticio por calificación

Afectaciones para provisiones preventivas de riesgo crediticio adicionales

Saldo Final

5.00 a 9.99 %

10.00 a 19.99 %

20.00 a 39.99 %

40.00 a 59.99 %

60.00 a 89.99 %

100.00%

-

-

-

IMPORTE DE

RESERVAS

-

-

-

-

-

-

-

-

-

(Cifras en Millones de Pesos)

-

A-1

A-2

B-1

B-2

B-3

C-1

C-2

D

E

Total cartera

-

-

-

-

-

-

-

0.00 a 0.50 %

0.50 a 0.99 %

1.00 a 4.99 %

(1,419)

(1,213)

335

-

- (519)

(21)

INGRESOS POR INTERESES CARTERA DE CRÉDITOS


La institución no ha tenido ingresos por intereses derivados de algún otro tipo de crédito diferente a los mostrados en esta cédula.

CONCEPTO

-

-

-

CARTERA DE CONSUMOCARTERA COMERCIAL

Jun 18

1,556

-

1,556

Mar 18

744

-

744

Dic 17

2,767

-

GRADO DE

RIESGOIMPORTE

PORCENTAJE DE

RESERVAS

2,767

Jun 18

-

-

-

Mar 18

-

-

-

Dic 17

70

465

2do Trim 20181er Trim 20184to Trim 2017

476

397

332

47

495

465

372

331

30

476

444

385

293

MOVIMIENTOS ESTIMACIÓN PREVENTIVA

AL 30 DE JUNIO DEL 2018


AMERICAN EXPRESS BANK (MÉXICO), S.A.

CALIFICACIÓN DE LA CARTERA CREDITICIA COMERCIAL


MOVIMIENTOS DE CARTERA VENCIDA


Los Castigos representan los créditos vencidos que fueron eliminados del activo. La institución no ha tenido créditos vencidos celebrados

con partes relacionadas. La información referente a cartera de créditos se presenta en pesos, la institución a la fecha no ha otorgado

créditos en otras divisas.

Con base a lo establecido en el Artículo 112, Fracción II y en la metodología señalada en los Artículos 114 a 123 de las Disposiciones de

Carácter General Aplicables a Instituciones de Crédito se calificó la Cartera Crediticia Comercial. La Reserva preventiva fue determinada de

acuerdo a lo establecido en el Artículo 130.



PRÉSTAMOS

Préstamo

Intereses

Tasa fija

Fecha inicio*

Fecha vencimiento

TIIE PROM + 0.2%

4-Jun-08

20-Dic-19

6,192$

43$

-

-

-

15.01 a 35.00%

35.01 a 100.00%

D

E

Total cartera

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

IMPORTE DE

RESERVAS

A-1

A-2

B-1

B-2

B-3

C-1

C-2

0.00 a 2.00%

2.01 a 3.00%

3.01 a 4.00%

4.01 a 5.00%

5.01 a 6.00%

6.01 a 8.00%

8.01 a 15.00%

GRADO DE

RIESGOIMPORTE

-

-

-

-

-

-

-

PORCENTAJE DE

RESERVAS

Int dev no cobrados

Total cartera

A-1

A-2

B-1

B-2

B-3

C-1

C-2

D

44

94

144

298

247

8

1,419

6,673

2,781

1,022

480

418

696

611

504

313

9

13,507

GRADO DE

RIESGOIMPORTE

PORCENTAJE DE

RESERVAS

IMPORTE DE

RESERVAS

10.01 a 15.00%

8.01 a 10.00%

6.51 a 8.00%

5.01 a 6.50%

3.01 a 5.00%

0.00 a 3.00%

15.01 a 35.00%

35.01 a 75.00%

Mayor a 75.00%

-

328

144

68

42

E

PRÉSTAMO DE OTROS ORGANISMOS

A LARGO PLAZO



* La fecha de inicio mostrada corresponde a la disposición inicial del crédito abierto por un monto de $3,605. Conforme a lo previsto en el

contrato de apertura de crédito se han realizado disposiciones adicionales que al 30 de junio de 2018 acumulan $2,588 M


CALIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CREDITOS REVOLVENTES



* Los Intereses devengados no cobrados por $9 son constituidos como estimacion adicional.


CALIFICACIÓN DE LA CARTERA DE CREDITOS NO REVOLVENTES



EXPOSICIÓN AL

INCUMPLIMIENTO

SEVERIDAD DE LA

PÉRDIDA

PROBABILIDAD DE

INCUMPLIMIENTO

$23,752.36 73.51% 7.89%


CARTERA CREDITICIA DE CONSUMO





No. De Obligaciones

Valor Nominal (Pesos)

Monto

Intereses devengados al 30 de junio del 2018

Total Obligaciones Subordinadas en Circulacion

Captación Tradicional

Depósitos de exigibilidad inmediata

Depósitos a plazo:

Público en general

Préstamos Interbancarios y de otros Organismos

De exigibilidad inmediata

De largo plazo

MÉTRICAS DE RIESGOS

Jun 18

INGRESOS POR INTERESES

Intereses de Cartera de Crédito Vigente

Intereses Cobrados de Cartera de Crédito Vencida

Intereses y Rendimientos a Favor Provenientes de

Inversiones en Valores

Intereses y rendimientos a favor en operaciones de reporto

Intereses de Disponibilidades

Dic 17

2,767

-

-

117

123

10

-

-

-

-

1,674

-

101

245

21

-

-

130

426

38

-

-

7.70%

0.00%

8.40%

Moneda Nacional

Tasa

0.00%

5,000,000

100$

500$

4$

504$

800

-

-

-

3,007

Mar 18

OBLIGACIONES SUBORDINADAS

(Cifras en Millones de Pesos excepto por valor nominal y número de obligaciones)

Fecha de Emisión el 15 de Octubre de 2008 con un plazo de 3,652 días equivalentes a 121 periodos de intereses.

TASAS DE INTERÉS PROMEDIO DE CAPTACIÓN Y PRÉSTAMOS

INTERBANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

COMPOSICION DEL MARGEN FINANCIERO


1,556

-

-

51

67

-

744

-

-

22

34

-

-

-

-

1,307

178

-

622

594 367

-

Comisiones por el otorgamiento inicial del credito

Utilidad por Valorización

Incremento por Actualizacion de Ingresos por Intereses

GASTOS POR INTERESES

Intereses por Depósitos de Exigibilidad Inmediata

Intereses por Depósitos a Plazo

Intereses por préstamos interbancarios y de otros

organismos

Intereses por Obligaciones Subordinadas

Premios a Cargo

Incremento por Actualización de Gastos por Intereses

34

134

Resultado por Posición Monetaria Neto (Margen

Financiero)

MARGEN FINANCIERO

Los ingresos y gastos mostrados corresponden principalmente a operaciones realizadas en moneda nacional. La institución tuvo ingresos

en moneda extranjera por concepto de disponibilidades, los cuales, se encuentran valorizados y consolidadosa en el renglón de intereses

de disponibilidades mostrado en esta cédula.

-

-

2,413



Capital Básico

Capital Fundamental

Capital Básico No Fundamental

Capital Complementario

Capital Neto

Activos Ponderados por Riesgo de Mercado, Crédito y Operacional

0 0Capital Neto / Activos en Riesgo de Crédito

Capital Neto / Activos Sujetos a Riesgo Totales

Capital Fundamental / Activos en Riesgo Totales

Valor de Riesgo de Mercado Promedio

Porcentaje sobre el Capital Neto

Concepto

Otras provisiones 1 1,794

Partes relacionadas 2 936

Otras cuentas por pagar 3 889

Total 3,619

* Dato sujeto a revisión de Banco de México.

4,153

0.000111%

Monto

3,884

-

3,884

CAPITAL NETO Y ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO



3,683

ÍNDICE DE CAPITALIZACIÓN


27.60%

18.87%

ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

INTEGRACIÓN AL 30 DE JUNIO DE 2018


Jun 18

1 Durante el ejercicio fiscal de 2017 la compañía cambió su metodología de cálculo del Impuesto Diferido Activo

de una base de deducción de excedentes de reservas preventivas globales pendientes de deducir a una pérdida

fiscal en venta de cartera, más futuras deducciones de quebrantos a materializarse. Dicho cambio se formalizó

ante las autoridades fiscales a través de la renuncia de dichos excedentes. Al respecto por el cambio de

metodología mencionado, la compañía estimó posibles pasivos fiscales contingentes que pudieran tener ajustes en

el nuevo impuesto registrado.

2 En el rubro de partes relacionadas la compañía reporta la prestación de servicios por la operación de la tarjeta

de crédito de empresas relacionadas.

3 La compañía mantiene en otras cuentas por pagar: Beneficios a empleados, impuesto por pagar enterados de

manera periódica y obligaciones laborales, entre otros.

17.90%

201

20,578

* Dato sujeto a revisión de Banco de México.

VAR


29/03/2017 AXP Internal 1

American Express Bank utiliza el formato estandarizado de revelación para la Razón de Apalancamiento a fin de observar si el Capital soporta de manera adecuada los Activos de la Institución; a continuación se presenta la evolución de la Razón de Apalancamiento al cierre del Segundo Trimestre del 2018.

TABLA I.1

FORMATO ESTANDARIZADO DE REVELACIÓN PARA LA RAZÓN DE APALANCAMIENTO REFERENCIA RUBRO IMPORTE

Exposiciones dentro del balance

1 Partidas dentro del balance (excluidos instrumentos financieros derivados y operaciones de reporto y préstamo de valores -SFT por sus siglas en inglés- pero incluidos los colaterales recibidos en garantía y registrados en el balance)

$ 18,637.98

2 (Importes de los activos deducidos para determinar el capital de nivel 1 de Basilea III) -$ 2,607.03

3 Exposiciones dentro del balance (Netas) (excluidos instrumentos financieros derivados y SFT, suma de las líneas 1 y 2) $ 16,030.95

Exposiciones a instrumentos financieros derivados

4 Costo actual de reemplazo asociado a todas las operaciones con instrumentos financieros derivados (neto del margen de variación en efectivo admisible) No Aplica

5 Importes de los factores adicionales por exposición potencial futura, asociados a todas las operaciones con instrumentos financieros derivados No Aplica

6 Incremento por Colaterales aportados en operaciones con instrumentos financieros derivados cuando dichos colaterales sean dados de baja del balance conforme al marco contable operativo

No Aplica

7 (Deducciones a las cuentas por cobrar por margen de variación en efectivo aportados en operaciones con instrumentos financieros derivados) No Aplica

8 (Exposición por operaciones en instrumentos financieros derivados por cuenta de clientes, en las que el socio liquidador no otorga su garantía en caso del incumplimiento de las obligaciones de la Contraparte Central)

No Aplica

9 Importe nocional efectivo ajustado de los instrumentos financieros derivados de crédito suscritos No Aplica

10 (Compensaciones realizadas al nocional efectivo ajustado de los instrumentos financieros derivados de crédito suscritos y deducciones de los factores adicionales por los instrumentos financieros derivados de crédito suscritos)

No Aplica

11 Exposiciones totales a instrumentos financieros derivados (suma de las líneas 4 a 10) $ 0

Exposiciones por operaciones de financiamiento con valores

12 Activos SFT brutos (sin reconocimiento de compensación), después de ajustes por transacciones contables por ventas

$ 1,100.49

13 (Cuentas por pagar y por cobrar de SFT compensadas) -$ 1,100.49

14 Exposición Riesgo de Contraparte por SFT $ 0.00 15 Exposiciones por SFT actuando por cuenta de terceros No Aplica

16 Exposiciones totales por operaciones de financiamiento con valores (suma de las líneas 12 a 15) $ 0.00

Otras exposiciones fuera de balance

17 Exposición fuera de balance (importe nocional bruto) $ 21,995.45 18 (Ajustes por conversión a equivalentes crediticios) -$ 2,199.54 19 Partidas fuera de balance (suma de las líneas 17 y 18) $ 19,795.90

Capital y exposiciones totales

20 Capital de Nivel 1 $ 3,884.01 21 Exposiciones totales (suma de las líneas 3, 11, 16 y 19) $ 35,826.86

29/03/2017 AXP Internal 2

Coeficiente de apalancamiento

22 Coeficiente de apalancamiento de Basilea III 10.84%

TABLA II.1

COMPARATIVO DE LOS ACTIVOS TOTALES Y LOS ACTIVOS AJUSTADOS REFERENCIA DESCRIPCION IMPORTE

1 Activos totales $ 19,738.47

2 Ajuste por inversiones en el capital de entidades bancarias, financieras, aseguradoras o comerciales que se consolidan a efectos contables, pero quedan fuera del ámbito de consolidación regulatoria

$ 0.00

3 Ajuste relativo a activos fiduciarios reconocidos en el balance conforme al marco contable, pero excluidos de la medida de la exposición del coeficiente de apalancamiento

No Aplica

4 Ajuste por instrumentos financieros derivados No Aplica

5 Ajuste por operaciones de reporto y préstamo de valores1 -$ 1,100.49

6 Ajuste por partidas reconocidas en cuentas de orden $ 19,795.90

7 Otros ajustes -$ 2,607.03

8 Exposición del coeficiente de apalancamiento $ 35,826.86

TABLA III.1

CONCILIACIÓN ENTRE ACTIVO TOTAL Y LA EXPOSICIÓN DENTRO DEL BALANCE REFERENCIA CONCEPTO IMPORTE

1 Activos totales $ 19,738.47 2 Operaciones en instrumentos financieros derivados No Aplica 3 Operaciones en reporto y prestamos de valores -$ 1,100.49

4 Activos fiduciarios reconocidos en el balance conforme al marco contable, pero excluidos de la medida de la exposición del coeficiente de apalancamiento No Aplica

5 Exposiciones dentro del Balance $ 18,637.98

TABLA IV.1

PRINCIPALES CAUSAS DE LAS VARIACIONES MÁS IMPORTANTES DE LOS ELEMENTOS (NUMERADOR Y DENOMINADOR) DE LA RAZÓN DE APALANCAMIENTO

CONCEPTO/TRIMESTRE Marzo 2018 Junio 2018 Capital Básico 1/ $ 3,498.28 $ 3,884.01

Activos Ajustados 2/ $ 35,820.21 $ 35,826.86

Razón de Apalancamiento 3/ 9.77% 10.84%

La Razón de Apalancamiento mostró un aumento de 107.11 p.b. respecto al Trimestre anterior, cerrando en 10.84%, manteniéndose dentro del Perfil de Riesgo establecido por la Institución, permaneciendo por debajo del Límite Interno del 6% y del Límite Regulatorio del 3%. Dicha variación es resultado de un incremento de $386 millones de pesos en el Capital Básico y un incremento de $6.86 millones de pesos en cuanto los Activos Ajustados contra el trimestre anterior. Las exposiciones dentro del Balance representan el 44.75% del total de Activos Ajustados (ver referencia 3 de la Tabla I), mientras que 55.25% es representado por otras exposiciones fuera del balance, las cuales son registradas en cuentas de orden (ver referencia 19 de la Tabla I). Esto derivado a que no se tiene exposición por operaciones de financiamiento con valores y American Express no realiza operaciones con derivados (ver referencias 11 y 16 de la Tabla I).

1 En los cuales el valor de la operación es el de la valuación a mercado de las operaciones y generalmente están sujetas a acuerdos de márgenes.

Coeficiente de Cobertura de Liquidez

American Express Bank (México), S.A. en cumplimiento con lo establecido en el Artículo 8, Anexo 5 de las “Disposiciones de Carácter

General sobre los requerimientos de liquidez para las Instituciones de Banca Múltiple” publicadas el 31 de diciembre del 2014, presenta

al público en general la información relativa al Coeficiente de Cobertura de Liquidez al 2° trimestre de 2018.

Formato de revelación del Coeficiente de Cobertura de Liquidez de American Express Bank.

El promedio del Coeficiente de Cobertura de Liquidez correspondiente al 2° trimestre del 2018 se ubicó en 196.13% lo que representa

116.13 puntos porcentuales por arriba del límite regulatorio de 80%.

Un factor importante que contribuyó al aumento del CCL trimestral respecto al trimestre anterior (171.51%) fue el aumento de los activos

líquidos computables. Por otro lado, hubo un aumento en las entradas y en las salidas de efectivo, que en conjunto con el aumento

promedio de los activos líquidos mencionado anteriormente llevó al incremento del CCL.

1 Total de Activos Líquidos Computables No aplica 3,207$

2 Financiamiento minorista no garantizado - - 3 Financiamiento estable - - 4 Financiamiento menos estable - - 5 Financiamiento mayorista no garantizado 1,748$ 696$ 6 Depósitos operacionales 37$ 8$ 7 Depósitos no operacionales 1,708$ 685$ 8 Deuda no garantizada 3$ 3$ 9 Financiamiento mayorista garantizado No aplica - 10 Requerimientos adicionales: 24,219.05$ 1,211$

11 Salidas relacionadas a instrumentos financieros derivados yotros requerimientos de garantías - -

12 Salidas relacionadas a pérdidas del financiamiento deinstrumentos de deuda - -

13 Líneas de crédito y liquidez 24,219$ 1,211$ 14 Otras obligaciones de financiamiento contractuales 105$ 105$ 15 Otras obligaciones de financiamiento contingentes - - 16 TOTAL DE SALIDAS DE EFECTIVO No aplica 2,012$

17 Entradas de efectivo por operaciones garantizadas 1,499$ 1$ 18 Entradas de efectivo por operaciones no garantizadas 661$ 363$ 19 Otras entradas de efectivo 4$ 4$ 20 TOTAL DE ENTRADAS DE EFECTIVO 2,165$ 368$

21 TOTAL DE ACTIVOS LIQUIDOS COMPUTABLES No aplica 3,207$ 22 TOTAL NETO DE SALIDAS DE EFECTIVO No aplica 1,644$ 23 COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ No aplica 196.13%

IMPORTE AJUSTADO

(Cifras en millones De pesos Mexicanos) Importe sin ponderar (promedio)

Importe ponderado (promedio)

ACTIVOS LÍQUIDOSCOMPUTABLES

SALIDAS DE EFECTIVO

ENTRADAS DE EFECTIVO

Adicional al formato anterior American Express Bank México SA presenta información relevante al público en general en torno al

Coeficiente de Cobertura de Liquidez.

a) Los días naturales que contempla el trimestre que se está revelando.

Se contemplan 91 días naturales para el 2° Trimestre del 2018.

b) Las principales causas de los resultados del Coeficiente de Cobertura de Liquidez y la evolución de sus principales componentes.

La Institución cuenta con una estrategia de inversión de activos líquidos en reportos gubernamentales a plazos de 1 día y 1 semana,

esto aunado a que las principales fuentes de fondeo provienen de Capital y de un préstamo a largo plazo con vencimiento en 2019 a

tasa variable sobre TIIE 28 días, permite mantener una estructura de fondeo estable y resultados del CCL por encima del límite

regulatorio.

1,944 1,670 1,474 1,580 1,785 1,659 1,498 1,812 1,692 1,513 1,8231,414 1,391

3,5122,792

2,885 3,2403,089 2,165 2,649

2,189 2,7722,660

3,0522,704 2,792

180.68%

167.22%

195.69%205.13%

173.07%

130.49%

176.80%

120.79%

163.85% 175.81%167.37% 191.21%

200.69%

110%

80%

jun.-17 jul.-17 ago.-17 sep.-17 oct.-17 nov.-17 dic.-17 ene.-18 feb.-18 mar.-18 abr.-18 may.-18 jun.-18

Millo

nes d

e Pes

os

Coeficiente de Cobertura de LiquidezJunio 2018

Salidas Netas a 30 días Activos Líquidos Computables CCL Límite Interno Límite Regulatorio*Cifras a cierre de mes

c) Los cambios de los principales componentes dentro del trimestre que se reporte;

El Coeficiente de Cobertura de Liquidez muestra un incremento respecto al trimestre anterior (171.51%) de 24.62 puntos porcentuales

provocado principalmente por el incremento en los activos líquidos pero controlado con el aumento de las salidas y entradas de efectivo

en este periodo.

d) La evolución de la composición de los Activos Líquidos Elegibles y Computables;

Para mitigar el riesgo de Liquidez la Institución logra concentrar los Activos Líquidos en instrumentos gubernamentales de alta liquidez

y en depósitos a Banco de México manteniendo niveles de $3,207 millones aproximadamente, y se mantienen por encima de su límite

interno ($250 millones).

e) La concentración de sus fuentes de financiamiento;

La Institución realiza su fondeo orgánico a través de una estructura de Largo Plazo, basada en un Préstamo por $6,235 y una Nota

Subordinada de $500 millones, ambos referenciados a Tasa variable de TIIE de 28 días + spread, los cuales representan el 34% del

fondeo, así mismo, el fondeo por depósitos Intercompañía representa únicamente el 16%, esto aunado a la calidad y estabilidad de los

activos líquidos permite mantener una estructura de fondeo estable y resultados del CCL por encima del límite regulatorio.

f) Las exposiciones en instrumentos financieros derivados y posibles llamadas de margen;

La Institución no maneja instrumentos derivados.

g) El descalce en divisas;

La Institución no mantiene descalces en moneda extranjera dentro de su operación

h) Una descripción del grado de centralización de la administración de la liquidez y la interacción entre las unidades del grupo;

El área de Tesorería es la encargada de administrar los flujos de efectivo y gestiona centralmente la liquidez del Banco, siguiendo la

política de liquidez local y corporativa del banco y en caso de algún evento de liquidez es la responsable para alertar de acuerdo al Plan

de Financiamiento de Contingencia aprobado por el Comité de Riesgos, de Auditoría y el Consejo de Administración. Dentro del Plan

de Financiamiento de Contingencia se especifican los diferentes niveles de severidad, duración, acciones potenciales, roles y

responsabilidades dentro de un escenario de crisis.

AEBM cuenta con alertas tempranas para evitar la materialización de diferentes escenarios de liquidez o necesidad de fondeo adicional

en los que se tienen alertas baja, media y alta, los cuales se encuentran descritos en el Plan de Financiamiento de Contingencia.

La interacción entre las unidades del grupo proviene de los depósitos intercompañía (American Express Company, American Express

Bank Services, American Express Insurance y American Express Servicios Profesionales), ya que pertenecen al mismo grupo global.

Por otra parte, AEBM ofrece tasas competitivas de mercado incentivando a las filiales a invertir en la institución.

i) Los flujos de efectivo de salida y de entrada que, en su caso, no se capturen en el presente marco, pero que la Institución considera

relevantes para su perfil de liquidez.

Se consideran los movimientos Intradía como flujos importantes para la Institución, el neteo de fondeo intradía se realiza

aproximadamente entre 1 pm y 2 pm a través de las cuentas de SIAC y SPEI por medio de INDEVAL y el neteo total se realiza

aproximadamente a las 4 pm a fin de cerrar la cuenta con el banco Central. El saldo promedio de los flujos es de $2,171 millones de

pesos.

Adicionalmente, se presentan escenarios de estrés de manera mensual en el que se presentan eventos específicos y su impacto dentro

del CCL.

CCL Base 201

Escenario 1 Disminución de precio de mercado de activos 203 3

Escenario 3b (99.5) Salida de depósitos intercompañía @ 99.5% 174 -27

Escenario 3b (100) Salida del 100% de depósitos interCo 178 -22

Escenario 5 Alta correlación en fuentes de fondeo 173 -27

Escenario 6 Disminución calificación crediticia AEBM 203 3

Escenario 9 Restricciones de liquidez en el mercado 203 2

Escenario 10 Incumplimiento de contrapartes 186 -15

Escenario 15 Combinación 1 and 3b* 160 -41

Escenario 16 Combinación 5 and 3b* 223 23

Escenario 17 Combinación 6 and 3b* 224 23

Escenario 18 Combinación 10 and 3b* 193 -8

Escenario 19 Combinación 1, 3b*, 6 224 23

Escenario 20 Combinación 1, 3b*, 6, 9 159 -42

Escenario 21 Comb 1, 3b*,6, 8,9,10 137 -63

Escenario 23 Crisis del 94 223 22

Escenario 24 Crisis del 2001 202 2

Escenario 25 Crisis Financiera 2008 179 -22

Escenario 26 Crisis de Crédito 2010 172 -29

jun-18 DiferenciaEscenarios Descripción

Información cuantitativa:

a) Los límites de concentración respecto de los distintos grupos de garantías recibidas y las fuentes principales de financiamiento;

AEMB no mantiene créditos avalados con garantías.

La Institución realiza su fondeo orgánico a través de una estructura de Largo Plazo, basada en un Préstamo por $6,235 y una Nota

Subordinada de $500 millones, ambos referenciados a Tasa variable de TIIE de 28 días + spread, los cuales representan el 34% del

fondeo, así mismo, el fondeo por depósitos Intercompañía representa únicamente el 16%, esto aunado a la calidad y estabilidad de los

activos líquidos permite mantener una estructura de fondeo estable y resultados del CCL por encima del límite regulatorio.

Actualmente el descalce entre activos y pasivos permanece en niveles mínimos. Dado lo anterior, se considera que el riesgo de liquidez

y refinanciamiento es bajo, debido al corto plazo de la cartera crediticia y el mantenimiento de líneas de bancos comerciales. La Institución

mantiene los Activos Netos Líquidos en $3,207 millones aproximadamente, y se mantienen por encima de su límite interno ($250

millones), también logra concentrar el 96% de los activos Líquidos en instrumentos gubernamentales de alta liquidez, lo cual permite

cumplir de manera adecuada con nuestras obligaciones financieras.

b) La exposición al riesgo liquidez y las necesidades de financiamiento a nivel de la Institución, teniendo en cuenta las limitaciones

legales, regulatorias y operacionales a la transferibilidad de liquidez; y los Activos Netos Líquidos aún en Escenarios de Estrés no

comprometen la liquidez del banco.

Actualmente, el cálculo de los Activos Netos Líquidos tiene por objeto analizar los activos que se pueden cambiar rápidamente por

efectivo sin pérdida de valor, esto para evaluar el riesgo de liquidez a través de la comparación de los activos líquidos del Banco contra

los pasivos volátiles del mismo, siendo éstas salidas repentinas de efectivo.

Por ser salidas repentinas, la liquidez de la Institución no se encuentra comprometida, solo se busca una comparación de saldos con las

del Balance del banco.

Cifras en millones de pesos

La descripción de escenarios de Estrés se encuentra definida de acuerdo a las “Disposiciones de carácter general sobre los

requerimientos de liquidez para las instituciones de banca múltiple”.

c) Las operaciones del balance desglosadas por plazos de vencimiento y las brechas de liquidez resultantes, incluyendo las

operaciones registradas en cuentas de orden.

Las operaciones del balance se clasifican según su plazo de acuerdo al Anexo 2 de las “Disposiciones de carácter general sobre los

requerimientos de liquidez para las instituciones de banca múltiple”.

Las operaciones reportadas incluyen el DRM, operaciones de Reportos gubernamentales, cartera de consumo revolvente y no revolvente

depósitos de exigibilidad inmediata. Los plazos máximos de inversión que maneja la Institución son de 30 días.

El riesgo de liquidez hace uso del análisis de brechas, lo cual permite determinar la suficiencia de recursos para cubrir los requerimientos

de salidas de efectivo estimadas, así como determinar plazos para nuevos pasivos.

Las brechas acumuladas reflejan niveles de $856 millones de pesos, y se monitorean "overnight", semanalmente y mensualmente.

Riesgo de Liquidez al 30 de Junio 2018

Plazo O/N 1 semana 4 semanas Mes 3 Mes 6 Mes 12

MCO1 856 1,101 1,329 1,936 2,849 4,675

Límite 250 0 0 0 0 0

Utilización de Límite 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Stress 649 1,069 1,295 1,887 2,777 4,556 Cifras en millones de pesos

NLA Base 2,626 0

Evento 1 Disminución de precio de mercado de activos 2,849 222

Evento 3b (99.5) Salida de depósitos intercompañía @ 99.5% 77- -2703

Evento 3b (100) Salida del 100% de depósitos interCo 224- -2850

Evento 5 Alta correlación en fuentes de fondeo 82- -2709

Evento 6 Disminución calificación crediticia AEBM 2,848 222

Evento 9 Restricciones de liquidez en el mercado 2,845 218

Evento 10 Incumplimiento de contrapartes 2,781 155

Evento 15 Combinación 1 and 3b* 183- -2810




Evento 19 Combinación 1, 3b*, 6 227- -2854

Evento 20 Combinación 1, 3b*, 6, 9 236- -2862

Evento 21 Comb 1, 3b*,6, 8,9,10 273- -2900

Evento 23 Crisis del 94 268- -2894

Evento 24 Crisis del 2001 1,657 -969

Evento 25 Crisis Financiera 2008 1,439 -1187

Evento 26 Crisis de Crédito 2010 1,372 -1254

Descripción jun-18 DiferenciaEventos

Escenarios de Liquidez del 29 de Junio 2018 (cifras en millones de pesos)

Escenario Descripción del Escenario % confianza O/N 1

semana 4

semanas Mes 3 Mes 6 Mes 12

Escenario base - MCO 856 1,101 1,329 1,936 2,849 4,675

1 Disminución de precio de mercado de activos

Asume una caída del 50% de los intereses cobrados por el Reporto 95% 854 1,099 1,327 1,934 2,847 4,673

3b Salida de depósitos intercompañía @ 95%

Asume una salida de depósitos al 95% de confianza 95% -1,191 -741 -23 1,285 2,849 4,675

3b Salida del 100% de depósitos interCo

Asume una salida de depósitos al 100% 100% -1,503 -1,015 -224 1,188 2,849 4,675

5 Alta correlación en fuentes de fondeo

Incremento en el interés pagado, salida de depósitos y limitantes en préstamos InterCo

99% -1,191 -746 -28 1,279 2,844 4,669

6 Disminución calificación crediticia AEBM

Disminución de AAA a AA --> incremento en los intereses por pagar.

100% 856 1,100 1,327 1,934 2,847 4,673

8 Restricciones legales y operacionales.

Retraso en transacciones (recepción y transferencia) 100% 765 736 872 -74 839 2,756

9 Restricciones de liquidez en el mercado

Incremento en el spread de intereses pagados 100% 856 1,096 1,324 1,931 2,844 4,669

10 Incumplimiento de contrapartes

Pérdida de intereses ganados del Repo 100% 849 1,094 1,322 1,929 2,842 4,668

15 Combinación 1 and 3b* 100% -1,506 -1,017 -226 381 1,294 3,120



18 Combinación 10 and 3b* 100% -1,510 -1,022 -595 12 925 2,751

19 Combinación 1, 3b*, 6 100% -1,506 -1,019 -390 217 1,130 2,956

20 Combinación 1, 3b*, 6, 9 100% -1,506 -1,028 -398 209 1,121 2,947

21 Comb 1, 3b*,6,9, 10 100% -1,513 -1,035 -405 202 1,114 2,940

22 Comb 1, 3b*,6, 8,9,10 100% -1,604 -1,035 -608 -0 912 2,738

23 Crisis del 94 Híper inflación, alto tipo de cambio, default de contrapartes 100% -1,572 -1,121 -894 -286 626 2,452

24 Crisis del 2001 Caída de los índices bursátiles y alta tasa de desempleo 100% 854 1,098 1,326 1,933 2,846 4,672

25 Crisis Financiera 2008 Caída de la bolsa, baja liquidez, alta volatilidad 100% 786 1,027 1,240 1,847 2,760 4,586

26 Crisis de Crédito 2010 Alta morosidad en créditos, baja liquidez 100% 785 1,022 1,220 1,827 2,740 4,566

Limites 250 0 0 0 0 0

Información cualitativa:

a) La manera en la que se gestiona el riesgo de liquidez en la Institución, considerando para tal efecto la

tolerancia a dicho riesgo; la estructura y responsabilidades para la administración del riesgo de liquidez;

los informes de liquidez internos; la estrategia de riesgo de liquidez y las políticas y prácticas a través de

las líneas de negocio y con el consejo de administración.

American Express Bank México (AEBM) para la administración del riesgo de liquidez realiza varias medidas

como un análisis por tipo de moneda, unidades de cuenta y de referencia, en lo individual y de manera

consolidada, da seguimiento a las operaciones de Tesorería y monitorea la métrica MCO en el Reporte diario

de Riesgos, la revisión mensual de Activos Líquidos mediante NLA y diaria del CCL; así como la asignación de

responsabilidades clave, prescribe las reglas del riesgo de escalación y establece las normas del Banco para

identificar, medir y reportar el riesgo de liquidez. Lo anterior se establece en una Política de Riesgo de Liquidez

que mantiene la Unidad de Administración de Riesgos (UAIR) alineado a la Política Corporativa AEMP 46

(Política de Liquidez).

Dicha política es revisada y aprobada anualmente por el Comité de Riesgos, ALCO, Comité de Auditoría y el

Consejo de Administración.

b) La estrategia de financiamiento, incluyendo las políticas de diversificación, y si la estrategia de

financiamiento es centralizada o descentralizada.

La Institución se asegura de la continuidad de sus negocios, a través de su capacidad de seguir ofreciendo sus

productos y servicios con normalidad, durante periodos donde las fuentes de fondeo regulares no pueden.

El área de Tesorería administra de manera proactiva las posiciones de liquidez durante el transcurso de un

mismo día y sus riesgos (para cumplir con las obligaciones de pago y liquidación de manera oportuna), se

consideran los elementos operacionales siguientes:

El Banco mantiene acceso a varias fuentes de liquidez en y/o fuera de balance. Fuentes de liquidez son

conservadas en montos suficientes para los requerimientos del negocio y obligaciones financieras esperadas

por un periodo de al menos 12 meses en dado caso de que el Banco no adquiera nuevos fondos bajo su

programa de fondeo regular.

c) Las técnicas de mitigación del riesgo de liquidez utilizadas por la Institución;

Para medir y poder controlar este riesgo AEBM tiene contempladas dos medidas, las Brechas de Liquidez

(Maximum Cummulative Outflow) y los Activos Netos Líquidos (Net Liquid Assets).

Brechas de Liquidez - Maximum Cummulative Outflow (MCO)

El MCO tiene como objetivo medir las salidas netas de flujo de efectivo por plazos, para conocer cuáles son las

necesidades de fondeo de AEBM y poder manejar esta exposición. Una de las características más importantes

del MCO es que permite ver la distribución de flujos de efectivo y permite tomar decisiones de a qué plazos

poner los nuevos pasivos del Banco en relación a sus activos.

Para calcular el MCO se requiere información de todo el balance del Banco, sin embargo en este caso el interés

no se centra en el valor de los activos y pasivos, sino en la capacidad de éstos, en generar flujos de efectivo.

También aquí se requiere organizar los flujos de efectivo de entrada y de salida por bandas de tiempo, sin

embargo, por la naturaleza del riesgo analizado el MCO inicia desde el muy corto plazo (día siguiente) y sus

primeras bandas son semanales. A continuación se pueden apreciar las bandas de tiempo definidas para el

cálculo del MCO:

En este caso se utilizan dos elementos para llevar a cabo la distribución en bandas de tiempo:

Contractual: Por un lado la condición contractual de activos y pasivos que establezcan claramente que en cierta

fecha determinada se recibirá o se pagará cierto flujo de efectivo (obviando en este momento el riesgo de

crédito), por ejemplo el vencimiento de un bono (activo o pasivo).

Se realiza un monitoreo de las alertas de riesgo de liquidez de manera diaria y mensual

En caso de que algunas de las alertas tempranas se activen existe un protocolo de acciones a implementar

descritas en el Plan de Contingencia de Liquidez.

d) Una explicación de cómo se utilizan las pruebas de estrés; y

Las pruebas de Estrés de Liquidez se utilizan para definir el apetito, perfil, niveles de tolerancia y límites de

Riesgos para American Express Bank teniendo como límite interno el 110% de CCL.

Plan de Contingencia y Liquidez

19.88 19.74 19.87 18.06 19.46 0.71% -0.71% 0.04% 8.56% 1.22% 10.05%50,137.00 47,031.27 44,647.37 49,198.12 50,033.95 6.60% 7.27% 12.30% 8.70% 1.59% 1.91%

7.68 7.67 7.48 6.97 7.17 0.02% -0.04% 0.20% 0.24% 0.46% 0.71%8.10 8.10 7.86 7.35 7.63 0.00% 0.19% 0.24% 0.25% 0.48% 0.75%7.93 7.81 7.57 7.00 7.32 0.12% 0.18% 0.36% 0.29% 0.57% 0.93%68.72 67.08 62.99 96.23 96.23 2.44% 2.44% 9.10% 20.77% -28.59% -28.59%1.94 1.93 1.71 0.12 0.12 0.00% 0.01% 0.23% 0.24% 1.81% 1.81%

134.23 132.82 129.36 132.01 132.01 1.06% -1.35% 3.77% 19.07% 1.68% 1.68%

98.00 96.97 97.72 83.63 98.94 1.06% 0.79% 0.29% 6.28% -1.32% 17.18%AAA(mex) AAA(mex) AAA(mex) AAA(mex) AAA(mex) 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

Total

Firma

BajoFactores de Riesgo

Libor O/N

American Express (Precio acción)Marca

Indicador

Tipo de Cambio (Spot 48hr)Económicos

IPC

TIIE

Riesgo Pais

AEBM (Calificación crediticia)

29-jun.-18 Cierre anterior Cierre 1 mes atrás Cierre 1 año atrás

CETES

Fondeo GuberMezcla Mexicana

EconómicoBajo

MacroeconómicoBajo

% 6 MesesCierre inicio del año % 1 Dia % 1 Semana % 1 Mes % 3 Meses % 1 Año

Bajo

Bajo

e) Una descripción de los planes de financiamiento contingentes.

AEBM está bien preparado para enfrentar una crisis de fondeo de corto plazo en caso de ocurrir. La duración

probable de dicha disrupción es de un día (Overnight) a un mes. De ocurrir dicho evento, los siguientes

procedimientos deberían activarse:

El ALCO y Comité de Riesgos son responsables de aprobar los indicadores de alertas tempranas, que son

seleccionados para alertar de las potenciales disrupciones tanto específicas de la Institución como de todo el

mercado. Estos indicadores de alertas tempranas son monitoreados por la Unidad de Administración Integral

de Riesgos (UAIR) diariamente y revisados por el ALCO y Comité de Riesgos mensualmente o según las

necesidades para identificar tendencias incrementales negativas que podrían afectar la liquidez de la Institución.

En caso de que un “Evento de Liquidez” sea declarado por el Tesorero de AEBM, se realiza una evaluación de

las condiciones de los programas de fondeo habituales de la Institución, alertas tempranas, así como el nivel

de recursos líquidos y su comparación con las necesidades futuras esperadas de liquidez. La evaluación de la

condición de los programas habituales de fondeo se basará en las alertas tempranas que producen una

calificación de riesgo. Adicionalmente, se pueden considerar factores relevantes que podrían impactar la

capacidad de la Institución para adquirir nuevos fondos a un costo razonable.

El Comité de Riesgos y el ALCO aprueban indicadores de alertas tempranas que en su conjunto ayudan a

identificar el surgimiento e incremento de riesgos o vulnerabilidades en la posición de riesgo de liquidez o

necesidades potenciales de fondeo. Dichos indicadores identifican cualquier tendencia negativa y generan una

evaluación y potencialmente respuestas de la administración con la finalidad de mitigar la exposición del banco

a riesgos emergentes.

Los indicadores de alertas tempranas pueden ser de naturaleza cuantitativa o cualitativa y pueden incluir, pero

no están limitados a:

• Crecimientos rápidos de activos, especialmente cuando están fondeados con pasivos

potencialmente volátiles

• Concentraciones crecientes en activos o pasivos

• Incrementos en brechas de liquidez

• Un decremento importante del vencimiento ponderado promedio de los pasivos en el corto plazo

• Incidentes repetitivos de posiciones que se aproximan o violan límites internos o regulatorios

• Tendencias negativas o incrementos importantes en riesgos asociados con una línea de producto

particular, tales como fraudes o pérdidas crecientes

• Deterioro significativo en las ganancias del banco, calidad de los activos, y condición financiera

general

• Publicidad negativa

• Disminuciones en la calificación crediticia de la Institución

• Caídas en el precio de la acción o incrementos significativos en costos de deuda

• Ampliación de spreads de deuda o en credit-default-swaps (CDS’s) significativos

• Incrementos importantes en los costos de fondeo mayorista o minorista

• Solicitudes por parte de las contrapartes de colaterales adicionales para otorgar crédito o la

resistencia a entrar en nuevas transacciones

• Disminución o eliminación de líneas de crédito a AEBM por otros bancos

• Incrementos en vencimientos anticipados de Fondeo de Corto Plazo antes de su vencimiento

• Dificultad para acceder a fondeo de largo plazo

• Dificultad para obtener fondos por pasivos de corto plazo (por ejemplo, papel comercial)

• Salida excesiva no esperada de depósitos intercompañía

• En el proceso de escalación, se debe detallar las acciones a seguir, que incluyen, más no están

limitadas a:

• Acceder a fuentes de fondeo habituales (colateralizadas, no colateralizadas y depósitos)

• Utilizar el exceso de liquidez y valores líquidos no comprometidos

• Obtener fondeo de afiliados considerando las limitaciones regulatorias

• Acceder a fondos del Banco Central

• Acceder a líneas de crédito o salvoconductos disponibles

american express bank (méxico), s.a. institución de ... · american express bank (méxico), s.a....

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