Руководство по применению модели LBG Международный стандарт оценки

корпоративных социальных инвестиций

На основе материала «LBG Guidance Manual»

Круглый стол «Особенности оценки корпоративных инвестиций в развитие сообществ: международный опыт и российская практика« В рамках Международного дня социального бизнеса - 2015

2

ВИДЕНИЕ LBG: Стать ведущим мировым стандартом для измерения и бенчмаркинга корпоративных социальных инвестиций (CCI)*с целью постоянного повышения их эффективности, качества и воздействия

КРАТКАЯ ИНФОРМАЦИЯ О МОДЕЛИ LBG

* - CCI - Corporate Community Investment

2013 год 2014 год 2015 год

Модель LBG со-настроена с ключевыми глобальными индексами в области устойчивого развития DJSI, GRI and CRI.

3

КАКИЕ ВОЗМОЖНОСТИ ОТКРЫВАЕТ ПРИМЕНЕНИЕ МОДЕЛИ LBG?

Построение качественной внутренней системы учета корпоративных социальных инвестиций и оценки/измерения результатов и эффектов;

Возможность выделять и отличать вклад компании от вклада, сделанного другими стейкхолдерами – сотрудники, покупатели, потребители, другие организации;

Возможности для сравнения, агрегации данных. Основа для принятия решения менеджментом в отношении долгосрочной социальной политики бизнеса.

4

МАТРИЦА LBG

Позволяет оценивать весь спектр инвестиций* в сообщество, группировать полученную информацию, и отчитываться по нескольким параметрам

ВКЛАД: Что инвестировано

Ресурсы, которые компания предоставляет для поддержки сообщества

КАК? Денежный вклад, время сотрудников, нефинансовые вложения, управленческие расходы

ПОЧЕМУ? Пожертвования, инвестиции в сообщества, коммерческие инициативы местного уровня

ЧТО? Направления деятельности (образование, здоровье,….)

ГДЕ? Место активности

РЕЗУЛЬТАТЫ: Что произошло

Результаты деятельности, достигнутые объемы, привлеченные средства в результате пожертвования

НЕПОСРЕДСТВЕННЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ: Количество участников, мероприятий, продуктов, поддержанных благополучателей, организаций

LEVERAGE («РЫЧАГ») Средства сотрудников, партнеров, клиентов, время сотрудников в свободное от работы время

БИЗНЕС-РЕЗУЛЬТАТЫ Медиа-покрытие, количество вовлеченных сотрудников, вовлеченные покупатели, поставщики, другие стейкхолдеры

ЭФФЕКТЫ: Что изменилось

Изменения у благополучателей, в организациях или компании, в кратко- или долго- срочном периоде в результате деятельности

ВЛИЯНИЕ НА ОБЩЕСТВО: Изменения у благополучателей, организаций и/или в сообществе, в поведении, отношении, навыки и персональная эффективность

ВЛИЯНИЕ НА БИЗНЕС Изменение поведения/отношения сотрудников, новые навыки, рынки, прибыль, операционная эффективность, отношения со стейкхолдерами

ВЛИЯНИЕ НА ОРГАНИЗАЦИЮ (НКО) Повышение качества или новые услуги, новые клиенты, улучшение процессов управления

* - применяется широкая терминология для обозначения соц. вовлеченности бизнеса: Ссоц. инвестиции, КСО программы, корпоративное гражданство, филантропия, пожертвования, соц. программы, стратегическая филантропия. Модель LBG и CCI охватывает всю эту терминологию

5

ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ КРИТЕРИИ КОРПОРАТИВНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В СООБЩЕСТВО

* - Для UK список представлен на веб-сайте Комиссии по делам благотворительности (The Charities Commission): http://www.charity-commission.co.uk/

ЯВЛЯЕТСЯ ЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

ДОБРОВОЛЬНОЙ?

ЯВЛЯЕТСЯ ЛИ ПОДДЕРЖКА

БЛАГОТВОРИТЕЛЬНОЙ?* Источник

1. Супермаркет жертвует $2000 местному хоспису

Компания

2. Сотрудники посвящают оплаченное время чтению лекций в городской школе

Компания

3. Авиакомпания предлагает своим пассажирам в конце каждого полета пожертвовать неиспользованную валюту международной НКО

Пассажиры

4. Компания организует неформальную сеть для мониторинга выбросов на своих предприятиях

Компания

6

Денежный вклад

Время сотрудников

Нефинансовые вложения

Управленческие расходы

КАК компания осуществляет вклад в сообщество – разновидность вкладов

Методика предлагает примеры:

Что следует учитывать…

Что не следует учитывать…

Общий денежный эквивалент расходов по данным статьям

= общая сумма инвестиций в сообщество

Специалисты по делам сообществ (зарплата, страховые взносы, льготы и затраты, связанные с поиском/наймом )

Операционные и накладные расходы ( телефон / факс, компьютерное оборудование, командировки, общее обеспечение деятельности в рамках целого направления, а не отдельного проекта,)

Профессиональные консультации (ориентированные на поддержку программы в целом, а не отдельных её компонентов)

Информирование целевых аудиторий о программе поддержки сообщества,

Исследования (которые стали достояние общественности – новые знания)

7

ПОЧЕМУ компания занимается инвестициями в сообщество – мотивы для разных видов вкладов и драйверы для CCI

Благотворительные пожертвования –

Эпизодическая поддержка широкого спектра социально значимых инициатив

Инвестиции в сообщество

Долгосрочное участие, стратегические цели, проактивная позиция компании

Коммерческие местные инициативы

Активность подразделений, не специализирующихся на взаимодействии с сообществом (маркетинг, НИОКР и т.д.)

Помощь пострадавшим в результате стихийного бедствия

Пожертвование корпоративного фонда, не связанное с общей стратегией компании

Сотрудники преподают в школе в течение учебного года для повышения уровня грамотности,

Поддержка проектов по сохранению водных ресурсов компанией по производству напитков

Социально-ориентированный маркетинг,

Исследование по заказу фармацевтической компании по определенной болезни, которое потом становится достоянием общественности

Модель предусматривает критерии для каждого мотива.

•Положительное ответы на бо́льшую часть приведенных вопросов позволяют отнести расходы к той или иной категории

•Важное условие – наличие системы измерения результатов

8

ОСОБЕННОСТИ ИЗМЕРЕНИЯ ВЛОЖЕННЫХ РЕСУРСОВ

1. Эффективная система по сбору данных:

• Внутренняя (необходимость проектирования системы учета измерения)

• Внешняя (LBG online, аналог либо ресурс третьей стороны)*

2. Определение какой уровень результатов планируется оценивать (только вклад, вклад и непосредственные результаты или дополнительно влияние)**

3. Обучение и мотивация участников сбора данных (правильное и единое понимание целей и задач по сбору информации)

4. Выделение соответствующего времени и ресурсов

** - Пределы влияния: структурная рамка А.Ибрагима, Рекомендации по применению Теории Изменений * - Инициатива E&P

9

Непосредственные результаты – первый шаг от отчетности о ваших инвестициях к демонстрации ваших достижений

«РЫЧАГ» («LEVERAGE»)

Объем дополнительных привлеченных ресурсов

Количество сотрудников, поддержавших общественную деятельность за счет собственного времени (в результате деятельности компании)

Время, предоставленное сотрудниками для поддержки общественной деятельности за счет своего времени (в результате деят-ти компании)

НЕПОСРЕДСТВЕННЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ДЛЯ БИЗНЕСА:

Количество сотрудников, участвующих в мероприятии, покупатели, поставщики и т.д.

Другие вовлеченные важные стейкхолдеры

Медиа-покрытие

НЕПОСРЕДСТВЕННЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ДЛЯ ОБЩЕСТВА

Количество прямых благополучателей, получивших поддержку, поддержанных организаций

Тип/категория поддержанных благополучателей

Специальные показатели (кол-во тренингов…)

Производные показатели (экономичность/ результативность/ динамика)

• средний объем пожертвования на сотрудника

• среднее количество времени на волонтерство сотрудников

• инвестиции на одного благополучателя и т.д.

10

ВЛИЯНИЕ НА ОБЩЕСТВО

Влияние на людей (поведение, навыки, качество жизни)

Влияние на общественные организации (качество услуг, количество участников, качество процессов)

Влияние на экологию (прямое влияние, изменения в поведении людей)

ВЛИЯНИЕ НА БИЗНЕС

Влияние на сотрудников (поведение, навыки)

Влияние на бизнес (отношения, продажи, рынки, процессы, прибыль)

Оценка влияния может продемонстрировать социальную и бизнес ценность, достигнутую программой и вашей компанией

Оказание помощи 10 000 пожилым по управлению финансами позволило 2 000 участникам снизить свои долги

Из 4000 студентов, с которыми проводились мастер-классы по созданию собственного бизнеса, 2000 провели тренинги еще для 6000 по генерации бизнес-идей

У 90% сотрудников повысился уровень гордости за компанию за счет реализации программы

До 90% выросла доля клиентов продливших ко-брендинговую карту банка на следующий период (75% по обычной карте)

* - Оценка социально экономической эффективности социальных программ

11

ОСОБЕННОСТИ ИЗМЕРЕНИЯ РЕЗУЛЬТАТОВ И ВЛИЯНИЯ

1. Важно учитывать возможности и ограничения поддержанных организаций в области оценки и измерения, так как они, в большинстве случаев, являются поставщиками информации о социальных результатах и влиянии*

2. Не стоит ожидать результатов от каждого мероприятия (важно понимать и измерять то, что явно может быть измерено/ оценено, фокусироваться на наиболее существенных аспектах для программы и подходящих способах измерения достижений)

3. Не все программы могут влиять на бизнес, но важно понимать и оценивать как социальная стратегия может повлиять на бизнес-стратегию (выявлять показатели программы, которые будут демонстрировать прогресс в достижении бизнес-целей)

4. Не усложнять процесс сбора информации

* - Роль доноров в развитии потенциала некоммерческих организаций

12

Интегрируйте измерение в процессы вашего планирования и управления

Разработайте эффективные подход к измерению

Что вы хотите измерить?

Кто ответственный за измерение и каких элементов/аспектов программы?

Когда и как часто будет проводиться оценка?

Каким образом вы и/или ваши партнеры будете оценивать и измерять? Какие инструменты являются наиболее подходящими?

Измеряйте то, что является наиболее важным (существенным)

ПОСТРОЕНИЕ СИСТЕМЫ ИЗМЕРЕНИЯ В ОРГАНИЗАЦИИ

* - Социальное воздействие (IMPACT): измерение и управление – методика EVPA

13

ИНСТРУКЦИИ ПО ПРИМЕНЕНИЮ МОДЕЛИ LBG

1. Приобретение рекламных площадей в некоммерческом / местном издании или размещение рекламного контента в программе мероприятия

2. Административное сопровождение и курирование работы стажёров

3. Приобретение бизнес-услуг у местных организаций

4. Деловое сотрудничество в сфере развития территорий (BID)

5. Компенсационные выплаты за выбросы двуокиси углерода

6. Социально ориентированный маркетинг

7. Со-финансирование благотворительных взносов сотрудников компании и привлечённых пожертвований

8. Затраты на консалтинг, планирование и научно-исследовательскую деятельность

9. Корпоративные фонды

10.Выполнение работ по сниженной цене (профессиональные услуги)

11.Распределение пожертвований через государственные учреждения

12.Затраты на добровольчество / участие сотрудников компании в жизни сообщества

13.Программа эффективного использования энергии (EEC)

14.Природоохранная деятельность

15.Крупные однократные пожертвования в виде имущества или иных активов

16.Пропаганда благотворительности среди потребителей и/или поставщиков

17.Упущенная выгода / альтернативные затраты

18.Пожертвования в виде продукции со склада

19. Обязательные расходы

20.Членские взносы и различные виды подписки на услуги / продукты местных организаций

21.Выплаты социально уязвимым группам потребителей

22.Работа на условиях pro bono

23.Государственные услуги

24.Ответственное использование продукции

25.Командировки

26.Социальный банкинг / универсальный банкинг

27.Целевые механизмы

28.Спонсорская поддержка искусства / культурных мероприятий

29.Социальное спонсорство: поддержка социально значимых инициатив или событий, публикаций и мероприятий

30.Коммерческое спонсорство: поддержка событий, публикаций и различных видов деятельности с целью продвижения бренда или повышения узнаваемости

31.Спонсорская или иная поддержка спорта

32.Поддержка университетов, исследовательских центров и иных благотворительных институтов

33.Добровольческая деятельность в свободное от работы время

34.Использование материальной базы / ресурсов компании

35.Списание продукции или подержанное оборудование

36.Кредитные союзы

37.Услуги благотворительных организаций по управлению заёмным капиталом

38.Фандрайзинговые мероприятия: благотворительные обеды / вечера и т.д.

14

ПОТЕНЦИАЛ ВЛИЯНИЯ МЕТОДИКИ LBG НА РАЗВИТИЕ КУЛЬТУРЫ ОЦЕНКИ В РФ

Ключевые вызовы в области оценки и измерения социальных программ:

Разное понимание терминологии в области социальной вовлеченности бизнеса, оценки результатов: вклад, результаты, непосредственные результаты, влияние;

Низкий уровень оценки социальных результатов и влияния программ, в т.ч. на бизнес-деятельность;

Отсутствие общих показателей, возможностей для сравнения, агрегации и данных;

Невысокий уровень доверия к результатам и показателям (отсутствие доказательной базы, общепринятых стандартов)

Решения, предлагаемые

Согласование типов инвестиций (денежные вклады, время, нефинансовые вложения и управленческие расходы)

Рекомендации, как учитывать и монетизировать время сотрудников, нефинансовые вложения

Разделение мотивов социальных инвестиций на: пожертвования, инвестиции, коммерческие инициативы

Учет бизнес результатов и оценка влияния социальных инвестиций на бизнес-результаты

База показателей

15

ИНИЦИАТИВА E&P – ЗАПУСК ИНФОРМАЦИОННО-СПРАВОЧНОГО РЕСУРСА*

Задачи инициативы:

Перевод на русский язык международных классификаторов (на примере Global Value Exchange – 9 групп социальных результатов) Семейные, дружеские и иные социальные связи» переведен на русский язык – более 100 показателей)

Разработка систем для кластеров (наполнение имеющимися данными, согласование Матриц результатов с широким кругом стейкхолдеров)

Реализация пилотов (социальное сиротство, ФМС…)

* - http://socialvalue.ru

Преимущества инициативы: 1. Профессиональная разработка систем измерения и

оценки, снижение стоимости 2. Повышение качества проектов – снижение времени на

разработку и оценку 3. Возможность сравнения проектов 4. Унификация, наглядность и понятность отчетности 5. Взаимосвязи результатов и проектов 6.…

16

СПИСОК УЧАСТНИКОВ СЕТИ LBG, ОТЧИТЫВАЮЩИХСЯ ПО СТАНДАРТУ

17

Спасибо за внимание !!!

Филиал в Москве, Ул. Ефремова 8, Тел. +7-495-785-12-12

Сайт: http://ep.org.ru/ E-mail: info@ep.org.ru

Сайт дайджеста: http://ep-digest.ru/

Отчет E&P за 2014 год:

http://issuu.com/evolphil/docs/ep_2014_final