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Oracle® CloudUtiliser Disclosure Management pour Narrative Reporting

F28386-06

Oracle Cloud Utiliser Disclosure Management pour Narrative Reporting

F28386-06

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Table des matières

Accessibilité de la documentation......................................................................................................... vii

Commentaires sur la documentation.................................................................................................... ix

1 A propos de Disclosure Management

Introduction à Disclosure Management ................................................................................................ 1-1

Composants de Disclosure Management.............................................................................................. 1-2

Comprendre le langage XBRL ................................................................................................................ 1-4

Utiliser les taxonomies ............................................................................................................................. 1-4

Installer Disclosure Management........................................................................................................... 1-5

Se connecter à Narrative Reporting dans Smart View........................................................................ 1-5

Accéder au ruban Disclosure Management.......................................................................................... 1-7

2 Remarques concernant la planification XBRL

Avant de commencer à utiliser Disclosure Management ................................................................... 2-1

Disclosure Management dans Narrative Reporting............................................................................ 2-2

En savoir plus sur Disclosure Management ......................................................................................... 2-3

Ressources réglementaires et XBRL ....................................................................................................... 2-3

3 Utiliser l'exemple de rapport Disclosure Management

Ouvrir le rapport Disclosure Management........................................................................................... 3-1

Utiliser le gestionnaire de rapports........................................................................................................ 3-3

Ouvrir les doclets et vérifier la fonctionnalité Outil de mapping...................................................... 3-5

Publier des sorties XBRL et SEC EDGAR............................................................................................ 3-14

4 Utiliser les rapports Disclosure Management et les doclets

Créer et gérer des rapports Disclosure Management.......................................................................... 4-1

Créer un rapport Disclosure Management................................................................................... 4-3

Charger le rapport Disclosure Management................................................................................ 4-3

Ouvrir un rapport Disclosure Management................................................................................. 4-4

Ajouter des doclets au rapport Disclosure Management ........................................................... 4-4

iii

A propos des rapports Disclosure Management.................................................................................. 4-5

Accéder aux documents dans l'explorateur.......................................................................................... 4-5

Ajouter des doclets ................................................................................................................................... 4-8

Réorganiser les doclets........................................................................................................................... 4-10

Créer un rapport autonome d'un doclet.............................................................................................. 4-11

Masquer l'affichage d'un doclet dans un rapport Disclosure Management .................................. 4-11

Retirer des doclets .................................................................................................................................. 4-12

Utiliser les doclets et le suivi des modifications Microsoft Word ................................................... 4-12

Migrer un rapport Disclosure Management....................................................................................... 4-13

5 Utiliser le gestionnaire de taxonomies ................................................................ 5-1

6 Utiliser le concepteur de taxonomies

Concevoir une taxonomie pour la juridiction SEC .............................................................................. 6-1

Vérifier les informations sur les entités de document dans Disclosure Management ........... 6-5

Etendre le réseau d'informations sur les entités de document .................................................. 6-6

Concevoir une taxonomie pour une juridiction internationale ....................................................... 6-11

Utiliser une taxonomie existante .......................................................................................................... 6-16

Importer une taxonomie dans le concepteur de taxonomies................................................... 6-16

Etendre une taxonomie SEC ......................................................................................................... 6-19

Etendre une taxonomie des juridictions internationales .......................................................... 6-32

Modifier les calculs personnalisés dans le modèle.................................................................... 6-44

Ajouter un élément d'ancrage....................................................................................................... 6-49

7 Utiliser un hypercube existant

Créer le modèle de taxonomie ESMA ESEF.......................................................................................... 7-1

Etendre le modèle de dimension d'hypercube ..................................................................................... 7-5

8 Mapper des rapports financiers avec des taxonomies

Présentation du mapping ........................................................................................................................ 8-1

Baliser les sources de données indirectes.............................................................................................. 8-3

Accéder à l'outil de mapping .................................................................................................................. 8-4

A propos des concepts de taxonomie XBRL................................................................................. 8-5

A propos des contextes XBRL....................................................................................................... 8-23

A propos des unités XBRL ............................................................................................................ 8-28

A propos des notes de bas de page.............................................................................................. 8-32

A propos des variables .................................................................................................................. 8-37

A propos des dimensions.............................................................................................................. 8-44

A propos des tuples ....................................................................................................................... 8-55

Mapper un bloc de texte ........................................................................................................................ 8-61

Balises imbriquées .................................................................................................................................. 8-62

Retirer des données mappées et supprimer des objets Disclosure Management ......................... 8-63

Vérifier les mappings ............................................................................................................................. 8-65

iv

9 Valider des rapports Disclosure Management

Présentation de la validation................................................................................................................... 9-1

Effectuer une validation avec prise en charge des règles ................................................................... 9-3

10 Publier des rapports Disclosure Management

Présentation du processus de génération des documents d'instance XBRL.................................. 10-1

Générer les documents d'instance........................................................................................................ 10-2

Afficher les documents d'instance dans le visualiseur d'instance .................................................. 10-3

Revoir le nom du fichier généré IXBRL et le titre du rapport .......................................................... 10-5

Utiliser le visualiseur Arelle hors ligne ............................................................................................... 10-6

Formater les documents......................................................................................................................... 10-6

Utiliser Disclosure Management pour la génération EDGAR HTML .......................................... 10-16

Créer des documents EDGAR avec Disclosure Management ............................................... 10-16

Créer un lien hypertexte dans le document EDGAR.............................................................. 10-17

Retirer le lien hypertexte du document EDGAR ..................................................................... 10-17

Instructions relatives au formatage ........................................................................................... 10-18

Utiliser le format XBRL intégré........................................................................................................... 10-19

11 Reporter un rapport Disclosure Management dans Narrative Reporting

Exporter le rapport trimestriel dans l'interface Web de Narrative Reporting............................... 11-2

Importer le rapport trimestriel dans l'interface Web de Narrative Reporting .............................. 11-4

Modifier les propriétés du rapport de la taxonomie dans Disclosure Management.................... 11-5

Publier le modèle de taxonomie ........................................................................................................... 11-6

Modifier la taxonomie dans l'outil de mapping................................................................................. 11-7

Mettre à jour les dates de contexte ....................................................................................................... 11-8

Valider le rapport.................................................................................................................................... 11-9

Migrer des taxonomies......................................................................................................................... 11-10

12 Processus de balisage XBRL à volume élevé

Configurer une taxonomie XBRL à volume élevé.............................................................................. 12-1

Définir les options XBRL à volume élevé............................................................................................ 12-3

Configurer les informations sur les entités de document ................................................................ 12-5

Baliser les cellules dans le modèle du régulateur ............................................................................ 12-10

Publier une instance ............................................................................................................................. 12-15

13 Effectuer un balisage automatique pour la juridiction SEC

Vérifier les informations sur les entités de document dans Disclosure Management ................. 13-3

Baliser automatiquement le rapport Disclosure Management ........................................................ 13-4

Baliser automatiquement les balises de niveau 1, de niveau 2, de niveau 3 et de niveau 4 ........ 13-6

Baliser automatiquement les cellules de tableau dans un doclet Word ......................................... 13-8

14 Effectuer un balisage automatique dans des doclets financiers ..................... 14-1

v

15 Options de configuration

Définir les options de Disclosure Management ................................................................................. 15-1

Revoir le nom du fichier généré IXBRL et le titre du rapport .......................................................... 15-5

16 Effectuer des tâches d'administration ............................................................. 16-1

17 Conseils et dépannage

FAQ générale........................................................................................................................................... 17-1

vi

Accessibilité de la documentation

Pour plus d'informations sur l'engagement d'Oracle en matière d'accessibilité, visitezle site Web du programme d'accessibilité d'Oracle à l'adresse http://www.oracle.com/pls/topic/lookup?ctx=acc&id=docacc.

Accès au support technique Oracle

Les clients Oracle ayant souscrit au support ont accès au support électronique via MyOracle Support. Pour plus d'informations, visitez le site http://www.oracle.com/pls/topic/lookup?ctx=acc&id=info, ou le site http://www.oracle.com/pls/topic/lookup?ctx=acc&id=trs si vous êtes malentendant.

vii

http://www.oracle.com/pls/topic/lookup?ctx=acc&id=docacc

http://www.oracle.com/pls/topic/lookup?ctx=acc&id=docacc

http://www.oracle.com/pls/topic/lookup?ctx=acc&id=info

http://www.oracle.com/pls/topic/lookup?ctx=acc&id=info

http://www.oracle.com/pls/topic/lookup?ctx=acc&id=trs

http://www.oracle.com/pls/topic/lookup?ctx=acc&id=trs

Commentaires sur la documentation

Pour nous faire part de vos commentaires sur cette documentation, cliquez sur lebouton Commentaires au bas de la page dans n'importe quelle rubrique du centred'aide Oracle. Vous pouvez également envoyer un courriel à l'[email protected].

ix

1A propos de Disclosure Management

Voir aussi :

Introduction à Disclosure Management

Composants de Disclosure Management

Comprendre le langage XBRL

Utiliser les taxonomies

Installer Disclosure Management

Se connecter à Narrative Reporting dans Smart View

Accéder au ruban Disclosure Management

Introduction à Disclosure ManagementDisclosure Management dans Narrative Reporting vous permet de créer et demodifier graphiquement des formulaires balisés XBRL (Extensible Business ReportingLanguage) destinés à un organisme de réglementation (formulaire 10K ou 10Q soumisà la SEC, par exemple). Vous pouvez compiler des états financiers, des masques desaisie annexes et des commentaires (figurant éventuellement dans Microsoft Excel ouWord), puis mapper et transmettre le contenu au format XBRL, EDGAR, PDF ouHTML. Par ailleurs, Disclosure Management vous permet de modifier ou d'étendre lestaxonomies avant le processus de mapping et d'utiliser plusieurs taxonomies.L'objectif de ce produit est de centraliser et gérer les documents critiques nécessairesau cycle de clôture afin de réduire considérablement le risque de déclaration inexacte.

Disclosure Management offre une solution complète de création et de gestion XBRLqui comprend les fonctionnalités suivantes :

• Mapping XBRL au niveau de l'entreprise via un balisage par glisser-déposer dansMicrosoft Office à l'aide d'Oracle Smart View for Office.

• Gestion, modification et affichage des taxonomies XBRL. La gestion destaxonomies inclut des extensions de taxonomies permettant aux entreprises depersonnaliser leurs déclarations en fonction de leurs besoins financiers.

Les taxonomies mises à jour peuvent être utilisées avec les mappings existants.

• Validation, génération et affichage des documents d'instance.

• Gestion des documents, notamment extraction et réinsertion.

• Publication des documents au format EDGAR HTML, XBRL, Microsoft Word etPDF.

A propos de Disclosure Management 1-1

La fonctionnalité de reporting XBRL est disponible pour les utilisateurs disposantd'une licence Disclosure Management pour Narrative Reporting, fonctionnalité souslicence en option pour Narrative Reporting.

Remarque :

La fonctionnalité de langue bidirectionnelle n'est pas prise en charge dansDisclosure Management.

Regardez cette vidéo de présentation pour découvrir les fonctionnalités de générationdes déclarations réglementaires au format XBRL et autres dans DisclosureManagement, composant clé de Narrative Reporting.

-- XBRL et Disclosure Management dans EPM Cloud Narrative Reporting.

Composants de Disclosure ManagementDisclosure Management comprend les composants suivants :

Explorateur

Utilisez l'explorateur pour afficher votre rapport Disclosure Management, ouvrir etajouter des doclets. Vous pouvez également affecter des autorisations aux rapportsDisclosure Management et aux doclets à l'aide de listes de contrôle d'accès (ACL).Reportez-vous à Effectuer des tâches d'administration.

Gestionnaire de rapports

Utilisez le gestionnaire de rapports pour gérer et produire des rapports à l'aide derapports Disclosure Management et de doclets.

Un rapport Disclosure Management sert de fichier conteneur pour des sous-documents appelés doclets. Un doclet est un fichier Microsoft Word ou Excel distinctqui comprend les données sélectionnées à inclure dans le rapport DisclosureManagement.

Remarque :

De concepts similaires, les doclets de Disclosure Management et de NarrativeReporting n'en sont pas moins différents. Dans Narrative Reporting, lesdoclets désignent des parties distinctes d'un rapport qui sont affectées à desauteurs, lesquels définissent leur contenu dans un package de rapports. Ilssont chargés et gérés dans l'environnement Narrative Reporting.

Dans Disclosure Management, les doclets sont des fichiers qui contiennentuniquement les données que vous voulez inclure dans votre rapport. Ils sontchargés et gérés dans l'environnement Disclosure Management.

Disclosure Management vous permet d'utiliser le dernier rapport comme point dedépart du rapport suivant grâce à la fonctionnalité de rapport DisclosureManagement. A l'aide d'un rapport Disclosure Management dans Microsoft Word,vous pouvez ainsi copier le dernier rapport, incorporer des sections Microsoft Word etExcel dans le document, le renommer et mettre à jour la vue du rapport pour lapériode ou l'année en cours. Tout document Microsoft Word enregistré peut êtreutilisé en tant que rapport Disclosure Management.


1-2 Oracle Cloud Utiliser Disclosure Management pour Narrative Reporting

https://youtu.be/yBNmoKx-HA4

Un document Disclosure Management devient un rapport valide lorsqu'au moins undoclet y est inséré.

Voir Utiliser les rapports Disclosure Management et les doclets

Gestionnaire de taxonomies

Utilisez le gestionnaire de taxonomies pour enregistrer et gérer des taxonomies. Ilpermet notamment d'enregistrer une nouvelle taxonomie, de modifier des taxonomiesexistantes, de gérer les propriétés des taxonomies et de charger, télécharger etsupprimer des taxonomies. Le gestionnaire de taxonomies est accessible à partir duruban Disclosure Management dans Oracle Smart View for Office et est activé dèsque vous êtes connecté.

Voir Utiliser le gestionnaire de taxonomies

Regardez cette vidéo de présentation : Enregistrer des taxonomies XBRL dansNarrative Reporting Cloud Disclosure Management.

Vidéo Enregistrer des taxonomies XBRL dans Narrative Reporting CloudDisclosure Management.

Modèle du concepteur de taxonomies

Pour les taxonomies ouvertes, notamment US-GAAP, utilisez le modèle du concepteurde taxonomies basé sur Excel pour effectuer les actions suivantes :

• Importer toute taxonomie étendue pour transformation

• Ajouter, mettre à jour et déplacer des sections pour une mise en conformité dudocument créé

Voir Utiliser le concepteur de taxonomies

Outil de mapping

L'outil de mapping Disclosure Management mappe les informations entre les élémentsd'une taxonomie et les valeurs de données sélectionnées dans un document Office.C'est l'élément central de la plupart des interactions utilisateur. Cet outil vous permetde sélectionner des taxonomies, gérer les mappings, ajouter des variables et valider lesdocuments d'instance XBRL.

L'outil de mapping Disclosure Management :

• Affiche les taxonomies XBRL et fournit une fonctionnalité de mapping.

• Offre la possibilité de créer, de modifier et de supprimer des variables dans lesdoclets et les rapports Disclosure Management.

• Inclut une fonctionnalité de recherche de taxonomies.

• Permet la révision et la validation de tous les mappings.

Voir Générer les documents d'instance

Regardez cette vidéo de présentation : Utiliser l'outil de mappingDisclosure Management dans Narrative Reporting Cloud.

Vidéo Utiliser l'outil de mapping Disclosure Management dans NarrativeReporting Cloud.



https://apexapps.oracle.com/pls/apex/f?p=44785:265:0:::265:P265_CONTENT_ID:21150




Disclosure Management High Volume XBRL (pour les régulateurs de certainspays sud-américains uniquement)

Disclosure Management High Volume XBRL est un moteur de génération d'instancesXBRL conçu pour accepter une série de fichiers de mapping intermédiaires quicontient des instructions permettant de générer l'instance XBRL.

Avec Microsoft Excel, vous pouvez sélectionner une cellule et lui appliquer desannotations qui définissent les balises XBRL appliquées automatiquement pourchaque point de croisement d'hypercube. Ce processus de balisage vous permet degénérer le fichier de mapping intermédiaire. Ce fichier de mapping intermédiaire esttransmis au moteur Disclosure Management High Volume XBRL, qui génère l'instanceXBRL.

Un processus de balisage automatique utilise les options de commentaire de MicrosoftExcel pour peindre une cellule ciblée. Vous pouvez appliquer des balises pour unecellule donnée ou une plage de cellules sélectionnées.

Voir Processus de balisage XBRL à volume élevé

Comprendre le langage XBRLXBRL est un langage électronique disponible gratuitement conçu pour le reportingfinancier et basé sur le langage XML (Extensible Markup Language). Il est produit etutilisé par des logiciels compatibles XBRL. Une fois les données mappées, un logicielest utilisé (aucune intervention humaine n'est requise) pour sélectionner, analyser,stocker et échanger les informations, réduisant ainsi le risque d'erreurs. En outre,XBRL étant un langage standardisé, il offre un comparatif efficace et juste des donnéesfinancières de différentes sociétés et de divers secteurs d'activité. A cette fin, XBRLapplique des mappings d'identification aux éléments de données, ce qui leur permetd'être traités et analysés de manière interactive. Les mappings XBRL offrent auxcommunautés financières une méthode basée sur des normes numériques permettantde préparer, publier, extraire en toute fiabilité et échanger automatiquement les étatsfinanciers des entreprises publiques. XBRL n'établit aucune nouvelle normecomptable. En revanche, il améliore l'accessibilité des normes existantes.

Les taxonomies XBRL organisent les données de sorte que la valeur d'un concept soitdéfinie dans un contexte. Par exemple, la société ACME, Inc. enregistre un bénéficebrut de 152 623 dollars au premier trimestre. Ce fait peut être représenté en langageXBRL car il dénote l'identité de la société (ACME, Inc.), un concept de reporting(bénéfice brut), la devise de reporting (dollars), la période ainsi que le paramètred'arrondi pour la précision et le nombre de décimales.

Utiliser les taxonomiesLes taxonomies XBRL constituent un élément central de la création desdocuments XBRL. Tandis que les documents XBRL présentent un instantané des faitsmétier et financiers, les taxonomies XBRL fournissent, quant à elles, les définitions etles relations entre ces faits. Les taxonomies sont les "dictionnaires" du langage XBRL.Elles définissent chaque concept de reporting (comme le bénéfice net) et les relationsqui les lient. A chaque reporting financier correspond une taxonomie qui lui estpropre. Ainsi, les gouvernements régionaux peuvent utiliser leurs propres taxonomiesde reporting financier afin de refléter les réglementations comptables locales envigueur. Les organisations, telles que les sociétés à but non lucratif et les entreprises(corp.), utilisent d'autres taxonomies pour satisfaire leurs exigences spécifiques en lamatière.

Comprendre le langage XBRL


Les taxonomies XBRL peuvent représenter des centaines de concepts (éléments) dereporting métier différents. Chaque élément est doté d'attributs spécifiques qui aidentà le définir, tels que les libellés, les types de données, le type de solde attendu ainsique d'autres attributs de données.

Les taxonomies publiées sont des taxonomies "standard" qui représentent la plupartdes éléments typiques qu'une société ou un régulateur doit déclarer. Certainestaxonomies "ouvertes", telles que SEC-US-GAAP, permettent également l'utilisationd'extensions d'une taxonomie publiée afin d'inclure les spécifications de reportingpropres à la société ou au régulateur. Les taxonomies "fermées" (IFRS par exemple)n'autorisent pas les extensions.

Installer Disclosure ManagementPour installer Disclosure Management, installez Oracle Smart View for Office (voir Télécharger et exécuter le programme d'installation de Smart View) et activez lesextensions pour Disclosure Management (voir Activer et désactiver les extensions).

Vous devez activer les extensions suivantes :

• Oracle Narrative Reporting (obligatoire, prérequis pour les autres extensionsDisclosure Management).

• Oracle Disclosure Management (obligatoire)

• Oracle Disclosure Management (HVX) (obligatoire pour le balisage à volumeélevé uniquement).

Se connecter à Narrative Reporting dans Smart ViewVous pouvez vous connecter à Narrative Reporting à chaque fois que vous lancezMicrosoft Excel ou Word. Reportez-vous à Créer une connexion privée.

Pour vous connecter à Narrative Reporting :

1. Ouvrez un document Microsoft Word ou Excel.

2. Sélectionnez le ruban Smart View, puis cliquez sur Panneau.

3. Dans le panneau Smart View, cliquez sur Connexions privées.

Dans ce même panneau, vous pouvez tout aussi bien cliquer sur la flèche en regard

de l'icône Basculer vers ( ), puis sélectionner Connexions privées dans laliste déroulante.

4. Cliquez sur la flèche pour afficher le menu déroulant et sélectionner votreconnexion.

Si vous avez créé une connexion privée, celle-ci devrait apparaître dans la listedéroulante sous URL de connexion rapide.

5. Dans la fenêtre Connexion, saisissez votre Nom d'utilisateur et votre Mot depasse, puis cliquez sur Connexion.

Installer Disclosure Management


https://docs.oracle.com/en/cloud/saas/enterprise-performance-management-common/svpbc/using_the_private_connection_wizard.html

Le panneau Accueil Narrative Reporting apparaît. Cette page d'accueil vouspermet d'accéder rapidement à vos tâches de package de rapports en attente. De là,vous pouvez accéder aux options suivantes :

• Tâches non terminées : tâches de package de rapports non terminées qui voussont affectées.

• Packages de rapports actifs : packages de rapports actifs pour lesquels vousavez des responsabilités et des tâches.

• Eléments récents : éléments auxquels vous avez accédé récemment.

• Bibliothèque : bibliothèque d'éléments dans Narrative Reporting, comprenantnotamment des rapports et des applications de reporting.

Exemple de page d'accueil Narrative Reporting.

6. Cliquez sur Bibliothèque, puis effectuez l'une des actions :

Pour utiliser des packages de rapports dans Word ou Excel :

a. Développez le noeud Narrative Reporting, le noeud Bibliothèque, puis ledossier Disclosure Management et sélectionnez un rapport.

Se connecter à Narrative Reporting dans Smart View


Vous pouvez également localiser le rapport en accédant aux emplacementssuivants :

• Dossier Récents, si vous avez récemment accédé au rapport dansl'interface Web de Narrative Reporting.

• Dossier Favoris, si vous avez désigné le rapport comme favori dansl'interface Web de Narrative Reporting.

• Tout dossier défini par l'utilisateur, si le rapport a été enregistré dans undossier créé dans l'interface Web de Narrative Reporting.

b. Dans le panneau Action, sélectionnez Ouvrir.

Vous pouvez également cliquer avec le bouton droit de la souris sur le nom durapport, puis sélectionner Ouvrir, ou simplement double-cliquer sur le nom durapport.

Accéder au ruban Disclosure ManagementAprès l'installation de Disclosure Management, un nouvel onglet s'affiche dansSmart View. L'onglet Disclosure Management affiche les commandes de rubansuivantes :

Commande du ruban Description

Groupe Référentiel : Explorateur Ouvre l'explorateur dans lequel vous pouvezstocker et gérer les rapports DisclosureManagement et les doclets.




Groupe Référentiel : Extraire Extrait le document sélectionné pour enmodifier le contenu.

Remarque : Les documents extraits par un autreutilisateur sont accessibles en lecture seule.

Groupe Référentiel : Réinsérer Réinsère le document en cours afind'enregistrer toutes les mises à jourapportées. A chaque réinsertion d'undocument, une nouvelle version de ce dernierest également enregistrée.

Groupe Référentiel : Annuler l'extraction Annule une extraction. Vous pouvez choisircette option si vous ne voulez pas réinsérerles modifications que vous avez apportées ouque vous souhaitez repartir de zéro.Un utilisateur à qui le rôle d'administrateur aété affecté peut annuler l'extraction d'un autreutilisateur, si l'utilisateur qui a extrait ledocument n'est pas disponible pour leréinsérer.

Groupe Actions : Publier • Génère un document d'instance XBRLsur le serveur, le télécharge surl'ordinateur de l'utilisateur dans lefichier ou chemin indiqué, puis l'ouvreéventuellement dans le visualiseur.

• Affiche le document au format PDF.• Génère, grâce à l'option Excel/Word,

une copie du document actuel sansaucune métadonnée DisclosureManagement, mappings compris, àpartir d'un rapport DisclosureManagement ou d'un doclet.

Remarque : Si le document est un fichier Word, leterme "Word" est affiché. S'il s'agit d'undocument Microsoft Excel, le terme"Excel" apparaît.

Groupe Mapping : Outil de mapping Affiche le panneau Outil de mappingDisclosure Management.




Groupe Mapping : Réviser Affiche les mappings existants applicables audocument Office dans l'onglet Réviser del'outil de mapping Disclosure Management.En mode Révision, vous pouvez supprimer,modifier et éditer les mappings existants dansun document Office. Ce mode offre deuxvues différentes :• Arborescence : affiche toutes les données

mappées d'un concept et les élémentsqu'il contient dans une vue hiérarchique.

• Liste : affiche toutes les donnéesmappées sous forme de tableau.

Dans ces deux vues, vous pouvez accéder auxdonnées appropriées du document Office ensélectionnant un élément mappé dans la listedes révisions. A défaut, vous pouvezsélectionner une section de texte dans ledocument actuel pour afficher les seulsmappings pertinents en cliquant sur lebouton Sélection de filtres de l'onglet Réviser.

Vous pouvez également vérifier les mappingsen cliquant sur l'onglet Réviser de l'outil demapping Disclosure Management.

Groupe Mapping : Format Lance la boîte de dialogue Format. Utilisezles options de format pour définir lessymboles des nombres positifs et négatifs, lesvaleurs décimales et de précision, les valeursd'échelle, les formats de date et les formats dechaîne (enrichi, brut ou par défaut).

Groupe Mapping : Valider Valide le document mappé à l'aide de règlesde validation, dont :XBRL

Groupe Mapping : Aperçu Permet d'indiquer le chemin local d'accès audocument d'instance et sa taxonomie, et derendre le document d'instance dans unvisualiseur.

Groupe Rapport : Gérer Ouvre le gestionnaire de rapportsDisclosure Management.

Groupe Rapport : Propriétés Lance la boîte de dialogue Propriétés dudocument. Utilisez les options de propriétésdu document pour ajouter et modifier lespréfixes et suffixes de nombre, spécifier lavaleur de mise à l'échelle par défaut deséléments numériques mappés, et indiquer lesséparateurs de décimales et de milliers pouranalyser les données numériques d'undocument Microsoft Word lors du mapping.




Groupe Rapport : Options Lance la boîte de dialogue Options deDisclosure Management dans laquelle vouspouvez définir des options globales. Utilisezcette commande pour sélectionner les optionsdu serveur Disclosure Management et définirles options de publication et d'aperçu ainsique les options de mapping et devalidation XBRL.

Groupe Rapport : Afficher les variables/Evaluer les variables

Offre la possibilité de basculer entre lesboutons Afficher les variables et Evaluer lesvariables afin d'afficher les paramètres ou lesvaleurs des variables.

Gestionnaire de taxonomies Permet de gérer les versions de taxonomie.Vous pouvez enregistrer des taxonomies,dont les artefacts de propriété de lataxonomie, et charger et enregistrer denouvelles versions de taxonomie.

Groupe Aide : Aide Affiche la bibliothèque de documentation deNarrative Reporting.

Groupe Aide : Support technique Affiche la page du service technique clientOracle.

Groupe Aide : Documentation EPM Affiche la bibliothèque de documentationd'Enterprise Performance ManagementSystem.

Groupe Aide : A propos de Affiche la page de copyright deDisclosure Management.



2Remarques concernant la planification

XBRL

Voir aussi :

Avant de commencer à utiliser Disclosure Management

Disclosure Management dans Narrative Reporting

En savoir plus sur Disclosure Management

Ressources réglementaires et XBRL

Avant de commencer à utiliser Disclosure ManagementL'intégration entre Disclosure Management et votre système de reporting financier envue de générer des documents d'instance XBRL nécessite planification et organisation.Pour déterminer les étapes à suivre après installation de Disclosure Management,considérez les points suivants :

• Evaluation de la taxonomie : déterminez la taxonomie la mieux adaptée à vosbesoins en matière de déclaration XBRL.

• Formation : mettez en place un plan de formation du personnel pour expliquer lesexigences en matière de déclaration XBRL, les concepts de taxonomie etl'utilisation de Disclosure Management.

• Equipe de projet XBRL : réunissez une équipe capable de s'acquitter des fonctionssuivantes :

– Gérer le projet XBRL

– Connaître les réglementations régionales en vigueur et les besoins del'organisation en matière de reporting

– Avoir une connaissance approfondie du langage XBRL

• Mapping : identifiez les personnes en charge du mapping de vos états financiers.

• Collecte de données : déterminez un processus permettant de consolider etgénérer les données financières qui perdureront dans les documents d'instanceXBRL.

• Validation : mettez en oeuvre un processus permettant de vérifier et valider lesdocuments d'instance. Ces documents doivent être conformes aux éventuellesexigences supplémentaires imposées par l'organisme de réglementation enmatière de soumission de formulaires XBRL. Disclosure Management offre lesfonctions de validation nécessaires pour garantir la conformité XBRL (selon la

Remarques concernant la planification XBRL 2-1

spécification XBRL) et applique les règles et les critères de soumission. Cependant,d'autres critères peuvent être requis par un organisme.

Disclosure Management dans Narrative ReportingDisclosure Management dans Narrative Reporting prend en charge trois cas d'emploi :

• Taxonomies ouvertes, telles que celles sous la juridiction de la SEC (US-GAAP,par exemple) où les taxonomies sont extensibles. Vous pouvez concevoir et gérerdes taxonomies étendues à l'aide du concepteur de taxonomies.

• Taxonomies fermées, telles que celles sous la juridiction de l'IFRS, où lestaxonomies ne sont pas extensibles. Vous pouvez enregistrer une taxonomietéléchargée, puis mapper les éléments avec les valeurs de données appropriéesdans votre rapport Disclosure Management.

• Fonction de balisage automatique à volume élevé pour le reporting de certainsrégulateurs sud-américains effectué via un modèle fourni par le régulateur (fichierà plat Excel avec plusieurs feuilles de calcul). Disclosure Management dansNarrative Reporting permet de baliser automatiquement ce modèle et réduitconsidérablement l'effort de déclaration.

Utiliser Disclosure Management avec Narrative Reporting

Narrative Reporting est intégré, dans une certaine mesure, avecDisclosure Management. Deux scénarios sont pris en charge :

• Création d'un document dans Narrative Reporting :

– Créez un document dans Narrative Reporting à l'aide de fonctions novatricesde workflow, d'audit, de reporting et de source de données.

– Exportez vos documents terminés et validés dans la région DisclosureManagement de Narrative Reporting pour préparer les rapportsréglementaires, ce qui inclut la préparation, le mapping et la validation detaxonomies, ainsi que la création d'instances EDGAR et XBRL.

• Création d'un document dans Disclosure Management :

– Créez des documents dans la région Disclosure Management de NarrativeReporting en utilisant les fonctions de Disclosure Management dans laconnectivité de source de données via Smart View ou d'autres sources ERP.

– Finalisez la préparation des rapports réglementaires, ce qui inclut lapréparation, le mapping et la validation de taxonomies, ainsi que la créationd'instances EDGAR et XBRL.

Remarque :

Dans l'un ou l'autre de ces scénarios, le travail de mapping, balisage,validation et création d'instances se fait dans Disclosure Management. Si vousexportez un doclet balisé depuis Disclosure Management et que vous leréimportez dans Narrative Reporting en tant que doclet, vous perdrez lesinformations de balisage.

Disclosure Management dans Narrative Reporting


En savoir plus sur Disclosure ManagementPour obtenir plus d'informations ou de l'aide sur la création et la gestion des rapportsDisclosure Management dans Narrative Reporting :

Passez en revue les meilleures pratiques et accédez aux vidéos suivantes en cliquantsur Infothèque, ou en touchant cette option, sur la page d'Accueil :

Regardez cette vidéo de présentation pour créer et gérer des rapportsDisclosure Management.

Vidéo Créer des rapports Disclosure Management dans Narrative ReportingCloud.

Regardez ce tutoriel vidéo : Utiliser l'outil de mapping Disclosure Management dansNarrative Reporting Cloud.


Regardez ce tutoriel vidéo : Mapper des rapports Disclosure Management dansNarrative Reporting Cloud.

Mapper des rapports Disclosure Management dans Narrative Reporting Cloud.

Regardez ce tutoriel vidéo : Enregistrer des taxonomies XBRL dans NarrativeReporting Cloud Disclosure Management.


Regardez ce tutoriel vidéo : Valider et générer des documents d'instance XBRL dansNarrative Reporting Cloud.

Valider et générer des documents d'instance XBRL dans Narrative ReportingCloud.

Ressources réglementaires et XBRLLes liens et ressources XBRL suivants sont disponibles en ligne :

Remarque :

Oracle ne gère pas le contenu des sites répertoriés ci-après et ne saurait, parconséquent, être tenu responsable de leur maintenance et du contenu qu'ilsproposent.

Tableau 2-1 Liens et descriptions des ressources XBRL

Ressource Lien

Site principal XBRL.org http://www.xbrl.org

Vidéo sur le fonctionnement du langageXBRL

http://xbrl.squarespace.com/journal/2008/5/10/how-xbrl-works.html

En savoir plus sur Disclosure Management

Remarques concernant la planification XBRL 2-3










http://www.xbrl.org



Tableau 2-1 (suite) Liens et descriptions des ressources XBRL

Ressource Lien

Le langage XBRL en termes simples http://xbrl.squarespace.com/journal/2008/5/10/how-xbrl-works.html

Wiki XBRL http://xbrl.squarespace.com/journal/2008/5/10/how-xbrl-works.html

Obligation XBRL de la SEC http://www.sec.gov/rules/final/2009/33-9002.pdf

Recherche dans le système EDGAR nouvellegénération (inclut les soumissions dedéclarations XBRL)

http://www.sec.gov/edgar/searchedgar/webusers.htm

Taxonomies, guide de référence etinformations XBRL - US

Informations XBRL - US

Normes internationales en matière dereporting financier

Normes internationales en matière dereporting financier - Lien IFRS

Conseils relatifs à l'utilisation des normesinternationales en matière de reportingfinancier

http://www.ifrs.com

Taxonomie IFRS https://www.ifrs.org/issued-standards/ifrs-taxonomy/

Reporting financier à l'aide de la technologieXBRL

http://xbrl.squarespace.com/home-page/

Superintendencia Financiera de Colombia https://www.superfinanciera.gov.co/jsp/index.jsf

Ressources réglementaires et XBRL


http://www.batavia-xbrl.com/downloads/XBRLinPlainEnglishv1.1.pdf

http://www.batavia-xbrl.com/downloads/XBRLinPlainEnglishv1.1.pdf

http://www.xbrlwiki.info/index.php?title=Main_Page

http://www.xbrlwiki.info/index.php?title=Main_Page

http://www.sec.gov/rules/final/2009/33-9002.pdf

http://www.sec.gov/rules/final/2009/33-9002.pdf



https://xbrl.us/

http://www.ifrs.org

http://www.ifrs.org

http://www.ifrs.com

https://www.ifrs.org/issued-standards/ifrs-taxonomy/

https://www.ifrs.org/issued-standards/ifrs-taxonomy/

http://xbrl.squarespace.com/home-page/

https://www.superfinanciera.gov.co/jsp/index.jsf

https://www.superfinanciera.gov.co/jsp/index.jsf

3Utiliser l'exemple de rapport Disclosure

Management

Utilisez les rapports Disclosure Management pour créer et modifier les formulairesbalisés XBRL destinés à un organisme de réglementation. Narrative Reporting inclutun rapport US SEC 10Q abrégé contenant des mappings XBRL existants pour vousaider à vous familiariser avec la fonctionnalité Disclosure Management en effectuantles tâches suivantes :

• Ouvrir le rapport Disclosure Management et passer en revue son contenu

• Afficher le gestionnaire de rapports dans lequel vous pouvez insérer et gérer lesdoclets

• Ouvrir les doclets et parcourir la taxonomie XBRL, vérifier les mappings XBRL,exécuter la validation XBRL et publier la sortie

Remarque :

Un administrateur doit importer l'exemple de rapport DisclosureManagement, charger l'exemple de taxonomie correspondant et octroyer lesaccès nécessaires pour que vous puissiez le consulter.

Reportez-vous à Installer les exemples.

Cette rubrique traite des sujets suivants :

• Ouvrir le rapport Disclosure Management

• Utiliser le gestionnaire de rapports

• Ouvrir les doclets et vérifier la fonctionnalité Outil de mapping

• Publier des sorties XBRL et SEC EDGAR

Ouvrir le rapport Disclosure ManagementPour ouvrir le rapport Disclosure Management :

1. Connectez-vous à Narrative Reporting dans Oracle Smart View for Office. Voir Seconnecter à Narrative Reporting dans Smart View

2. Dans la Bibliothèque, accédez à l'Exemple Vision 10Q et cliquez deux fois dessuspour l'ouvrir.

Utiliser l'exemple de rapport Disclosure Management 3-1

3. Dans l'Explorateur, vous pouvez voir la liste des doclets contenus dans le rapport.Sélectionnez le fichier Vision 10Q Sample.docx en haut du noeud, puis cliquezdeux fois dessus pour ouvrir le rapport.

4. Une fois l'Exemple Vision 10Q ouvert dans Microsoft Word, vous pouvez leparcourir pour voir ce qu'il contient.

Ouvrir le rapport Disclosure Management


Utiliser le gestionnaire de rapportsVous utilisez le gestionnaire de rapports pour modifier et gérer les doclets dans lerapport Disclosure Management.

Utiliser le gestionnaire de rapports


Pour afficher le gestionnaire de rapports :

1. Ouvrez le rapport Disclosure Management dans Smart View Microsoft Office. Voir Se connecter à Narrative Reporting dans Smart View

2. Ouvrez un rapport Disclosure Management.

3. Dans le ruban Disclosure Management, cliquez sur

, puis sélectionnez

pour ouvrir le gestionnaire de rapports.

4. Dans le Gestionnaire de rapports, vous pouvez afficher la liste des doclets durapport (modèle de taxonomie Microsoft Excel, page de couverture, table desmatières, note d'attention, doclet Excel de bilan, notes, doclets des rapports degestion et doclet Excel Informations sur les entités de document masqué, parexemple).

5. Dans le Gestionnaire de rapports Disclosure Management, mettez en surbrillancele doclet que vous voulez modifier, puis cliquez sur

pour afficher le mode modification.

Utiliser le gestionnaire de rapports


6. En Mode modification, vous pouvez effectuer les tâches suivantes : Ajouter ouRetirer un doclet. Vous pouvez Sélectionner ou Ouvrir un doclet. Vous pouvezpositionner le doclet dans le rapport Disclosure Management à l'aide des optionsDéplacer vers le haut ou Déplacer vers le bas.

7. Une fois toutes les modifications effectuées, cliquez sur Terminé.

8. Dans le Gestionnaire de rapports, cliquez sur Actions, puis sélectionnezActualiser tout pour répercuter toutes les modifications dans le rapport DisclosureManagement. Cliquez sur

pour mettre à jour le rapport Disclosure Management sur le serveur.

Ouvrir les doclets et vérifier la fonctionnalité Outil de mappingA l'aide de l'outil de mapping, vous pouvez mapper, vérifier et valider les valeurs defait figurant dans vos doclets avec les concepts de taxonomie XBRL.

Dans cette section, les doclets Balance Sheet (Bilan) et All Notes (Toutes les notes)seront ouverts et le mapping XBRL des deux doclets sera vérifié.



3. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez

pour ouvrir le gestionnaire de rapports.

Ouvrir les doclets et vérifier la fonctionnalité Outil de mapping


4. Sélectionnez le doclet BalSheet.xlsx, cliquez avec le bouton droit de la souris, puischoisissez Ouvrir. Le doclet BalSheet.xlsx s'ouvre alors dans Microsoft Excel.Saisissez à nouveau vos informations d'identification, si vous y êtes invité.

5. Dans Microsoft Excel, cliquez sur

pour ouvrir l'outil de mapping. Vous devez extraire le doclet pour voir lesmappings XBRL. Cliquez sur

.

6. Dans l'outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Concept,développez l'arborescence de la taxonomie et cliquez deux fois sur le concept Cashand cash equivalents (Trésorerie et équivalents de trésorerie). Pour plusd'informations sur le concept, sélectionnez le panneau Détails.



Remarque :

Avant de mapper le concept, vous devez vérifier si les cellules mappées sontmises en surbrillance dans la feuille Microsoft Excel, afin d'éviter tout balisageen double du concept.

7. Dans l'outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Contextepour définir les dates et le type de Contexte (Instantané ou Durée). Le contextereprésente les informations sur la période et l'entité. Vous pouvez afficher les dateset le type de Contexte (Instantané ou Durée) pour chacune de ces informations.



8. Dans l'outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Unité pourdéfinir l'unité de mesure. Il peut s'agir d'une unité de mesure exprimée en devises(USD, par exemple) ou en actions.

Remarque :

Les notes de bas de page sont utilisées lorsqu'une cellule de grille comprendune note numérotée qui doit être saisie dans le cadre du mapping XBRL.Aucune note n'existe dans l'exemple Vision 10Q.

9. Dans l'outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Variable.Vous pouvez afficher la liste des variables utilisées pour les libellés de période, lesdonnées incorporées dans des paragraphes, les liens hypertexte communs, etc.L'exemple Vision 10Q contient des variables qui ne sont utilisées nulle part.



10. Dans l'outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Réviserpour vérifier tous les mappings existants. L'onglet Réviser vous permet de vérifiertous les mappings existants pour le doclet Excel ou Word ouvert. En moderévision, vous pouvez retirer et modifier des mappings.

Si vous cliquez deux fois sur la première ligne (Cash and Cash Equivalents, valeurmappée = 14 882), la valeur de cellule mappée correspondante est mise ensurbrillance dans Excel et le panneau inférieur affiche les informations afférentes. Sivous souhaitez éditer le mapping, vous pouvez apporter les modifications dans lepanneau inférieur.



11. Dans l'outil de mapping Disclosure Management, cliquez sur

. La vue Liste affiche les concepts, les contextes et les unités individuels. Vouspouvez effectuer une opération à l'aide du menu Actions ou du bouton de la Barred'outils. Vous pouvez cliquer deux fois sur l'onglet Concept, Contexte ou Unitépour voir la vue Liste qui affichera simultanément les éléments mappés.

Remarque :

Le changement de vue peut prendre un certain temps, en fonction du nombred'éléments présents sous un noeud parent dans la vue Liste.



12. Dans l'outil de mapping Disclosure Management, cliquez sur

, sélectionnez le Type de fichier à exporter, puis cliquez sur Exporter.

13. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez Valider, puis cliquez surXBRL.

Vous pouvez valider les mappings d'un doclet ou d'un rapport, et recevoir lesmessages d'erreur de validation éventuels dans l'onglet Validation.

Si des erreurs de validation s'affichent dans l'onglet Validation, rectifiez-les oucorrigez-les. Dans ce doclet, il n'y a aucune erreur de validation.



14. Facultatif : dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez

pour ouvrir le gestionnaire de rapports. Les mappings XBRL peuvent se trouverdans les doclets Word ou Excel. Toutefois, les doclets de l'exemple de rapport necontiennent pas tous des mappings XBRL dans la mesure où ils ne sont pasobligatoires (TOC, MGMT Discussion, etc.) Ouvrez un doclet pour vérifier lesdifférents niveaux de mapping XBRL requis par la SEC.

Dans cet exemple, sélectionnez le doclet 5 – All Notes.docx, cliquez avec le boutondroit de la souris et choisissez Ouvrir.

15. Facultatif : dans Microsoft Word, cliquez sur

pour ouvrir l'outil de mapping. Vous devez extraire le doclet pour voir lesmappings XBRL. Cliquez sur



.

16. Facultatif : dans l'outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'ongletRéviser pour vérifier tous les mappings existants.

Si vous cliquez deux fois sur la première ligne BASIS OF PRESENTATION(MODE DE PRESENTATION), la valeur de texte mappée correspondante est miseen surbrillance dans Microsoft Word et le panneau inférieur affiche lesinformations afférentes. La mise en surbrillance du texte peut prendre quelquessecondes. Pour appliquer une balise de bloc de texte de niveau 1, l'utilisateur doitmettre en surbrillance l'intégralité des informations divulguées afin de les mapper.

Si vous cliquez deux fois sur la deuxième ligne Non-Operating Income, net(Résultat hors exploitation, net), la valeur de table mappée correspondante est miseen surbrillance dans Microsoft Word et le panneau inférieur affiche lesinformations afférentes. La mise en surbrillance du texte peut prendre quelquessecondes. Cela indique qu'une balise de bloc de texte de table de niveau 3 a étéappliquée à cette table.



Si vous cliquez deux fois sur la quatrième ligne Money market funds (Fonds dumarché monétaire), la valeur de cellule mappée correspondante est mise ensurbrillance dans Microsoft Word et le panneau inférieur affiche les informationsafférentes. La mise en surbrillance du texte peut prendre quelques secondes.Lorsque le balisage de niveau 4 d'une table est effectué au sein de chaque note debas de page, chaque valeur numérique (dans le texte ou les tableaux) doit êtrebalisée très précisément, à l'instar des états financiers.

Publier des sorties XBRL et SEC EDGARVous pouvez publier les rapports Disclosure Management aux formats suivants :

• XBRL

• XBRL intégré (iXBRL)

• US SEC EDGAR HTML

• PDF

• Microsoft Word

Publier des sorties XBRL et SEC EDGAR


Cette section explique comment exporter l'exemple de rapport Vision 10Q aux formatsXBRL et SEC EDGAR. L'exemple de rapport est validé automatiquement en tant quepartie intégrante du processus de publication.

Pour publier un rapport aux formats XBRL et SEC EDGAR :

1. Ouvrez l'exemple de rapport Disclosure Management Vision 10Q. Reportez-vous à Ouvrir le rapport Disclosure Management.

2. Dans le ruban Disclosure Management, cliquez sur Publier, puis sélectionnezXBRL.

3. Dénommez le fichier, sélectionnez un emplacement de destination, puis cliquez surEnregistrer pour sauvegarder les fichiers publiés.

Remarque :

Le fichier de sortie est un fichier compressé contenant tous les fichiers derapport XBRL. Il est enregistré avec l'extension de fichier .DMR (DisclosureManagement Report).

Une fois le traitement terminé, le document d'instance s'ouvre dans la fenêtreAperçu.



Dans la fenêtre Aperçu, vous pouvez consulter la liste des fichiers dans le menuRapports.

4. Pour publier un rapport au format SEC EDGAR HTML, cliquez sur Publier dansle ruban Disclosure Management, puis sélectionnez EDGAR HTML.

5. Dénommez le fichier, sélectionnez un emplacement de destination, puis cliquez surEnregistrer pour sauvegarder les fichiers publiés.

Une fois le traitement terminé, le document d'instance s'ouvre dans la fenêtreAperçu.



4Utiliser les rapports Disclosure

Management et les doclets

Voir aussi :

Créer et gérer des rapports Disclosure Management

Créer un rapport Disclosure Management

Charger le rapport Disclosure Management

Ouvrir un rapport Disclosure Management

Ajouter des doclets au rapport Disclosure Management

A propos des rapports Disclosure Management

Accéder aux documents dans l'explorateur

Ajouter des doclets

Réorganiser les doclets

Créer un rapport autonome d'un doclet

Masquer l'affichage d'un doclet dans un rapport Disclosure Management

Retirer des doclets

Utiliser les doclets et le suivi des modifications Microsoft Word

Migrer un rapport Disclosure Management

Créer et gérer des rapports Disclosure ManagementCette rubrique présente la création et la gestion des rapports Disclosure Managementdans Narrative Reporting. Elle vise à donner une description générale du flux detâches plutôt qu'à fournir une procédure pas à pas.

Pour créer et gérer des rapports Disclosure Management dans Narrative Reporting :

• Créer un rapport Disclosure Management

• Charger le rapport Disclosure Management

• Ouvrir un rapport Disclosure Management

• Ajouter des doclets au rapport Disclosure Management

• Accéder aux documents dans l'explorateur

• Accéder à l'outil de mapping

Utiliser les rapports Disclosure Management et les doclets 4-1

• Effectuer des tâches d'administration


- Vidéo Créer des rapports Disclosure Management dans Narrative ReportingCloud.

Tâches Sous-tâches à effectuer Pour plusd'informations

Créer un rapportDisclosure Management

• Dans Microsoft Office, ouvrez undocument Word vierge à utilisercomme rapport DisclosureManagement.

• Enregistrez le rapport DisclosureManagement en local.

Remarque : Assurez-vous que lerapport Disclosure Managementcontient les polices, la mise en page etles styles requis.

Créer un rapportDisclosureManagement

Créer un rapportDisclosure Managementdans l'interface utilisateurWeb de NarrativeReporting.

• Créez un nouveau dossier dans labibliothèque Narrative Reporting.

• Créer un rapport DisclosureManagement

• Charger le rapport DisclosureManagement créé en local dansl'interface Web de NarrativeReporting

Charger le rapportDisclosure Management

Ouvrir un rapportDisclosure Management.

• Ouvrir le rapport DisclosureManagement dans Smart ViewMicrosoft Office

• Dans le panneau Smart View, ledossier de bibliothèquerécemment créé est maintenantaccessible aux utilisateurs deDisclosure Management

• Développez la structure dudossier, puis affichez le rapportDisclosure Management mis à ladisposition des utilisateurs Webde Disclosure Management et deNarrative Reporting.

Ouvrir un rapportDisclosureManagement

Ajouter des doclets aurapport DisclosureManagement.

A l'aide du Gestionnaire de rapportsDisclosure Management, vous pouvezmodifier et ajouter des doclets aurapport Disclosure Management.

Ajouter des doclets

Afficher et gérer lerapport DisclosureManagement.

A l'aide de l'Explorateur, vous pouvezafficher et ouvrir le rapport DisclosureManagement et les doclets

Accéder auxdocuments dansl'explorateur





Tâches Sous-tâches à effectuer Pour plusd'informations

Mapper les faits ou lesdonnées avec le rapportDisclosure Management.

A l'aide de l'Outil de mapping, vouspouvez mapper les valeurs de fait dansvos doclets avec les concepts detaxonomie.

Accéder à l'outil demapping

Provisionner les rôlesd'accès utilisateur aurapport DisclosureManagement.

A l'aide du provisionnement ou deslistes de contrôle d'accès (ACL), vouspouvez octroyer l'accès aux rapportsDisclosure Management et aux doclets.

Effectuer des tâchesd'administration

Créer un rapport Disclosure Management

Pour créer un rapport Disclosure Management, vous pouvez ouvrir un documentvierge dans Microsoft Word et l'enregistrer en tant que rapport DisclosureManagement. Plus tard, vous pourrez mettre à jour le rapport Disclosure Managementpour la période ou l'année en cours en utilisant l'interface Web de NarrativeReporting.

1. Dans Microsoft Office, ouvrez un document Word vierge à utiliser comme rapportDisclosure Management.

2. Dans le menu Fichier, cliquez sur Enregistrer.

3. Entrez un nom de fichier, puis cliquez sur Enregistrer. Le rapport DisclosureManagement est enregistré en local.

Remarque : Assurez-vous que le rapport Disclosure Management contient lespolices, la mise en page et les styles requis.

Remarque :

Une fois le rapport Disclosure Management (rapport de réintégration desmodifications dans Narrative Reporting) créé ou importé, vous pouvezrenommer le rapport Disclosure Management.

Dans l'interface utilisateur Web de Narrative Reporting, cliquez sur le rapport

Disclosure Management, développez le menu situé dans l'angle supérieurdroit de la bibliothèque, puis sélectionnez Renommer.

Dans la boîte de dialogue Renommer, vous pouvez renommer le rapportDisclosure Management que vous venez d'importer et l'identifier de manièreunique, puis cliquer sur OK.

Charger le rapport Disclosure Management

En utilisant l'interface Web de Narrative Reporting, vous pouvez charger le rapportDisclosure Management et le mettre à disposition dans l'interface Oracle Smart Viewfor Office.

Pour charger le rapport Disclosure Management :



1. Sur la page d'accueil, cliquez sur l'icône .

2. Cliquez sur , puis sélectionnez Dossier pour ajouter un dossier à labibliothèque.

3. Dans le volet de contenu, cliquez sur , puis sélectionnez RapportDisclosure Management pour stocker les artefacts.

4. Cliquez sur Choisir un fichier, sélectionnez un fichier, puis cliquez sur OK pourcharger le rapport Disclosure Management créé en local dans l'interface Web deNarrative Reporting et le rendre disponible dans l'interface Smart View.

Ouvrir un rapport Disclosure Management

Pour ouvrir un rapport Disclosure Management :


2. Dans le panneau Smart View, naviguez jusqu'au dossier de bibliothèquerécemment créé qui est accessible aux utilisateurs Disclosure Management.

3. Développez la structure du dossier, puis affichez le rapport DisclosureManagement mis à la disposition des utilisateurs Web de Disclosure Managementet de Narrative Reporting.

4. Ouvrez le rapport Disclosure Management dans Smart View.

Ajouter des doclets au rapport Disclosure Management

Pour ajouter des doclets au rapport Disclosure Management :

1. Ouvrez le rapport Disclosure Management dans Oracle Smart View for Office. Voir Se connecter à Narrative Reporting dans Smart View.

2. Dans le rapport Disclosure Management, placez le curseur à l'endroit où voussouhaitez incorporer le contenu du doclet.

3. Dans le ruban Disclosure Management, cliquez sur Gérer.

Remarque : Vous devez vous assurer que le rapport Disclosure Managementn'est pas en lecture seule.

4. Dans le panneau du gestionnaire de rapports Disclosure Management, cliquez surModifier, puis sur Ajouter.



5. Sélectionnez le doclet à incorporer dans le rapport Disclosure Management etcliquez sur Ouvrir.

6. Dans Gestionnaire de rapports Disclosure Management, cliquez sur Terminé.

A propos des rapports Disclosure ManagementUn rapport Disclosure Management est un fichier conteneur pour des sous-documentsappelés doclets. Tout document Microsoft Word enregistré peut être utilisé en tant querapport Disclosure Management. Un document Disclosure Management devient unrapport valide lorsqu'au moins un doclet y est inséré.

Un doclet est un fichier Microsoft Word ou Excel distinct qui comprend les donnéessélectionnées à inclure dans le rapport Disclosure Management. Le doclet vous permetde fractionner le travail sur des rapports complexes en différentes parties et decompiler ultérieurement l'ensemble du rapport à partir de ces parties. Il vous permetégalement de séparer logiquement des parties indépendantes d'un rapport et detravailler dessus sous forme isolée, pour une plus grande précision et une efficacitéaccrue.

Lorsqu'un rapport est enregistré en tant que rapport Disclosure Management et qu'undoclet lui est ajouté, Disclosure Management enregistre le fichier Microsoft Word ouExcel correspondant dans les sous-dossiers où résident le rapport DisclosureManagement et le doclet. Disclosure Management crée également un dossier "publié"dans lequel les doclets sont également enregistrés. Bien que le rapport DisclosureManagement et les doclets ne doivent pas nécessairement résider dans le mêmedossier, une fois les doclets ajoutés à un rapport Disclosure Management, ceux-ci nepeuvent plus être déplacés ni supprimés. En outre, les fichiers XML créés parDisclosure Management ne doivent pas être modifiés directement.

Disclosure Management vous permet d'utiliser le dernier rapport comme point dedépart du rapport suivant grâce à la fonctionnalité de rapport DisclosureManagement. A l'aide d'un rapport Disclosure Management dans Microsoft Word, unadministrateur peut ainsi copier le dernier rapport, incorporer des sections MicrosoftWord et Excel dans le document, le renommer et mettre à jour la vue du rapport pourla période ou l'année en cours.

Accéder aux documents dans l'explorateurLorsque vous ouvrez un document Disclosure Management depuis Oracle Smart Viewfor Office, celui-ci s'ouvre dans l'Explorateur. Depuis l'explorateur, vous pouvezouvrir ou télécharger des documents. Vous pouvez également afficher les versionsprécédentes d'un document.

Remarque :

Les administrateurs peuvent également octroyer des droits d'accès auxartefacts dans l'explorateur. Reportez-vous à Autoriser l'accès aux rapportsDisclosure Management et aux doclets.

Ouvrir et extraire un document

Après avoir ouvert un document, vous pouvez l'extraire, à condition qu'aucun autreutilisateur ne l'ait extrait à ce moment-là. Une fois qu'un document est extrait, vouspouvez en créer la prochaine version. Lorsque vous travaillez sur un document extrait,les autres utilisateurs peuvent uniquement voir les modifications apportées, à

A propos des rapports Disclosure Management


l'exception des mappings qui ne deviennent visibles qu'après réinsertion dudocument. Lorsque vous réinsérez le document, il est enregistré dans l'Explorateur.Une version en lecture seule est également enregistrée dans l'Explorateur.

Remarque :

Ce cas d'utilisation est valide pour la taxonomie non-colombienne.

Pour ouvrir et extraire un document :

1. Ouvrez le rapport Disclosure Management dans Smart View Microsoft Office.Voir Se connecter à Narrative Reporting dans Smart View.

2. Dans le ruban Disclosure Management, cliquez sur .

3. Dans l'Explorateur, sélectionnez un document et cliquez deux fois dessus ou

cliquez sur .

Remarque :

Un document extrait par un autre utilisateur est accompagné d'une icône"Extrait".

Lorsque vous survolez le bouton avec le pointeur de la souris, l'utilisateur quidétient les documents extraits s'affiche.

Le document ouvert s'affiche sur la page Disclosure Management et la fenêtre del'explorateur se ferme.

4. Dans le ruban, sélectionnez Extraire.

Après avoir extrait et modifié un document, sélectionnez Réinsérer pour enregistrervos modifications et réinsérer le document ou sélectionnez Annuler l'extraction pourignorer vos modifications et réinsérer le document. Lorsque vous réinsérez undocument, vous pouvez entrer un commentaire à afficher pour la version en question.



Remarque :

Si vous réinsérez un document avec une version de Microsoft Word (parexemple, Word 2007), puis que vous l'extrayez avec une autre version (parexemple, Word 2010), le document sera ouvert en mode lecture seule. Pourcorriger ce problème, ouvrez le panneau Options dans Word, puis accédez àOptions de démarrage dans l'onglet Général. Désélectionnez la case Ouvrirles pièces jointes et autres fichiers non modifiables en mode Plein écran.Cliquez ensuite sur OK pour enregistrer les modifications.

Télécharger un document à partir de l'explorateur

Vous pouvez télécharger tout type de fichier de l'explorateur vers votre ordinateur.

Pour télécharger un document :



3. Sélectionnez un document et cliquez sur . La boîte de dialogue Enregistrersous s'affiche.

4. Accédez à l'emplacement dans lequel vous voulez télécharger le document, puiscliquez sur Enregistrer.

Afficher les versions précédentes d'un document

Lorsqu'un utilisateur modifie et enregistre un rapport Disclosure Management ou undoclet dans l'explorateur, un rapport figé du document est enregistré. Cet instantanéprésente une révision détaillée des mappings avec des liens vers les emplacementscorrespondants dans le document.

Pour afficher les versions précédentes d'un document :



3. Sélectionnez Propriétés, puis accédez à l'onglet Versions.

Les versions sont numérotées consécutivement et s'affichent de la plus récente à laplus ancienne. Chaque document est associé à un numéro de révision, uncommentaire, le nom de l'auteur des modifications et la date de révision.

4. Pour afficher une version, sélectionnez-la, puis, dans le menu Actions,sélectionnez Ouvrir la version.

Le document s'affiche en mode lecture seule.

Comparer les changements apportés aux documents

Vous pouvez comparer les différences entre un document actuel et une autre versionde ce document en mode lecture seule.



Pour comparer les changements apportés aux documents :



3. Sélectionnez un doclet à comparer à une version précédente du document actuel.

4. Accédez à l'onglet Propriétés et sélectionnez la version du doclet à ouvrir.

5. Ouvrez le document que vous souhaitez comparer.

6. Cliquez sur Comparer sur le ruban.

7. La version que vous ouvrez sera comparée à la version la plus récente du doclet.

Ajouter des docletsLes doclets peuvent inclure du contenu provenant de différentes sources, soit desdonnées saisies manuellement, soit des grilles de fonction. Les données des docletspeuvent être mappées de la même manière que celles des rapports standard. Une foisqu'un doclet est ajouté à un rapport Disclosure Management, la liste des unités etcontextes est fusionnée. Par conséquent, l'ensemble des contextes et des unités estdisponible pour le rapport Disclosure Management et tous les doclets. Le doclet est unfichier statique. Cependant, chaque fois qu'il est ouvert et modifié (par exemple,lorsqu'un mapping est effectué), puis enregistré, fermé et actualisé dans legestionnaire de rapports, il est regénéré dans le rapport Disclosure Management. Lesdonnées des doclets peuvent être mappées avant ou après avoir été ajoutées aurapport Disclosure Management.

Vous pouvez ajouter un doclet de deux façons différentes. Vous pouvez copier undocument Microsoft Word ou Excel en tant que doclet ou utiliser un documentDisclosure Management existant (déjà enregistré) et autonome (sans doclets). Dans lepremier cas, le document copié est créé dans le répertoire <NomDocMaître>_doclets,situé dans le même répertoire d'enregistrement que le rapport DisclosureManagement. Le document d'origine reste inchangé.

Dans le second cas, le document Disclosure Management peut être associé à destaxonomies, des mappings, des contextes, des unités, etc. A l'instar du premier cas, ledocument physique est copié dans le même répertoire que le rapport DisclosureManagement. Tous les mappings sont conservés pour les copies de documentsrécemment créées. Tous les ensembles de contextes et d'unités définis dans lesrapports Disclosure Management et dans le doclet sont fusionnés. Si le docletrécemment ajouté et le rapport Disclosure Management ont des taxonomies associéesdifférentes, la procédure de modification de taxonomie est appliquée au doclet.

Remarque :

Les meilleures pratiques quant à l'utilisation de grilles de fonction dans lerapport Disclosure Management consistent à inclure les grilles de fonctiondans leurs doclets respectifs et à placer ces doclets dans le rapport DisclosureManagement au lieu d'insérer les grilles de fonction directement.

Pour ajouter un doclet au rapport Disclosure Management :

Ajouter des doclets


1. Ouvrez le rapport Disclosure Management dans l'interface utilisateur Web deNarrative Reporting.

2. Ouvrez le rapport Disclosure Management et placez le curseur à l'endroit où voussouhaitez incorporer le contenu du doclet.

3. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez .

4. Dans le gestionnaire de rapports Disclosure Management, cliquez sur , puis

sur pour afficher la boîte de dialogue Ouvrir.

5. Accédez au doclet à insérer et mettez-le en surbrillance, puis cliquez sur Ouvrir.

6. Dans le Gestionnaire de rapports, cliquez sur Terminé. Le contenu du doclet estincorporé dans le rapport Disclosure Management sous forme de contenu enlecture seule.

Pour mapper des données dans le doclet :

1. Ouvrez le rapport Disclosure Management dans Smart View. Voir Se connecter àNarrative Reporting dans Smart View.

2. Ouvrez le rapport Disclosure Management.

3. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez Gérer pour ouvrir legestionnaire de rapports Disclosure Management.

4. Dans le gestionnaire de rapports Disclosure Management, sélectionnez un doclet.

Dans le menu contextuel, cliquez ensuite sur Ouvrir pour afficher le doclet dans lafenêtre principale.

5. Dans le menu contextuel, cliquez sur Ouvrir.

6. Dans le doclet, sélectionnez un point de données et effectuez les mappings.

7. Sélectionnez un point de données et effectuez les mappings.

Ajouter des doclets


8. Enregistrez et fermez le doclet.

9. Dans la liste déroulante Basculer vers ( ), sélectionnez Gestionnaire derapports Disclosure Management.

10. Accédez au rapport Disclosure Management, puis développez la liste des docletsqui lui sont associés.

11. Sélectionnez le doclet et cliquez sur .

Regardez cette vidéo de présentation : Mapper des rapports Disclosure Managementdans Narrative Reporting Cloud.

Mapper des rapports Disclosure Management dans Narrative Reporting Cloud.

Réorganiser les docletsVous pouvez déplacer les doclets dans un rapport Disclosure Management.

Pour repositionner un doclet :

1. Ouvrez le rapport Disclosure Management dans Smart View. Voir Se connecter àNarrative Reporting dans Smart View

2. Ouvrez un rapport Disclosure Management contenant plusieurs doclets.

3. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez Gérer.

4. Dans le gestionnaire de rapports Disclosure Management, sélectionnez le doclet à

repositionner et cliquez sur .

Réorganiser les doclets



5. Pour repositionner le doclet, cliquez sur pour le déplacer vers le haut ouvers le bas.

6. Après avoir modifié l'emplacement, cliquez sur Terminé pour accepter lamodification.

Le rapport Disclosure Management indique le nouvel emplacement du doclet.

Créer un rapport autonome d'un docletVous pouvez créer une copie d'un doclet en tant que nouveau rapport autonome enl'enregistrant en tant que rapport. Une fois sauvegardé, vous pouvez l'insérer dans unautre rapport Disclosure Management. Un doclet enregistré en tant que rapportautonome conserve les mappings XBRL, les contextes, les unités, les notes de bas depage, les groupes de tuples et les variables dont les informations source proviennentdu doclet ou d'une valeur statique. Le doclet conserve les propriétés de rapport durapport Disclosure Management.

Remarque :

Vous pouvez insérer un doclet dans un autre rapport Disclosure Managementsans créer préalablement de rapport autonome.

Pour créer un rapport autonome d'un doclet :




4. Dans le Gestionnaire de rapports Disclosure Management, mettez en surbrillancele doclet que vous voulez utiliser comme rapport autonome et sélectionnezActions, puis Enregistrer en tant que rapport.

Masquer l'affichage d'un doclet dans un rapport Disclosure ManagementVous pouvez masquer le contenu d'un doclet dans un rapport Disclosure Managementet dans les sorties générées. Lorsque vous masquez le contenu d'un doclet, lesmappings XBRL sont conservés et inclus dans l'instance XBRL générée.

Pour masquer l'affichage d'un doclet dans un rapport Disclosure Management :




4. Dans le gestionnaire de rapports Disclosure Management, mettez en surbrillance ledoclet et sélectionnez Actions, puis Masquer.

Créer un rapport autonome d'un doclet


Remarque :

Lorsque l'option Masquer est sélectionnée, son libellé devient Afficher.Utilisez alors cette option pour afficher de nouveau le doclet.

Retirer des docletsVous pouvez retirer un doclet d'un rapport Disclosure Management.

Remarque :

Le retrait du doclet entraîne la suppression du fichier et de tous les mappingsassociés, ce qui rend ce doclet indisponible et nécessite la recréation desmappings. Pour retirer le doclet tout en conservant le fichier, utilisez lafonction Enregistrer en tant que rapport.

Pour retirer un doclet :

1. Ouvrez le rapport Disclosure Management, puis, dans le ruban Disclosure

Management, sélectionnez .

2. Dans le Gestionnaire de rapports Disclosure Management, sélectionnez le doclet

et cliquez sur , puis sur .

Utiliser les doclets et le suivi des modifications Microsoft WordLa fonction de suivi des modifications dans Microsoft Word peut poser problème lorsde la génération d'un document d'instance et de sa validation. Si cette fonction de suiviest activée dans un doclet Microsoft Word, le rapport Disclosure Management importetoutes les marques incorporées dans le doclet.

Ces marques peuvent être problématiques lors des routines de génération d'instanceset de validation. Par exemple, si le chiffre 2 dans la valeur mappée 123 est remplacépar 4 pour devenir 143, la valeur numérique avec marque de modification apparaîtsous la forme 1423 dans le document d'instance et est validé en conséquence.

Pour éviter cela, adoptez l'une des solutions suivantes :

1. Dans le ruban Microsoft Word, désactivez le suivi des modifications ensélectionnant l'option Accepter toutes les modifications et en désactivant l'optionSuivre les modifications dans l'onglet Réviser. Cette solution vous permet de validertoutes les modifications et de retirer définitivement le marquage du docletMicrosoft Word.

2. Avant de générer un document d'instance ou d'effectuer une validation, assurez-vous que le suivi des modifications est passé de Final avec marques à Final. Seule laversion dotée du statut Final doit être importée dans le rapport DisclosureManagement.

Retirer des doclets


La seconde solution n'empêche pas l'ajout du marquage dans le rapportDisclosure Management mais permet de résoudre les problèmes liés à lagénération et à la validation du document d'instance.

Migrer un rapport Disclosure ManagementCette fonction vous permet de migrer un rapport Disclosure Management d'unmapping d'espaces de noms existant vers un nouvel espace de nom cible. Principalesopérations effectuées au cours de la migration :

• Modification des associations de taxonomies du rapport et mise à jour despropriétés de mapping XBRL correspondantes.

• Identification et migration des mappings de rapports par espace de noms afin depermettre aux utilisateurs d'indiquer de nouvelles valeurs cible, au besoin. Lesmodifications apportées aux taxonomies référencées sont reflétées dans leprocessus de migration.

Pour migrer un document :

1. Connectez-vous au serveur Disclosure Management.

2. Dans le ruban Disclosure Management, cliquez sur l'icône Migration,

3. L'assistant de migration de rapports s'ouvre. Cliquez sur Suivant.

4. La liste des taxonomies enregistrées est affichée sous Sélectionner une taxonomie.Sélectionnez la taxonomie requise pour la migration, puis cliquez sur Suivant.

5. L'écran Extraction des données des taxonomies s'affiche tandis que les taxonomiessource et cible sont collectées sur le serveur. Une fois l'opération terminée, cliquezsur Suivant pour afficher l'écran Règles de migration (espaces de noms).

6. La colonne Espace de noms source dresse la liste de tous les mappings existants ausein du rapport d'origine (rapport Disclosure Management et doclets combinés). Lacolonne Espace de noms cible, correspondant à chaque Espace de noms source dela liste, affiche les espaces de noms et vous offre la possibilité de sélectionner,confirmer ou remplacer une valeur - un espace de noms cible par espace de nomssource.

7. Vous devez finaliser un choix correspondant à chaque espace de noms source. Siaucun espace de noms par défaut n'est disponible dans la liste Espace de nomscible ou si vous voulez changer d'espace de noms, cliquez sur

pour choisir une valeur dans la fenêtre Sélectionner l'espace de noms de taxonomiecible, puis cliquez sur OK.

8. Une fois tous les espaces de noms cible sélectionnés, cliquez sur Suivant pourafficher l'écran Traitement.

Remarque :

Vous pouvez consulter les concepts discordants dans l'outil de mapping deDisclosure Management.



9. Au terme du traitement, l'écran Migration du rapport Disclosure Managementterminée apparaît. Cliquez alors sur Terminer.

Remarque :

Lorsqu'un utilisateur modifie une taxonomie dans un document DisclosureManagement, les mappings de concept XBRL existants sont conservés dans leréférentiel de mapping. Lorsqu'un concept appartenant à un mapping estmanquant dans la nouvelle taxonomie, mais continue à référencer desdonnées dans le document, il est considéré "non-concordant".



5Utiliser le gestionnaire de taxonomies

Le gestionnaire de taxonomies vous permet d'enregistrer et de gérer des taxonomiesouvertes et fermées. Il permet notamment d'enregistrer une nouvelle taxonomie, demodifier des taxonomies existantes, de gérer les propriétés et de charger, télécharger etsupprimer des taxonomies. Le gestionnaire de taxonomies est accessible à partir duruban Disclosure Management et est activé dès que vous êtes connecté.

Fonctions clés de la gestion des taxonomies :

• Charger et enregistrer de nouvelles taxonomies

• Définir et modifier des propriétés

• Supprimer des taxonomies existantes

• Mettre à jour un enregistrement de taxonomie existant

• Afficher les taxonomies enregistrées

• Actualiser la liste des taxonomies

• Télécharger une taxonomie existante

Regardez cette vidéo de présentation : Enregistrer des taxonomies XBRL dansNarrative Reporting Cloud Disclosure Management.


Charger et enregistrer de nouvelles taxonomies

Pour charger et enregistrer une nouvelle taxonomie :


Une vue arborescente des taxonomies actuellement enregistrées est affichée.

2. Dans la boîte de dialogue Gestionnaire de taxonomies, sélectionnez . La boîtede dialogue Nouvel enregistrement de taxonomie s'affiche.

Utiliser le gestionnaire de taxonomies 5-1



3. Ajoutez les informations suivantes en cliquant sur les noms de champ :

• Chargement de la taxonomie (archive .zip) : cliquez sur le bouton Parcourirpour sélectionner la version de la nouvelle taxonomie à charger depuis votreordinateur. La taxonomie remplit les informations de nom et de taille defichier pour que vous puissiez les vérifier.

• Point d'entrée : entrez le dossier du fichier XBRL et le point d'entrée de lataxonomie dans le fichier zip. Par exemple : orcl-20160531.xsd

Remarque :

Le Point d'entrée de la taxonomie tient compte de la casse.

• Nom du dossier : entrez le nom du dossier.

• Nom de la taxonomie : entrez le libellé associé au point d'entrée.

Remarque :

L'enregistrement du nom de la taxonomie est limité aux caractères anglaisuniquement.

Pour définir ou modifier des propriétés (facultatives) supplémentaires :

1. Cliquez sur . La fenêtre contextuelle Ajouter des propriétés s'affiche.


2. Sélectionnez Tout ou choisissez les propriétés individuelles et cliquez sur OK. Leslibellés des propriétés sont ajoutés à la boîte de dialogue Nouvel enregistrementde taxonomie.

3. Ajoutez les valeurs de propriété.

Remarque :

Pour supprimer une propriété d'enregistrement de taxonomie, sélectionnez-la

et cliquez sur .

4. Cliquez sur Enregistrer pour charger et sauvegarder le nouvel enregistrement detaxonomie.

Mettre à jour un enregistrement de taxonomie existant

Pour mettre à jour une taxonomie :

1. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez . La pageGestionnaire de taxonomies s'affiche avec la liste des taxonomies actuellementenregistrées dans Disclosure Management.

2. Sélectionnez la taxonomie à mettre à jour, puis cliquez sur . Dans la boîte dedialogue Mettre à jour l'enregistrement de taxonomie qui s'affiche, vous pouvezcharger une copie mise à jour de la taxonomie et/ou modifier les propriétés.


3. Pour mettre à jour les fichiers de la taxonomie, ajoutez ou modifiez lesinformations suivantes en cliquant sur les noms de champ et en entrant desvaleurs.

• Chargement de la taxonomie (archive .zip) : cliquez sur le bouton Parcourirpour sélectionner la version de la nouvelle taxonomie à charger depuis votreordinateur. La taxonomie remplit les informations de nom et de taille defichier pour que vous puissiez les vérifier.

• Point d'entrée : entrez le point d'entrée de la taxonomie dans le fichier zip.Par exemple : orcl-20160531.xsd.

• Nom de la taxonomie : entrez le libellé associé au point d'entrée.

• Nom du dossier : entrez le nom du dossier.

Pour définir ou modifier des propriétés (facultatives) supplémentaires :

1. Cliquez sur . La fenêtre contextuelle Ajouter des propriétés s'affiche.


2. Sélectionnez Tout ou choisissez les propriétés individuelles et cliquez sur OK. Leslibellés des propriétés sont ajoutés à la boîte de dialogue Mettre à jourl'enregistrement de taxonomie.

3. Ajoutez les valeurs de propriété.

Remarque :

Pour supprimer une propriété d'enregistrement de taxonomie, sélectionnez-la

et cliquez sur .

4. Cliquez sur Enregistrer pour charger et sauvegarder l'enregistrement detaxonomie mis à jour.

Supprimer des taxonomies existantes

Vous pouvez supprimer des taxonomies existantes depuis le gestionnaire detaxonomies.

Pour supprimer une taxonomie existante :

1. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez . La pageGestionnaire de taxonomies s'affiche avec la liste des taxonomies actuellementenregistrées dans Disclosure Management.

2. Sélectionnez un noeud racine de taxonomie, puis cliquez sur . Une boîte dedialogue s'affiche pour indiquer que la taxonomie sélectionnée sera supprimée duserveur : "Voulez-vous vraiment supprimer l'enregistrement de taxonomie ? Sivous exécutez cette opération, cette taxonomie sera déchargée du serveur. Il estrecommandé qu'aucun autre utilisateur ne soit connecté et n'utilise la mêmetaxonomie."

3. Sélectionnez Oui. Le système supprimera la taxonomie du serveur.

Afficher les taxonomies enregistrées

Vous pouvez afficher les taxonomies actuellement enregistrées dans le cache detaxonomie.


Pour afficher les taxonomies enregistrées :


2. Cliquez sur .

Actualiser la vue Liste des taxonomies

Vous pouvez actualiser la vue Liste des taxonomies dans Disclosure Management en

sélectionnant , puis en cliquant sur dans le volet du gestionnaire detaxonomies.

Télécharger une taxonomie existante

Si vous devez apporter des mises à jour à une taxonomie existante, vous pouvez latélécharger sur votre ordinateur.

Pour télécharger une taxonomie existante :


2. Sélectionnez une taxonomie, puis cliquez sur . La boîte de dialogueTéléchargement de fichiers s'affiche:


Remarque :

Selon les paramètres de sécurité de votre navigateur, vous devrez peut-êtreconfirmer que vous voulez télécharger le fichier.

3. Cliquez sur Enregistrer pour lancer le téléchargement. Dans la boîte de dialogued'ouverture du fichier, vous pouvez sélectionner un emplacement pourenregistrer l'archive de la taxonomie.

4. Sélectionnez un emplacement et cliquez sur Enregistrer.

Décharger la taxonomie active

Cliquez sur pour décharger une taxonomie actuellement active du cache detaxonomie.


6Utiliser le concepteur de taxonomies

Le concepteur de taxonomies vous permet d'étendre votre taxonomie SEC en créantune taxonomie d'extension à l'aide d'un assistant dans Microsoft Excel, ou enimportant une taxonomie existante dans un modèle basé sur Microsoft Excel facile àutiliser, puis en la modifiant par ajout, mise à jour ou déplacement des éléments pourune mise en conformité avec le document créé.

Concevoir une taxonomie pour la juridiction SECPour commencer à travailler dans le concepteur de taxonomies, enregistrez undocument Word vierge en tant que document Disclosure Management dans labibliothèque Narrative Reporting. Ouvrez un document Word vierge et connectez-vous à Narrative Reporting dans Oracle Smart View for Office, puis localisez ledocument et le dossier Disclosure Management que vous venez d'enregistrer dans labibliothèque Narrative Reporting.

Les modèles du concepteur de taxonomies doivent être associés à un rapportDisclosure Management.

Suivez les étapes ci-dessous pour créer et gérer les rapports Disclosure Management :






Pour créer une nouvelle taxonomie pour la juridiction SEC :


La boîte de dialogue Nouvelle taxonomie s'affiche.

Utiliser le concepteur de taxonomies 6-1



2. Cliquez sur Suivant.

La boîte de dialogue de paramétrage des propriétés de la taxonomie apparaît.

3. Saisissez les propriétés de taxonomie suivantes en cliquant sur les noms deschamps :

Concevoir une taxonomie pour la juridiction SEC


• Dans Taxonomie de base, sélectionnez la taxonomie de base parmi lesvaleurs de la liste déroulante. Cette liste répertorie toutes les taxonomiesenregistrées appartenant à une juridiction (US GAAP et IFRS, par exemple).

• Dans Date de la taxonomie, cliquez sur

pour sélectionner la date. Remarque : vous devez indiquer une date valide.

• Dans Symbole de l'action ou préfixe, saisissez un préfixe valide que la SECaccepte.

• Dans Informations sur l'autorité, entrez une valeur valide. La valeur de lapropriété Autorité est un identifiant d'espace de noms correspondant à lacombinaison Date de la taxonomie et Informations sur l'autorité.

4. Cliquez sur Taxonomies de référence. Sélectionnez chacune des propriétésindividuelles, puis cliquez sur OK.

La liste sélectionnée des libellés de propriété est ajoutée à la boîte de dialogueNouvel enregistrement de taxonomie. Par défaut, la Taxonomie de référence DEIest incluse dans cette liste.

Remarque :

Si vous créez une nouvelle taxonomie basée sur US GAAP, vous devezsélectionner la taxonomie de référence COUNTRY 2017 afin de prévenir touteerreur de validation.

Remarque :

Vous devez sélectionner US GAAP 2019 ou US GAAP 2018. Si voussélectionnez l'une et l'autre des taxonomies de référence US GAAP, deserreurs de validation peuvent se produire.

5. Cliquez sur Réseaux étendus. Sélectionnez Tout ou partie des propriétés, puiscliquez sur OK.



La liste de tous les libellés de propriété est ajoutée à la boîte de dialogue Nouvelenregistrement de taxonomie.

6. Cliquez sur Suivant dans l'assistant de paramétrage de la taxonomie.

7. Cliquez sur Terminer pour achever le processus de création de taxonomie.



Vérifier les informations sur les entités de document dans Disclosure Management

La section des informations sur les entités de document (DEI) doit être établie pour lerapport. Elles définissent les paramètres nécessaires à la bonne génération desinstances (Type de document, Clé du fichier central de l'entité, Axe de la périodefiscale du document, Axe de l'année fiscale du document, Date de fin de l'annéefiscale courante, Date de fin de la période du document, Date de début de la périodedu document, Date d'effet du document, pour citer quelques-uns des concepts DEI)afin de garantir l'exactitude des déclarations à la SEC.

Pour vérifier la présence des valeurs DEI mappées dans le rapport, procédez commesuit :




4. Dans le gestionnaire de rapports Disclosure Management, sélectionnez le doclet dela feuille Informations sur les entités de document.


6. Dans le doclet de la feuille de calcul Informations sur les entités de document,sélectionnez un point de données, puis vérifiez les informations sur les variablesqui y figure.

7. Vous devez vérifier les informations sur les variables suivantes dans la feuille decalcul DEI :

a. Entité Entreprise émergente

b. Entité Catégorie de déclarant

c. Entité Société écran



d. Entité Petite entreprise

e. Entité Clé du fichier central

f. Indicateur de modification

g. Axe de la période fiscale du document

h. Axe de l'année fiscale du document

i. Date de fin de la période du document

j. Entité Nom du déclarant

k. Entité Statut actuel de la déclaration

l. Entité Déclarants volontaires

m. Entité Catégorie de déclarant

n. Entité Emetteur établi notoirement connu

o. Entité Flottant public

p. Date de début de la période du document

q. Date d'effet du document

r. Type de document

s. Date de fin de l'année fiscale courante

Etendre le réseau d'informations sur les entités de document

Les informations sur les entités de document (DEI) définissent les paramètres requispour générer correctement les instances. Les éléments DEI suivants sont requis pourgarantir l'exactitude des déclarations à la SEC.

• Entité Entreprise émergente

• Entité Catégorie de déclarant

• Entité Société écran

• Entité Petite entreprise

• Entité Clé du fichier central

• Indicateur de modification

• Axe de la période fiscale du document

• Axe de l'année fiscale du document

• Date de fin de la période du document

• Entité Nom du déclarant

• Entité Statut actuel de la déclaration

• Entité Déclarants volontaires



• Entité Catégorie de déclarant

• Entité Emetteur établi notoirement connu

• Entité Flottant public

• Date de début de la période du document

• Date d'effet du document

• Type de document

• Date de fin de l'année fiscale courante

Ajouter un élément DEI à la feuille DEI du modèle de taxonomie

Cette section vous aide à ajouter l'élément manquant à la feuille DEI du modèle detaxonomie

Pour ajouter un élément DEI :

1. Dans la cellule où vous voulez ajouter l'élément avec le texte Informations sur lesentités de document [Abstrait], cliquez avec le bouton droit de la souris etsélectionnez Ajouter un élément.

La boîte de dialogue Gérer les éléments s'affiche.

2. Pour rechercher un élément existant, entrez son nom et cliquez sur . Dans cetexemple, nous rechercherons DocumentPeriodEndDate, puis ajouteronsl'élément Abstrait.

Remarque :

Si un élément DEI est introuvable dans les résultats de la recherche, il se peutque la taxonomie de référence DEI ne soit pas associée au modèle. Vous devezalors vérifier, puis ajouter la dernière taxonomie de référence DEI.



3. Cliquez sur OK.

La boîte de dialogue Recherche d'éléments de taxonomie se ferme et la boîte dedialogue Gérer les éléments s'affiche avec l'élément que vous avez sélectionné.



Remarque :

Les champs pour les éléments GAAP sont en lecture seule. Si vous voulezmodifier la valeur de l'un de ces champs, vous devez ajouter un nouvelélément étendu.

4. Cliquez sur OK.

L'élément est ajouté à la section.



Remarque :

• Vous pouvez organiser les nouveaux éléments "Informations sur lesentités de document" dans l'ordre de votre choix à l'aide des optionsDéplacer vers le haut et Déplacer vers le bas.

• Une fois tous les éléments manquants ajoutés au réseau de taxonomie"Informations sur les entités de document". Vous pouvez réintégrer lemodèle et vous préparer à publier la taxonomie.

Reportez-vous aux rubriques suivantes :

• Pour enregistrer la nouvelle taxonomie. Voir Concevoir une taxonomie pour lajuridiction SEC

• Pour vérifier le mapping. Voir Vérifier les mappings

Publier la taxonomie mise à jour

Une fois la taxonomie modifiée, réinsérez-la et cliquez sur Publier afin qu'elle puisseêtre associée à un rapport Disclosure Management. Pour enregistrer automatiquementla taxonomie, entrez le nom du dossier et le nom de la taxonomie dans la boîte dedialogue Publier la taxonomie, puis cliquez sur OK. Si vous ne souhaitez pas procéderà un enregistrement automatique, désélectionnez la case Enregistrerautomatiquement. Vous pouvez enregistrer la taxonomie manuellement en utilisant legestionnaire de taxonomies. Reportez-vous à Utiliser le gestionnaire de taxonomies.



Une fois la taxonomie publiée, utilisez l'outil de mapping pour l'associer à un rapportDisclosure Management. Reportez-vous à A propos des concepts de taxonomie XBRL.

Remarque :

Si le modèle de taxonomie a déjà été associé à un rapport Disclosure

Management, cliquez sur dans l'outil de mapping pour mettre à jour lerapport Disclosure Management avec la nouvelle version du modèle detaxonomie.

Remarque :

Si vous ne voyez pas les modifications associées à la taxonomie même aprèsl'avoir publiée, cela peut être pour l'une des raisons suivantes :

• Si la taxonomie est identifiée par le même espace de noms cible,vous devrez peut-être décharger la version actuelle de la taxonomie àl'aide de l'option Décharger la taxonomie du gestionnaire de taxonomies.

• En règle générale, la taxonomie est identifiée à l'identique d'une édition àl'autre, à moins d'un report ou d'une modification de la date dedéclaration. Une fois la taxonomie déchargée, vous pouvez soit la publierà nouveau à l'aide de l'enregistrement automatique, soit enregistrermanuellement une nouvelle version.

Concevoir une taxonomie pour une juridiction internationalePour commencer à travailler dans le concepteur de taxonomies, enregistrez undocument Word vierge en tant que document Disclosure Management dans labibliothèque Narrative Reporting. Ouvrez un document Word vierge et connectez-vous à Narrative Reporting dans Oracle Smart View for Office, puis localisez ledocument et le dossier Disclosure Management que vous venez d'enregistrer dans labibliothèque Narrative Reporting.

Concevoir une taxonomie pour une juridiction internationale



Remarque :

L'Autorité européenne des marchés financiers (ESMA) est responsable de lamaintenance des taxonomies au format ESEF (Format électronique uniqueeuropéen).







Pour créer une nouvelle taxonomie pour une juridiction non SEC :










• Dans Taxonomie de base, sélectionnez la taxonomie de base parmi lesvaleurs de la liste déroulante. Cette liste répertorie toutes les taxonomiesenregistrées appartenant à une juridiction non SEC (CIPC, par exemple).



• Dans Symbole de l'action ou préfixe, saisissez un préfixe valide accepté parla juridiction non SEC.


4. Cliquez sur Points d'entrée. Sélectionnez un point d'entrée, puis cliquez sur OK.

La taxonomie CIPC offre les 16 points d'entrée suivants :

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBN-SFPCN-OCIBT-CFIM

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBN-SFPCN-OCINT-CFIM

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBF-SFPCN-OCIBT-CFIM



• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBF-SFPCN-OCINT-CFIM

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBN-SFPOL-OCIBT-CFIM

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBN-SFPOL-OCINT-CFIM

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBF-SFPOL-OCIBT-CFIM

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBF-SFPOL-OCINT-CFIM

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBN-SFPCN-OCIBT-CFDM

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBN-SFPCN-OCINT-CFDM

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBF-SFPCN-OCIBT-CFDM

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBF-SFPCN-OCINT-CFDM

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBN-SFPOL-OCIBT-CFDM

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBN-SFPOL-OCINT-CFDM

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBF-SFPOL-OCIBT-CFDM

• CIPC-CA-FULL-IFRS-ISBF-SFPOL-OCINT-CFDM

Chaque point d'entrée CIPC correspond à un scénario de reporting distinct. Vousdevez sélectionner un point d'entrée approprié à utiliser lorsque vous créez unetaxonomie d'extension fondée sur un point d'entrée CPIC.

5. Cliquez sur Taxonomies de référence. Sélectionnez les taxonomies de référencerequises, puis cliquez sur OK.

La liste sélectionnée des libellés de propriété est ajoutée à la boîte de dialogueNouvel enregistrement de taxonomie.



Remarque :

Si vous créez une nouvelle taxonomie CIPC, vous devez sélectionner lestaxonomies de référence requises.

Vous pouvez cocher la case de l'en-tête de colonne pour inclure toutes lestaxonomies de référence dans la taxonomie d'extension.






8. Cliquez sur Terminer pour achever l'enregistrement de taxonomie.

Utiliser une taxonomie existanteVous pouvez importer une taxonomie existante, puis la modifier pour une mise enconformité avec le document créé.

Importer une taxonomie dans le concepteur de taxonomiesPour commencer à travailler avec le concepteur de taxonomies, vous devez d'abordimporter une taxonomie à utiliser comme modèle.

Utiliser une taxonomie existante


Remarque :

Un utilisateur doit être doté du rôle Administrateur de rapports ouAdministration de bibliothèque pour pouvoir importer un modèle detaxonomie.

Pour importer une taxonomie :

1. Dans Smart View, connectez-vous à Narrative Reporting (voir Se connecter àNarrative Reporting dans Smart View).

2. Extrayez le rapport Disclosure Management.

3. Dans le ruban Disclosure Management, cliquez sur , puissélectionnez Taxonomie.

L'assistant d'import de taxonomie s'affiche.


5. Dans Nom du fichier, cliquez sur Parcourir et accédez à votre taxonomiecompressée.

Facultatif : sélectionnez Effectuer la validation de la taxonomie pour valider lataxonomie lors du processus d'import. Si des erreurs sont détectées au cours de lavalidation, celles-ci s'affichent au terme de l'opération d'import.


7. Passez en revue les propriétés détectées par le programme d'import, puis cliquezsur Suivant.



Remarque :

Les champs de propriété sont en lecture seule.

Facultatif : cliquez sur Taxonomies de référence pour afficher une liste destaxonomies de référence détectées par le programme d'import.

8. A la fin de l'import de la taxonomie, cliquez sur Terminer.

Une fois la taxonomie importée, vous pouvez l'afficher dans le gestionnaire derapports. La taxonomie du modèle est toujours le premier élément à apparaître dans laliste des doclets du rapport et ne peut pas être déplacée.



Etendre une taxonomie SECUne fois la taxonomie modèle importée, vous pouvez l'étendre en ajoutant desréseaux, des lignes et des éléments dimensionnels. Vous pouvez ajouter des élémentsprédéfinis, tels qu'un membre de taxonomie GAAP, ou créer de nouveaux éléments.

Pour illustrer l'extension d'une taxonomie, ajoutons un réseau et les éléments XBRLassociés à une taxonomie à l'aide du concepteur de taxonomies.

Ajouter un réseau

1. Connectez-vous à votre instance Disclosure Management dans Smart View etextrayez votre taxonomie modèle.

2. Dans Microsoft Excel, cliquez avec le bouton droit de la souris sur l'onglet de lafeuille de calcul que vous voulez ajouter au réseau, puis sélectionnez Ajouter unesection.

La boîte de dialogue Section de taxonomie s'affiche.

3. Entrez un nom pour la taxonomie. Dans cet exemple, nous entreronsEVENEMENTS SUIVANTS.

4. Dans Section, sélectionnez Etat, Déclaration ou Masque de saisie. Dans cetexemple, nous allons sélectionner Divulgation.

5. Sous Divulgation, sélectionnez un niveau pour chaque section que vous voulezajouter. Dans cet exemple, nous allons utiliser les quatre niveaux.

6. Entrez des noms pour chaque section de réseau. Dans cet exemple, nousentrerons :

• 10870 - Divulgation - EVENEMENTS SUIVANTS

• 20870 - Divulgation - EVENEMENTS SUIVANTS (Stratégies)

• 30870 - Divulgation - EVENEMENTS SUIVANTS (Tables)

• 40870 - Divulgation - EVENEMENTS SUIVANTS (Détails)



Remarque :

Le nom de chaque section de réseau doit inclure le type de réseau ("Etat","Déclaration", "Document" ou "Masque de saisie"). Par exemple, si vousajoutez un réseau de type masque de saisie, les noms de chaque section deréseau doivent inclure ce mot particulier, par exemple "200100 - Masque desaisie - Comptes de valorisation et de qualification (Stratégies)".

7. Cliquez sur OK pour fermer la boîte de dialogue Section de taxonomie.

Les sections de réseau sont créées.

Ajouter, renommer et retirer des sections d'un réseau

Une fois un réseau ajouté, vous pouvez le modifier pour ajouter, renommer ou retirerdes sections.

Pour modifier une section :

1. Cliquez avec le bouton droit de la souris sur l'onglet de la feuille de calcul quevous voulez modifier, puis sélectionnez Modifier la section.

La section est affichée, chacun des niveaux qu'elle contient étant représenté parune case à cocher. Les niveaux que vous avez choisis sont cochés, tandis que ceuxque vous avez omis sont désélectionnés. Dans l'exemple suivant, les niveaux 1, 3et 4 ont été sélectionnés et le niveau 2 a été omis.



2. Effectuez l'une des opérations suivantes :

• Pour ajouter un niveau préalablement désactivé, cochez la case en regard dece niveau et nommez-le. Le nom de chaque section de réseau doit inclure letype de réseau.

• Pour retirer un niveau préalablement activé, désélectionnez la case en regarddu niveau correspondant.

• Pour renommer un niveau, modifiez son nom. Le nom de chaque section deréseau doit inclure le type de réseau.

3. Cliquez sur OK. La feuille de calcul est actualisée avec les modifications que vousavez apportées.

Nous ajoutons ensuite les éléments XBRL, tels que des éléments abstraits ou des blocsde texte, à chaque section. Vous pouvez ajouter des éléments qui existent déjà dans lataxonomie ou ajouter des éléments étendus.

Ajouter un élément XBRL existant à une taxonomie

Pour ajouter un élément existant :

1. Dans la cellule dans laquelle vous voulez ajouter un élément, cliquez avec lebouton droit de la souris et sélectionnez Ajouter un élément.




2. Pour rechercher un élément existant, entrez son nom et cliquez sur . Dans cetexemple, nous rechercherons un événement suivant, puis ajouterons unélément Abstrait.

3. Cliquez sur OK.




Remarque :

Les champs pour les éléments GAAP sont en lecture seule. Si vous voulezmodifier la valeur de l'un de ces champs, vous devez ajouter un nouvelélément étendu. Voir Ajouter un élément XBRL étendu à une taxonomie

4. Cliquez sur OK.




Ajouter un élément XBRL étendu à une taxonomie

Un élément XBRL étendu est un élément qui n'existe pas encore dans la taxonomie.

Pour ajouter un élément XBRL étendu :



2. Dans la boîte de dialogue Gérer les éléments, sélectionnez Nouvel élément.

3. Dans le champ Nom, entrez un nom pour l'élément. Dans cet exemple, nousentrerons SubsequentEvent1Member.

4. Sélectionnez le Type d'élément dans la liste suivante :

• Abstrait

• Axe

• Domaine

• Ligne

• Lignes

• Membre

• Table

Dans cet exemple, nous allons sélectionner Domaine.

5. Sélectionnez le Type de données. Dans cet exemple, nous allons sélectionnerDomaine.

6. Dans Type de période, choisissez En date du ou Pour la période. Dans cetexemple, nous allons sélectionner Pour la période.

7. Dans Type de solde, sélectionnez Crédit ou Débit (le cas échéant).



8. Sélectionnez Oui pour qualifier la Négation.

9. Dans Groupe, sélectionnez l'une des valeurs suivantes :

• Elément

• Tuple

• Dimension

• Hypercube

Dans cet exemple, nous allons sélectionner Elément.

10. Cliquez sur en regard de Libellés pour créer un libellé pour lemembre. Le libellé contrôle le mode d'affichage du membre dans le rapport.

Entrez le Texte, le Type et la Langue du libellé, précisez s'il s'agit du libelléPréféré, puis cliquez sur Ajouter.

11. Cliquez sur OK.

12. Cliquez sur OK pour ajouter l'élément étendu à la taxonomie.



Le nom de l'élément doit répondre aux normes W3C, ne doit pas contenird'espaces et doit éviter les caractères spéciaux. Si vous créez un nom d'élément quine respecte pas les normes W3C, le concepteur de taxonomies renvoie le messaged'erreur suivant : "Le nom de l'élément n'est pas un nom XML valide. Voulez-vous le rendre valide ?"



Si vous cliquez sur Oui, le concepteur de taxonomies tente de convertir leséléments concernés aux normes W3C en retirant les espaces et les caractèresspéciaux.



Si vous cliquez sur Non, une icône en forme de point d'exclamation apparaît enregard du champ de nom de l'élément.



Exemple : créer un hypercube dans une taxonomie

L'exemple ci-après décrit comment ajouter les éléments nécessaires à la création d'unhypercube, notamment les dimensions, les domaines, les membres et un axe. Ilexplique également le déplacement des éléments au sein d'une taxonomie.


2. Dans la boîte de dialogue Recherche d'éléments de taxonomie, entrez le nom de

l'élément à ajouter, puis cliquez sur . Dans cet exemple, nous rechercheronsun événement suivant, puis ajouterons un élément Table.



3. Cliquez sur OK pour ajouter l'élément Table à la taxonomie.

4. Cliquez avec le bouton droit de la souris sur l'élément Table dans la taxonomie etsélectionnez Ajouter un élément.

5. Recherchez un événement suivant, puis ajoutez l'élément Lignes.

Notez que les éléments sont mis en retrait correctement les uns sous les autres.

6. Cliquez avec le bouton droit de la souris sur l'élément Lignes et sélectionnezAjouter un élément.

7. Recherchez un événement suivant, puis ajoutez l'élément de ligne. Dans cetexemple, nous ajouterons l'élément Effect of Change in Tax Status (Effet de lamodification sur le statut de la taxe).

8. Ajoutez ensuite l'élément d'axe. Cliquez avec le bouton droit de la souris surl'élément Table et sélectionnez Ajouter un élément.

9. Recherchez un événement suivant, puis ajoutez l'élément Axe.

10. Cliquez avec le bouton droit de la souris sur l'élément Axe et sélectionnezDéplacer vers le bas pour le placer après l'élément de ligne.



Remarque :

Utilisez les options Déplacer vers le haut et Déplacer vers le bas pourpositionner les éléments à la verticale au sein de la taxonomie. Utilisez lesoptions Déplacer vers l'intérieur et Déplacer vers l'extérieur pour augmenterou diminuer le retrait d'un élément. Si vous déplacez un élément versl'intérieur ou l'extérieur, tous les éléments situés sous lui le sont également.Vous pouvez ainsi déplacer des branches entières en une seule fois au lieu dedéplacer chaque élément un par un.

11. Ajoutez ensuite le domaine par défaut à l'axe. Cliquez avec le bouton droit de lasouris sur l'élément Axe et sélectionnez Ajouter un élément.

12. Recherchez un événement suivant, puis ajoutez l'élément Domaine.

13. Pour terminer, ajoutez un membre de domaine au domaine. Cliquez avec lebouton droit de la souris sur l'élément Domaine et sélectionnez Ajouter unélément.

14. Recherchez un événement suivant, puis ajoutez l'élément Membre.

L'hypercube terminé doit se présenter comme suit :


Une fois la taxonomie modifiée, réinsérez-la et cliquez sur Publier afin qu'elle puisseêtre associée à un rapport Disclosure Management. Pour enregistrer automatiquementla taxonomie, entrez le nom du dossier et le nom de la taxonomie dans la boîte dedialogue Publier la taxonomie, puis cliquez sur OK. Si vous ne souhaitez pas procéderà un enregistrement automatique, désélectionnez la case Enregistrer



automatiquement. Vous pouvez enregistrer la taxonomie manuellement en utilisant legestionnaire de taxonomies. Reportez-vous à Utiliser le gestionnaire de taxonomies.


Remarque :



Etendre une taxonomie des juridictions internationalesPour créer une taxonomie des juridictions non SEC, la commission CIPC (Companiesand Intellectual Property Commission) adopte les meilleures pratiques internationaleset prend la pleine mesure des répercussions de l'utilisation de la technologie XBRL lorsde la soumission des états financiers annuels en ligne, pour une meilleure efficacité.

Le format XBRL permet aux entreprises de déclarer en toute simplicité leursinformations financières au format électronique.

Une fois la taxonomie modèle importée, vous pouvez l'étendre en ajoutant desréseaux, des lignes et des éléments dimensionnels. Vous pouvez ajouter des élémentsprédéfinis, tels qu'un membre de taxonomie CIPC, ou créer de nouveaux éléments.

Pour illustrer l'extension d'une taxonomie, vous devez ajouter un réseau et seséléments XBRL associés à une taxonomie à l'aide du concepteur de taxonomies.

Ajouter un nouvel état






3. Entrez un nom pour la taxonomie. Dans cet exemple, nous entreronsNewSection.

4. Sous Section, le type de réseau est défini par défaut sur Etat.

5. Sous Etat, cochez l'option Lignes pour chaque section que vous voulez ajouter.Dans cet exemple, nous allons sélectionner une nouvelle ligne.

6. Entrez un nom pour chaque section de réseau. Dans cet exemple, nous saisirons[000.999] NewSection.

Remarque :

La seule possibilité de créer des extensions dans les juridictions non SEC estd'ajouter des sections Etat à la taxonomie avec une sous-section Lignes.

Dans cet exemple, la section NewSection est définie par défaut sur Etat. Cettesection Etat contient une seule et unique Ligne. Vous pouvez nommer lasection [000.999] NewSection.




Le réseau NewSection est ajouté en tant que dernière section.

Renommer et retirer des sections d'un réseau

Une fois un réseau ajouté, vous pouvez le modifier pour ajouter, renommer ou retirerdes sections.

Pour modifier une section :

1. Cliquez avec le bouton droit de la souris sur l'onglet de la feuille de calcul quevous voulez modifier, puis sélectionnez Modifier la section.

La section est affichée avec l'option Lignes cochée.

2. Vous pouvez renommer une ligne en éditant son libellé. Le nom de l'état de cettesection de réseau est alors modifié en conséquence.

3. Cliquez sur OK. La feuille de calcul est actualisée avec les modifications que vousavez apportées.

Nous ajoutons ensuite les éléments XBRL, tels que les éléments abstraits ou les blocsde texte, à chaque état. Vous pouvez ajouter des éléments qui existent déjà dans lataxonomie ou ajouter des éléments étendus.

Pour supprimer une section :

1. Cliquez avec le bouton droit de la souris sur l'onglet de la feuille de calcul quevous voulez supprimer, puis sélectionnez Supprimer la section.



2. Un message d'avertissement s'affiche pour vous demander de confirmer lasuppression. Cliquez sur Oui.

Ajouter un élément XBRL existant à une taxonomie non SEC

Pour ajouter un élément existant :




2. Pour rechercher un élément existant, entrez son nom et cliquez sur .

Dans cet exemple, nous allons rechercher Asset (Actif).

• Dans la boîte de dialogue Recherche d'éléments de taxonomie, tapez Assetdans le champ de recherche, puis cliquez sur Avancée. Sous Types, choisissezBloc de texte et Taxonomie de base.

• Cliquez sur



3. Dans les résultats de la recherche, sélectionnez Disclosure of other assets [textblock] (Divulgation d'informations sur les autres actifs [bloc de texte]), puiscliquez sur OK.




Remarque :

Les champs d'un élément existant sont en lecture seule. Si vous voulezmodifier la valeur de l'un de ces champs, vous devez ajouter un nouvelélément étendu.

4. Cliquez sur OK.




Ajouter un nouvel élément XBRL à une taxonomie non SEC

Un élément XBRL étendu est un élément qui n'existe pas encore dans la taxonomie.

Pour ajouter un élément XBRL étendu :




3. Dans le champ Nom, entrez un nom pour l'élément. Dans cet exemple, nousentrerons NewElement.


• Abstrait

• Axe

• Domaine

• Ligne

• Lignes

• Membre

• Table

Dans cet exemple, nous allons sélectionner Ligne.

5. Sélectionnez le Type de données. Dans cet exemple, nous allons sélectionnerMonétaire.

6. Dans Type de période, choisissez En date du ou Pour la période. Dans cetexemple, nous allons sélectionner Pour la période.

7. Dans Type de solde, choisissez Crédit ou Débit. Dans cet exemple, nous allonssélectionner Débit.



8. Par défaut, l'option Négation n'est pas cochée. Dans cet exemple, vous ne pouvezsélectionner aucune option.


• Elément

• Tuple

• Dimension

• Hypercube


10. Cliquez sur en regard du champ Libellés pour créer le libelléd'un membre. Le libellé contrôle le mode d'affichage du membre dans le rapport.

11. Entrez le Texte du libellé, à savoir newLabel.

12. Dans Type, sélectionnez Standard.

13. La langue sélectionnée par défaut est l'Anglais. Sélectionnez la Langue souhaitéedans la liste déroulante, puis indiquez s'il s'agit du libellé Préféré.

14. Cliquez sur Ajouter.

15. Cliquez sur OK.

16. Cliquez sur OK pour ajouter l'élément étendu à la taxonomie.



17. Affichez le nouvel élément dans une taxonomie non SEC.



Déplacer les lignes de l'état

Pour déplacer les lignes :

1. Cliquez avec le bouton droit de la souris sur l'élément Ligne et sélectionnezDéplacer vers le bas pour le placer après l'élément de ligne.

2. Utilisez les options Déplacer vers le haut et Déplacer vers le bas pour positionnerles éléments à la verticale au sein de la taxonomie.

3. Utilisez les options Déplacer vers l'intérieur et Déplacer vers l'extérieur pouraugmenter ou diminuer le retrait d'un élément.

Si vous déplacez un élément vers l'intérieur ou l'extérieur, tous les éléments situéssous lui le sont également. Vous pouvez ainsi déplacer des branches entières enune seule fois au lieu de déplacer chaque élément un par un.






Remarque :



Modifier les calculs personnalisés dans le modèleUne fois la taxonomie modèle importée, vous pouvez modifier les calculspersonnalisés dans le modèle. Vous pouvez ajouter des éléments contributeursprédéfinis dans le réseau de présentation ou en créer de nouveaux.

Le concepteur de taxonomies offre la possibilité de rechercher des calculs à partir de labase de liens de calcul après import dans le modèle. Cette section explique commentmodifier les calculs XBRL.

Gérer les calculs

Pour gérer les calculs personnalisés :




2. Dans Microsoft Excel, cliquez avec le bouton droit sur la ligne que vous voulezmettre à jour, puis sélectionnez Mettre à jour l'élément.

La boîte de dialogue Gérer l'élément apparaît avec l'élément sélectionné.

3. Cliquez sur

en regard du champ Calculs pour afficher et mettre à jour le membrecontributeur. Vous pouvez réorganiser les membres de sorte qu'ils soientrépertoriés dans le même ordre dans le rapport.

La boîte de dialogue Gérer les calculs s'affiche.



Remarque :

Tous les éléments contributeurs d'une expression de calcul sont analysés etvalidés avant d'être chargés dans la grille de données des contributeurs.

Tous les éléments contributeurs doivent figurer dans la même feuille deréseau.

4. Dans la boîte de dialogue Gérer les calculs, sélectionnez un élément Contributeurparmi les valeurs de la liste déroulante correspondant au réseau de présentationde la feuille du modèle.

5. Facultatif : recherchez un membre existant en entrant le nom de l'élément

Contributeur et en cliquant sur .

Dans la boîte de dialogue Recherche d'éléments de taxonomie, entrez le nom de

l'élément Contributeur à ajouter, puis cliquez sur . Par exemple, vous pouveztaper Gross (Brut), puis cliquer sur Rechercher. Les éléments de recherches'affichent dans la grille de données.



6. Facultatif : dans la boîte de dialogue Recherche d'éléments de taxonomie,sélectionnez l'élément Contributeur requis dans la grille de données, puis cliquezsur OK.

La boîte de dialogue Recherche d'éléments de taxonomie se ferme et la boîte dedialogue Gérer les calculs s'ouvre.

7. Dans la boîte de dialogue Gérer les calculs, entrez les détails de la Pondérationque vous voulez ajouter au calcul, puis cliquez sur Ajouter. L'élémentcontributeur est alors ajouté à la table de calcul de la taxonomie.

Remarque :

Avant d'ajouter l'élément contributeur à la table, vous devez vérifier le type depériode. Si le type de période ne concorde pas, un message d'erreur s'affiche.



Remarque :

Pour modifier les informations sur l'élément Contributeur, cliquez sur .

Pour supprimer le Contributeur de la grille de données, sélectionnez un

Contributeur, puis cliquez sur .

Pour déplacer le Contributeur vers le haut de la grille de données,

sélectionnez-le, puis cliquez sur .

Pour déplacer le Contributeur vers le bas de la grille de données,

sélectionnez-le, puis cliquez sur .

8. Cliquez sur OK.

La boîte de dialogue Gérer les calculs se ferme et la boîte de dialogue Gérerl'élément s'ouvre.

9. Dans la boîte de dialogue Gérer l'élément, cliquez sur

en regard de la boîte Libellés pour créer un libellé pour le membre. Le libellécontrôle le mode d'affichage du membre dans le rapport.

10. Entrez le Texte du libellé.

11. Dans la liste déroulante Type, sélectionnez Total.

12. Dans la liste déroulante Langue, sélectionnez le code Langue (en-US pour lalangue anglaise, par exemple) et cochez la case Préféré, puis cliquez sur Ajouter.



13. Pour mettre à jour la grille de données et enregistrer les informations, cliquez surOK dans la boîte de dialogue Libellés.

14. Pour mettre à jour le calcul dans la feuille de réseau, cliquez sur OK dans la boîtede dialogue Gérer l'élément.

Ajouter un élément d'ancrage

Lorsque vous devez créer des concepts d'extension pour représenter des lignes dansles états financiers qui ne sont pas disponibles dans la taxonomie de base ESEF(Format électronique unique européen) ou qui sont propres à votre société, il estnécessaire que ces ajouts soient "ancrés".

Conformément aux exigences ESEF (Format électronique unique européen), l'ancragelie un concept d'extension à un concept approprié de la taxonomie ESEF, qui peutcouvrir une définition plus large ou plus stricte du terme. En conséquence, lesutilisateurs qui consomment des données financières (agrégateurs de données, parexemple) peuvent interpréter et comparer les informations financières collectéesauprès de sociétés qui ont étendu leurs taxonomies.

Selon les normes de l'organisme de réglementation, un ancrage est nécessaire pourcréer les concepts d'une taxonomie d'extension qui forment les états financiersconsolidés de l'IFRS : bilan, état de compte de résultat et autres revenus, état desvariations des capitaux propres et état des flux de trésorerie.

Remarque :

Avant d'ajouter un élément d'ancrage, vérifiez que toutes les étapesprérequises ont été effectuées.

La fonctionnalité d'ancrage est disponible pour les nouveaux modèles quiutilisent la taxonomie de base ESMA ESEF.

Si vous ajoutez un élément d'ancrage à une taxonomie, celui-ci doit respecter lescritères suivants :

1. Il doit être un élément de taxonomie de base

2. Il ne doit pas être abstrait

3. Il ne doit pas être dimensionnel (hypercube, dimension, membre, etc., parexemple)

4. Il doit avoir le même type de période que l'élément d'extension (date de référenceou durée, par exemple)

5. Il doit avoir le même solde que l'élément d'extension (crédit ou débit, parexemple)

6. Il doit avoir le même type de données que l'élément d'extension (chaîne oumonétaire, par exemple)



Remarque :

Dans la version actuelle, vous pouvez ajouter un élément d'ancrage pour lajuridiction ESEF uniquement.

Les étapes d'ancrage créent une relation entre une extension et des éléments de base.

Prenons un exemple dans lequel la ligne "Share capital and share premium" (Capital-actions et primes d'émission) n'a pas de concept de taxonomie ESEF correspondant.Cette ligne est représentée par deux concepts distincts : "Issued capital" (Capital émis) et"Share premium" (Primes d'émission). Le concept d'extension créé serait ancré dans leconcept "Equity" (Capitaux propres) comme le plus proche concept de taxonomie ESEFau sens comptable le plus large, conformément aux orientations. Il s'agit d'unecombinaison de deux concepts existants qui, dans la taxonomie ESEF, doit aussi êtreancrée à chacun des concepts de taxonomie de base plus stricts pour indiquer qu'elles'étend au-delà de ces deux composants. Le concept d'extension apparaît comme la"source" des concepts de taxonomie ESEF plus stricts.

Remarque :

Si l'un des concepts plus stricts est insignifiant, il n'est pas nécessaire del'ancrer en fonction des règles.

Pour plus d'informations, reportez-vous à https://www.xbrl.org/guidance/esef-rules-anchoring-extensions/

Ajouter un élément d'ancrage à une taxonomie

Un élément d'ancrage désigne un élément qui n'existe pas encore dans la taxonomie.

Pour ajouter un élément d'ancrage :




https://www.xbrl.org/guidance/esef-rules-anchoring-extensions/

https://www.xbrl.org/guidance/esef-rules-anchoring-extensions/



3. Dans le champ Nom, entrez un nom pour l'élément. Dans cet exemple, noussaisirons myNewElement.


• Abstrait

• Axe

• Domaine

• Ligne

• Lignes

• Membre

• Table

Dans cet exemple, nous allons sélectionner Ligne.

5. Sélectionnez le Type de données. Dans cet exemple, nous allons sélectionnerMonétaire.

6. Dans Type de période, choisissez En date du ou Pour la période. Dans cetexemple, nous allons sélectionner En date du.

7. Dans Type de solde, choisissez Crédit ou Débit. Dans cet exemple, nous allonssélectionner Débit.

8. Par défaut, l'option Négation n'est pas cochée. Dans cet exemple, vous ne pouvezsélectionner aucune option.


• Elément

• Tuple

• Dimension

• Hypercube




10. Cliquez sur en regard du champ Libellés pour créer le libelléd'un membre. Le libellé contrôle le mode d'affichage du membre dans le rapport.

11. Entrez le Texte du libellé, à savoir newLabel.

12. Dans Type, sélectionnez Standard.

13. La langue sélectionnée par défaut est l'Anglais. Sélectionnez la Langue souhaitéedans la liste déroulante, puis indiquez s'il s'agit du libellé Préféré.

14. Cliquez sur Ajouter.

15. Cliquez sur OK.

16. Cliquez sur OK pour ajouter l'élément étendu à votre taxonomie.



17. Dans la boîte de dialogue Gérer les éléments, sous l'onglet Ancrage, cliquez sur

pour ajouter un élément d'ancrage.

Remarque :

La fonctionnalité d'ancrage peut ne pas être détectée si le Modèle est plusancien ou si vous avez sélectionné l'élément Taxonomie de base et que laboîte de dialogue Gérer les éléments correspondante, sous l'onglet Ancrage,est désactivée.



18. Dans la boîte de dialogue Gestion des ancrages, sous Ancrage, recherchez unélément existant en entrant son nom, sélectionnez l'option Plus large ou Plus

strict, puis cliquez sur .

Remarque :

Le type d'ancrage que vous sélectionnez a une incidence sur la source et lacible des relations d'ancrage :

a. Si vous sélectionnez le type d'ancrage Plus large, l'élément sourcecorrespond à l'élément de taxonomie de base et l'élément cible estl'élément d'extension.

b. Si vous sélectionnez le type d'ancrage Plus strict, l'élément sourcecorrespond à l'élément d'extension et l'élément cible est l'élément detaxonomie de base.

Dans cet exemple, nous allons rechercher IssuedCapital.

• Dans la boîte de dialogue Recherche d'éléments de taxonomie, lancez unerecherche sur IssuedCapital, sélectionnez Avancée, puis renseignez leschamps comme suit : sous Types, choisissez Monétaire ; sous Type depériode, sélectionnez En date du ; sous Abstrait, sélectionnez Non, puischoisissez Taxonomie de base.

Remarque :

Vous devez envisager de filtrer la recherche pour afficher des concepts dereporting de même Type de données, même Type de période et même solde,afin de réduire le nombre d'éléments à revoir lorsque vous sélectionnez unélément d'ancrage.



• Cliquez sur pour afficher tous les résultats de la recherche.

19. Dans les résultats de la recherche, sélectionnez IssuedCapital (Capital émis), puiscliquez sur OK.

20. Dans la boîte de dialogue Gérer les ancrages, cliquez sur Ajouter.

21. La boîte de dialogue Recherche d'éléments de taxonomie se ferme et la boîte dedialogue Gérer les éléments s'affiche avec l'élément que vous avez sélectionné.



22. Cliquez sur OK.




7Utiliser un hypercube existant

Voir aussi :

Créer le modèle de taxonomie ESMA ESEF

Etendre le modèle de dimension d'hypercube

Créer le modèle de taxonomie ESMA ESEFPour commencer à travailler dans le concepteur de taxonomies, enregistrez undocument Word vierge en tant que document Disclosure Management dans labibliothèque Narrative Reporting. Ouvrez un document Word vierge et connectez-vous à Narrative Reporting dans Oracle Smart View for Office, puis localisez ledocument et le dossier Disclosure Management que vous venez d'enregistrer dans labibliothèque Narrative Reporting.


Remarque :

L'Autorité européenne des marchés financiers (ESMA) est responsable de lamaintenance des taxonomies au format ESEF (Format électronique uniqueeuropéen).





Regardez cette vidéo de présentation pour créer et gérer le rapport DisclosureManagement.


Pour créer une taxonomie pour la réglementation de l'Autorité européenne desmarchés financiers (ESMA) :

Utiliser un hypercube existant 7-1




• Dans Taxonomie de base, sélectionnez la taxonomie de base parmi lesvaleurs de la liste déroulante. Cette liste répertorie toutes les taxonomiesenregistrées appartenant à une juridiction non SEC (ESMA ESEF, parexemple).



• Dans Symbole de l'action ou préfixe, saisissez un préfixe valide accepté parla juridiction non SEC.


4. Cliquez sur Points d'entrée. Sélectionnez un point d'entrée, puis cliquez sur OK.






7. Cliquez sur Terminer pour achever l'enregistrement de taxonomie.



Etendre le modèle de dimension d'hypercubeVous avez la possibilité de créer, mettre à jour ou réutiliser un modèle dimensionnelde tous les concepts de déclaration financière qui peuvent être mappés dans l'outil demapping Disclosure Management. Vous pouvez modifier le modèle de taxonomie àl'aide d'un modèle dimensionnel Hypercube existant défini dans la taxonomie de base.Vous pouvez définir la "vue effective" de l'hypercube, avec des additions et dessoustractions définies intégrées à la vue unique de l'hypercube.

L'Autorité européenne des marchés financiers (ESMA) dans la taxonomie ESEF(Format électronique unique européen) contient des rôles de liens étendus qui nepermettent pas à tous les éléments non abstraits d'être déclarés (sauf s'ils sont qualifiésau niveau de la dimension dans la taxonomie d'extension) en les liant à un hypercubequi fait référence à une dimension vide pour les conteneurs de scénario et segment.

Vous pouvez créer quelques éléments de dimension par défaut pour la taxonomieESMA ESEF. Ces éléments de dimension sont stockés dans un modèle d'hypercubeexistant et peuvent être utilisés pour modifier et publier les taxonomies XBRL.

Pour illustrer l'extension du modèle dimensionnel d'hypercube, vous devez ajouter unréseau et ses éléments XBRL associés à une taxonomie à l'aide du concepteur detaxonomies.

Ajouter un nouvel état






3. Entrez un nom pour la taxonomie. Dans cet exemple, nous saisironsdimQualifiedLineItems.

4. Sous Section, le type de réseau est défini par défaut sur Etat.

5. Sous Etat, cochez l'option Lignes pour chaque section que vous voulez ajouter.Dans cet exemple, nous allons sélectionner une nouvelle ligne.

6. Entrez un nom pour chaque section de réseau. Dans cet exemple, nous saisironshttp://www.esma.europa.eu/xbrl/role/cor/esef_role-999999.

Remarque :

La seule possibilité de créer des extensions dans les juridictions non SEC estd'ajouter des sections Etat à la taxonomie avec une sous-section Lignes.

Dans cet exemple, la section Etat est définie par défaut et se nommedimQualifiedLineItems. Cette section Etat contient une seule et uniqueLigne. Vous pouvez nommer la section en utilisant http://www.esma.europa.eu/xbrl/role/cor/esef_role-999999.




Le réseau dimQualifiedLineItems est ajouté en tant que dernière section.

Ajouter un modèle dimensionnel qualifié à une taxonomie

A l'aide d'un modèle de dimension d'hypercube existant défini dans la taxonomie debase, vous pouvez créer un rôle de lien étendu : http://www.esma.europa.eu/xbrl/role/cor/esef_role-999999. La taxonomie ESMA contient des rôles deliens étendus qui ne permettent pas à tous les éléments non abstraits d'être déclarés(sauf s'ils sont qualifiés au niveau de la dimension dans la taxonomie d'extension) enles liant à un hypercube qui fait référence à une dimension vide pour les conteneurs descénario et segment.

Ce modèle d'hypercube est un modèle dimensionnel simple associé au même réseau.

Pour ajouter un élément abstrait partagé au réseau :





2. Pour rechercher un élément existant, entrez son nom et cliquez sur .

Dans cet exemple, nous allons rechercherLineItemsNotDimensionallyQualifiedPlaceholder.

Cliquez sur

3. Dans les résultats de la recherche, sélectionnezLineItemsNotDimensionallyQualifiedPlaceholder, puis cliquez sur OK.




Remarque :

Les champs d'un élément existant sont en lecture seule. Si vous voulezmodifier la valeur de l'un de ces champs, vous devez ajouter un nouvelélément étendu.

4. Cliquez sur OK.




De même, ajoutez les éléments de dimension suivants : Cost of Sales (coût desventes), Gross Profit (bénéfice brut) et Other Income (autres revenus). Vouspourrez mapper et valider le rapport par la suite.

Remarque :

Après avoir extrait et modifié un document, sélectionnez Réinsérer pourenregistrer vos modifications et réinsérer le document ou sélectionnezAnnuler l'extraction pour ignorer vos modifications et réinsérer le document.Lorsque vous réinsérez un document, vous pouvez entrer un commentaire àafficher pour la version en question.

Déplacer les lignes de l'état

Pour déplacer les lignes :

1. Cliquez avec le bouton droit de la souris sur l'élément Ligne et sélectionnezDéplacer vers le bas pour le placer après l'élément de ligne.



2. Utilisez les options Déplacer vers le haut et Déplacer vers le bas pour positionnerles éléments à la verticale dans l'ordre des semblables de l'arborescence desréseaux de la taxonomie.

3. Utilisez les options Déplacer vers l'intérieur et Déplacer vers l'extérieur pouraugmenter ou diminuer la mise en retrait d'un élément dans l'arborescence desréseaux de la taxonomie.

Si vous déplacez un élément vers l'intérieur ou l'extérieur, tous les éléments situéssous lui le sont également. Vous pouvez ainsi déplacer des branches entières enune seule fois au lieu de déplacer chaque élément un par un.




Remarque :



Reportez-vous aux rubriques suivantes :

• Pour charger et enregistrer de nouvelles taxonomies, reportez-vous à Utiliser legestionnaire de taxonomies



• Pour mapper les dimensions par défaut en cliquant sur l'onglet Réviser de l'outilde mapping Disclosure Management. Reportez-vous à Vérifier les mappings

• Dans l'outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Contextepour définir les dates et le type de Contexte (Instantané ou Durée). Le contextereprésente les informations sur la période et l'entité. Vous pouvez afficher lesdates et le type de Contexte (Instantané ou Durée) pour chacune de cesinformations.

• Dans l'outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Unité pourdéfinir l'unité de mesure. Il peut s'agir d'une unité de mesure exprimée en devises(USD, par exemple) ou en actions.



8Mapper des rapports financiers avec des

taxonomies

Voir aussi :

Présentation du mapping

Baliser les sources de données indirectes

Accéder à l'outil de mapping

A propos des concepts de taxonomie XBRL

A propos des contextes XBRL

A propos des unités XBRL

A propos des notes de bas de page

A propos des variables

A propos des dimensions

A propos des tuples

Mapper un bloc de texte

Balises imbriquées

Retirer des données mappées et supprimer des objets Disclosure Management

Vérifier les mappings

Présentation du mappingUtiliser les données dans des états financiers

Les fichiers des états financiers sont ouverts dans Microsoft Word ou Excel, depuisdivers emplacements tels que le système de fichiers local ou un lecteur partagé. Cesinstructions contiennent du texte et des données.

Mapper des rapports financiers avec des taxonomies 8-1

Mapper des rapports financiers avec des taxonomies

Lorsque vous créez des rapports financiers encodés au format XBRL, vous mettez encorrélation chaque information de ces rapports avec un concept de la taxonomie. Ceprocessus est nommé "mapping".

L'outil de mapping Disclosure Management fournit un bouton de mapping et unefonctionnalité de glisser-déposer en tant que mécanismes de mapping des conceptsXBRL avec les données des documents.

Présentation du mapping


Remarque :

Si vous devez créer une taxonomie pour définir des concepts non définis dansune autre taxonomie, étendez la taxonomie standard à l'aide du concepteur detaxonomies. Reportez-vous à Utiliser le concepteur de taxonomies. Cela vouspermet d'ajouter de nouveaux concepts, d'indiquer des calculs, de réorganiserles valeurs ou de renommer les libellés.

Au terme du processus, vous pouvez réviser et valider le document mappé, créer ledocument d'instance et le soumettre à l'organisme de réglementation compétent.

Baliser les sources de données indirectesLors de l'utilisation de tableaux Excel, nous vous recommandons d'appliquer desbalises XBRL à la feuille de calcul Présentation (feuille 1) et de les référencer (lier) à lafeuille de calcul Oracle Smart View for Office appropriée (feuille 2) chargéed'actualiser les données. Cela vous permettra de conserver le formatage, les signets etles balises XBRL sur la feuille de calcul Présentation et d'actualiser la grille Smart Viewavec les données en cours.

Pour sélectionner les informations de plusieurs sources :

1. Créez un doclet Excel en tant que feuille 1 et ajoutez-le au rapport DisclosureManagement.

2. Créez la grille Smart View pour la source de données sur la feuille 2.

3. Référencez les cellules de la feuille 1 pour qu'elles soient balisées sur la feuille 2.

4. Balisez le nouveau tableau.

Disclosure Management étend la fonctionnalité en stockant des informations demapping sur le serveur plutôt que dans le document. Les principales fonctionnalitésassociées sont les suivantes :

• Stockage centralisé des mappings, qui contient des informations à jour sur lesconcepts, les contextes et les unités référencés dans le document. Etant donné queseules les valeurs de fait sont stockées avec le document, la perte de donnéespropres aux concepts est moindre.

• Préparation accélérée des données pour la génération de l'instance.

• Modification du contexte et des unités des faits indépendamment du documentd'origine.

• Création de faits non associés au contenu du document (valeurs nulles, parexemple).

• Validation par Disclosure Management de la compatibilité entre le type depériode d'un concept et le type de période d'un contexte au moment du mapping(avant génération de l'instance et validation).

• Validation organisée de la compatibilité entre les dimensions et les élémentsprincipaux.

Baliser les sources de données indirectes


• Mise à disposition de mappings multiples sur la même valeur.

• Invite permettant de choisir entre une ou plusieurs sources afin de mapper unélément.

Les notes de bas de page, les unités et les contextes XBRL peuvent être mappés unefois les données incluses dans le document Office, mais ces mappes ne sont conservéesqu'au niveau du document et du rapport.

Naviguer entre Smart View et Disclosure Management

Disclosure Management est une extension de Smart View. Vous pouvez utiliser descomposants Disclosure Management (gestionnaire de rapports et outil de mapping)

dans Smart View grâce à l'icône "Basculer vers" du panneau lorsque vous êtesconnecté à Disclosure Management.

Pour utiliser les composants Disclosure Management dans Smart View, sélectionnez lepanneau correspondant dans le ruban. Dans le panneau Smart View, sélectionnez

, puis choisissez l'outil de mapping Disclosure Management ou le gestionnairede rapports Disclosure Management.

Pour utiliser le produit Disclosure Management complet, cliquez sur l'ongletDisclosure Management.

Pour utiliser le programme Smart View complet, cliquez sur l'onglet Smart View. Voir Guide de l'utilisateur Oracle Smart View for Office

Accéder à l'outil de mappingLorsque vous ouvrez l'outil de mapping Disclosure Management dans Oracle SmartView for Office, un onglet distinct s'affiche pour chacun des cinq éléments quicomposent la taxonomie, ainsi que deux onglets supplémentaires propres à la révisionet la validation :

• Concept : permet d'effectuer une recherche et de sélectionner les concepts detaxonomie à mapper avec les données d'état financier. Voir A propos des conceptsde taxonomie XBRL.

• Contexte : permet de créer, modifier et sélectionner des définitions de contexteXBRL fournissant des informations concernant l'entité métier, une période etd'autres détails facultatifs pour un fait XBRL. Un contexte peut être mappé avecdes faits XBRL. Voir A propos des contextes XBRL.

• Unité : permet de créer, modifier et sélectionner des définitions d'unités XBRLdéfinissant la mesure représentée par les données numériques. Les unités peuventêtre mappées avec des faits numériques. Elles ne peuvent pas être mappées avecdes données non numériques. Voir A propos des unités XBRL.



https://docs.oracle.com/en/cloud/saas/enterprise-performance-management-common/svpbc/index.html

• Note de bas de page : permet de créer, modifier et sélectionner des détails textuelsd'explication concernant des données spécifiques au sein du rapport. Voir Apropos des notes de bas de page.

• Variable : permet de créer, modifier et supprimer des variables statiques et deréférence. Voir A propos des variables.

• Réviser : ouvre un volet de révision affichant les mappings XBRL définis dans ledocument. Voir Vérifier les mappings.

• Valider : fournit la validation XBRL et EDGAR. Cette option vous permet devalider les documents avant génération. Si une erreur se produit, un messageapparaît dans l'onglet Valider et l'emplacement du document incriminé est mis ensurbrillance. Voir Effectuer une validation avec prise en charge des règles.

Remarque :

En fonction de la largeur de l'outil de mapping Disclosure Management, lessept onglets peuvent ne pas tous apparaître. Par défaut, seuls les quatrepremiers sont affichés. Pour naviguer entre les onglets non affichés, cliquezsur la flèche en haut à gauche ou à droite de l'outil de mappingDisclosure Management et sélectionnez un onglet. Vous pouvez égalementredimensionner l'outil de mapping Disclosure Management pour que tous lesonglets apparaissent.

Regardez cette vidéo de présentation : Utiliser l'outil de mappingDisclosure Management dans Narrative Reporting Cloud.


A propos des concepts de taxonomie XBRLUtilisez l'onglet Concept pour sélectionner une taxonomie, accéder, rechercher,sélectionner des concepts de taxonomie afin de les mapper avec des données d'étatfinancier. Un concept ou un élément de taxonomie (termes utilisés indistinctement l'unde l'autre) désigne un membre défini dans une taxonomie. Par exemple, le concept debénéfice brut est défini dans une taxonomie. L'outil de mapping DisclosureManagement affiche les concepts de taxonomie dans une vue arborescente (avec leursrelations parent-enfant). Cet outil permet de mapper les concepts de taxonomie avecles données d'un document Microsoft Office.

Sélectionner des taxonomies

L'administrateur enregistre les taxonomies disponibles dans l'outil de mappingDisclosure Management.

Disclosure Management prend en charge les mappings d'une taxonomie unique pourchaque rapport Disclosure Management. Un rapport Disclosure Managementreprésente l'ensemble formé par les rapports et les doclets.

Lorsque vous modifiez une taxonomie, vous êtes invité à confirmer la modification.Une fois la modification confirmée, les mappings cohérents avec la taxonomied'origine restent inchangés tandis que les mappings non concordants ne sont plusapplicables ni visibles. Pour plus d'informations, reportez-vous à Modifier unetaxonomie.





Si une taxonomie a déjà été jointe à un rapport Disclosure Management, elle estautomatiquement ouverte avec le document lors de la connexion.

Pour sélectionner une taxonomie :



3. Dans le panneau Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'ongletConcept.

4. Dans le menu Actions, choisissez Sélectionner une taxonomie.

5. Sélectionnez une taxonomie, puis cliquez sur OK.

Le noeud de taxonomie de niveau supérieur apparaît dans le volet Taxonomie.

Remarque :

Si plusieurs cellules sont sélectionnées pour un tableau particulier et que letype de concept est admissible au balisage de groupe (en fonction des règlescôté serveur pour le type correspondant), vous êtes invité à mapper le tableaudans son intégralité. Si vous répondez Oui, un mapping est créé pour lescellules sélectionnées. Si vous répondez Non, des mappings distincts sontcréés pour chaque cellule.

Pour afficher un tableau XBRL issu de Microsoft Word, vous devezsélectionner l'option Texte enrichi dans l'application. Pour y accéder, ouvrezl'onglet Réviser dans l'interface utilisateur de l'outil de mapping. Sélectionnezla valeur mappée dans l'interface utilisateur (pour sélectionner le formatvoulu, utilisez les boutons radio figurant dans la partie inférieure de l'interfaceutilisateur). En outre, pour finaliser le rendu d'un tableau XBRL provenant deMicrosoft Word (balises de bloc de texte de niveau 3), vous devez égalementsélectionner les caractères de texte précédant immédiatement le tableau,comme un titre de tableau ou une phrase en dehors du tableau, afin del'identifier correctement.

Modifier la langue de la taxonomie

Les taxonomies peuvent être affichées dans différents libellés traduits en fonction deslangues définies par l'auteur de la taxonomie. Lorsqu'une autre langue estsélectionnée, tous les libellés associés à l'arborescence de concept et ses différentesvues, à la recherche et aux détails reflètent la langue choisie.

Les taxonomies peuvent également être affichées par nom. L'option "Nom" affiche lenom XBRL unique qui est défini pour un concept. Cette option est utile pour lesutilisateurs qui préfèrent visualiser les concepts de taxonomie avec leurs noms XBRLdonné, et non avec leurs libellés localisés.

Pour modifier la langue de la taxonomie :






4. Dans une taxonomie ouverte, cliquez sur la liste déroulante située dans le rubandu panneau, puis choisissez un code de langue ou sélectionnez Nom pour afficherles noms de taxonomie XBRL.

Remarque :

Pour sélectionner une taxonomie, cliquez sur Actions, puis sur Sélectionnerune taxonomie.

Disclosure Management n'est pas certifié pour les langues suivantes : languesbidirectionnelles et arabe.

Vues de taxonomie

Les vues des structures arborescentes et des taxonomies sont définies dans lataxonomie. Disclosure Management fournit cinq vues (Présentation, Définition,Dimension, Calcul et Tuple) qui peuvent être affichées dans l'onglet Concept dupanneau Outil de mapping Disclosure Management. Vous pouvez afficher une vued'une taxonomie active à l'aide de la liste déroulante (à l'extrémité droite du ruban del'onglet Concept).

Les principales caractéristiques des vues disponibles sont les suivantes :

• Vue Présentation : la vue Présentation est un type de relation correspondant àune base de liens de présentation (fichier des relations définissant la forme souslaquelle les concepts sont liés les uns aux autres dans une taxonomie) qui fournitune organisation hiérarchique des éléments du niveau parent au niveau enfant.Dans certains cas, la hiérarchie de présentation offre une représentation semblableà celle de votre rapport financier.

• Vue Définition : la vue Définition contient diverses relationsmultidimensionnelles au sein de la taxonomie. Elle décrit la façon dont leséléments sont liés les uns aux autres. Le plus souvent, elle représente la base deliens de définition issue de votre taxonomie.

• Vue Dimension : la vue Dimension apparaît dans une liste à plat. Une fois unevue sélectionnée, le volet supérieur affiche tous les éléments principaux définisdans la taxonomie active. Le premier élément est libellé Dimensions par défaut.Dans la vue, le volet Membres de dimension apparaît dans le volet inférieur del'onglet Concept.

Lorsque vous sélectionnez un élément principal dans le volet supérieur, le voletMembres de dimension (volet inférieur) est mis à jour pour afficher l'arborescencede dimensions représentant les domaines pouvant être affectés et les membres dedomaine associés à l'élément principal sélectionné.

Lorsque vous sélectionnez l'élément de dimension par défaut, l'onglet Membresde dimension est actualisé de façon à afficher les dimensions par défaut pouvantêtre affectées à l'ensemble des membres de taxonomie.



Remarque :

Pour les vues Présentation, Définition et Dimension, lorsque vous sélectionnezun élément principal dans le volet supérieur, le volet Membres de dimension(volet inférieur) est mis à jour pour afficher l'arborescence représentant lesdomaines pouvant être affectés et les membres de domaine associés àl'élément principal sélectionné.

Lorsque vous sélectionnez la présentation par défaut, une définition ou unélément de dimension, l'onglet Membres de dimension est actualisé pourafficher les dimensions par défaut pouvant être affectées à l'ensemble desmembres de taxonomie.

• Vue Calcul : organisation hiérarchique des concepts indiquant les relations decalcul et la façon dont les différents concepts sont liés les uns aux autres parl'intermédiaire de consolidations. Les totaux sont les noeuds parent et lescontributeurs sont représentés en tant que noeuds feuille. Les concepts sontaffichés avec les indicateurs de débit et de crédit et les indicateurs de pondérationsont affichés en regard de chaque élément. Ces informations sont égalementaffichées dans l'onglet Détails.

• Vue Tuple : un tuple XBRL est un ensemble de concepts liés. Un tuple permet derapporter les concepts sous forme de groupement de telle sorte que plusieursgroupements différents de mêmes concepts puissent être présentés. Les tuplespeuvent également inclure des tuples imbriqués, même en l'absence dedépendance circulaire.



Pour modifier la vue de taxonomie :



3. Dans l'Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Concept.



4. Dans une taxonomie ouverte dans le volet Taxonomie, cliquez sur .

5. Sélectionnez la vue à utiliser pour afficher la taxonomie.

Modifier les vues de taxonomie

Lorsque vous utilisez une taxonomie, vous pouvez examiner sa structure sousdifférentes perspectives ou vues. Disclosure Management propose plusieurs vuesd'affichage d'une taxonomie. La structure et le nombre de concepts affichés dans unevue dépendent du concepteur de taxonomies. Un concept affiché dans une vue peutne pas apparaître dans une autre vue. En outre, un concept peut apparaître plusieursfois dans la même vue.

Pour modifier la vue :



3. Dans l'outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Concept.

4. Dans une taxonomie ouverte, cliquez sur et sélectionnez une vue detaxonomie.

Vue Présentation

La vue Présentation organise les concepts au sein de la taxonomie dans des hiérarchiesparent-enfant.



Vue Calcul

La vue Calcul organise les concepts en relations d'addition et de soustraction entre desconcepts numériques. Les calculs XBRL représentent simplement des additions et dessoustractions entre des concepts dont les valeurs partagent les mêmes références decontexte (point dans le temps) et d'unité (mesure).



Vue Définition

La vue Définition contient un large éventail de relations de tous ordres au sein de lataxonomie. Le plus souvent, elle sert à représenter les relations dimensionnelles.



Vue Dimension

La vue Dimension organise les concepts qui sont des éléments principaux et ont unedimensionnalité XBRL. Cette vue évalue les éléments principaux, les hypercubes, lesdimensions, les domaines et les membres de domaine disponibles dans unetaxonomie.

Remarque :

La vue Dimension n'est pas définie au sein d'une taxonomie. Il s'agit plutôtd'une vue fournie par Disclosure Management, disponible pour toutes lestaxonomies utilisant des dimensions XBRL.



Vue Tuple

La vue Tuple organise les concepts en relations de tuples. Les tuples représentent ungroupe de concepts associés contenant plusieurs valeurs. Un membre de tuple seulpeut ne pas fournir suffisamment d'informations pertinentes tandis qu'un groupe demembres de tuple fournit des informations plus exhaustives.



Remarque :

La vue Tuple n'est pas définie au sein d'une taxonomie. Il s'agit plutôt d'unevue fournie par Disclosure Management, disponible pour toutes lestaxonomies utilisant des tuples XBRL.

Concepts de mapping

Le mapping permet de corréler des concepts de taxonomie avec des données d'étatfinancier. Le même élément peut être mappé plusieurs fois pour créer plusieursvaleurs de fait.



Pour mapper un concept de taxonomie avec des données dans un document MicrosoftOffice (mapping au niveau du rapport/document) :

1. Mettez en surbrillance le point de données à mapper.

Pour sélectionner plusieurs points de données dans des cellules de tableau Excel,appuyez sur Ctrl+Maj. Vous pouvez également sélectionner un mot, une phraseou un paragraphe de texte de forme libre dans Microsoft Word.

Pour les tableaux Microsoft Word, vous devez sélectionner la valeur de donnéesou plusieurs cellules avant d'effectuer l'opération de mapping.

Vous pouvez mapper les concepts de taxonomie en les faisant glisser dansMicrosoft Word ou Excel.

2. Dans le panneau Outil de mapping Disclosure Management, cliquez sur l'onglet

Concept, puis sélectionnez un concept de taxonomie et cliquez sur .

Lorsqu'un mapping de niveau rapport/document est créé, la trame de fond de lacellule devient jaune.

Pour mapper un concept de taxonomie pour une cellule de données à partir d'undocument Office Smart View :

1. Dans le document, mettez en surbrillance le membre (libellé de métadonnées).

2. Dans le ruban Smart View, sélectionnez Panneau. Cliquez ensuite sur le menudéroulant Basculer vers et sélectionnez l'onglet Concept.

3. Accédez au concept de taxonomie dans le volet Taxonomie et cliquez sur .

Conseil :

Pour prévenir les erreurs lors du balisage d'un paragraphe qui estimmédiatement suivi d'un tableau n'incluant aucun saut de ligne deséparation, insérez un saut de ligne entre le paragraphe et le tableau avant deprocéder au balisage, tapez du texte au-dessus du tableau (un titre, parexemple) et étendez le périmètre de la balise au-delà du tableau (par exemple,insérez un espace ou un saut de ligne après le tableau).

Voir aussi Baliser les sources de données indirectes.

Retirer des concepts mappés

Vous pouvez retirer une mappe de concept de taxonomie à partir d'un point dedonnées dans un document Office. Si la sélection comprend au moins deux points dedonnées mappés, la boîte de dialogue Retirer les mappings dresse la liste desmappings associés des points de données.

Pour retirer un concept mappé pour un point de données dans un document Office :






4. Dans la liste des taxonomies, sélectionnez un concept XBRL.

5. Cliquez sur le bouton Retirer le mapping .

6. La boîte de dialogue Retirer les mappings affiche, par ligne, une liste de valeursmappées avec le concept XBRL sélectionné.

7. Sélectionnez la ligne à supprimer et cliquez sur .

Remarque :

Pour rétablir la ligne supprimée, cliquez sur .

8. Cliquez sur OK.

Si des dimensions XBRL sont associées au concept, celles-ci sont égalementretirées du référentiel de mappes.

Remarque :

Une fois que vous avez cliqué sur OK, vous ne pouvez pas annuler le retraitd'un concept mappé. Vous devrez mapper à nouveau le concept XBRL pourrecréer l'association de concept de taxonomie.

Mapping rapide

La fonctionnalité de mapping rapide permet de mapper le concept, le contexte etl'unité en même temps, sans avoir à basculer d'un onglet à l'autre lors du mapping. Deplus, vous pouvez créer des unités et des contextes globaux à utiliser dans MicrosoftExcel et Word.



Pour appliquer un mapping rapide :

1. Accédez au concept de taxonomie dans le volet Taxonomie et cliquez sur .

2. Dans la liste déroulante Contexte, sélectionnez le contexte.

3. Dans la liste déroulante Unité, sélectionnez l'unité.

4. Sélectionnez le point de données à mapper.

Pour sélectionner plusieurs points de données dans des cellules de tableau Excel,appuyez sur Ctrl+Maj. Vous pouvez également sélectionner un mot, une phraseou un paragraphe de texte de forme libre dans Microsoft Word.


Vous pouvez mapper les concepts de taxonomie en les faisant glisser dansMicrosoft Word ou Excel.

5. Cliquez sur pour mapper le concept.

Mapper des valeurs nulles

Pour affecter une valeur nulle dans Disclosure Management, mettez en surbrillance etmappez un espace ou une cellule vide dans Microsoft Word ou Excel. Une fois lavaleur nulle affectée, une nouvelle entrée apparaît en mode Révision avec un caractère"‒" dans le champ Valeur mappée. Les faits présentés avec le contenu d'une valeur



nulle indiquent que la valeur est inconnue ou ne s'applique pas à l'élément. Dans leschéma XML, ce type de fait se voit affecter un attribut "true", comme dans l'exemplesuivant : <us-gaap:AccountsReceivableNetCurrentcontextRef="I-2010"precision="INF" unitRef="USD" xsi:nil="true"/>

Actualiser les taxonomies

L'actualisation d'une arborescence de taxonomie extrait le dernier contenu à partir duserveur Disclosure Management.

Pour actualiser l'arborescence d'une taxonomie, sélectionnez .

Afficher les détails du concept

Les détails concernant le concept de taxonomie sélectionné figurent dans le voletDétails du concept de l'Outil de mapping Disclosure Management. Ces informations



concernent les propriétés associées au concept sélectionné, telles que le libellé, le nomou le type de données.

Remarque :

Certaines propriétés sont facultatives.

Pour afficher l'onglet Détails du concept, cliquez sur situé juste sous la barre dedéfilement horizontal de l'onglet.

Tableau 8-1 Champs et descriptions du volet Détails du concept

Champ Description

Libellé Identifie le nom explicite du concept.

Nom Identifie le nom unique d'un concept dansune taxonomie. Chaque concept comporte unnom standard qui correspond à un nom deconcept et est unique dans la taxonomie.

Type de données Identifie le format de données attendu quipeut être associé au concept (numérique ouchaîne, par exemple).

Abstrait Un concept abstrait ne peut pas servir àmapper des données dans un rapport ou undocument.

Type de période Attribut d'un concept qui indique si leconcept est rapporté sur une période detemps à date donnée (Instantané) ou unintervalle de temps (Durée). Le type depériode du concept doit correspondre à ladéfinition du type de période dans uncontexte. Par exemple, un contexte définicomme "Instantané" ne peut pas être associé àun concept de taxonomie dont le type depériode est "Durée".



Tableau 8-1 (suite) Champs et descriptions du volet Détails du concept

Champ Description

Solde Attribut facultatif qui identifie le soldeassocié à une valeur numérique. Les valeurspossibles sont Crédit ou Débit.

Tuple Faits contenant plusieurs valeurs et identifiéspar un concept XML unique contenant deséléments imbriqués. Un membre de tupleseul peut ne pas fournir suffisammentd'informations pertinentes tandis qu'ungroupe de membres de tuple fournit toutesles informations nécessaires. Par exemple, leconcept du tuple "adresse de la société" peutcontenir les membres de tuple suivants :"Nom", "Rue", "Ville", "Etat", "Code postal" et"Pays". Un membre de tuple unique (tel que"Ville") ne suffit pas à lui seul à décrire leconcept "adresse de la société". L'outil demapping Disclosure Management proposeune "vue Tuple" sous l'onglet Concept quiaffiche tous les tuples existants définis au seind'une taxonomie.

Groupe de substitution Entité XSD (schéma XML) permettantl'implémentation d'une structure d'héritagemultiple. De nombreux groupes desubstitution sont disponibles dans XBRL quipeuvent être définis dans les taxonomies durégulateur, au besoin.

Documentation Identifie toute citation spécifique utiliséepour fournir de la documentationsupplémentaire sur le concept.

Modifier une taxonomie

Dans Disclosure Management, une seule taxonomie peut être associée à un documentOffice. Vous pouvez toutefois la modifier. Avant d'effectuer cette action, évaluez lesconséquences avec discernement.

Lorsque vous modifiez une taxonomie dans un document, Disclosure Managementdétermine si des mappes de taxonomie existent dans le document Office. Si tel est lecas, l'avertissement suivant apparaît : "Si vous modifiez la taxonomie associée à cedocument, vous risquez de perdre les mappes existantes. Voulez-vous modifier lataxonomie ?"

Si vous choisissez de modifier la taxonomie, les processus suivants sont exécutés :

• Tous les mappings de concept complets sont mis à jour et l'espace de noms dechaque élément passe de la taxonomie source à la taxonomie cible. En cas demappings non valides (également appelés "concepts non concordants"), cesderniers sont consignés en tant qu'erreurs lors de la validation.



• Les contextes, les unités et les notes de bas de page sont conservés (les définitionset les mappes demeurent inchangées car elles sont enregistrées dans le document).

S'il n'existe aucun mapping de taxonomie pour le document, la confirmation del'utilisateur n'est pas nécessaire et la taxonomie peut être modifiée. L'outil de mappingDisclosure Management n'affiche pas automatiquement la nouvelle taxonomiesélectionnée par l'utilisateur.

Rechercher des concepts de taxonomie

Lorsque vous utilisez des taxonomies contenant des milliers de concepts, vous pouvezrechercher des concepts par libellé de concept et via des filtres supplémentaires (nomdu concept, type de données, élément abstrait et type de période).

Pour rechercher un concept de taxonomie :




4. Dans l'onglet Concept, sélectionnez .

5. Dans Libellé, entrez le nom du concept. Par exemple, pour rechercher lesconcepts relatifs aux dépenses, saisissez "Expense".

6. Facultatif : dans Nom, saisissez l'identifiant unique du concept.

7. Facultatif : dans la zone Type de données, sélectionnez le type de données associéau concept. L'ensemble de valeurs dépend des types définis dans la portée de lataxonomie.

Les options sont les suivantes :

• Tout

• Aucun



• (Divers types en fonction de la taxonomie)

8. Facultatif : dans Abstrait, sélectionnez l'attribut True ou False d'un concept.


• Tout

• False

• True

9. Facultatif : dans Type de période, sélectionnez la période ou le type associé auconcept.


• Tout

• Aucun

• Durée

• Instantané

10. Cliquez sur OK.

Les résultats de la recherche apparaissent dans l'onglet Résultats de la recherche.

L'onglet Résultats de la recherche peut toujours être affiché en cliquant sur situé juste sous la barre de défilement horizontal.

A propos des contextes XBRLDans le document d'instance, le contexte fournit un identifiant unique à lacombinaison entité, schéma et période de reporting affectée à un fait ou à une valeur àpartir du rapport. Il définit, avec le concept de taxonomie, la valeur de fait et permet àXBRL d'interpréter cette valeur de fait par rapport à d'autres valeurs. Il peut êtreappliqué aux informations numériques et non numériques. Les contextes sontobligatoires pour chaque concept de taxonomie mappé.

Ajouter des contextes XBRL

Pour ajouter un contexte XBRL :






4. Cliquez sur .

5. Dans Nom, entrez un nom pour l'entité métier, l'institution ou l'entreprise.

Cette valeur n'est pas persistante dans les documents d'instance.

6. Dans ID entité, entrez un identifiant unique pour l'entité métier ouinstitutionnelle.

7. Dans Schéma, entrez des informations contextuelles concernant le fait.

Cette valeur est généralement une URL.

Indiquez une référence pour l'autorité de dénomination de l'ID d'entité. Parexemple, vous pouvez indiquer que le contexte référence la structure US-GAAP.

8. Dans Type, sélectionnez la période représentée par le fait.

Chaque concept de taxonomie comporte un attribut de type de période. Lorsquevous associez un contexte à un concept de taxonomie, les types de période doiventcorrespondre.

Options disponibles :

• Instantané : utilisée pour les concepts temporels, tels que les comptes debilan.

• Durée : représente un flux temporel, tel qu'un état de compte de résultat oude flux de trésorerie.

9. Dans la zone Du, cliquez sur l'icône Sélectionner la date pour indiquer ledébut de la période de reporting.

Entrez la date au format xx/xx/xxxx. Le format de date est défini par défaut enfonction des paramètres régionaux actuels du navigateur. Par exemple, si lenavigateur est configuré pour utiliser les paramètres régionaux européens, la dateest entrée au format "dd/mm/yyyy", même s'il s'agit d'une taxonomie US-GAAP.

10. Dans la zone Au, cliquez sur l'icône Sélectionner la date pour indiquer la finde la période de reporting.

Ce champ est activé uniquement lorsque le type de contexte est Durée.

Entrez la date au format xx/xx/xxxx. Le format de date est défini par défaut enfonction des paramètres régionaux actuels du navigateur. Par exemple, si lenavigateur est configuré pour utiliser les paramètres régionaux européens, la dateest entrée au format "dd/mm/yyyy".

11. Cliquez sur OK.

Le contexte est ajouté au volet Liste des contextes et dans l'onglet Détailscorrespondant.



Mapper des contextes

Pour mapper un point de données avec un contexte XBRL dans un document Office(niveau du rapport/document ou grille de fonction dans Oracle Smart View forOffice) :


Pour sélectionner plusieurs points de données dans des cellules de tableau Excel,appuyez sur Ctrl + Maj. Vous pouvez également sélectionner un mot, unephrase ou un paragraphe de texte de forme libre dans Microsoft Word.


Vous pouvez mapper les contextes en les faisant glisser dans Microsoft Word ouExcel.

2. Dans le panneau Outil de mapping Disclosure Management, accédez à l'onglet

Concept, puis sélectionnez un concept XBRL et cliquez sur .

Le point de données mappé est mis en surbrillance en jaune.

Retirer des contextes mappés

Vous pouvez retirer un contexte mappé d'un document Office. La suppression d'uncontexte a une incidence sur les mappings existants associés au contexte supprimé.

Remarque :

Le retrait d'un contexte mappé est irréversible. Vous devrez mapper ànouveau le contexte XBRL afin de recréer le mapping.

Pour retirer un contexte mappé pour un ou plusieurs points de données dans undocument Office :

1. Sélectionnez le(s) point(s) de données mappé(s).

2. Cliquez sur le bouton Retirer le mapping . La boîte de dialogue Retirer lemapping s'affiche.

3. Cliquez sur l'icône Retirer ( ) située en regard du contexte mappé.

4. Cliquez sur OK.

Mettre à jour les contextes

La modification de la définition du contexte a un impact sur tous les mappingsexistants associés au contexte modifié.

Pour mettre à jour un contexte :

1. Dans le volet Liste des contextes, sélectionnez le contexte, puis cliquez sur .

2. Mettez à jour les détails du contexte selon vos besoins, puis sélectionnez OK.



Supprimer des contextes

Vous pouvez retirer un contexte XBRL des données d'un document Office. Lorsquevous supprimez un contexte, vous retirez tous les mappings de contexte existants quicorrespondent au contexte de base et aux dimensions associées à ce contexte.

Pour retirer un contexte :

1. Dans le panneau Outil de mapping Disclosure Management, accédez au voletContexte et sélectionnez le contexte à retirer.

2. Cliquez sur .

3. Cliquez sur OK pour confirmer.

Rechercher des contextes

La fonction Recherche de l'Outil de mapping Disclosure Management permet derechercher un contexte en fonction de son nom, de son type ou des dates de début etde fin du document en cours.

Pour rechercher un contexte sélectionné :

1. Dans l'Outil de mapping Disclosure Management, entrez une valeur dans lechamp Recherche de l'onglet Contexte :

Types de valeur disponibles :

• Nom du contexte

• Type de contexte

• Période de début

• Période de fin

2. Cliquez sur pour lancer la recherche vers le haut de la liste ou sur pourlancer la recherche vers le bas de la liste.

Une fois le contexte trouvé, il est mis en surbrillance dans le volet Liste descontextes.

Afficher les détails du contexte

Les détails du contexte de taxonomie sélectionné apparaissent dans le volet Détails ducontexte. Ces informations reflètent les propriétés associées au contexte sélectionné,telles que le nom, l'ID d'entité, le type et les périodes de début et de fin.

Tableau 8-2 Champs et descriptions du volet Détails du contexte

Champ Descriptions

*Nom Spécifiez le nom ou le libellé du contexte. Cenom n'est pas persistant dans les documentsd'instance. Il s'agit d'une valeur obligatoire.



Tableau 8-2 (suite) Champs et descriptions du volet Détails du contexte

Champ Descriptions

*ID d'entité Spécifiez un identifiant unique pour l'entité,la société ou l'institution. L'ID d'entité décrittout contexte distinctif. Pour les déclarationsSEC, entrez le numéro CIK de la SEC d'unesociété.

Remarque : Si le document d'instance n'est associé qu'àune seule société, il est inutile d'inclure lenom de la société dans le champ ID d'entité.

*Schéma Indiquez une référence pour l'autorité dedénomination de l'ID d'entité. Cette valeurest généralement une URL. Par exemple,vous pouvez indiquer que le contexteréférence la structure US-GAAP.

*Type Spécifiez la période pendant laquelle le faitest pertinent. Les options disponibles sont lessuivantes :• Instantané : date spécifique (par

exemple, 28/11/2009)• Durée : période définie par des dates de

début et de fin (du 28/11/2009 au28/05/2010, par exemple)

• Illimité : aucune date ou périoderestreinte

*Du Spécifiez la date de début de la période dereporting. Entrez la date au format xx/xx/xxxx. Pour sélectionner une date dans le

calendrier, cliquez sur .Le format de date est défini par défaut enfonction des paramètres régionaux actuels dunavigateur. Par exemple, si le navigateur estconfiguré pour utiliser les paramètresrégionaux européens, la date est entrée auformat "dd/mm/yyyy", même s'il s'agitd'une taxonomie US-GAAP.



Tableau 8-2 (suite) Champs et descriptions du volet Détails du contexte

Champ Descriptions

Au Spécifiez la date de fin de la période dereporting. Entrez la date au format xx/xx/xxxx. Pour sélectionner une date dans le

calendrier, cliquez sur .Le format de date est défini par défaut enfonction des paramètres régionaux actuels dunavigateur. Par exemple, si le navigateur estconfiguré pour utiliser les paramètresrégionaux européens, la date est entrée auformat "dd/mm/yyyy", même s'il s'agitd'une taxonomie US-GAAP.

A propos des unités XBRLDans le document d'instance, chaque valeur numérique doit spécifier son unité demesure. L'unité de mesure peut être soit une simple unité de mesure affichée en tantque valeur de mesure unique (devise ou code monétaire), soit un ratio de produitsd'unités de mesures. Le ratio est représenté par une fraction contenant un numérateuret un dénominateur. USD (dollar américain), CAD (dollar canadien), kilogrammes,ETP (équivalent temps plein), mètres ou actions sont des exemples d'unités simples.Euros par action (numérateur : EUR ; dénominateur : actions) est un exemple de ratiode produits.

Ajouter des unités XBRL

Pour ajouter une unité :




4. Dans le panneau Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnezl'onglet Unité.

5. Cliquez sur .

6. Dans Nom, entrez le nom de l'unité.

7. Dans Mesure, sélectionnez ou saisissez le type d'unité.

L'icône affiche une liste des types d'unité.



8. Si vous avez sélectionné une unité de type ratio de produits d'unités de mesuresdans le champ Mesure, sélectionnez Diviser par et indiquez le dénominateur dansDénominateur.

9. Cliquez sur OK.

Le tableau ci-dessous fournit des informations supplémentaires sur les champs desaisie des unités.

Tableau 8-3 Champs et descriptions du volet Unité

Champ Description

*Nom Saisissez le libellé de l'unité. Par exemple,entrez USD pour les dollars américains ouEUR pour les euros. Cette valeur n'est paspersistante dans les documents d'instance. Ils'agit d'une valeur obligatoire.

Mesure Sélectionnez l'unité dans laquelle les élémentsnumériques ont été mesurés, par exempledollars, actions, euros ou dollars par action.• Les valeurs de devise doivent avoir des

types d'unité monétaire reconnus par lanorme ISO-4217 de l'Organisationinternationale de normalisation. Pourplus d'informations, visitez le site http://www.iso.org/iso/home.htmlafin de connaître les unités valides aumoment de la mesure.

• Les valeurs d'actions doivent avoir uneunité de mesure en "actions".

• Les taux, les pourcentages et les ratios,dont les valeurs ne sont pas multipliéespar un nombre et qui sont affichés àl'aide d'un type de données Pourcentageou Pure doivent avoir une mesured'unité "pure".

Diviser par Facultatif : active la division de valeursmesurées à l'aide de la mesure affichée dansle champ Dénominateur.

Dénominateur Facultatif : sélectionnez la mesure servant dediviseur à la mesure affichée dans le champMesure. Par exemple, si "iso4217:USD" figuredans le champ Mesure, vous pouvezsélectionner "actions".

Mapper des unités

Pour mapper un point de données dans un document Office (niveau du rapport/document ou grille de fonction dans Oracle Smart View for Office) :


Pour sélectionner plusieurs points de données dans des cellules detableau Microsoft Excel, appuyez sur Ctrl+Maj.



http://www.iso.org/iso/home.html

Vous pouvez également sélectionner un mot, une phrase ou un paragraphe detexte de forme libre dans Microsoft Word.


Vous pouvez mapper les unités en les faisant glisser dans Microsoft Word ouExcel.

2. Dans le panneau Outil de mapping Disclosure Management, cliquez sur l'ongletUnité, puis sélectionnez une unité dans la liste.

3. Cliquez sur .

Le point de données mappé est mis en surbrillance.

Retirer des unités mappées

Vous pouvez retirer une unité mappée pour un point de données unique ou plusieurspoints de données dans un document Office.

Remarque :

Le retrait d'une unité mappée est irréversible. Vous devrez mapper à nouveaule contexte XBRL afin de recréer le mapping.

Pour retirer une unité mappée pour un point de données unique ou plusieurs pointsde données dans un document Office :



3. Dans l'Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Unité.

4. Cliquez sur pour afficher la boîte de dialogue Retirer les mappings.

5. Sélectionnez une unité mappée et cliquez sur .

6. Cliquez sur OK.

Mettre à jour les détails d'une unité

Pour mettre à jour une unité :





3. Dans l'Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Unité.

4. Dans le volet Liste des unités, sélectionnez l'unité, puis cliquez sur pourafficher la boîte de dialogue Unité.

5. Mettez à jour les détails de l'unité, puis cliquez sur OK.

Supprimer des unités

Vous pouvez retirer une unité XBRL. La suppression d'une unité a une incidence surtous les mappings associés à l'unité supprimée ; toutes les associations d'unités sontdésormais défaites.

Pour retirer une unité :



3. Dans le volet Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'ongletUnité.

4. Dans le volet Liste des unités, sélectionnez une unité.

5. Cliquez sur .

6. Cliquez sur Oui dans le message de confirmation.

Rechercher des unités

Utilisez la fonctionnalité Recherche pour rechercher une unité sélectionnée en fonctiondu nom, de la mesure, de l'attribut Diviser par ou de la valeur du dénominateur.

Pour rechercher une unité sélectionnée :



3. Dans le volet Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'ongletUnité.

4. Dans le champ Recherche, saisissez la recherche par valeur d'unité.

Les valeurs disponibles sont le nom de l'unité, la mesure, l'attribut Diviser par oula valeur de dénominateur.


L'unité trouvée est mise en surbrillance dans le volet Liste des unités.



A propos des notes de bas de pageDe nombreux rapports métier contiennent régulièrement des détails textuelsexplicatifs concernant des données métier au sein de ces mêmes rapports. Ces détailssont appelés notes de bas de page. Les notes de bas de page peuvent être associées àun point de données dans un état financier mappé avec un concept de taxonomienumérique. Par exemple, une note de bas de page est associée au montant 1 000 $, quiest mappé avec le concept de taxonomie numérique "Marketing et distribution", lequela un type de données xbrli:monetaryItemType.

Ajouter des notes de bas de page

Pour ajouter une note de bas de page :



3. Dans le panneau Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnezl'onglet Note de bas de page.

4. Sélectionnez pour afficher la boîte de dialogue Note de bas de page.

5. Dans Nom, entrez un nom descriptif pour la note de bas de page.

Par exemple, si vous ajoutez une note de bas de page sur les revenus, vouspouvez saisir Constatation des revenus.

6. Sélectionnez Formaté pour afficher les options de mise en forme.

Voir Tableau 1.

7. Dans Langue, sélectionnez une langue dans le menu déroulant.

8. Saisissez le texte de la note de bas de page dans le champ de saisie prévu à ceteffet.

Par exemple, vous pouvez entrer le texte ci-dessous pour la Constatation desrevenus :

Nos revenus sont tirés des sources suivantes : (1) des logiciels, qui incluent lesrevenus des licences de nouveaux logiciels, des mises à jour des licences delogiciels et du support technique, et (2) des services, qui incluent les revenus duconsulting, de la formation et des services à la demande. Les revenus des licencesde nouveaux logiciels correspondent aux frais perçus au titre de l'octroi auxclients de licences d'utilisation de nos bases de données, logiciels middleware etlogiciels d'applications, à l'exclusion toutefois des revenus provenant des mises àjour des licences de logiciels, qui sont compris dans les revenus des mises à jourdes licences de logiciels et du support technique. La constatation des revenus delicences de logiciels étant essentiellement régie par les dispositions de la norme n° 97-2 sur la constatation des revenus logiciels (SOP 97-2), émise par l'AICPA(American Institute of Certified Public Accountants), nous faisons preuve dejugement et utilisons des estimations au moment de déterminer le montant des



revenus issus des logiciels et des services à constater pour chaque périodecomptable.

9. Cliquez sur OK.

Mapper des notes de bas de page

Pour mapper des points de données avec une note de bas de page dans le documentOffice (niveau du rapport/document ou grille de fonction dans Oracle Smart View forOffice) :



3. Ouvrez le volet Outil de mapping Disclosure Management et cliquez sur l'ongletNote de bas de page.

4. Dans le document, choisissez le point de données à mapper.

Pour sélectionner plusieurs points de données dans des cellules de tableau Excel,appuyez sur Ctrl + Maj. Vous pouvez également sélectionner un mot, une phraseou un paragraphe de texte de forme libre dans Microsoft Word.


Vous pouvez mapper les notes de bas de page en les faisant glisser dans MicrosoftWord ou Excel.

5. Dans l'onglet Note de bas de page, sélectionnez la note de bas de page à mapper

et cliquez sur . Le point de données mappé est mis en surbrillance.

Retirer des notes de bas de page mappées

Vous pouvez retirer une note de bas de page mappée pour un ou plusieurs points dedonnées dans un document Office.

Remarque :

Le retrait d'une note de bas de page mappée est irréversible. Vous devrezmapper à nouveau le contexte XBRL afin de recréer le mapping.

Pour retirer une note de bas de page mappée pour un ou plusieurs points de donnéesdans un document Office :





3. Dans le volet Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'ongletNote de bas de page.

4. Sélectionnez pour afficher la boîte de dialogue Retirer les mappings.

5. Sélectionnez une note de bas de page mappée et cliquez sur .

Remarque :

Pour annuler l'action, cliquez sur l'icône Réinitialiser . Une fois que vousavez cliqué sur OK, vous ne pouvez plus annuler le retrait de la note de bas depage.

6. Cliquez sur OK.

Mettre à jour des notes de bas de page

Pour mettre à jour une note de bas de page :




4. Dans le volet de liste Note de bas de page, sélectionnez la note de bas de page,

puis cliquez sur pour afficher la boîte de dialogue Note de bas de page.

5. Mettez à jour les détails de la note de bas de page, puis cliquez sur OK.

Supprimer des notes de bas de page

Vous pouvez retirer une note de bas de page XBRL. La suppression d'une note de basde page a une incidence sur tous les mappings associés à la note de bas de pagesupprimée ; toutes les associations de notes de bas de page sont désormais défaites.

Pour retirer une note de bas de page :




4. Dans le volet de liste Note de bas de page, sélectionnez la note de bas de page àretirer.



5. Cliquez sur .

6. Cliquez sur Oui dans la fenêtre du message de confirmation.

Formater des notes de bas de page

Pour mettre en forme une note de bas de page, vous pouvez appliquer le formatage detraitement de texte standard, gérer les retraits et les espaces, et formater un mot/chiffre ou un paragraphe.

Tableau 8-4 Options et descriptions de formatage des notes de bas de page

Icône de formatage Description

Type de police

Taille de la police

Gras

Italique

Souligné

Indice

Exposant

Aligner à gauche

Annuler

Rétablir

Effacer le style

Mode modification de texte enrichi

Mode modification du code source

Couleur de premier plan

Couleur d'arrière-plan

Centrer



Tableau 8-4 (suite) Options et descriptions de formatage des notes de bas de page

Icône de formatage Description

Aligner à droite

Justifier

Puces

Liste numérotée

Retrait négatif

Retrait

Ajouter un lien (lance l'invite utilisateurd'Internet Explorer)

Retirer le lien

Rechercher des notes de bas de page

Utilisez la fonctionnalité Recherche pour rechercher des notes de bas de page.

Pour rechercher une note de bas de page :



3. Dans le volet Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'ongletNote de bas de page.

4. Dans le champ Recherche, entrez le nom de la note de bas de page.


La note de bas de page correspondante est mise en surbrillance dans le volet Notede bas de page.

Afficher les détails de la note de bas de page

Les détails de la note de bas de page de taxonomie sélectionnée apparaissent dans levolet Détails de la note de bas de page. Ces informations indiquent le nom et ladescription de la note de bas de page.



Tableau 8-5 Champs et descriptions du volet Détails de la note de bas de page

Champ Description

Nom Contient le nom de la note de bas de page,qui n'est pas persistant dans les documentsd'instance.

Note de bas de page Contient le texte de la note de bas de page.

A propos des variablesLes variables contiennent une valeur spécifique que vous pouvez utiliser à plusieursreprises dans les rapports Disclosure Management et les doclets. Vous pouvezmodifier une variable existante pour afficher une autre valeur partout où la variableest mappée.

Une marque de réservation correspondant à la variable est placée dans un rapportDisclosure Management ou un doclet pour signaler un mapping. Lors de l'évaluationdu document ou du doclet, la valeur associée à la variable remplace l'espace réservé. Ilexiste deux types de variable :

• Variable statique : variable créée avec n'importe quelle valeur définie parl'utilisateur et mappée dans le document/doclet. Il peut s'agir de nombres, dedates, de symboles, de chaînes, etc. Les variables statiques sont définies en un seulemplacement à l'aide de l'onglet Variable. Elles sont utilisées comme marque deréservation pour ce texte en tout point des documents. Lors de l'évaluation,l'espace réservé affiche la valeur de variable dans les zones mappées. Les variablesstatiques s'avèrent particulièrement utiles pour la gestion des dates. Ainsi, si lamême date apparaît plusieurs fois dans une déclaration et doit être mise à jourindividuellement au cours du processus de report, le recours à des variablespermet de modifier uniquement la valeur de variable. Les variables statiquespeuvent être modifiées à partir des doclets associés à un rapport DisclosureManagement. Les informations du doclet d'origine sont conservées,indépendamment de l'endroit où la modification a été apportée. Par exemple, siune variable statique créée dans le doclet 1 est modifiée dans un autre doclet oudans le rapport Disclosure Management, la valeur de la variable statique est miseà jour et les informations du doclet d'origine sont conservées.

• Variable de référence : variable pouvant utiliser du texte ou une image dans undocument ou un doclet afin de créer une référence. Une fois la variable deréférence créée, vous pouvez la mapper pour créer des références croisées ou desliens hypertexte vers d'autres pages. Si le document contient une table desmatières, vous pouvez utiliser des variables de référence pour ajouter du texteainsi que les numéros de page.

Créer une variable statique

Pour créer une variable statique :





3. Dans l'Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Variable.

Cliquez sur , puis choisissez Variable statique.

4. Dans le champ Nom de la boîte de dialogue Variable statique, saisissez unidentifiant unique. Par exemple, CURR_YEAR. N'utilisez pas de caractèresspéciaux et n'insérez pas d'espace entre les mots.

5. Dans le champ Valeur, entrez une valeur (par exemple, 1er avril 2012).

6. Cliquez sur OK pour enregistrer la variable.

7. Les variables sont enregistrées dans l'onglet Variables.

Créer une variable de référence

Les variables de référence permettent d'identifier des mots-clés, des expressions et desemplacements dans un document. Elles identifient un emplacement ou une sélectionde texte que vous nommez et identifiez à des fins de référence.

Pour créer une variable de référence :


2. Sélectionnez du texte, une image ou des données dans le document ou le doclet.


4. Dans l'Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Variable.

Cliquez sur , puis choisissez Variable de référence.

5. Le texte sélectionné est inséré dans le champ Valeur de la boîte de dialogueVariable de référence.

Remarque :

Si la sélection porte sur des données d'une grille, la variable est créée auniveau du document, et non au niveau de la source de données.

6. Dans le champ Nom, entrez une description unique. N'utilisez pas de caractèresspéciaux et n'insérez pas d'espace entre les mots.

7. Cliquez sur Lien pour créer le lien avec le texte sélectionné.

8. Cliquez sur OK.



Localiser des variables de référence

Vous pouvez afficher l'emplacement des variables de référence dans un doclet et lerapport Disclosure Management.

Pour localiser des variables :



3. Dans l'Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'ongletVariable.

4. Cliquez avec le bouton droit de la souris sur une variable de référence. La boîte dedialogue Variable de référence s'affiche.

5. Cliquez sur Localiser. Les variables de référence apparaissent en surbrillance dansle document.

6. Cliquez sur OK pour quitter la boîte de dialogue Variable de référence.

Mapper des variables statiques

Une fois les variables statiques créées, vous pouvez les mapper en un point dudocument.

Pour mapper une variable statique :


2. Dans le document, sélectionnez l'endroit où vous voulez afficher la variable.

3. Dans l'Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Variablepour afficher la liste des variables. Pour chaque variable de la liste, la colonneType indique le type de variable associé : Statique ou Référence.

4. Sélectionnez un type Statique, puis cliquez sur .

5. Les instructions de mapping apparaissent dans l'onglet Détails.

Mapper des variables de référence

Les variables de référence peuvent être mappées de diverses manières : en tant queréférence croisée, référence de page ou lien hypertexte.

Mapper des variables de référence en tant que références croisées

Une fois une variable de référence créée, vous pouvez la mapper en tant que référencecroisée. Les références croisées permettent de renvoyer à du texte ou à des imagesd'une section à l'autre d'un document. Par exemple, si vous créez une variable deréférence nommée "Compte de résultat", vous pouvez mapper ce texte à un autreendroit en tant que référence croisée. Lors de l'évaluation, la valeur de cette variablede référence apparaît à l'emplacement mappé.



Pour mapper des variables de référence en tant que références croisées :


2. Mettez en surbrillance l'endroit du document où vous voulez ajouter uneréférence croisée.

3. Dans l'Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Variablepour afficher la liste des variables et recherchez le type Référence. Vous pouvezcliquer sur l'en-tête de colonne Type pour regrouper la liste des variables par type.

4. Mettez une variable de référence en surbrillance et cliquez sur pour afficherla boîte de dialogue Variable de mapping.

5. Cliquez sur Référence croisée pour insérer la valeur de la variable de référence. Ils'agit du paramètre par défaut.

6. (Facultatif) Cliquez sur Insérer en tant que lien hypertexte pour ajouter un lienvers l'emplacement de la variable de référence.

7. Cliquez sur OK.

Mapper des variables de référence en tant que références de page

La référence de page permet d'insérer le numéro de page de la variable de référence àl'emplacement mappé. Vous pouvez sélectionner une variable de référence et lamapper à l'emplacement de votre choix. Par exemple, vous pouvez placer le mappingdans la table des matières, ce qui permet d'afficher les numéros de page. Vous pouvezégalement configurer un lien hypertexte vers la variable de référence. Ainsi, lorsquevous cliquez sur le numéro de page, vous êtes dirigé vers la variable de référence dansle document.

Pour mapper des variables de référence en tant que références de page :


2. Mettez en surbrillance l'endroit du document où vous voulez ajouter uneréférence de page.



5. Cliquez sur Référence de page pour insérer la référence de numéro de pageassociée à l'emplacement de la variable de référence.

6. (Facultatif) Cliquez sur Insérer en tant que lien hypertexte pour ajouter un lienvers l'emplacement de la variable de référence.

7. Cliquez sur OK.



Mapper des variables de référence en tant que liens hypertexte

Vous pouvez choisir une variable de référence en tout point du document, puis utiliserle mapping de lien hypertexte pour créer le texte à afficher à l'emplacementsélectionné dans le document. Par exemple, dans le mapping de lien hypertexte, vouspouvez ajouter le texte "Cliquez ici" à afficher dans le document. Ce texte redirigeral'utilisateur vers la variable de référence sélectionnée. Vous pouvez également définirle texte d'info-bulle qui apparaîtra lorsque vous passerez le pointeur de la souris àl'emplacement sélectionné.

Pour mapper des liens hypertexte avec des variables de référence :


2. Mettez en surbrillance l'endroit du document où vous voulez ajouter un lienhypertexte.



5. Cliquez sur Lien hypertexte.

6. Dans le champ Texte à afficher, entrez le texte du lien à afficher dans ledocument. Il s'agit d'une valeur obligatoire.

7. Dans le champ Texte d'info-bulle, saisissez le texte que vous voulez afficherlorsque vous passez le pointeur de la souris de l'utilisateur sur le texte sélectionné.

8. Cliquez sur OK.

Afficher la liste des variables

Vous pouvez afficher les variables dans le volet Variables de l'Outil de mappingDisclosure Management. Les informations présentées sont les suivantes :

• Nom : nom de variable défini par l'utilisateur. Il ne doit contenir aucun espace.



• Valeur : pour une variable statique, il s'agit de la valeur entrée par l'utilisateur.Pour une variable de référence, il s'agit de la valeur sélectionnée dans ledocument.

• Type : type de variable (statique ou référence).

• Emplacement : nom du doclet dans lequel la variable a été créée.

Si la variable est créée dans le rapport Disclosure Management, le nom du rapportest affiché.

Lorsque vous cliquez sur une variable de la liste, son mapping apparaît dans le voletinférieur. Les informations présentées sont les suivantes :

• Valeur : dans Word, il s'agit du numéro de page et de ligne où figure le mapping.Dans Excel, il s'agit de l'emplacement de page et de cellule (ligne et colonne) où sesitue le mapping dans le document.

• Type : pour une variable de référence, les types de mapping sont affichés(Référence croisée, Référence de page ou Lien hypertexte). Pour une variablestatique, le type correspondant apparaît.

• Emplacement : nom du doclet dans lequel le mapping a été effectué.

Modifier des variables

Pour modifier une variable, sélectionnez-la et cliquez sur .

• Si vous choisissez une variable statique, la boîte de dialogue Variable statiques'affiche. Modifiez le contenu du champ Valeur, puis cliquez sur OK.

• Si vous choisissez une variable de référence, la boîte de dialogue Variable deréférence apparaît. Cliquez sur Localiser pour visualiser la position actuelle de lavariable de référence dans le document (surlignée en jaune). Dans le document,cliquez sur un autre emplacement et, dans la boîte de dialogue Lier la variable,cliquez sur Lier. Cliquez sur OK

• Cliquez sur pour mettre à jour les emplacements mappés des variables.

Remarque :

Les variables de référence ne doivent être modifiées qu'à partir du doclet oùvous les avez créées.

Supprimer des variables et retirer des mappings de variables

Lorsque vous supprimez une variable, vous supprimez également tous les mappings.Ainsi, tout mapping existant dans un document pour la variable globale suppriméesera automatiquement retiré. Si une variable est mappée dans plusieurs doclets etretirée du rapport Disclosure Management, elle est également retirée de tous lesdoclets.

Vous pouvez retirer un mapping de variable en tout point d'un rapport DisclosureManagement ou d'un doclet, indépendamment de l'endroit où la variable a été créée.Le retrait d'un mapping entraîne le retrait des informations de variable à cetemplacement du document.



Pour supprimer des variables :


2. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez Outil de mapping, puisl'onglet Variables.

3. Mettez une variable en surbrillance, cliquez sur le menu déroulant Action, puischoisissez Supprimer.

Pour supprimer des mappings de variable :



3. Dans l'onglet Détails, mettez un mapping de variable en surbrillance, cliquez surle menu déroulant Action, puis sélectionnez Retirer le mapping.

Afficher les mappings de variable dans un document

Vous pouvez sélectionner un mapping dans l'onglet Détails pour mettre ensurbrillance l'emplacement du mapping dans le document en cours.

Pour afficher les mappings :



3. Cliquez sur l'onglet Variables, puis sur une variable pour afficher les mappingsdans l'onglet Détails.

4. Pour afficher le mapping dans le document, procédez comme suit :

• Cliquez deux fois sur un mapping de variable.

• Mettez un mapping de variable en surbrillance et cliquez sur .

• Mettez plusieurs mappings de variable en surbrillance et cliquez sur .

Evaluer des variables

Dans le ruban Disclosure Management, vous pouvez basculer entre les boutonsAfficher les variables et Evaluer les variables pour afficher les définitions de variableou les valeurs de variable, respectivement, dans les limitations suivantes :

• Dans les doclets Microsoft Excel et Word, les variables de référence de page nepeuvent pas être évaluées car la valeur de numéro de page représente sa positiondans la portée du rapport Disclosure Management uniquement. La référence depage est évaluée correctement à partir du rapport Disclosure Management.

• Dans les doclets Microsoft Excel et Word, si vous cliquez sur une variable de lienhypertexte en mode évalué, vous accéderez uniquement à l'emplacement



approprié si la cible du lien hypertexte se trouve dans le même doclet. Si la cibledu lien hypertexte se situe dans un autre doclet, le fait de cliquer sur ce lien estsans effet. Tous les liens hypertexte sont correctement liés à partir du rapportDisclosure Management.

• Dans le rapport Disclosure Management, toutes les variables de tous les docletssont correctement évaluées.

A propos des dimensionsUne dimension est un secteur d'un domaine par défaut d'un axe d'hypercube. Dans lestaxonomies, un membre de dimension fait partie d'un groupe d'autres membres dedimension contenant une dimension ou un domaine par défaut. Un hypercube estégalement appelé "table". Par exemple, des membres de dimension peuvent existersous une dimension par défaut comme suit : jouets [dimension par défaut], poupées[membre de dimension], voitures [membre de dimension] et balles [membre dedimension]. XBRL définit deux types de dimension :

• Dimensions explicites : le domaine et les membres sont connus. Le contenu et lastructure de ventilation sont explicitement définis dans la taxonomie.

• Dimensions typées : les membres de domaine sont inconnus, contenu et structurede ventilation compris. Ces membres peuvent être infinis ou difficiles à énumérerexplicitement dans la taxonomie.

Vous pouvez utiliser une dimension XBRL pour ajouter du contenu à une valeur demesure. Vous pouvez considérer cela comme une catégorisation ou segmentation deconcepts. Les dimensions XBRL utilisent des catégories pour décrire la méthoded'obtention d'une valeur de mesure en illustrant les relations sémantiques entre lesfaits et la façon dont ils ont été segmentés. Par exemple, si un concept Revenue(Revenus) contient une dimension Region (Région) et une dimension Product line(Ligne de produits), vous pouvez réutiliser les deux dimensions pour d'autresconcepts. Le concept Revenue doit choisir une valeur dans chaque dimension. Vous nepouvez donc pas rapporter ce concept sans mentionner la dimension Region ouProduct line applicable. Cela génèrerait une erreur de validation. Certainestaxonomies indiquent une "valeur par défaut" qui correspond généralement au"domaine". Par conséquent, la valeur par défaut de la dimension Region pourrait êtreAll Regions (Toutes les régions) et celle de la dimension Product line pourrait être AllProducts (Tous les produits). Avec ces deux valeurs par défaut en place, un concept"Revenue" présenté sans dimensions explicitement mappées indiquerait que vousdéclarez "Revenue" pour "All Regions" et "All Products".

Cette capture d'écran présente la notation par défaut dans l'onglet Membres dedimension :



Remarque :

A l'aide du texte de recherche dans la hiérarchie de dimension, vous pouvezrechercher toutes les dimensions affectées à un concept.

Dans le processus de mapping, les membres de dimension sont associés à un contexteXBRL. Par conséquent, le mapping de dimension est associé à la mappe de concept etdoit être mappé une fois le concept mappé avec la valeur de fait.

Les dimensions XBRL sont différentes des dimensions des produits Oracle EnterprisePerformance Management System tels qu'Essbase ou Oracle Hyperion FinancialManagement. Même s'il existe certaines similarités conceptuelles, il n'existe aucune



relation systématique entre les dimensions XBRL. Ces deux dimensions ne doivent pasêtre confondues.

Terminologie de base pour les dimensions XBRL :

• Hypercube : exprime une collection de dimensions. L'hypercube définit lesdimensions associées aux éléments principaux.

• Elément principal : concept qui représente une ligne dans un rapport financier.Lorsqu'un hypercube est associé à un élément principal, il détermine lesdimensions pouvant être appliquées.

• Dimension : catégorie selon laquelle les informations sont recueillies.

• Domaine et membres de domaine : ensemble des membres de domaine utiliséspour exprimer une dimension.

Eléments principaux de mapping

Une fois que vous avez affiché les éléments principaux en sélectionnant la vueDimension dans l'onglet Concept, vous pouvez mapper ces éléments de la mêmemanière que vous le faites pour les concepts de taxonomie standard (à partir des vuesPrésentation ou Calcul). Les éléments principaux sont également répertoriés dans lesvues Présentation et Calcul.

Pour mapper un élément principal :



3. Dans le panneau Outil de mapping Disclosure Management, vérifiez que la vueDimension est sélectionnée dans l'onglet Concept.

4. Dans le document, choisissez l'élément principal à mapper.

5. Dans l'onglet Concept, cliquez sur .

Mapping des domaines et des membres de domaine

Après avoir sélectionné un élément principal dans le volet supérieur, vous pouvezmapper les domaines et les membres de domaine à partir de l'arborescence dedimensions dans le volet Membres de dimension. Lorsque vous mappez un domaineet des membres de domaine, rappelez-vous les points suivants :

• Plusieurs domaines et/ou membres de domaine peuvent être mappés à partir dedifférentes dimensions avec la même valeur de fait. Par exemple, vous pouvezmapper les membres de domaine Soda et New York avec la même valeur de fait.

• Le mapping de plusieurs membres de domaine de la même dimension avec lamême valeur de fait n'est pas autorisé. Par exemple, vous ne pouvez pas mapperles domaines "East" et "West" à partir de la dimension "Regions" avec la mêmevaleur de fait.



• Les hypercubes et les dimensions sont toujours abstraits et DisclosureManagement n'autorise pas le mapping avec des données de document Office.

• Dimensions par défaut : certaines taxonomies indiquent une "valeur par défaut"pour une dimension qui correspond généralement au domaine. Lorsque la valeurpar défaut est la valeur de dimension voulue, aucun mapping de dimension n'estnécessaire. Il est plutôt déduit. La capture d'écran suivante présente une notationpar défaut dans l'onglet Membres de dimension :

Pour mapper un domaine ou un membre de domaine :





3. Dans le panneau Outil de mapping Disclosure Management, vérifiez que la vuePrésentation ou Définition est sélectionnée dans l'onglet Concept.

4. Dans le document, choisissez l'élément de domaine à mapper.

5. Sélectionnez le domaine ou le membre de domaine.

6. Dans l'onglet Membres de dimension situé dans le volet inférieur, cliquez sur

.

Mapping de niveau rapport

Lors du mapping d'une dimension pour un mapping de niveau rapport, DisclosureManagement vous autorise à mapper les éléments suivants :

1. L'élément principal. Dans l'exemple ci-dessous, le mapping d'élément principalest effectué avec une cellule du document à l'aide de l'onglet Concept :

2. Une dimension avec une cellule individuelle. La capture d'écran ci-dessousprésente la cellule sélectionnée :

La capture d'écran ci-dessous affiche la dimension mappée avec la cellule à l'aidede l'onglet Membres de dimension.



3. Une dimension avec une sélection de cellules. La capture d'écran ci-dessousprésente un groupe de cellules sélectionnées.



La capture d'écran ci-dessous affiche la dimension mappée avec le groupe decellules à l'aide de l'onglet Membres de dimension.

Balisage des sources de données indirectes

Lors de l'utilisation de tableaux Excel, nous vous recommandons d'appliquer desbalises XBRL à la feuille de calcul Présentation (feuille 1) et de les référencer (lier) à lafeuille de calcul appropriée (feuille 2) chargée de l'actualisation des données.Reportez-vous à Baliser les sources de données indirectes.

Validation d'un mapping de dimension

Pour créer une mappe de dimension, Disclosure Management exige que le domaine/membre de domaine soit associé à un concept de taxonomie valide. Laspécification XBRL pour les dimensions définit une relation de liaison entre unconcept de taxonomie et un membre de domaine.

Les prérequis suivants doivent être satisfaits pour créer une mappe de dimension :

• Mappe de concept existante : vous devez d'abord mapper un concept detaxonomie avant de créer une mappe de dimension. Le mapping de domaine et demembre de domaine ne peut pas être effectué avec des données Office qui necontiennent aucune mappe de concept de taxonomie existante.

• Compatibilité de l'élément principal : l'élément principal mappé doit êtrecompatible avec le domaine ou le membre de domaine indiqué. Chaque élément



principal définit la dimensionnalité qui peut lui être associée. Par exemple, ledomaine "East" peut être mappé avec les données qui sont également mappéesavec le concept "GrossProfit". Toutefois, "East" ne doit pas être mappé avec desdonnées qui sont également mappées avec le concept "CompanyName". Même siDisclosure Management vous autorise à créer ce mapping, une erreur devalidation sera générée.

Stockage des mappes de dimension

Une fois une mappe de domaine ou de membre de domaine valide créée avec lesdonnées d'un document Office (Microsoft Excel ou Word), le complément DisclosureManagement stocke les informations concernant la dimensionnalité mappée. Cesinformations viennent s'ajouter à celles sur le concept de taxonomie mappé, soncontexte et son unité (pour les concepts numériques).

Gestion des contextes

Disclosure Management vous permet de consolider les contextes qui utilisent la mêmecombinaison de contexte et de dimension au lieu de créer un contexte par élémentmappé (c'est-à-dire une dimension associée à une valeur de fait). Par exemple,supposons que votre document soit modélisé comme illustré ci-dessous :

• La cellule B3 comporte un concept ("Revenue"), un contexte ("Qtr1") et undomaine ("East") avec lesquels elle est mappée. Un contexte constitué de "Qtr1" et"East" est généré.

• La cellule B4 comporte un concept ("Profit"), un contexte ("Qtr1") et un domaine("East") avec lesquels elle est mappée. Cette cellule utilise le même contexte que lacellule B3. Disclosure Management ne crée pas de nouveau concept pour la celluleB4.

• L'exemple précédent génère quatre contextes ("Qtr1-East", "Qtr2-East", "Qtr1-West" et "Qtr2-West"). Cependant, il n'existe que deux contextes définis demanière explicite ("Qtr1" et "Qtr2").

• Le complément Disclosure Management stocke les informations sur lesdimensions de la même façon qu'il stocke les concepts de taxonomie mappés avecles données correspondantes (dans le document Office).

Volet de contexte

Lorsqu'un contexte est créé, le volet correspondant est mis à jour et affiche la liste descontextes. Tous les contextes sont en lecture seule. Toutefois, vous pouvez les mapperde la même façon que tout autre mapping de contexte. Dans la version 1, vous nepouvez pas modifier le nom généré automatiquement pour le contexte qui apparaîtdans le volet Contexte. Ce nom est composé du nom du contexte, suivi du nom de la



dimension, comme indiqué dans l'arborescence de dimensions (par exemple : "Qtr1 -East").

Génération d'instances

Après leur consolidation, les contextes deviennent des contextes réels (pour lesdocuments d'instance uniquement). La routine de génération d'instances insère descommentaires XML au-dessus des définitions de contexte (au sein de l'instance XML)indiquant le nom convivial du contexte. Cela permet d'identifier les contextes au seinde l'instance XML, si vous choisissez d'examiner le document XML.

Application des dimensions typées

Contrairement aux dimensions explicites, où la répartition de la taxonomie est connue(limitée) et dressée, les dimensions typées sont utilisées lorsque la structure deventilation et le contenu sont inconnus, infinis ou impossibles à énumérerexplicitement. Les valeurs des dimensions typées sont définies par le préparateur et nefigurent pas dans la taxonomie. Le préparateur peut créer un nombre illimité demembres en fonction des besoins de l'entité de reporting. Par exemple, une dimensiontypée pour "Sales Representation Name" (Nom du commercial) peut être présentéeplusieurs fois pour chaque personne de l'équipe "Sales" (Ventes).

Disclosure Management prend en charge le balisage des métavaleurs de dimensiontypée au niveau du document et à partir de toutes les sources de données compatiblesavec ce produit.

Une fois les dimensions typées définies, celles-ci peuvent être mappées, révisées,validées, reportées, exportées et publiées de la même manière que les dimensionsexplicites.

Le mapping requiert un mapping d'élément principal, un mapping contextuel etéventuellement un mapping d'unité (selon le type de données de l'élément principal).Dans la mesure où les éléments financiers tendent à être des valeurs monétaires,l'utilisateur doit toujours mapper une unité avec l'élément principal pour éviter leserreurs de validation XBRL.

Création d'une instance de dimension typée

Ouvrez un rapport enregistré, sélectionnez une taxonomie contenant des définitionsde dimension typée, puis choisissez un membre de dimension. Créez ensuite uneinstance en identifiant un élément principal situé dans le rapport DisclosureManagement. Mappez chacune des valeurs associées avec l'élément principal, puismappez l'ensemble de la zone de valeurs dans le rapport Disclosure Managementassocié à l'élément principal.

Pour définir les valeurs de dimension typée :


2. Dans le ruban Disclosure Management, cliquez sur pour afficher lepanneau Outil de mapping

3. Cliquez sur l'onglet Concept pour accéder à un concept XBRL dans la taxonomiecontenant les définitions de dimension typée.



4. Lorsqu'un concept XBRL approprié est sélectionné, l'onglet Membres dedimension du volet inférieur affiche les dimensions explicites et typées associées.

Utilisez le bouton Modifier la dimension pour identifier les dimensionstypées.

5. Dans l'onglet Membres de dimension, cliquez sur une dimension associée à un

bouton Modifier la dimension .

Remarque :

Le bouton Modifier la dimension indique qu'il s'agit d'une dimensiontypée.

Toutes les instances des définitions de dimension typée (si disponibles) s'affichentdans un onglet de dimension typée situé à droite de l'onglet Membres dedimension.

6. Cliquez sur .

7. Pour associer les valeurs de dimension à l'en-tête de valeur, mettez cet en-tête en

surbrillance dans le document, puis cliquez sur le bouton Capturer la valeur .La capture d'écran ci-dessous présente l'élément sélectionné.



8. Vous êtes prêt à mapper les valeurs associées à l'en-tête de valeur. Dans l'ongletConcept, sélectionnez la dimension typée, puis sélectionnez la valeur à mapper

dans le document et cliquez sur . L'élément mappé est mis en surbrillance.

9. Une fois que vous avez mappé toutes les valeurs correspondant à l'en-tête devaleur choisi, sélectionnez la dimension dans le volet inférieur, indiquez la région

du document qui représente les valeurs, puis cliquez sur .



A propos des tuplesUn tuple XBRL est une série de concepts liés. Contrairement à une taxonomie, untuple a besoin de concepts liés supplémentaires. Un membre de tuple seul peut ne pasfournir suffisamment d'informations pertinentes tandis qu'un groupe de membres detuple le peut. Par exemple, le concept du tuple "adresse de la société" peut contenir lesmembres de tuple suivants : "Nom", "Rue", "Ville", "Etat", "Code postal" et "Pays". Unmembre de tuple unique (tel que "Ville") ne suffit pas à lui seul à décrire le concept"adresse de la société". C'est uniquement lorsque tous les membres d'un tuple sontréunis que le concept prend tout son sens. L'outil de mapping Disclosure Managementpropose une "vue Tuple" sous l'onglet Concept qui affiche tous les tuples existantsdéfinis au sein d'une taxonomie.

Utiliser des tuples

Dans le document d'instance, un groupe de tuples désigne un ensemble de membres detuple imbriqués dans un noeud de tuple. A l'instar des contextes, des unités et desnotes de bas de page XBRL, les groupes de tuples sont créés et supprimés par l'outil demapping Disclosure Management. Toutefois, la principale différence réside dans le faitque les groupes de tuples sont stockés dans le référentiel de mappes. En règlegénérale, les parents d'un tuple sont abstraits (ne peuvent être mappés) tandis que sesmembres enfant (également nommés membres du tuple) ne le sont pas (peuvent êtremappés).



Certaines taxonomies n'utilisent pas de tuples. En règle générale, les taxonomiesutilisent des tuples ou des dimensions XBRL, mais pas les deux.

Un tuple incorporé désigne un tuple parent défini à l'intérieur d'un autre tuple. Lestuples incorporés sont semblables à un groupe de tuples (décrit ci-dessus), à ladifférence près qu'ils ne peuvent être créés et supprimés qu'à partir de leur groupe detuples correspondant. Il est impossible de créer un groupe de tuples à partir d'un tupleparent incorporé. Par ailleurs, les informations sur les parents d'un groupe de tuplesincorporé ne sont pas stockées dans un document Office.

Utiliser des tuples complexes

Vous pouvez définir ou créer un groupe de tuples, puis le stocker dans le référentielde mappes à l'aide de l'outil de mapping Disclosure Management. Le principalavantage des tuples complexes est d'offrir à l'utilisateur la possibilité de sélectionnerdes choix et de définir le nombre maximum d'occurrences au sein du tuple.

Les tuples XBRL peuvent être affichés dans l'onglet Concept. Vous affichez la vueDimension d'une taxonomie active via la liste de vue de la relation (située à droite duruban de l'onglet Concept). Une fois la vue du tuple sélectionnée, tous les noeuds detuple (éventuels) apparaissent dans le panneau supérieur.

Lorsque vous sélectionnez un tuple dans le volet supérieur, le volet Détail du tuple(panneau inférieur) est mis à jour pour afficher les détails du membre du groupe detuples.

Ce volet inférieur affiche un volet Groupe de tuples qui vous permet de mapper lesmembres du tuple avec des groupes de tuples.



Pour modifier la vue Tuple :


2. Avec une taxonomie ouverte qui utilise des tuples, cliquez sur dans le voletTaxonomie.

Remarque :

Si la taxonomie ne prend pas en charge les tuples, le texte "Tuple" estdésactivé.

3. Dans le menu déroulant, sélectionnez Tuple.

Pour définir la structure du groupe de tuples complexe :

1. Passez à la vue Tuple.

2. Dans le panneau supérieur, recherchez l'élément de tuple parent.

Par exemple, vous pouvez rechercher "Adresse de la société".

3. Créez une instance de tuple en cliquant sur l'icône Nouveau - .

4. Vous êtes invité à donner un nom à l'instance de tuple, à activer le bouton radioChoix et à définir les Occurrences au sein de ce tuple.

En fonction de la structure du tuple, des choix ou des occurrences dans la limitedéfinie peuvent être entrés. Parfois, seul un choix ou seul un nombre maximumd'occurrences est disponible. Parfois, il peut s'agir d'un simple tuple. Dans l'imageci-dessous, par exemple, vous pouvez voir des choix et des occurrences.



5. Cliquez sur OK.

6. L'arborescence du tuple est recréée dans l'onglet Groupe de tuples, dans le voletinférieur.



7. Dans l'onglet Groupe de tuples situé dans le volet inférieur, mappez les membresindividuels du tuple en reprenant le paradigme de mapping utilisé pour mapperles concepts standard (dans la vue Présentation).

Pour mapper un membre de tuple avec un groupe de tuples :

1. A partir du rapport Disclosure Management, mettez en surbrillance une valeur demembre du tuple devant être mappée avec la valeur Postal code NL (Code postal

NL) et cliquez sur dans le volet inférieur.

Par exemple, mettez en surbrillance la valeur 06902 dans le rapport DisclosureManagement, puis mappez-la avec le membre de tuple Postal code NL et cliquez

sur dans le volet inférieur.

2. L'instance de tuple mappée du membre Postal code NL est ajoutée au groupe detuples dans le volet inférieur.



Mapper un bloc de texteUn bloc de texte est un ensemble d'informations textuelles mappé avec un concept detaxonomie qualitatif ou non monétaire tandis qu'une note de bas de page peut êtreaffectée à n'importe quel mapping.

Dans l'exemple ci-dessous, un bloc de texte est mappé avec le concept de taxonomieBasis of Presentation and Recent Account.

Mapper un bloc de texte


Remarque :

L'option de format Texte enrichi est activée par défaut dans l'onglet "Réviser"lors du balisage du bloc de texte, car il s'agit de l'option à privilégier.

Pour afficher un tableau XBRL issu de Microsoft Word, vous devezsélectionner l'option Texte enrichi dans l'application. Pour ce faire, ouvrezl'onglet Réviser dans l'outil de mapping Disclosure Management. Sélectionnezla valeur mappée (pour choisir le format voulu, utilisez les boutons radiofigurant au bas du panneau). En outre, pour finaliser le rendu d'un tableauXBRL provenant de Microsoft Word (balises de bloc de texte de niveau 3), vousdevez également sélectionner les caractères de texte précédant immédiatementle tableau, comme un titre de tableau ou une phrase en dehors du tableau, afinde l'identifier correctement.

Pour mapper un bloc de texte avec un concept de taxonomie :

1. Ouvrez le document contenant le bloc de texte à mapper.

2. Dans l'outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez Concept.

3. Accédez à un concept ayant le type de données approprié et mappez le bloc detexte.

Balises imbriquéesDisclosure Management prend en charge tous les niveaux de balise imbriquée danslesquels une valeur de données peut être étiquetée à l'intérieur d'une autre balise. Lesbalises imbriquées sont utiles pour étiqueter des éléments devant apparaître plusieursfois dans un document d'instance. Par exemple, une valeur fractionnaire peut êtrebalisée dans un bloc de texte, lui-même balisé séparément dans une balise de texte.Dans ce cas, la valeur fractionnaire est affichée deux fois dans le document. Elle estincluse, dans une instance, dans le bloc de texte, puis en tant que valeur numérique.

Balises imbriquées


Disclosure Management traite les balises imbriquées en fonction des éléments mappéset de l'emplacement des mappings :

• Lorsqu'une balise est créée (un concept est mappé avec une section du document),la nouvelle balise ne possède aucun contexte ni aucune unité par défaut.

• Si une nouvelle balise est créée à l'aide de la fonctionnalité "Mapping rapide",celle-ci est créée avec le contexte ou l'unité spécifié à partir de l'interfaceutilisateur Mapping rapide.

• Lorsqu'une section d'un document est mise en surbrillance et associée à uncontexte ou à une unité pour le mapping, Disclosure Management identifie toutesles balises de niveau supérieur. Une balise de niveau supérieur référence unebalise qui n'est pas imbriquée dans une autre balise.

• Lorsqu'une balise de niveau supérieur se trouve à l'intérieur d'une plage mise ensurbrillance, Disclosure Management la mappe avec le contexte ou l'unité. Lemapping a lieu que le contexte ou l'unité ait déjà été mappé ou non. Tous lesmappings de contexte ou d'unité existants sont remplacés.

• Les balises de niveau supérieur dont le début ou la fin se situe en dehors de laplage mise en surbrillance ne sont pas prises en compte et aucun mapping n'esteffectué.

Retirer des données mappées et supprimer des objets DisclosureManagement

Il est important de faire la distinction entre le retrait d'une association de mappesXBRL et la suppression d'un objet Disclosure Management :

• Retrait d'une association de mappes XBRL : cette notion renvoie au retrait ou à ladissociation d'éléments XBRL mappés à partir des données d'un document Office.Par exemple, vous retirez une mappe d'unité d'une cellule de tableau de valeursnumériques ; la définition de l'unité est toutefois conservée.

• Suppression d'un objet Disclosure Management : cette notion renvoie à lasuppression d'un objet défini, tel qu'un contexte, une unité, une variable ou unenote de bas de page. Par exemple, vous pouvez supprimer une unité définie de laliste des unités. Lors de la suppression d'un objet Disclosure Management, l'objetDisclosure Management et tous les mappings associés sont retirés.

Remarque :

Les concepts de taxonomie ne peuvent pas être supprimés dans l'interfaceutilisateur de l'outil de mapping. Les modifications apportées aux concepts detaxonomie doivent l'être dans le modèle du concepteur de taxonomies, puisactualisées dans l'IU de l'outil de mapping.

Retirer des mappes XBRL

Vous pouvez retirer les mappings XBRL de concepts de taxonomie, de contextes,d'unités et de notes de bas de page des éléments suivants :

• Point de données unique



• Points de données multiples (document Office couvrant au moins deux points dedonnées mappés)

• Dimensions (qui peuvent être des associations de mapping de niveau document)

• Tuples

Lorsque vous retirez un élément mappé, la boîte de dialogue Retirer les mappingsaffiche les éléments mappés pouvant être retirés. Le nombre d'éléments listés dépendde l'objet Disclosure Management sélectionné dans l'Outil de mapping DisclosureManagement. Par exemple, lorsqu'un objet d'unité est sélectionné, la boîte de dialogueénumère tous les points de données du document mappés avec l'objet d'unité. Une foisle mapping retiré, vous ne pouvez plus le rétablir et vous devez remapper les donnéesavec l'objet Disclosure Management pour recréer le mapping. Pour les concepts detaxonomie, les informations de mapping sont retirées du référentiel de mappings etn'apparaissent pas en mode Révision. Si le concept mappé comporte des dimensionsXBRL associées (associations de niveau document), elles sont également retirées duréférentiel de mappings.

Les options permettant de retirer un mapping sont les suivantes :

• Suppression de la mappe de concept de taxonomie à partir du point de donnéessélectionné dans le document Office (le mapping de concept est dissocié dudocument Office mais n'est pas retiré du référentiel de mappings). Cette opérationest différente du remplacement d'un mapping par défaut à partir d'un point dedonnées dans un document Office.

• Retrait définitif de la mappe de concept de taxonomie à partir du membre (lemapping de concept est retiré du référentiel de mappings). Dans ce cas, lorsqu'unmapping est retiré, l'opération ne peut pas être annulée. Vous devrez mapper ànouveau le membre avec le concept de taxonomie XBRL pour recréer le mapping.Le concept de taxonomie est retiré du référentiel de mappings et n'apparaît pas enmode Révision. De plus, le mapping XBRL affecte tous les documents Officeexistants comportant des données Oracle Smart View for Office dérivées du mêmemembre.

Tableau 8-6 Champs et descriptions de la boîte de dialogue Retirer le mapping

Champ Description

Type Indique le type d'objetDisclosure Management : Concept, Contexte,Unité ou Note de bas de page

Mapping Indique l'objet de taxonomie XBRL aveclequel la valeur a été mappée

Valeur Indique la valeur de rapport associée à lamappe

Supprimer des objets Disclosure Management

Vous pouvez supprimer un objet Disclosure Management défini, tel qu'un contexte,une unité, une variable ou une note de bas de page. Par exemple, vous pouvezsupprimer un objet d'unité défini de la liste des unités. Dans ce cas, l'objetDisclosure Management est retiré, ainsi que tout mapping du document Office associéà cet objet supprimé. Avant de supprimer définitivement un objet DisclosureManagement, vous pouvez réinitialiser la procédure. Toutefois, une fois l'action de



suppression définitive d'un objet Disclosure Management confirmée, vous ne pouvezplus l'annuler. Vous devrez, par conséquent, redéfinir l'objet et recréer les mappes.

Remarque :

Les concepts de taxonomie ne peuvent pas être supprimés à l'aide de l'outil demapping Disclosure Management car ils sont définis dans les taxonomies. Si leconcept fait partie d'une taxonomie d'extension, vous pouvez le supprimerdans le concepteur de taxonomies. Reportez-vous à Utiliser le concepteur detaxonomies.

Vérifier les mappingsL'onglet Réviser permet de passer en revue tous les mappings existants appropriés audocument Office. En mode révision, vous pouvez retirer des mappings, modifier etéditer les mappings au sein d'un document Office. En outre, vous pouvez sélectionnerune section de texte dans le document actuel pour afficher les seuls mappingspertinents en cliquant sur le bouton Sélection de filtres. Les options d'affichageprésentent les éléments mappés sous deux formats : vue arborescente (mappingsconsolidés) et vue Liste (mappings individuels).

Dans ces deux vues, vous pouvez accéder aux données appropriées du documentOffice en sélectionnant un élément mappé dans la liste des révisions. Lorsque voussélectionnez des éléments dans l'onglet Réviser, ceux-ci sont mis en surbrillance dansle document Office ou le rapport Financial Reporting.

Changer de vue (arborescence ou liste)

Les options d'affichage vous permettent de représenter les éléments mappés de deuxmanières différentes en mode Révision :

• Liste : affiche un tableau contenant toutes les valeurs de fait mappéesindividuellement. Vous pouvez réorganiser les colonnes et personnaliser les en-têtes.

• Arborescence : affiche les mappings sous forme hiérarchique. Les mappingsindividuels sont consolidés par concepts, contextes, unités et notes de bas de page.

Dans ces deux vues, vous pouvez accéder aux données du document Office ou durapport Financial Reporting.

Pour changer de vue, dans le volet Réviser, cliquez sur pour la vue arborescente,

ou sur pour la vue Liste. Cette icône permet de basculer d'une vue à l'autre.

Vérifier les mappings de dimension dans un rapport

Vous pouvez vérifier les mappings de dimension précédemment créés dans unrapport Vérifier l'export.

Pour vérifier les mappings de dimension typée d'un rapport principal :





3. Dans l'Outil de mapping Disclosure Management, cliquez sur l'onglet Réviser.

4. Cliquez sur . La boîte de dialogue Exporter s'affiche.

5. Sélectionnez Révision détaillée des mappings et cliquez sur Exporter. Le systèmegénère un rapport Révision détaillée des mappings pour les mappings d'élémentsprincipaux.

Prévisualiser les éléments mappés

Vous pouvez vérifier la valeur mappée d'un élément dans l'onglet Mapping actuel auformat texte brut. En outre, pour les valeurs numériques, vous pouvez égalementvisualiser la valeur avant mise en forme (formatage qui sera disponible pour révisiondans l'onglet correspondant). Pour les valeurs de chaîne, seul le format Texte brutapparaît. L'onglet Mapping actuel permet de supprimer des dimensions. Vous pouvezégalement accéder à la boîte de dialogue Modifier les membres de dimension pourajouter ou supprimer des dimensions (voir Modifier les dimensions).

L'onglet Réviser affiche tous les éléments mappés figurant dans le document. Vouspouvez limiter les éléments répertoriés à une section donnée du document. DisclosureManagement fournit un bouton bascule Sélection de filtres permettant de sélectionnerune section de texte dans le document et d'afficher uniquement les mappings de cettesection. Lorsque la sélection de filtres est "activée", vous pouvez choisir une autresection du document, cliquer sur Actualiser et consulter la liste filtrée des mappingsrestreinte à la nouvelle section. Si vous cliquez à nouveau sur le bouton Sélection defiltres, tous les mappings du document sont affichés par défaut.

Pour prévisualiser un élément mappé :




4. Passez à la vue Liste, si elle n'est pas déjà affichée. Pour ce faire, cliquez sur la listedéroulante Actions et sélectionnez Vue Liste. La liste affiche tous les mappingsdu document.



Remarque :

Pour afficher les éléments figurant dans une section du document

uniquement, mettez la section en surbrillance et cliquez sur . Cliquez de

nouveau sur pour retirer le filtre et passer à la vue par défaut de tous lesmappings du document.

5. Dans le tableau de vue Liste, sélectionnez une valeur mappée.

6. Dans l'onglet Mapping actuel (situé dans la partie inférieure de l'onglet Réviser),prévisualisez la valeur dans le champ Valeur mappée.

Activer la pagination des doclets

Vous pouvez afficher uniquement les mappings d'un doclet spécifique à l'aide de lafonctionnalité de pagination des doclets.

Pour activer la pagination des doclets :

1. Accédez aux options.

2. Sélectionnez Activer le filtre.

3. Cliquez sur le bouton Filtrer.

4. Sélectionnez les mappings de doclet à afficher.

Modifier les dimensions

La boîte de dialogue Modifier les membres de dimension permet de supprimer etd'ajouter des dimensions dans une cellule sélectionnée. Cette boîte de dialogue affichedes onglets distincts pour les dimensions "Explicite" et "Typée". La partie supérieureaffiche une zone de liste des membres de dimension associés que vous pouvez ajouterau mapping de la cellule sélectionnée. La partie inférieure affiche une zone de liste desdimensions mappées avec une cellule sélectionnée. Vous pouvez utiliser les boutonsAjouter et Retirer du panneau de réorganisation pour déplacer les dimensions à

l'intérieur ou à l'extérieur des zones de liste .

Pour changer de membres de dimension :




4. Dans la colonne Concept, sélectionnez une dimension. L'onglet Mapping actuelsitué dans la partie inférieure du volet Réviser affiche les valeurs de dimensionsélectionnées.



5. Vous pouvez retirer la dimension de l'onglet Mapping actuel en cliquant sur le

bouton Supprimer ( ) ou cliquer sur le bouton Modifier ( ) pour afficher laboîte de dialogue Modifier les membres de dimension.

6. Cliquez sur . La boîte de dialogue Modifier les membres de dimensions'affiche. L'onglet Explicite ou Typée est présenté selon le type de dimension quevous avez sélectionné.

7. La partie supérieure affiche la liste des dimensions que vous pouvez ajouter audocument. La partie inférieure affiche la dimension actuellement sélectionnéepour le document.

8. Cliquez sur les boutons de réorganisation ( ) pour ajouter ou retirer ladimension entre les listes.

9. Cliquez sur OK pour revenir à l'onglet Mapping actuel.

10. Important : cliquez sur .

Modifier le contexte et les unités

Vous pouvez modifier un mapping de contexte ou d'unité directement à partir del'onglet Mapping actuel dans le volet Réviser.

Pour modifier un contexte ou une unité :






4. Dans le volet Réviser, cliquez sur le menu déroulant Actions et sélectionnez VueListe.

5. Sélectionnez l'élément mappé.

6. Sélectionnez l'onglet Mapping actuel situé dans la partie inférieure du voletRéviser.

7. Dans la liste déroulante Contexte, sélectionnez le contexte.

8. Dans la liste déroulante Unité, sélectionnez l'unité.

Définir l'option Inverser le signe

L'option Inverser le signe permet de changer le signe d'un mapping et d'imposer lelibellé contraire à l'affichage du rapport. Cette fonctionnalité s'avère particulièrementutile lorsqu'un débit doit être déclaré comme crédit et vice versa.

Remarque :

Avant de changer le signe d'un fait en valeur négative, évaluez l'incidence surles autres libellés lors de l'affichage du document. Par exemple, dans lataxonomie US-GAAP, un dividende en actions réduit les bénéfices nondistribués. Si la valeur de fait est modifiée en une valeur négative, un doublenégatif est créé et la valeur est considérée comme positive, ce qui augmente lesbénéfices non distribués.

Pour inverser le signe d'un élément mappé :




4. Dans le volet Réviser, cliquez sur le menu déroulant Actions et sélectionnez VueListe.

5. Sélectionnez l'élément mappé.

6. Sélectionnez l'onglet Mapping actuel.

7. Cochez la case sous Inverser le signe.



Enregistrer les modifications dans l'onglet Mapping actuel

Lorsque vous ajoutez ou modifiez des valeurs dans l'onglet Mapping actuel, cliquez

sur .

Exporter les révisions de mapping

A tout moment du processus de déclaration, vous pouvez choisir l'un des trois typesde révision, conçus pour fournir des informations spécifiques sur un rapportDisclosure Management ou un doclet. Les révisions permettent d'analyser lesmappings existants au sein d'un rapport et d'identifier les problèmes existants oupotentiels. Les révisions disponibles sont les suivantes :

• Révision détaillée des mappings : présente les détails des mappings d'undocument. Dans un rapport Disclosure Management, les mappings de tous lesdoclets sont affichés. Dans un doclet, seuls les mappings de ce doclet sont affichés.

• Révision des mappings en double : présente tous les mappings et identifie ceuxayant des valeurs identiques ou différentes. Les mappings en double avec desvaleurs différentes génèrent une erreur de validation. Vous devez les corriger. Lesmappings en double avec des valeurs identiques ne génèrent pas d'erreur maisvous devez vérifier leur exactitude.

• Révision des valeurs négatives : présente les mappings associés à des valeursnégatives, c'est-à-dire les mappings générateurs d'une valeur de fait XBRL avec unnombre négatif.

Pour exporter un rapport afin de le visualiser :

1. Ouvrez un rapport Disclosure Management ou un doclet.

2. Dans le ruban Disclosure Management, cliquez sur l'icône de l'outil de mapping

( ), puis sélectionnez l'onglet Réviser.

3. Ouvrez le menu déroulant Actions et sélectionnez Exporter. La boîte de dialogueExporter s'affiche.

4. Dans la liste déroulante Type, sélectionnez le rapport à réviser : Révision détailléedes mappings, Révision des mappings en double ou Révision des valeursnégatives. Cliquez ensuite sur Exporter. Attendez que le document génère lesinformations de révision. A ce stade, la boîte de dialogue Téléchargement defichiers apparaît.

5. Sélectionnez l'une des options suivantes :

• Ouvrir : permet d'ouvrir le rapport dans une feuille de calcul Microsoft Excel.

• Enregistrer : permet d'enregistrer le rapport sur l'ordinateur local.

• Annuler : permet d'annuler le rapport généré sans l'enregistrer.

Prévisualiser et modifier les formats numériques

Un aperçu des paramètres de formatage des éléments mappés est disponible dansl'onglet Formatage. Vous pouvez ajouter des paramètres de format numérique ou



modifier les valeurs par défaut. Pour chaque valeur numérique mappée, l'ongletFormatage propose les options suivantes :

• Nombre de décimales/Position de la précision

• Mis à l'échelle par (facteur)

• Format de nombre

• Préfixe positif

• Préfixe négatif

• Suffixe positif

• Suffixe négatif

Pour mettre à jour un format :




4. Dans le menu déroulant Action, sélectionnez Vue Liste.

5. Sélectionnez une valeur numérique.

6. Sélectionnez l'onglet Formatage situé dans la partie inférieure du volet Réviser.

7. Cliquez sur le menu déroulant Action et sélectionnez Modifier.

La boîte de dialogue Format s'affiche. Pour plus d'informations, reportez-vous à Formater les documents.

8. Modifiez le format, puis cliquez sur OK.

Valider les documents

Vous pouvez lancer la validation du document d'instance en mode Validation. Lavalidation exécute les opérations suivantes :

• Extraction des mappings XBRL à partir de l'outil client de l'outil de mapping.

• Contrôle et validation des mappings XBRL par rapport aux métadonnées de lataxonomie.

• Utilisation des calculs et des règles de schéma de taxonomie XBRL pour valider laconformité et la précision des données.

• Affichage des messages d'erreur provenant de l'outil de mapping.

Pour valider un document d'instance :



1. Dans le panneau Outil de mapping Disclosure Management, accédez à l'ongletValider, ouvrez le menu déroulant Actions, puis sélectionnez le type de validationInstance XBRL.

2. Passez en revue le récapitulatif de la validation.

Afficher les messages d'erreur de validation

Lorsque vous validez un document d'instance dans une vue Liste, le statut devalidation est affiché dans le champ Statut :

Tableau 8-7 Symboles de statut de révision et descriptions

Symbole de statut de révision Description

Erreur : indique un élément mappé incorrect.

Avertissement

Incohérence

Informations

Succès

Lors du processus de validation, un mapping incorrect appliqué dans le document

d'instance apparaît avec le symbole dans le champ Statut, en regard de l'élémentmappé. Utilisez le volet Validation pour afficher les détails et la suggestion derésolution de l'erreur. Vous pouvez afficher la liste des messages de validation pourchaque mapping. Lors de la validation, une ligne est ajoutée à la liste des mappingsqui regroupe les messages de validation n'appartenant à aucun mapping.

Pour afficher le message d'erreur relatif à un élément mappé incorrect, double-cliquez

sur le symbole en regard de l'élément mappé.

Résoudre les messages d'erreur

Les méthodes courantes permettant de corriger les erreurs sont les suivantes :

• Modifier un contexte pour le faire correspondre avec le type de période donnéd'un concept de taxonomie.



• Remplacer les valeurs mappées dans l'état financier.

• Définir les options de mise à l’échelle ou de valeur négative.

• Modifier les paramètres de précision ou de décimales.

• Supprimer ou retirer des mappings.

• Modifier les mesures d'unité.

Options de navigation en mode révision

Tableau 8-8 Options de navigation en mode révision

Option de navigation Description

(Vue Liste)La vue Liste affiche les éléments mappésindividuellement sous forme de tableau. Cetableau comporte des en-têtes de colonnespouvant être personnalisés et triés. Lorsquevous sélectionnez un élément dans la vueListe, les données correspondantes dans ledocument Office sont sélectionnées.Les membres de tuples mappés faisant partied'un groupe de tuples sont affichés au formatsuivant :TupleParentName(TupleGroupName).T

upleMemberName

• TupleParentName : nom (libellé) parentdu membre de tuple mappé

• TupleGroupName : nom du groupe detuples tel qu'indiqué par l'utilisateur

• TupleMemberName : nom (libellé) dumembre de tuple

(Mapping suivant)Dans la vue arborescente, vous pouvezactiver le bouton Suivant dans la barred'outils du volet Réviser. L'élément mappésuivant dans l'arborescence est alorssélectionné. Lorsque le dernier élémentmappé de l'arborescence est sélectionné etque vous cliquez sur le bouton Suivant, lepremier élément de cette arborescenceapparaît alors.

(Mapping précédent)Dans la vue arborescente, vous pouvezactiver le bouton Précédent dans la barred'outils du volet Réviser. L'élément mappéprécédent dans l'arborescence est alorssélectionné. Lorsque le premier élémentmappé de l'arborescence est sélectionné etque vous cliquez sur le bouton Précédent, ledernier élément de cette arborescenceapparaît alors.



Tableau 8-8 (suite) Options de navigation en mode révision

Option de navigation Description

(Vue arborescente)La vue arborescente affiche les informationsde mapping dans un ordre hiérarchique. Lesmappings individuels sont consolidés parconcepts, contextes, unités et notes de bas depage.

Remarque : Aucune arborescence de tuple n'est affichéedans la vue arborescente.



9Valider des rapports Disclosure

Management

Voir aussi :

Présentation de la validation

Effectuer une validation avec prise en charge des règles

Présentation de la validationUne fois les mappings effectués, vous utilisez la validation pour vérifier qu'ils sontexempts d'erreurs ou d'incohérences avant de générer votre document d'instanceXBRL. Oracle vous recommande de valider les différents doclets à mesure que vousterminez vos mappings et de corriger les erreurs éventuelles, puis de valider lerapport Disclosure Management avant de générer votre document d'instance XBRL.

La validation est un processus en trois étapes. La première étape consiste à valider lataxonomie. La deuxième étape vise à générer le document d'instance, qui crée unfichier XML associé au document d'instance. XBRL est une structure basée sur latechnologie XML qui s'appuie sur la syntaxe XML pour déclarer les significationssémantiques telles que XLink et Schéma XML. La troisième et dernière étape consiste àcréer le document d'instance, qui peut être échangé avec d'autres entités métier oudéposé auprès d'un organisme de réglementation.

Valider des rapports Disclosure Management 9-1

Valider les données mappées

Disclosure Management prend en charge trois types de validation d'instance :

• Présentation : valide le document d'instance conformément aux spécificationsXBRL. Par exemple, si le type de période d'un concept mappé est Durée et que ledocument d'instance contient une date dans le contexte correspondant, lavalidation par présentation échouera car le type de période Durée exige ladéfinition de dates de début et de fin.

• Calcul : valide toutes les valeurs calculées dans le document d'instance pour lesrelations de calcul définies au sein de la taxonomie. Cette validation utilise larelation de calcul définie dans le schéma tout en tenant compte de l'attributPondération pour les faits numériques.

• Formule : valide toutes les valeurs calculées dans le document d'instance pour lesformules définies au sein de la taxonomie. Dans les taxonomies, les formulesfacilitent l'analyse métier et les prévisions car elles prennent en charge les calculsde type de données "Booléen" (True ou False) et "Chaîne" en plus des typesd'élément monétaire.

Pour valider la taxonomie :

1. Ouvrez le document Office contenant la taxonomie à valider.

2. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez Valider.

Une jauge affiche la progression de la validation pendant son exécution.

Exporter les messages de validation

Vous pouvez ouvrir ou exporter les messages de validation sur votre ordinateur pourl'instance XBRL que vous avez validée.

Pour exporter des messages de validation :

1. Ouvrez un document Office dans Disclosure Management.

2. Dans le volet Outil de mapping Disclosure Management, accédez à l'onglet

Valider et cliquez sur .

3. Au terme de la validation, cliquez sur . La boîte de dialogue Téléchargementde fichiers s'affiche.

4. Cliquez sur Enregistrer.

5. Dans la boîte de dialogue Enregistrer sous, accédez à l'emplacementd'enregistrement, modifiez éventuellement le nom du fichier, puis cliquez surEnregistrer. La boîte de dialogue Télécharger s'affiche. Vous pouvez cliquer surOuvrir, Ouvrir le dossier ou Enregistrer. Les messages sont copiés dans unfichier Microsoft Excel.

Afficher les traces de calcul

Une trace de calcul vérifie la correspondance entre l'arithmétique dans les documentset les calculs dans la taxonomie. Elle relève les divergences lorsque l'addition diffèredes valeurs d'instance représentant les sommes lors de la validation. Cette action esteffectuée après les validations.

Présentation de la validation


Remarque :

Cette option n'est disponible que si le paramètre CalculationLinkBaseexiste dans la taxonomie.

Pour afficher une trace de calcul :



3. Dans l'Outil de mapping Disclosure Management, cliquez sur l'onglet Valider.

4. Dans le menu Actions, sélectionnez Afficher la trace du calcul....

Vous pouvez également cliquer sur .

Afficher les traces de formule

Une trace de formule vérifie la correspondance entre les formules d'un documentXBRL et les formules de la taxonomie. Les formules comprennent des règles métierexprimées sémantiquement. Par exemple, une formule peut inclure la définition pour"Actifs = Passifs + Capitaux propres". La trace de la formule enregistre l'échec d'uneformule lors de la validation.

Remarque :

Cette option n'est disponible que si le paramètre CalculationLinkBase existedans la taxonomie.

Pour afficher une trace de formule :



3. Dans l'Outil de mapping Disclosure Management, cliquez sur l'onglet Valider.

4. Dans le menu Actions, sélectionnez Afficher la trace de la formule....

Effectuer une validation avec prise en charge des règlesDisclosure Management propose des validations de règles supplémentaires,notamment :

• Validation basée sur la spécification XBRL 2.1 (par défaut) pour les dimensions,les bases de liens et le registre de types d'unité


Valider des rapports Disclosure Management 9-3

• Validation réglementaire pour le manuel Edgar du déclarant (US SEC) et lemanuel du déclarant IFRS global

• Modules d'extension, qui peuvent faire l'objet d'une génération de tuple, defonctions personnalisées, etc.

Pour effectuer une validation propre à un régulateur :


2. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez Aperçu.

La boîte de dialogue Aperçu s'affiche.

3. Dans le menu Fichier, sélectionnez un fichier .DMR ou .XML.

Facultatif : vous pouvez également sélectionner Ouvrir le dossier du rapport ouOuvrir le rapport US-GAAP, et rechercher le fichier.

Une fois le fichier chargé, une option de menu Valider est ajoutée à la boîte dedialogue Aperçu.

La liste déroulante Valider s'affiche.

4. Sélectionnez Valider, puis une option de validation dans la liste déroulanteValider.


• US SEC

• UK HRMC

• Taxonomie

Un journal de contrôle est généré par le système Disclosure Management etaffiché dans l'aperçu.

Pour afficher le journal du système Disclosure à partir du menu Outils - Aperçu :


2. Sélectionnez Outils, puis Afficher, et choisissez l'un des éléments cités ci-après.


• US GAAP

• Générique

• XBRL

• iXBRL

• Visualiseur interactif iXBRL

Remarque :

Si vous utilisez le visualiseur interactif iXBRL, le rapport s'affiche en pleinécran dans un navigateur (Internet Explorer)

3. Sélectionnez Journal des contrôles du système Disclosure.



10Publier des rapports Disclosure

Management

Voir aussi :

Présentation du processus de génération des documents d'instance XBRL

Générer les documents d'instance

Afficher les documents d'instance dans le visualiseur d'instance

Revoir le nom du fichier généré IXBRL et le titre du rapport

Utiliser le visualiseur Arelle hors ligne

Formater les documents

Utiliser Disclosure Management pour la génération EDGAR HTML

Créer des documents EDGAR avec Disclosure Management

Créer un lien hypertexte dans le document EDGAR

Retirer le lien hypertexte du document EDGAR

Instructions relatives au formatage

Utiliser le format XBRL intégré

Présentation du processus de génération des documents d'instanceXBRL

La rubrique suivante offre une vue d'ensemble du processus à suivre pour générer undocument d'instance XBRL.

• Créez un document Microsoft Word vierge dans l'interface Web de NarrativeReporting à utiliser comme rapport Disclosure Management. Ce document doitreprendre le formatage et la mise en page que vous souhaitez avoir pour votrerapport Disclosure Management.

• Ouvrez le rapport Disclosure Management dans Microsoft Word, avec OracleSmart View for Office.

• Sélectionnez une taxonomie.

• Mappez les données de vos états financiers avec des concepts de la taxonomiesélectionnée.

• Vérifiez et modifiez les mappings.

Publier des rapports Disclosure Management 10-1

• Validez le document d'instance.

• Générez et exportez le document d'instance à déclarer auprès de votre régulateur.

Regardez cette vidéo de présentation : Valider et générer des documentsd'instance XBRL dans Narrative Reporting Cloud.

Valider et générer des documents d'instance XBRL dans Narrative ReportingCloud.

Générer les documents d'instanceUne taxonomie définit les concepts XBRL et leurs relations avec d'autres conceptstandis que le document d'instance est un rapport contenant les données réelles. Ilexiste un lien étroit entre les taxonomies et les documents d'instance. Une fois unetaxonomie créée, vous pouvez utiliser ses définitions et leurs relations pour produireun rapport XBRL. Outre les références aux taxonomies, les documents d'instancecontiennent également les informations suivantes :

• Contexte XBRL : fournit des informations concernant l'entité (métier) de reporting,une période et d'autres détails facultatifs tels que des scénarios et des dimensions.

• Unité XBRL : décrit ce que représentent les données numériques. Exemplesd'unités : "dollars US", "euros" et "actions".

• Données : les documents d'instance contiennent des données numériques et/outextuelles résidant dans un document Microsoft Office. Le terme générique"données de document" peut désigner une cellule dans Excel, ou un mot ou unparagraphe entier dans Microsoft Word. Ce terme est généralement utilisé pourdésigner les données qui peuvent être mappées par l'outil de mappingDisclosure Management. De plus, les données numériques peuvent être mises àl'échelle et contenir des références aux notes de bas de page.

Le document d'instance correspond à une page Web HTML, mais au lieu d'utiliser lelangage HTML, lisible par un navigateur, le rapport utilise le langage XML, lisible parun large éventail d'applications XBRL qui consomment et analysent les documentsd'instance.

La déclaration XBRL comprend la taxonomie XBRL et le document d'instance. Lataxonomie XBRL explique les métadonnées sur lesquelles reposent les déclarationsd'informations financières d'une entreprise et le document d'instance présente lamanière dont les faits sont mappés avec la taxonomie. La validation vérifie lesrelations sémantiques entre les concepts, confirmant ainsi que les faits corrects ont étémappés avec le champ de fait approprié dans la taxonomie de base. Par exemple, lavalidation vérifie que les faits déclarés pour l'actif correspondent à ceux déclarés pourle passif et les capitaux propres. La génération du document d'instance XBRL constituela dernière étape de génération des déclarations d'informations financièrescompatibles avec XBRL. Pour assurer la précision des données XBRL, qui serontsoumises dans une déclaration, Disclosure Management valide votre taxonomie enfonction des spécifications de taxonomie XBRL avant de créer le document d'instance.

Afficher le document d'instance

Disclosure Management détecte les taxonomies automatiques et multiples, ainsi queles traitements et rapports IFRS dont le rendu diffère selon les résultats.

Générer les documents d'instance




Taxonomies automatiques

Disclosure Management tente de détecter la taxonomie associée à un documentd'instance en lisant l'attribut de référence de schéma (SchemaRef) figurant dans ledocument d'instance. Une fois la taxonomie détectée, cet attribut permet d'afficher ledocument d'instance à l'aide du visualiseur Arelle (s'il est disponible). Dans le cascontraire, l'utilisateur est invité à indiquer le chemin ou l'URL vers la taxonomie.

Taxonomies multiples

Lorsqu'un document d'instance contient des références à plusieurs taxonomies,Disclosure Management tente de charger les taxonomies déclarées par les attributsSchemaRef et affiche l'instance dans le visualiseur Arelle (s'il est disponible).

Rapport IFRS

Lorsque la fonction Générer le XBRL est activée et que le système détecte un rapportIFRS, ce dernier s'affiche automatiquement dans le visualiseur Arelle (s'il estdisponible).

Les notes d'usage suivantes s'appliquent aux rapports IFRS :

• De nombreuses taxonomies internationales complètent la taxonomie IFRS,notamment les taxonomies IFRS du Royaume-Uni et les taxonomies du Chili.

• Seules les versions suivantes de la taxonomie IFRS sont actuellement reconnues :2016, 2015, 2014, 2013, 2012, 2011, 2010, 2009, 2008, 2006 et 2005. Les taxonomiesIFRS antérieures à la version 2005 ne sont pas prises en charge.

• Disclosure Management ne peut pas contrôler le rendu final des documentsd'instance (documents d'instance US-GAAP compris).

Afficher les documents d'instance dans le visualiseur d'instanceDisclosure Management fournit plusieurs options d'affichage pour le langage XBRL dedocument d'instance, à savoir :

• Affichage du formulaire XBRL dans un format explicite à partir d'un visualiseurgénérique. Dans ce cas, Disclosure Management applique une feuille de style à lasortie XBRL.

• Affichage du formulaire XBRL brut à partir d'un visualiseur Arelle ou générique.

• Affichage du formulaire XBRL dans un format explicite à partir de votrenavigateur par défaut.

Pour afficher un document d'instance dans un visualiseur générique :



• Pour un document d'instance autre que US-GAAP, sélectionnez Ouvrir, puisOuvrir le rapport.

• Pour un document d'instance US-GAAP, sélectionnez Ouvrir, puis Ouvrir lerapport US-GAAP.



Remarque :

Lorsque Disclosure Management ne parvient pas à détecter automatiquementla taxonomie, il invite l'utilisateur à indiquer le chemin ou l'URL d'accès.

3. Accédez au dossier contenant le document d'instance, puis cliquez sur OK.

Facultatif : pour sélectionner un rapport Disclosure Management situé dans unautre dossier, cliquez sur Ouvrir, puis Ouvrir le dossier du rapport et accédez audossier dans lequel il réside. Choisissez ensuite le rapport et cliquez sur OK.

4. Facultatif : pour afficher le contenu XBRL brut du rapport, sélectionnez Afficher,puis XBRL.

Pour afficher le document d'instance dans un navigateur :


2. Pour un document d'instance autre que US-GAAP, sélectionnez Ouvrir, puisOuvrir le rapport.

3. Accédez au dossier dans lequel le document d'instance a été stocké, puis cliquezsur OK.



Facultatif : pour sélectionner un rapport Disclosure Management situé dans unautre dossier, cliquez sur Ouvrir, puis Ouvrir le dossier du rapport et accédez audossier dans lequel il réside. Choisissez ensuite le rapport et cliquez sur OK.

4. Dans Outils, sélectionnez Ouvrir dans le navigateur par défaut.

Revoir le nom du fichier généré IXBRL et le titre du rapportL'organisme de réglementation d'Afrique du Sud (CIPC) exige que les fichiers iXBRLsoient libellés dans un certain format pour pouvoir être soumis. Aussi, vous pouvezrevoir et gérer le Titre du rapport et le Nom de l'instance XBRL.

Paramètres généraux

Pour définir les propriétés du rapport :

1. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez Propriétés, puis choisissezGénéral.

2. Dans Nom de l'instance XBRL, entrez les informations associées à l'instanceXBRL.

3. Dans Titre du rapport, entrez un nom pour le rapport.

4. Facultatif : sélectionnez une langue dans le menu déroulant Langue du rapport.

Remarque :

L'attribut xml:lang est requis dans certaines juridictions afin de préciser lesparamètres régionaux d'une balise ou d'une instance. L'attribut "xml:lang" situé à laracine du document d'instance indique ainsi la langue dans laquelle le rapport a étépréparé. Chaque fait de texte balisé doit inclure un attribut "xml:lang" dont la valeurcorrespond à la langue du texte du contenu d'une balise. De même, chaque fait detexte balisé doit comprendre un attribut "xml:lang" affecté au fait ou hérité (élémentracine, par exemple). Sa valeur doit correspondre à la langue du texte du contenud'une balise. Vous pouvez indiquer les paramètres régionaux par défaut, commementionné dans l'image ci-dessous. Vous pouvez toutefois remplacer cette valeur pardéfaut au niveau du mapping dans le volet Réviser de l'interface utilisateur de l'outilde mapping.

5.



6. Dans le champ Supprimer une valeur de fait, entrez une valeur.

Vous pouvez entrer un jeu de valeurs séparées par des virgules. Par exemple, "-","0", ou "à blanc" indique au système d'ignorer ces valeurs lors de la générationd'un fait.

7. Cliquez sur OK.

Utiliser le visualiseur Arelle hors ligneDisclosure Management permet d'afficher et de visualiser des rapports XBRL dans levisualiseur Arelle hors ligne. Cette fonctionnalité est disponible car le programme duvisualiseur Arelle utilise un cache pour stocker les ressources XBRL qui sontinitialement récupérées d'Internet. Une fois les ressources XBRL mises en cache, levisualiseur Arelle référence les fichiers à partir du cache pour afficher le documentd'instance.

Pour utiliser le visualiseur Arelle hors ligne, copiez les fichiers de ressources dans lemême dossier que celui des fichiers d'instance. Si les fichiers de ressources dépendantssont disponibles dans le même dossier que les fichiers d'instance (soit le fichier XMLd'instance et ses fichiers d'extension de taxonomie), l'utilisateur n'est pas invité àindiquer les fichiers de ressources. Le visualiseur Arelle utilise automatiquement lesfichiers du dossier.

Formater les documentsVous pouvez définir des propriétés globales qui s'appliquent à tous les documents.Par ailleurs, une autre option vous permet de remplacer les paramètres globaux dudocument sélectionné :

• Préfixes et suffixes de nombre

• Séparateurs de décimales et de milliers, pour analyser les données numériquesdes documents Microsoft Word lors du mapping (propriétés du document)

Utiliser le visualiseur Arelle hors ligne


• Paramètres de décimales ou de précision pour toutes les données numériquespersistantes dans un document d'instance

• Facteurs de mise à l'échelle

• Formats de date

Pour appliquer les propriétés d'un document :

1. Sélectionnez une option :

• Pour définir les options de format globales : dans le ruban

Disclosure Management, cliquez sur , puis sélectionnezTransformation.

• Pour définir les options de format du document sélectionné : dans le ruban

Disclosure Management, cliquez sur .

2. Facultatif : dans les listes Préfixe ou Suffixe, spécifiez un préfixe ou un suffixepour les nombres positifs.

3. Facultatif : dans les listes Préfixe ou Suffixe, spécifiez un préfixe ou un suffixepour les nombres négatifs.

4. Facultatif : dans la liste Caractères de séparation, sélectionnez le format decaractère représentant les séparateurs de décimales et de milliers pour le rapport encours.

Pour définir des formats de séparateur personnalisés, sélectionnez Personnalisédans la liste Caractères de séparation, puis indiquez les séparateurs de milliers etde décimales.

5. Facultatif : sélectionnez Décimale ou Précision, puis choisissez un emplacementdans la liste déroulante.

6. Facultatif : sélectionnez Echelle, puis choisissez un facteur dans la liste déroulante.

7. Facultatif : dans la liste Format de date, sélectionnez le format de date du rapport.

Vous pouvez également spécifier un format de date personnalisé. Pour ce faire,sélectionnez Personnalisé dans la liste Format de date, puis entrez le format dedate dans le champ Format personnalisé.

8. Dans la liste déroulante Format de chaîne, sélectionnez le format des valeurs dechaîne.

Remarque :

Si vous mettez en forme le document en cours uniquement, vous pouvezcliquer sur le bouton Réinitialiser pour rétablir la mise en forme globale.

9. Cliquez sur OK.



Remarque :

La section Exemple présente les résultats des sélections de format.

Tableau 10-1 Champs et descriptions des symboles de nombres positifs

Champ Description

Préfixe Définit le symbole placé à gauche de chaquevaleur positive. Options de symbole :• Aucun• $• %• [• ]Le symbole de préfixe par défaut est Aucun.Vous pouvez toutefois spécifier un autresymbole dans la liste en mettant le champ ensurbrillance et en saisissant un autrecaractère.

Suffixe Définit le symbole placé à droite de chaquevaleur positive. Options de symbole :• Aucun• $• %• [• ]Le symbole de préfixe par défaut est Aucun.Vous pouvez toutefois spécifier un autresymbole dans la liste en mettant le champ ensurbrillance et en saisissant un autrecaractère.

Tableau 10-2 Champs et descriptions des symboles de nombres négatifs

Champ Description

Préfixe Définit le symbole placé à gauche de chaquevaleur négative. Options de symbole :• - (symbole négatif)• Aucun• $• %• [• ]Le symbole de préfixe par défaut est - .Vous pouvez toutefois spécifier un autresymbole dans la liste en mettant le champ ensurbrillance et en saisissant un autrecaractère.



Tableau 10-2 (suite) Champs et descriptions des symboles de nombres négatifs

Champ Description

Suffixe Définit le symbole placé à droite de chaquevaleur négative. Options de symbole :• Aucun• $• %• [• ]Le symbole de préfixe par défaut est Aucun.Vous pouvez toutefois spécifier un autresymbole dans la liste en mettant le champ ensurbrillance et en saisissant un autrecaractère.

Tableau 10-3 Champs et descriptions des caractères de séparation

Champ Description

Caractère de séparation Définit le format du caractère de séparationde décimales et de milliers pour les valeursnumériques dans la liste Caractères deséparation.Vous pouvez spécifier un formatpersonnalisé en sélectionnant Personnalisédans la liste Caractères de séparation.Sélectionnez ensuite un séparateur de milliersdans la liste Séparateur de milliers, et unformat de séparateur de décimales dans laliste Séparateur de décimales.

Séparateur de milliers Définit le caractère de séparation des milliersdans la liste Séparateur de milliers. Parexemple, vous pouvez sélectionner la virgule(,) ou le point (.) pour afficher une valeur(respectivement 1,000 ou 1.000). Les optionsdisponibles sont la virgule (,), le point (.), letrait de soulignement (_) et l'espace.Vous pouvez toutefois spécifier un autresymbole dans la liste en mettant le champ ensurbrillance et en saisissant un autrecaractère.



Tableau 10-3 (suite) Champs et descriptions des caractères de séparation

Champ Description

Séparateur de décimales Définit le caractère de séparation desdécimales (par exemple, 1.000,06) dans la listeSéparateur de décimales. Les optionsdisponibles sont la virgule (,), le point (.), letrait de soulignement (_) et l'espace.Vous pouvez toutefois spécifier un autresymbole dans la liste en mettant le champ ensurbrillance et en saisissant un autrecaractère.



Tableau 10-4 Informations générales sur les attributs Décimale, Précision etEchelle

Champ Description

Informations générales sur les attributsDécimale, Précision et Echelle

Lorsque des documents d'instance sontgénérés, les valeurs numériques mappéesavec les lignes XBRL sont enregistrées avecles valeurs de données brutes. Toutformatage ou arrondi est retiré des valeursnumériques. Pour déclarer correctement lesvaleurs, vous devez appliquer les propriétésde précision et de mise à l'échelle. Parexemple, si vous mappez un élément avec lavaleur "30", mais que vous voulez représentercette valeur en millions, deux attributsdoivent être fournis. Vous devez d'abordspécifier un attribut de décimale de "6" pourindiquer que la valeur est exprimée enmillions. Vous devez ensuite spécifier unfacteur d'échelle égal à 6, ce qui a pour effetd'ajouter 6 zéros à la valeur mappée 30 et derapporter la valeur 30 000 000 dans ledocument d'instance.Chaque valeur numérique d'un documentd'instance devant comporter un attributDécimale ou Précision, DisclosureManagement permet de spécifier desparamètres de précision pour toutes lesdonnées numériques persistantes d'undocument d'instance. De plus, vous pouvezindiquer un attribut Echelle pour déterminerles valeurs de zéro correctes à inclure dans ledocument d'instance.

• Décimale : le paramètre Décimaleindique le degré de précision d'unnombre à la position X par rapport aunombre de décimales. Par exemple, unattribut Décimale de "0" signifie que laprécision du nombre s'arrête au nombreentier. Un attribut Décimale de "2"signifie que la précision du nombres'arrête aux centièmes, et ainsi de suite.L'attribut Décimale est requis pour lesdéclarants SEC.

• Précision : l'attribut Précision indique lenombre de décimales précises dans unevaleur numérique. Ainsi, le nombremappé avec la ligne correspond à lavaleur exacte affichée dans le documentd'instance (sans arrondi). Par défaut,Disclosure Management utilise leparamètre de précision. Cette option estdéfinie sur INF. Si les valeurs stockées



Tableau 10-4 (suite) Informations générales sur les attributs Décimale, Précision etEchelle

Champ Description

dans une source de données sont déjàmises à l'échelle (par exemple, la valeurstockée de 250 peut être 250 000), il peutêtre nécessaire d'ajuster manuellementl'attribut de précision dans lefichier XML obtenu après la créationd'un document d'instance. Pour plusd'informations sur l'attribut de précision,reportez-vous à la spécificationXBRL 2.1.

• Echelle : l'attribut de mise à l'échellepermet d'indiquer un facteur par lequelles unités de valeur seront multipliéesafin de déterminer la valeur correcte àinclure dans le document d'instance. Lamise à l'échelle permet de ne pas avoir àentrer de zéros dans Microsoft Word ouExcel lors du mapping de valeursnumériques élevées.

Par exemple, si vous mappez lavaleur $30 et que la valeur représente enréalité "30 millions", le facteur de mise àl'échelle doit être défini sur "6". Celapermet d'ajouter 6 zéros à la valeurmappée 30 et d'inscrire la valeur30 000 000 dans le document d'instance.Si vous appliquez un facteur d'échelle de"-2" à "30", cela revient à retirer 2 zérospour obtenir ainsi "0,3". (Cette méthodeest souvent utilisée pour déclarer despourcentages. Le rapport mentionne 30% pour représenter en réalité le nombre0,3).

La mise à l'échelle n'est pas obligatoire.Si aucun facteur n'est utilisé, la mise àl'échelle est définie automatiquementpar défaut sur 0, ce qui signifiequ'aucune échelle n'est appliquée. Lechiffre "30" avec une échelle de "0" reste"30".



Tableau 10-4 (suite) Informations générales sur les attributs Décimale, Précision etEchelle

Champ Description

Décimale Saisissez le nombre de positions décimalesqui assure la précision d'une valeur donnée.Ce paramètre est obligatoire pour lesdéclarants SEC.

Saisissez un nombre entier positif pour ceparamètre afin d'indiquer la précision de lavaleur à droite de la virgule.Par exemple, entrez "3" pour indiquer que lefait numérique est précis jusqu'à trois chiffresaprès la virgule. De même, si la valeur $42,38est déclarée, le nombre de décimales doit êtreporté à 2. Si la valeur est 36,69 %, le nombrede décimales doit être porté à 4.

Vous pouvez également saisir un nombreentier négatif (-) afin d'indiquer la précisionde la valeur à gauche de la virgule. Parexemple, si vous affectez la valeur "-3" auxdécimales, la précision du montant $30 000est définie aux milliers. Si la valeur desdécimales est "-6", la précision est définie auxmillions.

Remarque : Le paramètre des décimales est souventcomplémentaire de la propriété de mise àl'échelle. Par exemple, si vous mappez lavaleur $30 et que la valeur représente enréalité "30 millions", la propriété de mise àl'échelle doit être définie sur "6". Cet attributpermet d'ajouter 6 zéros à la valeurmappée 30 et de rapporter la valeur30 000 000 dans le document d'instance.

Précision Sélectionnez cette option pour utiliser unparamètre de précision, puis choisissez lenombre de chiffres précis d'une valeurnumérique.

Par exemple, si vous entrez "7", les septpremiers chiffres en partant de la gauche, àl'exclusion des zéros de début, sont correctsjusqu'à la septième position.

Par défaut, Disclosure Management utilise leparamètre de précision. Cette option estdéfinie sur INF.



Tableau 10-5 Champs et descriptions de mise à l'échelle

Champ Description

Echelle Sélectionnez le facteur d'échelle global initial.

La mise à l'échelle est une méthode selonlaquelle les unités de valeur sont multipliéespar un facteur d'échelle pour déterminer lavaleur correcte à inclure dans le documentd'instance. La mise à l'échelle permet de nepas avoir à entrer de zéros dans MicrosoftWord ou Excel lors du mapping de valeursnumériques élevées. Les facteurs de mise àl'échelle sont définis en tant qu'exposants de10. Par exemple, si le document a une valeurmappée de 2 et que le facteur d'échelle est 3,la valeur rapportée dans le documentd'instance est de 2 000. Le facteur de mise àl'échelle par défaut est 0, ce qui ne met pas lesvaleurs à l'échelle. Les facteurs de mise àl'échelle négatifs (par exemple, -1 ou -2) sontégalement pris en charge.

Par exemple, si vous mappez la valeur $30 etque la valeur représente en réalité "30millions", le facteur de mise à l'échelle doitêtre défini sur "6". Cela permet d'ajouter 6zéros à la valeur mappée 30 et d'inscrire lavaleur 30 000 000 dans le documentd'instance. Si vous appliquez un facteurd'échelle de "-2" à "30", cela revient à retirer 2zéros pour obtenir ainsi "0,3". (Cette méthodeest souvent utilisée pour déclarer despourcentages. Le rapport mentionne 30 %pour représenter en réalité le nombre 0,3).

La mise à l'échelle n'est pas obligatoire. Siaucun facteur n'est utilisé, la mise à l'échelleest définie automatiquement par défaut sur 0,ce qui signifie qu'aucune échelle n'estappliquée. Le chiffre "30" avec une échelle de"0" reste "30".



Tableau 10-6 Champs et descriptions des formats de date

Champ Description

Format de date Sélectionnez le format de date dans la listedéroulante du même nom. Les optionsdisponibles sont les suivantes :

• Aucun• "(D)D*(M)M"

• "(M)M*(D)D"

• "(D)D*(Mon)th"

• "(Mon)th*(D)D"

• "(Mon)th*(Y)YYY"

• "(Y)Y(YY)*(Mon)th"

• "(D)D*(Mon)th*(Y)Y(YY)"

• "(Y)Y(YY)*(D)D*(Mon)th"

• "(Y)Y(YY)*(Mon)th*(D)D"

• Personnalisé (le format de date doit êtrespécifié dans le champ Formatpersonnalisé)

Format personnalisé Pour spécifier un format de datepersonnalisé, indiquez son nom.

Tableau 10-7 Champs et descriptions des formats de chaîne

Champ Description

Chaîne Indiquez le format de la chaîne. Les optionsde formatage sont disponibles pour lesmappings XBRL non numériques danslesquels la chaîne est basée sur des conceptsdu type "xbrl.us:TextBlockItemType" et sesdérivés. Les options de formatage disponiblesincluent :

• Texte enrichi : Disclosure Managementextrait le contenu au format HTML dudocument Office et applique ceformatage à l'élément non numérique.

• Texte brut : Disclosure Managementutilise la valeur de formatage du faitcorrespondant et applique le formatageà l'élément non numérique.

• Valeur par défaut : le format de textebrut est appliqué par défaut auxéléments non numériques. Cependant, laconfiguration par défaut peut êtredéfinie pour utiliser le format de texteenrichi pour certains types de chaîne etleurs dérivés.



Utiliser Disclosure Management pour la génération EDGAR HTMLVoir aussi :

Créer des documents EDGAR avec Disclosure Management



Instructions relatives au formatage

Créer des documents EDGAR avec Disclosure ManagementPour les déclarants SEC, Disclosure Management offre une solution complètepermettant de créer, valider et publier des déclarations EDGAR HTML et XBRL pourla SEC. Avec Disclosure Management, les utilisateurs peuvent générer à la fois desdocuments de déclaration EDGAR HTML et XBRL à partir du rapport DisclosureManagement tout en garantissant la conformité de la sortie générée avec les règles devalidation du manuel EDGAR du déclarant.

Les étapes suivantes concernent spécifiquement la génération EDGAR HTML maissont destinées à être utilisées en conjonction avec les étapes de création XBRL. Lesutilisateurs peuvent choisir d'utiliser les mêmes rapports Disclosure Management etdoclets pour générer à la fois des documents HTML et XBRL.

Pour créer des documents EDGAR :

1. Incorporez le contenu des rapports dans des doclets Microsoft Word et/ou Excelcomme vous le feriez habituellement. Pour la génération EDGAR HTML, vousdevez créer des doclets supplémentaires pour inclure du contenu autre que XBRL,notamment la page de couverture, la table des matières, les notes supplémentaireset d'autres contenus.

2. Incorporez vos doclets dans le rapport Disclosure Management.

3. Facultatif : utilisez des variables Disclosure Management pour faciliter la gestionde la table des matières ou assurer la synchronisation des données communes.

4. Finalisez l'apparence du rapport Disclosure Management. Le rapport DisclosureManagement doit ressembler au rapport final que vous souhaitez générer enEDGAR HTML. Par conséquent, assurez-vous que les doclets sont agencés dansl'ordre approprié, que le formatage est correct et que le contenu HTML nonsouhaité (par exemple, les informations de balisage DEI) est masqué pour ladéclaration XBRL.

5. Avant les étapes de validation ou de génération, assurez-vous que les variablesDisclosure Management sont en mode évaluation afin que le rapport DisclosureManagement apparaisse dans son état final.

6. Dans Disclosure Management, sélectionnez Valider, US SEC, puis EDGARHTML pour vérifier vos documents par rapport aux règles de validation HTMLdu manuel EDGAR du déclarant.

7. Vérifiez si des erreurs existent et résolvez-les, le cas échéant.



8. Dans Disclosure Management, sélectionnez Publier, puis EDGAR HTML pourgénérer les documents finaux. Une boîte de dialogue permettant d'enregistrer lefichier EDGAR s'affiche.

9. Indiquez un nom de fichier zip et cliquez sur Enregistrer. Le nom du fichier zipsera le nom de votre document HTML. Vous pouvez renommer ce documentultérieurement, si vous le souhaitez. Tous les documents appropriés sontenregistrés dans le fichier zip nommé. Le fichier zip inclut le document EDGARHTML ainsi que tout fichier image utilisé dans votre rapport.

Une fois les documents générés dans l'étape ci-dessus, le rôle deDisclosure Management consistant à publier vos documents est terminé. Il incombe audéclarant de soumettre les documents sur le site Web de la SEC. Assurez-vous que lescodes d'accès EDGAR appropriés ont bien été appliqués pour soumettre vosdocuments via le système de soumission de la SEC. Pour plus d'informations,reportez-vous au Manuel du déclarant EDGAR.


Cette section explique comment créer un lien hypertexte entre un document EDGARet un autre document.

Pour générer les documents EDGAR finaux, sélectionnez Publier dans DisclosureManagement, puis choisissez EDGAR HTML. Après l'ouverture du rapport EDGAR,le menu Annexe s'affiche dans la boîte de dialogue Aperçu.

Pour créer un lien hypertexte dans le document EDGAR :


2. Dans le menu Fichier, sélectionnez Ouvrir le rapport. Après l'ouverture du rapportEDGAR, le menu Annexe s'affiche dans la boîte de dialogue Aperçu.

3. Dans l'Aperçu EDGAR HTML, sélectionnez un texte, puis choisissez Annexe etLien pour établir la liaison.

4. Dans Lien d'annexe, cliquez sur Parcourir, puis sélectionnez le fichier de rapportd'annexe à lier au document EDGAR.

5. Facultatif : sélectionnez Lien hypertexte pour ajouter un lien externe au documentEDGAR.

6. Cliquez sur OK.


Pour retirer le lien hypertexte du document EDGAR :


2. Dans le menu Fichier, sélectionnez Ouvrir le rapport. Après l'ouverture du rapportEDGAR, le menu Annexe s'affiche dans la boîte de dialogue Aperçu.

3. Dans l'aperçu EDGAR HTML, cliquez sur le lien hypertexte et sélectionnezAnnexe, puis Supprimer le lien pour retirer la liaison du document EDGAR.

4. Dans le champ Supprimer le lien d'annexe, sélectionnez le fichier de rapportd'annexe à retirer du document EDGAR, puis cliquez sur Supprimer le lien.



https://www.sec.gov/info/edgar/edmanuals.htm

Instructions relatives au formatageLes points à prendre en compte pour le formatage s'avèrent importants lors de lacréation de documents Disclosure Management afin d'assurer une présentationappropriée dans le document EDGAR HTML résultant. Le déclarant doit créer et tenirà jour le formatage souhaité dans les rapports Disclosure Management et les doclets àl'aide des fonctions Microsoft Office.

En fonction du formatage final de vos documents, Disclosure Management fournira lareprésentation la plus fidèle possible lors de la publication du contenu en EDGARHTML.

Cette rubrique fournit des suggestions, des recommandations et des limites relatives àla préparation d'un rapport Disclosure Management que les clients peuvent suivrepour s'assurer que Disclosure Management produit la sortie EDGAR HTML voulue.Bien que Disclosure Management ne puisse pas garantir à 100 % la transformationd'un rapport Disclosure Management en HTML EDGAR, les instructions etrecommandations décrites ici peuvent vous aider à produire une véritablereprésentation du document Word.

Remarque :

Pour préserver la fidélité visuelle de votre rapport final, nous vousrecommandons d'utiliser Internet Explorer pour le rendu des documentsEDGAR.

Remarques concernant les doclets

Les points suivants décrivent l'incidence des doclets sur la pagination globale durapport Disclosure Management :

• Paragraphe vide : par défaut, Disclosure Management ajoute un paragraphe videavant l'insertion d'un doclet dans le rapport Disclosure Management. Cetteinsertion peut produire un espacement non voulu entre plusieurs doclets.

• Définition des sauts de page : nous vous recommandons d'insérer un saut depage manuel (avec Ctrl + Entrée) pour séparer les doclets, le cas échéant.

• Doclets masqués : ils ne sont pas inclus dans la sortie EDGAR. Par défaut,Disclosure Management retire tous les paragraphes vides encadrant le contenudes doclets masqués. Dans certains cas, des paragraphes vides peuvent demeureravant le contenu du doclet masqué. Assurez-vous que tous les espacements nonvoulus ont été retirés à la fin des doclets.

• Emplacement des doclets masqués : dans la mesure du possible, ajoutez desdoclets masqués à la fin du rapport Disclosure Management. Vous éviterez ainsiles problèmes de pagination pouvant survenir dans le cas où un doclet masquéviendrait se glisser dans des doclets non masqués.

Colonnes

Word vous permet de diviser le document en colonnes de "style journal". Cettefonction améliore le formatage du document. Ces colonnes sont prises en charge entant que sortie EDGAR HTML.

Le fractionnement d'un tableau en plusieurs colonnes n'est pas pris en charge. Si vousvoulez fractionner les lignes d'un tableau long en plusieurs colonnes, vous devez créer



autant de tableaux qu'il y a de colonnes pour garantir une présentation homogènedans le document HTML généré.

Lignes horizontales ou règles

N'utilisez pas des images (telles que des fichiers GIF ou JPG) pour afficher des ligneshorizontales ou des règles dans un document Word. Toutes les images du documentWord produiront des fichiers graphiques distincts lors de la conversion HTML. Cetraitement peut prendre un certain temps si l'image figure dans un en-tête ou un piedde page. Word fournit plusieurs solutions intégrées pour l'ajout de lignes horizontalesau sein d'un paragraphe :

• Insérer une ligne horizontale : dans le menu Bordures du ruban Accueil deMicrosoft Word, sélectionnez Ligne horizontale pour insérer une ligne àl'emplacement du curseur. Vous pouvez modifier ses propriétés en cliquant deuxfois sur la ligne horizontale.

• Bordures de paragraphe : utilisez une bordure de paragraphe pour créer uneligne horizontale dans un document Word. Pour réduire la largeur de la ligne,modifiez la propriété Retrait de droite du paragraphe.

Utiliser le format XBRL intégréLorsque vous produisez un rapport au format XBRL, le fichier ainsi généré contientdes balises faciles à lire par les machines, mais difficiles à déchiffrer par les utilisateursen l'absence de format de présentation. Par opposition, le format XBRL intégré (iXBRL)vous permet de produire des rapports dans un format lisible à la fois par lesutilisateurs et les machines dans un seul fichier. Les données du rapport peuvent êtreagencées et formatées à souhait et lorsqu'un utilisateur affiche ce contenu dans unvisualiseur iXBRL, les balises peuvent être développées de façon à afficher lesinformations XBRL qui leur sont mappées.

Disclosure Management prend en charge la spécification Inline XBRL 1.1.

iXBRL permet à l'utilisateur de voir les balises XBRL sur le document sans avoir àgérer ou créer un fichier XBRL distinct. Les mêmes validation, processus de balisage,règles de taxonomie et meilleures pratiques s'appliquent aux rapports XBRL et iXBRL.

Nombre de régulateurs acceptent les formats XBRL et/ou iXBRL pour les déclarationsréglementaires. Par exemple, les régulateurs suivants acceptent les deux formats :

• SEC US-GAAP

• HMRC (UK) FRS 101, FRS 102

En outre, d'autres organismes de réglementation, tels que le CIPC (Afrique du Sud) etl'ESMA (UE) oeuvrent pour la prise en charge du iXBRL dans un futur proche.

Publier et consulter des rapports iXBRL

Pour publier un rapport au format iXBRL :

1. Dans le ruban Disclosure Management, cliquez sur Publier, puis sélectionneziXBRL.

Le rapport est validé automatiquement en tant que partie intégrante du processusde publication. Il peut être validé au format UK HRMC.

2. Dénommez le fichier et sélectionnez l'emplacement où les fichiers publiés serontenregistrés.



Le fichier de sortie est un fichier compressé contenant tous les fichiers de rapportiXBRL. Il est enregistré avec une extension .DMR.

Pour afficher le rapport :

1. Localisez le fichier DMR créé lors de la publication du rapport, puis remplacezl'extension par .ZIP.

2. Ouvrez le fichier ZIP avec un utilitaire de compression et extrayez-le avec uneextension .XHTML. Ce fichier contient votre rapport iXBRL.

3. Ouvrez le fichier XHTML avec un navigateur pour afficher le rapport au formatHTML. Vous pouvez tout aussi bien ouvrir ce fichier avec un visualiseur iXBRL,tel que VT Fact Viewer ou Arelle, afin d'afficher les métadonnées iXBRLincorporées dans le document.

Vous avez également la possibilité de prévisualiser un rapport au format iXBRL encliquant sur l'onglet Aperçu, puis en sélectionnant Afficher et iXBRL. L'aperçu dufichier propose le texte HTML standard uniquement. Si, par ailleurs, vous souhaitezafficher les métadonnées iXBRL, vous devez ouvrir le fichier dans un lecteur iXBRL,tel que VT Fact Viewer ou Arelle.

Remarque :

Vous pouvez exprimer les concepts de durée de type durationItemType(us-gaap :AcquiredFiniteLivedIntangibleAssetsWeightedAverageUsefulLife, par exemple) sous forme de mots et le système les convertira ensorties valides. Par exemple, "Five years, two months" (5 ans, 2 mois) esttransformé en "P5Y2M".

Points à prendre en compte lors de l'utilisation du format iXBRL :

• Au risque de perdre la numérotation des pages, n'utilisez pas de tabulations pourcréer des espaces lorsque vous vous servez des tables des matières dans MicrosoftWord.

• Lors de la validation du document iXBRL, si Arelle ne parvient pas à se connecterà Internet, reportez-vous à la section "Mettre à jour le cache HTTP" dans Conseilset dépannage.

• Si vous imbriquez des tableaux ou des formes dans votre rapport, le systèmerenverra une erreur de syntaxe HTML lorsque vous tenterez de générer le rapportiXBRL. Aussi, enregistrez ce type d'élément imbriqué dans un fichier image (telque JPG ou GIF) avant de générer le document iXBRL.

• Si vous vous servez des listes numérotées dans Microsoft Word et si la liste nedoit pas commencer à 1, n'utilisez pas l'option Définir la valeur de numérotation.Une erreur sera générée lors de la validation si cette liste démarre à une valeur denumérotation différente de 1 dans Word.



11Reporter un rapport

Disclosure Management dans NarrativeReporting

Cette fonction vous permet de reporter un rapport d'une période sur la suivante enexportant le rapport Disclosure Management d'origine, puis en l'important en tant quenouveau rapport. Une fois le rapport importé, vous modifiez les dates de variable etles dates de contexte pour la nouvelle période. Vous pouvez ensuite interroger lenouveau rapport importé dans Oracle Smart View for Office.

Voici quelques points à prendre en compte lors du report de rapports DisclosureManagement. Le report est une opération standard de Disclosure Management quivous permet de conserver le formatage et les balises XBRL d'un document. Poureffectuer un report, procédez comme suit :

• Créez un dossier nommé Export. Vous pouvez exporter le rapport Déclarationtrimestrielle 2017 - Q1 dans le dossier Export.

• Vous pouvez importer le même rapport dans un dossier nommé Rapportstrimestriels, puis renommer le rapport de Déclaration trimestrielle 2017 - Q1 enDéclaration trimestrielle 2017 - Q2.

• Vous ne pouvez pas ouvrir deux rapports Disclosure Management portant lemême nom. Une fois le document reporté d'une période sur la suivante, fermez ledocument d'origine avant d'ouvrir le nouveau document.

Pour reporter un rapport existant Disclosure Management dans Narrative Reporting :

Tâches Sous-tâches à effectuer Pour plus d'informations

Exporter le rapporttrimestriel dans l'interfaceWeb de Narrative Reporting

• Créer un dossiercommun dans labibliothèque. Parexemple, Déclaration derapport trimestriel.

• Créer un autre dossierDéclarationtrimestrielle 2017 - Q1au sein du dossierDéclaration de rapporttrimestriel.

• Exporter le rapporttrimestriel précédentvers un dossier commun(Déclaration de rapporttrimestriel)

Exporter le rapporttrimestriel dans l'interfaceWeb de Narrative Reporting

Reporter un rapport Disclosure Management dans Narrative Reporting 11-1


Importer le rapporttrimestriel dans l'interfaceWeb de Narrative Reporting


• Importer le rapporttrimestriel précédent dudossier commun(Déclaration de rapporttrimestriel)


Modifier le paramètre dumodèle de taxonomie dans leclientDisclosure Management

Modifier le paramètre despropriétés du rapport :• Date de la taxonomie• Espace de noms

Modifier les propriétés durapport de la taxonomie dansDisclosure Management

Publier le modèle detaxonomie

Publier la nouvelletaxonomie dans le serveur.

Publier le modèle detaxonomie

Modifier la taxonomie dansl'outil de mapping

La modification de lataxonomie affecte tous lesmappings existants associésau rapport.


Mettre à jour les dates decontexte

La modification des dates decontexte affecte tous lesmappings existants associésau modèle de taxonomie.

Mettre à jour les dates decontexte

Valider le rapport Effectuer la validation dumodèle de taxonomie

Valider le rapport

Modifier les variables La modification des dates devariable affecte tous lesmappings existants associésau modèle de taxonomie.

A propos des variables

Exporter le rapport trimestriel dans l'interface Web de Narrative ReportingPour exporter le rapport trimestriel précédent vers un dossier commun :

1. Connectez-vous à Narrative Reporting. Sur la page d'accueil, cliquez sur l'icône

.

Exporter le rapport trimestriel dans l'interface Web de Narrative Reporting


2. Cliquez sur , puis sélectionnez Dossier pour ajouter un dossier à labibliothèque.

a. Dans le champ Nom, entrez le nom du dossier. Par exemple : Déclaration derapport trimestriel.

b. Dans le champ Description, donnez une description du rapport, puis cliquezsur OK.

3. Dans le volet Contenu, cliquez sur , puis sélectionnez Dossier pour stocker lesartefacts.

a. Dans le champ Nom, entrez le nom du dossier. Par exemple : Déclarationtrimestrielle 2017 - Q1.


4. Sous Créer en regard de l'icône Rechercher, sélectionnez Charger le fichier.

5. Cliquez sur Choisir un fichier pour accéder à la Déclaration de rapport trimestrielque vous voulez charger, puis cliquez sur OK.

6. Dans le volet Contenu, cliquez sur , puis sélectionnez Dossier pour stocker lesartefacts.

a. Dans le champ Nom, entrez le nom du dossier. Par exemple : Déclarationtrimestrielle 2017 - Q2.


7. A partir de la page d'accueil, sélectionnez Bibliothèque.

Exporter le rapport trimestriel dans l'interface Web de Narrative Reporting


8. Exécutez l'une des opérations suivantes, selon la nature de l'artefact :

a. Pour un dossier de niveau racine, dans le volet de navigation, sélectionnez le

dossier et cliquez sur , puis sur Exporter.

b. Pour les autres artefacts (dossier, package de rapports ou application), dans le

volet de droite, sélectionnez l'artefact à exporter, cliquez sur , puischoisissez Exporter.

9. Sélectionnez un dossier Déclaration de rapport trimestriel dans lequel placer lefichier d'export, puis cliquez sur OK. Le processus d'export s'exécute en arrière-plan. Vérifiez les Messages pour afficher la notification une fois l'export terminé.

Assurez-vous que l'export a abouti en vérifiant dans le dossier dans lequel vousavez exporté l'artefact que le nom du fichier zip d'export est préfixé avec le termeExport. Par exemple : Export - Déclaration de rapporttrimestriel.zip.

Importer le rapport trimestriel dans l'interface Web de Narrative ReportingPour importer le rapport trimestriel précédent depuis un dossier commun :

1. Pour importer le fichier du rapport depuis le dossier Déclaration de rapporttrimestriel vers le dossier Déclaration trimestrielle 2017 - Q2, procédez commesuit :

2. Accédez au dossier Déclaration trimestrielle 2017 - Q2 dans lequel vous voulez

importer le fichier, sélectionnez le menu dans le coin supérieur droit de labibliothèque, puis choisissez Importer.

3. Dans la zone Importer, sélectionnez Bibliothèque, cliquez sur Parcourir, puissélectionnez le fichier Export - Déclaration de rapporttrimestriel.zip à importer.

4. Sélectionnez le Dossier actuel dans lequel vous voulez importer le fichier. Parexemple : Déclaration trimestrielle 2017 - Q2 est le dossier actuel.

5. Sélectionnez Remplacer les objets existants pour remplacer un artefact existantpar le nouvel artefact importé.

6. Sélectionnez Inclure les autorisations d'accès pour inclure les autorisations d'accèsdéjà définies sur l'artefact importé dans l'artefact existant. Cliquez ensuite sur OK.

Le processus d'import s'exécute en arrière-plan. Vérifiez les Messages pour afficherla notification une fois l'import terminé. Accédez au dossier de bibliothèque quevous avez spécifié pour vérifier que le fichier a bien été importé.

Importer le rapport trimestriel dans l'interface Web de Narrative Reporting


Remarque :

Une fois le rapport Disclosure Management importé, vous pouvez renommerle rapport Disclosure Management.

Dans l'interface utilisateur Web de Narrative Reporting, cliquez sur le rapport

Disclosure Management, développez le menu situé dans l'angle supérieurdroit de la bibliothèque, puis sélectionnez Renommer.

Dans la boîte de dialogue Renommer, vous pouvez renommer le rapportDisclosure Management que vous venez d'importer et l'identifier de manièreunique, puis cliquer sur OK.

Modifier les propriétés du rapport de la taxonomie dans DisclosureManagement

Pour modifier les propriétés du rapport :


2. Dans le volet Gestionnaire de rapports Disclosure Management, sélectionnez le

modèle de taxonomie, puis cliquez sur .

3. Connectez-vous à Narrative Reporting en entrant vos nom d'utilisateur et mot depasse.

4. Sélectionnez Extraire, puis Propriétés.

5. Sélectionnez Taxonomie et modifiez les paramètres suivants :

a. Dans Date de la taxonomie, cliquez sur pour modifier la date.

Modifier les propriétés du rapport de la taxonomie dans Disclosure Management


b. Le champ Espace de noms récupère automatiquement la date indiquée dans lechamp Date de la taxonomie. Par exemple, http://xbrl.visi.com/20170930, où 20170930 représente la date au format AAAAMMJJ.

c. Cliquez sur OK pour quitter les propriétés du rapport.

d. Cliquez sur Taxonomies de référence. Sélectionnez chacune des propriétésindividuelles, puis cliquez sur OK.

6. Cliquez sur Réinsérer. Entrez vos Commentaires, puis cliquez sur OK pourenregistrer le modèle de taxonomie.

Lorsque vous recevez confirmation que la réinsertion a abouti, cliquez sur OK.

Publier le modèle de taxonomiePour publier le modèle de taxonomie :


2. Dans le volet Gestionnaire de rapports Disclosure Management, sélectionnez le

modèle de taxonomie, puis cliquez sur .

3. Connectez-vous à Narrative Reporting en entrant vos nom d'utilisateur et mot depasse.

4. Cliquez sur Publier, puis sélectionnez Taxonomie.

5. Dans Publier la taxonomie, sélectionnez l'Emplacement du modèle.

6. Sélectionnez Valider, puis Enregistrer automatiquement.

7. Dans la section Enregistrer automatiquement, entrez le Nom du dossier et le Nomde la taxonomie, puis cliquez sur OK pour publier la nouvelle taxonomie dans leserveur.

Publier le modèle de taxonomie


Validez le modèle de taxonomie.

Remarque : Si des erreurs de validation s'affichent, corrigez-les, puis publiezle modèle de taxonomie.

Modifier la taxonomie dans l'outil de mappingUne fois le modèle de taxonomie validé, vous devez modifier la taxonomie associée aurapport.

Pour modifier la taxonomie associée au rapport :




4. Dans le menu déroulant Action, choisissez Sélectionner une taxonomie poursélectionner la taxonomie récemment créée.

Modifier la taxonomie dans l'outil de mapping


5. Sélectionnez le modèle de taxonomie associé et cliquez sur OK.

Mettre à jour les dates de contextePour mettre à jour les dates de contexte :

1. Ouvrez le rapport Disclosure Management dans Oracle Smart View for Office. Voir Se connecter à Narrative Reporting dans Smart View


3. Dans le panneau Outil de mapping Disclosure Management, sélectionnezContexte.

Mettre à jour les dates de contexte


4. Dans le volet Liste des contextes, sélectionnez le contexte, puis cliquez sur .

5. Modifiez les Dates de contexte en dates de fin de trimestre, puis cliquez sur OK.

Valider le rapportPour effectuer la validation du modèle de taxonomie :


Valider le rapport


2. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez Valider, puis choisissezl'option de validation.


• XBRL

• US SEC

• UK HRMC

• Global IFRS

Remarque : Si des erreurs de validation s'affichent, corrigez-les, puis publiezle modèle de taxonomie.

Migrer des taxonomiesLa migration et le report de taxonomie sont deux concepts différents. Lors d'un report,vous faites une copie d'un rapport et de la taxonomie étendue qui l'accompagne, puisvous l'utilisez dans une autre période de reporting. Lorsque vous migrez unetaxonomie, vous passez la taxonomie de base d'une année à une autre pour unetaxonomie étendue (de US-GAAP-2016 à US-GAAP-2017, par exemple).

Le processus de migration vous permet d'utiliser les concepts récemment approuvés etde retirer ceux qui sont désapprouvés. Les taxonomies de nombreuses juridictionspeuvent varier d'une année sur l'autre. Dans certains cas, les taxonomies de basedevenues anciennes ne seront pas acceptées par le régulateur et devront êtreremplacées. Disclosure Management confirmera l'acceptation de la taxonomie en coursd'utilisation par le régulateur avant déclaration ou la nécessité préalable de migrer lataxonomie de base.

Pour migrer une taxonomie :

1. Avant de migrer une taxonomie, effectuez d'abord le report. Voir Reporter unrapport Disclosure Management dans Narrative Reporting

2. Dans le concepteur de taxonomies, cliquez sur Propriétés.

3. Sélectionnez l'onglet Taxonomie.

4. Cliquez sur le menu déroulant Taxonomie de base, sélectionnez la taxonomie debase vers laquelle effectuer la migration, puis cliquez sur OK.

Remarque :

Le processus de migration peut prendre plusieurs minutes.

Migrer des taxonomies


12Processus de balisage XBRL à volume

élevé

Disclosure Management High Volume XBRL est un moteur de génération d'instancesXBRL conçu pour accepter une série de fichiers de mapping intermédiaires contenantdes instructions pour générer une instance XBRL.

Dans Microsoft Excel, vous pouvez sélectionner une cellule et appliquer des balises àchaque cellule. Ce processus de balisage vous permet de générer le fichier de mappingintermédiaire. Ce fichier de mapping intermédiaire est transmis au moteur DisclosureManagement High Volume XBRL, qui génère l'instance XBRL.

Un processus de balisage automatique utilise les options de commentaire de MicrosoftExcel pour peindre, ou baliser, une cellule ciblée. Vous pouvez appliquer des balisespour une cellule donnée ou une plage de cellules sélectionnées.

Pour le moment, Disclosure Management High Volume XBRL est principalementutilisé pour les cas d'utilisation du régulateur colombien.

Configurer une taxonomie XBRL à volume élevéVous configurez une taxonomie XBRL à volume élevé en l'enregistrant et en lachargeant dans le gestionnaire de taxonomies.

Avant de commencer

Avant de configurer une taxonomie XBRL à volume élevé, vous devez télécharger lataxonomie et le modèle à partir du site Web du référentiel du régulateur. Vous devezégalement vous connecter à Disclosure Management à partir de Smart View.

Pour télécharger la taxonomie et le modèle :

1. Accédez au site Web du référentiel de taxonomies du régulateur. Par exemple,pour les taxonomies colombiennes, accédez au site Taxonomies colombiennes.

2. Cliquez sur le numéro de taxonomie approprié (par exemple, 103 Agricultura)pour votre déclaration.

L'organisme de réglementation fournit les informations suivantes pour chaquetaxonomie :

• Les points d'entrée requis (fichiers XSD) pour la taxonomie, tels queDéclaration annuelle consolidée, Déclaration annuelle unique, etc.

• La taxonomie elle-même (fichier ZIP).

• Le modèle de taxonomie (fichier Microsoft Excel).

3. Téléchargez les fichiers de la taxonomie (ZIP) et du modèle (Microsoft Excel) survotre ordinateur.

Processus de balisage XBRL à volume élevé 12-1

https://www.superfinanciera.gov.co/jsp/loader.jsf?lServicio=Publicaciones&lTipo=publicaciones&lFuncion=loadContenidoPublicacion&id=10084416

La Figure 1 présente un exemple des points d'entrée, de la taxonomie et du modèleMicrosoft Excel pour la taxonomie colombienne 103 Agricultura.

Figure 12-1 Exemple de référentiel de taxonomies colombiennes du régulateur

Se connecter à Disclosure Management dans Smart View

Une fois la taxonomie et le modèle téléchargés, ouvrez le modèle dans Microsoft Excelet effectuez les actions suivantes pour vous connecter à Disclosure Management :

1. Ouvrez le modèle dans Microsoft Excel.

2. Cliquez sur .

3. Dans URL de connexion, entrez les informations du serveurDisclosure Management.

Remarque :

Vous devrez peut-être redémarrer Microsoft Excel pour que les informationsdu serveur prennent effet.

4. Cliquez sur .

Configurer la taxonomie

Une fois connecté à Disclosure Management, effectuez les actions suivantes pourcharger et enregistrer la taxonomie :

Configurer une taxonomie XBRL à volume élevé


1. A partir de Microsoft Excel, cliquez sur .

2. Dans Gestionnaire de taxonomies, cliquez sur .

3. Cliquez sur Parcourir et accédez à l'emplacement où vous avez téléchargé lataxonomie.

4. Effectuez les actions suivantes pour ajouter le champ de référence de lataxonomie :

a. En regard de la liste déroulante Actions, cliquez sur .

b. Sélectionnez Références de taxonomie, puis cliquez sur OK.

5. Sur le site Web du régulateur, mettez en surbrillance le lien XSD pour le pointd'entrée que vous voulez utiliser (par exemple, https://www.superfinanciera.gov.co/xbrl/ifrs/2016-04-01/ctrl-103-agr-ind-int_entry-point_2016-04-01.xsd), puis collez-le dans le champRéférences de taxonomie.

6. Sur le site Web du régulateur, pour le point d'entrée que vous venez de coller,mettez en évidence la partie du nom de fichier après la date et collez-la dans lechamp Point d'entrée.

Pour l'exemple de l'étape précédente, vous colleriez ctrl-103-agr-ind-int_entry-point_2016-04-01.xsd.

7. Entrez un nom de dossier et un nom de taxonomie, puis cliquez sur Enregistrer.

Définir les options XBRL à volume élevéVous pouvez définir les types suivants d'options XBRL à volume élevé :

• Utilisez les options sous Général pour indiquer l'URL de connexion.

• Utilisez les options sous Analyser pour définir les paramètres Publication etOptions de publication.


1. Dans le ruban High Volume XBRL, sélectionnez Options, puis choisissezGénéral.

2. Dans URL de connexion, entrez les informations du serveurDisclosure Management.

3. Cliquez sur OK.

Définir les options XBRL à volume élevé


Remarque :

Vous devrez peut-être redémarrer Microsoft Excel pour que les informationsdu serveur prennent effet.

Paramètres d'analyse

Pour effectuer une publication :

1. Dans le ruban High Volume XBRL, sélectionnez Options, puis choisissezAnalyse.

2. Pour appliquer une publication, procédez comme suit :

• Publier les cellules vides - Si cette case est cochée, vous pouvez éliminer lescellules vides lorsque vous publiez les documents XBRL

• Calculer les valeurs manquantes - Si cette case est cochée, vous pouveztrouver les valeurs mappées manquantes

3. Cliquez sur OK.

Options de publication

Pour revoir les options de rédaction des messages :

Définir les options XBRL à volume élevé


1. Dans le ruban High Volume XBRL, sélectionnez Options, puis choisissezAnalyse.

2. Entrez une valeur dans le champ Limite de messages pour indiquer le nombremaximum de messages pouvant être stockés à la fois.

3. Facultatif : sélectionnez l'option Activer les diagnostics pour afficher les résultatsdu rapport.

4. Cliquez sur OK.

Configurer les informations sur les entités de documentL'interface Informations sur les entités de document (DEI) vous permet de définir lesvariables pour un modèle de taxonomie. Ces informations définissent les paramètresnécessaires à la génération de l'instance appropriée, notamment l'ID de l'entité, laréférence de schéma, l'espace de noms de taxonomie, la liste des contextes et les unitésutilisées dans le processus de balisage.

Pour ajouter des informations de variable dans la feuille de calcul DEI :

1. Dans le ruban High Volume XBRL, sélectionnez .

La boîte de dialogue Informations sur les entités de document s'affiche.

Configurer les informations sur les entités de document


2. Actualisez la liste des taxonomies disponibles, puis sélectionnez l'espace de nomsde la taxonomie requis dans la liste déroulante Taxonomie.

3. Dans Schéma, entrez les détails du schéma requis pour les définitions de contexte.

4. Dans Entité, entrez un identifiant unique pour l'entité, la société ou l'institution.

5. Sélectionnez les informations requises sur les Contextes et les Unités dans letableau situé en dessous et cliquez sur OK.

Un contexte et plusieurs unités sont créés par défaut. Lors du balisage d'une plage decellules, parmi tous les contextes, le contexte par défaut s'affiche en haut de la listedéroulante. De même, parmi toutes les unités, l'unité par défaut s'affiche en haut de laliste déroulante.

Pour ajouter les propriétés d'un nouveau contexte :

1. Cliquez sur pour ajouter des informations de variable pour les nouveauxcontextes.

La boîte de dialogue Contexte s'affiche.

2. Dans Nom, entrez le nom ou le libellé du contexte.



Remarque :

Les mêmes noms de contexte peuvent être utilisés dans la déclaration dutrimestre suivant. Par exemple, pour les variables I_currentQuarter etD_currentYear, vous pouvez ne modifier que la date et utiliser le mêmenom.

3. Dans la liste déroulante Type, sélectionnez le type de contexte requis.

4. Dans Du, sélectionnez la date de début de la période de reporting.

5. Dans Au, sélectionnez la date de fin de la période de reporting.

6. Cliquez sur OK.

Remarque :

Pour supprimer une variable de contexte, sélectionnez la propriété et cliquez

sur . Dans la feuille de calcul, les balises existantes référençant le contextesupprimé ne sont pas valides. Vous devez baliser à nouveau la cellule avec uncontexte valide.

Tableau 12-1 Champs et descriptions du volet Détails du contexte

Champ Descriptions

*Nom Spécifiez le nom ou le libellé du contexte. Cenom n'est pas persistant dans les documentsd'instance. Par exemple,I_currentQuarter ou D_CurrentYear.

*Type Spécifiez la période pendant laquelle le faitest pertinent. Les options disponibles sont lessuivantes :• Instantané : date spécifique. Par

exemple : vendredi 1er janvier2017.

• Durée : une période commence par untrimestre ou une année de début et setermine par un trimestre ou une annéede fin. Par exemple, du vendredi 1erjanvier 2017 au samedi 31décembre 2017.

*Du Spécifiez la date de début de la période dereporting. Entrez la date au format Jour,Mois, Année. Pour sélectionner une date

dans le calendrier, cliquez sur .

Au Spécifiez la date de fin de la période dereporting. Entrez la date au format Jour,Mois, Année. Pour sélectionner une date

dans le calendrier, cliquez sur .

Pour ajouter des informations de variable pour une unité :



1. Cliquez sur pour ajouter des informations de variable pour la nouvelle unité.

La boîte de dialogue Unité s'affiche.

2. Dans Nom, entrez le nom de l'unité.

3. Dans Mesure, entrez un type d'unité.

4. Facultatif : sélectionnez Diviser par, puis indiquez le dénominateur dansDénominateur.

5. Dans Décimales, entrez une valeur décimale.

6. Dans Mise à l'échelle, entrez une valeur de mise à l'échelle.

7. Cliquez sur OK.

Remarque :

Pour supprimer une variable d'unité, sélectionnez la propriété et cliquez sur

. Dans la feuille de cacul, les balises existantes référençant la variabled'unité supprimée ne sont pas valides. Vous devez baliser à nouveau la celluleavec une variable d'unité valide.



Tableau 12-2 Champs et descriptions du volet Unité

Champ Description

*Nom Saisissez le libellé de l'unité. Par exemple,entrez USD pour les dollars américains ouEUR pour les euros. Cette valeur n'est paspersistante dans les documents d'instance.

*Mesure Entrez l'unité dans laquelle les élémentsnumériques ont été mesurés, par exempledollars, actions, euros ou dollars par action.• Les valeurs de devise doivent avoir des

types d'unité monétaire reconnus par lanorme ISO-4217 de l'Organisationinternationale de normalisation. Visitezle site http://www.iso.org/iso/home.html afin de connaître les unitésvalides au moment de la mesure.

Par exemple, iso4217:USD pour leséléments monétaires exprimés en dollarsaméricains ou iso4217:cop pour leséléments monétaires exprimés en pesoscolombiens.

• Les valeurs d'actions doivent avoir uneunité de mesure d'"actions".

• Les taux, les pourcentages et les ratios,dont les valeurs ne sont pas multipliéespar un nombre et qui sont affichés àl'aide d'un type de données Pourcentageou Pure doivent avoir une mesured'unité "pure".

Diviser par Facultatif : cette option active la division devaleurs mesurées à l'aide de la mesureaffichée dans le champ Dénominateur.

Dénominateur Facultatif : sélectionnez la mesure servant dediviseur à la mesure affichée dans le champMesure. Par exemple, si ISO 4217: USD estrenseigné dans le champ Mesure, vouspouvez sélectionner "Actions".

Décimale Facultatif : entrez le nombre de positionsdécimales qui assure la précision d'unevaleur donnée.

Remarque : Si la valeur n'est pas indiquée, les valeurssont remplacées par défaut dans la feuille decalcul DEI.





Tableau 12-2 (suite) Champs et descriptions du volet Unité

Champ Description

Mise à l'échelle Facultatif : indiquez un nombre selon lequelles unités de valeur seront multipliées par unfacteur d'échelle afin de déterminer la valeurcorrecte.

Remarque : Si la valeur n'est pas indiquée, les valeurssont remplacées par défaut dans la feuille decalcul DEI.

Baliser les cellules dans le modèle du régulateurUne fois votre taxonomie enregistrée et chargée et les informations sur les entités dedocument (DEI) configurées, vous pouvez commencer à baliser les cellules dans lemodèle du régulateur. Vous pouvez sélectionner une seule cellule ou une plage decellules à baliser.

Avant de commencer le balisage, analysez toutes les feuilles de calcul du modèle etréunissez les informations suivantes sur chaque cellule ou plage de cellules :

• Type de balise à appliquer.

• Paramètres à appliquer pour chaque balise.

L'ordre de balisage recommandé est le suivant :

• Commencez par baliser les cellules des éléments Données.

• Balisez ensuite les cellules des éléments En-tête, tels que les concepts, lesdimensions, le contexte et les unités.

• Terminez par le balisage des cellules des éléments Table, tels que le début de latable et la fin de la table.

Remarque :

En suivant cet ordre, vous éviterez les problèmes de balisage au moment de lavalidation.

Il est recommandé de valider les balises après l'étiquetage de chaque feuille decalcul. Vous pouvez valider les balises à l'aide du visualiseur Arelle ou durégulateur.

Appliquer des balises aux cellules dans le modèle du régulateur

Pour appliquer des balises pour une cellule ou une plage de cellules dans le modèle detaxonomie :

1. Téléchargez le modèle de taxonomie depuis la Page de destination de la taxonomie.

Baliser les cellules dans le modèle du régulateur



Remarque :

A partir de la page de destination de la taxonomie, sélectionnez le modèle detaxonomie requis.

Les modèles de taxonomie ou les modèles Microsoft Excel sont définis enfonction du code du secteur d'activité. Par exemple : Bank of Colpatria estassocié au code 001 BANCOS, Promigas est associé au code 261 SERVICIOSPÚBLICOS DOMICILIARIOS.

Voir Configurer une taxonomie XBRL à volume élevé

2. Dans Microsoft Excel, ouvrez le modèle de taxonomie, puis sélectionnez une celluleou une plage de cellule à laquelle appliquer une balise.

3. Dans le ruban High Volume XBRL, sélectionnez .

La boîte de dialogue Baliser automatiquement la cellule s'affiche.

4. Sélectionnez les balises à appliquer (Données, En-tête ou Table) pour chaque celluledu modèle de taxonomie.

Remarque :

Lors du balisage d'une plage de cellules, le contexte par défaut et l'unité pardéfaut s'affichent dans les listes déroulantes dédiées respectives.

5. Une fois les balises appliquées à chaque cellule de la feuille de calcul, cliquez surOK.

Suivez les règles ci-après pour appliquer des balises à chaque cellule :

Nom de la balise : Données

Cette balise identifie une cellule de données.



Type de balise : Commentaire #DATA dans la cellule. Sélectionnez Signe négatif pourinverser le signe de la cellule numérique. Par exemple, si la valeur est 500 et quel'option Signe négatif est activée, la valeur est déclarée comme -500.

Nom de la balise : Concept

La cellule est libellée en tant qu'en-tête de concept.

Type de balise : Commentaire #CON dans la cellule Excel.

Nom de la balise : Contexte

Cette balise définit le contexte de la cellule.



Type de balise : Commentaire #CTX dans la cellule.

Nom de la balise : Unité

Cette balise définit l'unité représentant la cellule ("actions", "pure" ou "USD", parexemple).

Type de balise : Commentaire #UNT dans la cellule. Facultatif : les paramètres d'unitétels que "décimales" et "mise à l'échelle" peuvent être définis dans la balise #UNT.

Par exemple : #UNT($cop,decimals="3",scaling="-3")

Remarque :

Si les attributs Décimales ou Mise à l'échelle ne sont pas définis, les valeurspar défaut sont extraites de la feuille de calcul DEI.

Nom de la balise : Dimension



Cette balise identifie une cellule comme libellé de dimension explicite.

Type de balise : Commentaire #DIM dans la cellule.

Nom de la balise : Début de table

Cette balise marque le début d'une table. Cette balise est utilisée pour délimiter unesection de la feuille. Vous pouvez baliser le début d'une table ou un bloc de texte.

Type de balise : Commentaire #TABLEBEGIN dans la cellule Excel.

Nom de la balise : Fin de table

Cette balise marque la fin d'une table. Cette balise est utilisée pour délimiter unesection de la feuille. Vous pouvez baliser la fin d'une table ou un bloc de texte.

Type de balise : Commentaire #TABLEEND dans la cellule Excel.



Remarque :

Vous pouvez baliser une cellule avec #TABLEBEGIN ou #TABLEEND, maispas les deux.

Remarque :

Dans le classeur, la plupart des feuilles de calcul du réseau sont constituées delignes affichant les principaux concepts et de colonnes contenant lesdimensions. Toutefois, dans les feuilles de calcul des réseaux 822390-21 et822390-22, les colonnes affichent les principaux concepts et les lignesreprésentent les dimensions. Pour contourner le problème, vous devez baliserà nouveau ces deux réseaux et regénérer les fichiers de mappingintermédiaires.

Publier une instancePour publier une instance XBRL :

1. Ouvrez Excel ou Word et cliquez sur l'onglet High Volume XBRL.

2. Cliquez sur Connexion.

3. Entrez le nom d'utilisateur et le mot de passe Disclosure Management.

4. Cliquez sur Publier.

La boîte de dialogue Publier s'affiche.

5. Dans Nom du rapport, entrez le nom du rapport.

6. Dans Emplacement des diagnostics, entrez l'emplacement des fichiers de mappingintermédiaires.

7. Dans Option de publication, cliquez sur Sélectionner des feuilles de calcul pourchoisir les feuilles de calcul à publier.

Publier une instance


Dans la boîte de dialogue Sélectionner des feuilles de calcul, sélectionnez la feuillede calcul à publier, puis cliquez sur OK.

Remarque :

Si vous publiez toutes les feuilles de calcul à la fois, vous pouvez rencontrerdes problèmes de balisage en double. Il est donc recommandé de publierchaque feuille de calcul, puis de valider le rapport. En cas de doublons,corrigez les problèmes dans la feuille de calcul en cours.

8. Facultatif : sélectionnez Publier les cellules vides et Calculer les valeursmanquantes, puis cliquez sur OK.

Remarque :

L'activation de l'option Calculer les valeurs manquantes remplace leparamètrage de l'application. Voir Définir les options XBRL à volume élevé

La publication commence et l'instance XBRL est générée.

9. Pour voir le statut du rapport, cliquez sur .

La boîte de dialogue Rapports en cours d'exécution dresse la liste des rapportsterminés avec succès et en erreur, le cas échéant.

Remarque :

Vous pouvez stocker un maximum de 50 rapports à la fois.

Après la mise à jour du client Disclosure Management High Volume XBRL, il sepeut que vous ne puissiez plus afficher les rapports préalablement stockés dans laboîte de dialogue Rapports en cours d'exécution. Nous vous recommandons de



télécharger les résultats et de les archiver dans un autre emplacement afin depouvoir consulter les résultats des rapports même après la mise à jour du logiciel.Toutefois, la boîte de dialogue Rapports en cours d'exécution n'est pas destinée austockage à long terme.

Facultatif : à la fin du rapport, cliquez sur pour afficher le fichier compressécontenant l'instance XBRL et un journal de validation.

Facultatif : vous pouvez supprimer un rapport. Sélectionnez un rapport dans la

boîte de dialogue Rapports en cours d'exécution et cliquez sur .

Remarque :

Vous ne pouvez supprimer que des rapports ayant un statut Terminé ouEchec.

Facultatif : vous pouvez annuler un rapport en cours d'exécution en arrière-plan.Sélectionnez un rapport dans la boîte de dialogue Rapports en cours d'exécution et

cliquez sur .

La publication de l'instance produit un fichier compressé contenant un fichier avecune extension *.xbrl. Il s'agit de l'instance XBRL qui a été générée et qui peut êtrevalidée avec Arelle ou le régulateur.



13Effectuer un balisage automatique pour la

juridiction SEC

Pour utiliser la fonction de balisage automatique de Disclosure Management, vousdevez connaître les points suivants :

Remarque :

• Vérifiez que les informations sur les entités de document (DEI) sontprésentes et balisées.

• Assurez-vous que les paramètres de niveau rapport sont configurés(format de date et de nombres négatifs).

• Au moins un contexte doit être défini avant de lancer le balisageautomatique.

Avant de lancer un balisage automatique, tenez compte des points suivants :

Remarque :

• Actuellement, le balisage automatique ne fonctionne que pour lajuridiction SEC.

• Actuellement, le balisage automatique ne s'applique pas aux docletsExcel.

Tableau 13-1 Effectuer une procédure de balisage automatique dans un rapportDisclosure Management




• Importer le rapporttrimestriel précédent dudossier commun(Déclaration de rapporttrimestriel)


Effectuer un balisage automatique pour la juridiction SEC 13-1

Tableau 13-1 (suite) Effectuer une procédure de balisage automatique dans unrapport Disclosure Management


Ouvrir un document dansDisclosure Management

• Ouvrir le rapportDisclosure Managementdans Smart ViewMicrosoft Office

• Dans le panneau SmartView, le dossier debibliothèque récemmentcréé est maintenantaccessible auxutilisateurs deDisclosure Management

• Développer la structuredu dossier, puis afficherle document à ladisposition desutilisateurs Web deDisclosure Managementet de NarrativeReporting

Ouvrir un rapport DisclosureManagement

Utiliser le gestionnaire detaxonomies

Les principaux aspects de lagestion des taxonomies sontles suivants :

• Charger et enregistrer denouvelles taxonomies

• Actualiser la liste destaxonomies

Utiliser le gestionnaire detaxonomies

- Vidéo Enregistrerdes taxonomies XBRL dansNarrative Reporting CloudDisclosure Management.


La modification de lataxonomie affecte tous lesmappings existants associésau rapport.


Vérifier les informations surles entités de document dansDisclosure Management

Lorsqu'elles sont balisées auformat XBRL, lesinformations sur les entitésde document (DEI)identifient correctement lasociété et la période dedéclaration.

Vérifier les informations surles entités de document dansDisclosure Management

Baliser automatiquement lesbalises de niveau 1, de niveau2, de niveau 3 et de niveau 4

Baliser automatiquement lesbalises de niveau 1, de niveau2, de niveau 3 et de niveau 4dans un rapport DisclosureManagement.

Baliser automatiquement lesbalises de niveau 1, de niveau2, de niveau 3 et de niveau 4






Tableau 13-1 (suite) Effectuer une procédure de balisage automatique dans unrapport Disclosure Management


Effectuer un processus debalisage automatique dansDisclosure Management

L'opération de balisageautomatique peut êtreeffectuée sur des docletsindividuels du rapportDisclosure Management.

Plusieurs utilisateurs peuventainsi collaborer ensemble surle rapport.

Baliser automatiquement lescellules de tableau dans undoclet Word

Vérifier les mappings dansun rapport

L'onglet Réviser permet depasser en revue tous lesmappings existantsappropriés au documentOffice.

Vérifier les mappingsRegardez cette vidéo deprésentation : Mapper desrapportsDisclosure Management dansNarrative Reporting Cloud.

- Mapper des rapportsDisclosure Management dansNarrative Reporting Cloud.

Vérifier les informations sur les entités de document dans DisclosureManagement

La section des informations sur les entités de document (DEI) doit être établie pour lerapport. Elles définissent les paramètres nécessaires à la bonne génération desinstances (Type de document, Clé du fichier central de l'entité, Axe de la périodefiscale du document, Axe de l'année fiscale du document, Date de fin de l'annéefiscale courante, Date de fin de la période du document, Date de début de la périodedu document, Date d'effet du document, pour citer quelques-uns des concepts DEI)afin de garantir l'exactitude des déclarations à la SEC.

Pour vérifier la présence des valeurs DEI mappées dans le rapport, procédez commesuit :




4. Dans le gestionnaire de rapports Disclosure Management, sélectionnez le doclet dela feuille Informations sur les entités de document.


6. Dans le doclet de la feuille de calcul Informations sur les entités de document,sélectionnez un point de données, puis vérifiez les informations sur les variablesqui y figure.

Vérifier les informations sur les entités de document dans Disclosure Management





7. Vous devez vérifier les informations sur les variables suivantes dans la feuille decalcul DEI :

a. Entité Entreprise émergente

b. Entité Catégorie de déclarant

c. Entité Société écran

d. Entité Petite entreprise

e. Entité Clé du fichier central

f. Indicateur de modification

g. Axe de la période fiscale du document

h. Axe de l'année fiscale du document

i. Date de fin de la période du document

j. Entité Nom du déclarant

k. Entité Statut actuel de la déclaration

l. Entité Déclarants volontaires

m. Entité Catégorie de déclarant

n. Entité Emetteur établi notoirement connu

o. Entité Flottant public

p. Date de début de la période du document

q. Date d'effet du document

r. Type de document

s. Date de fin de l'année fiscale courante

Baliser automatiquement le rapport Disclosure ManagementUne fois votre taxonomie enregistrée et chargée, vous pouvez commencer à baliserautomatiquement le rapport Disclosure Management.

Avant de lancer le processus de balisage automatique, vérifiez que toutes les étapesprérequises ont été effectuées :

• Assurez-vous que tous les doclets Word ont été réinsérés avant de commencer àles manipuler.

• Assurez-vous que les options de formatage au niveau du rapport ont été définiescorrectement (format de date et de nombres négatifs, par exemple).

• Au moins un contexte doit être défini avant de lancer le balisage automatique.

Baliser automatiquement le rapport Disclosure Management


Remarque :

Il est recommandé de valider les balises au terme du processus de balisageautomatique de chaque doclet. Vous pouvez valider les éléments balisésautomatiquement en les vérifiant à l'aide de la fonctionnalité existante.


Regardez cette vidéo de présentation : Mapper des rapportsDisclosure Management dans Narrative Reporting Cloud.

-- Mapper des rapports Disclosure Management dans NarrativeReporting Cloud.

Remarque :

Une fois le processus de balisage automatique terminé, les doclets sélectionnésà cet effet sont extraits. Vous devez valider chaque doclet avant la réinsertion,puis l'actualiser dans le rapport Disclosure Management.

Exécuter un balisage automatique sur le rapport Disclosure Management dansSmart View

Pour baliser automatiquement le rapport Disclosure Management, procédez commesuit :


2. Dans le panneau Smart View, naviguez jusqu'au dossier de bibliothèquerécemment créé qui est accessible aux utilisateurs de Disclosure Management.



5. Cliquez sur Baliser automatiquement, puis dans la boîte de dialogue Sélectionnerun doclet, choisissez Tout ou le doclet souhaité parmi les valeurs de la liste etcliquez sur OK. Un message de confirmation "Le balisage automatique du rapportDisclosure Management a bien été effectué" apparaît.

Remarque :

L'opération de balisage automatique peut être effectuée sur le rapportDisclosure Management. Toutefois, étant donné que l'utilisation de docletsindividuels facilite la collaboration entre utilisateurs travaillant sur un mêmerapport, le Balisage automatique des doclets individuels s'avère plusavantageux lorsqu'il y a plusieurs intervenants. Si un utilisateur extrait undoclet Word du rapport Disclosure Management au moment même où unautre utilisateur procède au balisage automatique du rapport DisclosureManagement, le doclet extrait peut ne pas être consultable à partir de la boîtede dialogue Sélectionner un doclet.

Baliser automatiquement le rapport Disclosure Management




Baliser automatiquement les balises de niveau 1, de niveau 2, de niveau 3et de niveau 4

Pour baliser automatiquement les balises de niveau 1, de niveau 2, de niveau 3 et deniveau 4 dans un rapport Disclosure Management, procédez comme suit :





5. Cliquez sur Baliser automatiquement, puis sélectionnez les doclets à baliserautomatiquement.

6. L'invite suivante apparaît : Le balisage automatique remplacera les mappingsexistants. Voulez-vous continuer ? Cliquez sur Oui.

7. Une fois le balisage automatique effectué, cliquez sur OK.

Exemple 13-1 Vérifier les balises de niveau 1, de niveau 2 et de niveau 3

La SEC classifie les balises de niveau 1, de niveau 2 et de niveau 3 en tant que balisesde bloc de texte.

Baliser automatiquement les balises de niveau 1, de niveau 2, de niveau 3 et de niveau 4


Voici les différents types de bloc de texte :

• Niveau 1 - Blocs de texte

• Niveau 2 - Blocs de texte de stratégie

• Niveau 3 - Blocs de texte de table

Les tables ne sont pas toujours balisées avec des blocs de texte de table de niveau 3. Ilpeut arriver qu'un déclarant balise une table avec un bloc de texte de niveau 1 ou 2. LaFASB recommande que chaque table soit mappée avec une seule balise de bloc detexte de table : https://xbrl.us/guidance/tagging-table-text-blocks-with-multiple-tags/

La SEC propose des règles de validation EFM propres aux blocs de texte, ainsi que des recommandations du personnel.

Le cas d'utilisation VISI est une étude pratique de l'application correcte de balises debloc de texte conformément aux orientations FASB et SEC :

Le bloc de texte Niveau 1 correspond à l'ensemble du contenu de la section Basis ofPresentation.

Les blocs de texte Niveau 3 correspondent au contenu de la section "Non-operatingIncome, net" (Bénéfice net hors exploitation) et de la section "Comprehensive Income"(Revenus), respectivement.

Dans la taxonomie VISI, les éléments pertinents sont définis dans les liens étendussuivants :

Baliser automatiquement les balises de niveau 1, de niveau 2, de niveau 3 et de niveau 4


https://xbrl.us/guidance/tagging-table-text-blocks-with-multiple-tags/

https://xbrl.us/guidance/tagging-table-text-blocks-with-multiple-tags/

https://www.sec.gov/info/edgar/edgarfm-vol2-v42.pdf

https://www.sec.gov/structureddata/FAQs

Baliser automatiquement les cellules de tableau dans un doclet WordUne fois votre taxonomie enregistrée et chargée et les informations sur les entités dedocument (DEI) configurées, vous pouvez commencer à baliser automatiquement lestableaux du doclet.

L'opération de balisage automatique doit être effectuée sur les doclets du rapportDisclosure Management pour faciliter la collaboration entre plusieurs utilisateurstravaillant sur le rapport. Le balisage du rapport Disclosure Management n'est pasconseillé.

Avant de lancer le processus de balisage automatique, vérifiez que toutes les étapesprérequises ont été effectuées :

• Assurez-vous que le doclet ou le document Word a été extrait avant decommencer à le manipuler. Le balisage automatique se chargera d'extraire ledoclet Word s'il ne l'est pas déjà. Le doclet restera extrait une fois le balisageautomatique terminé. Il incombera à l'utilisateur final de le vérifier et de leréinsérer.

• Assurez-vous que les options de formatage au niveau du rapport ont été définiescorrectement (format de date et de nombres négatifs, par exemple).

• Vérifiez que les informations sur les entités de document (DEI) sont présentes etcorrectement balisées.

• Au moins un contexte doit être défini avant de lancer le balisage automatique.

Baliser automatiquement les cellules de tableau dans un doclet Word


Remarque :

Il est recommandé de valider les balises au terme du processus de balisageautomatique de chaque doclet. Vous pouvez valider les éléments balisésautomatiquement en les vérifiant à l'aide de la fonctionnalité existante.



Mapper des rapports Disclosure Management dans NarrativeReporting Cloud.

Exécuter un balisage automatique sur le rapport Disclosure Management dansSmart View

Pour baliser automatiquement les cellules d'un tableau dans un doclet Word, procédezcomme suit :





5. Cliquez sur Balisage automatique.





14Effectuer un balisage automatique dans des

doclets financiers

Une fois votre taxonomie enregistrée et chargée et les informations sur les entités dedocument (DEI) configurées, vous pouvez commencer à baliser automatiquement lestableaux du doclet.

L'opération de balisage automatique doit être effectuée sur des doclets financiers durapport Disclosure Management.

Avant de lancer le processus de balisage automatique, vérifiez que toutes les étapesprérequises ont été effectuées . Assurez-vous que le doclet Word ou le rapportDisclosure Management a été extrait avant de commencer à le manipuler.

Pour baliser automatiquement un doclet financier :




Effectuer un balisage automatique dans des doclets financiers 14-1

4. Dans le Gestionnaire de rapports Disclosure Management, sélectionnez un doclet.


6. Dans l'outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Concept,développez l'arborescence de la taxonomie et cliquez deux fois sur le conceptIncome Statement [Abstract] (Compte de résultat [Abstrait]).

7. Dans le doclet, sélectionnez un élément abstrait approprié en fonction du contenuet mettez en surbrillance l'intégralité du tableau, puis localisez la balise de l'élémentabstrait dans l'interface utilisateur de l'outil de mapping Disclosure Management etmappez-la (mappez également le concept et le contexte corrects).

Remarque :

Il est important de prendre la décision appropriée pour la sélection du réseaudétaillée au niveau 4 à baliser dans le doclet financier.

En outre, il est important de sélectionner un élément Abstrait qui est unancêtre de tous les éléments devant être balisés automatiquement.

8. Dans l'outil de mapping Disclosure Management, sélectionnez l'onglet Contextepour définir les dates et le type de Contexte (Instantané ou Durée). Le contextereprésente les informations sur la période et l'entité. Vous pouvez afficher les dateset le type de Contexte (Instantané ou Durée) pour chacune de ces informations.

9. Cliquez sur Enregistrer, puis réinsérez le doclet.

10. Cliquez sur Balisage automatique.

Remarque :

• Il est recommandé de valider les balises au terme du processus debalisage automatique de chaque doclet.

• Pour valider les éléments balisés automatiquement en cliquant surl'onglet Réviser de l'outil de mapping Disclosure Management. Voir Vérifier les mappings


- Mapper des rapports Disclosure Management dans Narrative ReportingCloud.




15Options de configuration

Ce chapitre donne des informations sur le paramétrage des optionsDisclosure Management.

Définir les options de Disclosure ManagementVous pouvez définir les types des options Disclosure Management suivantes :

• Utilisez les options figurant dans Général pour spécifier les paramètres Publier etAperçu, ainsi que les paramètres de proxy pour l'éditeur XBRL Arelle.

• Utilisez les options XBRL pour spécifier les paramètres Mapping, Formatage etValidation.

Options de publication

Pour appliquer des options de publication :

1. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez Options, puis Général.

2. Pour appliquer des options de publication, procédez comme suit :

Options de configuration 15-1

• Inclure les images dans les packages XBRL publiés : sélectionnez cetteoption pour inclure les fichiers image dans le package XBRL et les référencesappropriées dans les documents XBRL. Désélectionnez-la pour les exclure.

• Améliorer le formatage des tableaux financiers : sélectionnez cette optionpour corriger automatiquement les alignements des tableaux, ajustements dessymboles de devise et des nombres négatifs compris.

• Ne pas rapporter les attributs "id" sur les faits générés : cette option ne vousautorise pas à afficher les attributs "id" pour les faits dans les fichiers XBRL

• Renseigner l'attribut "decimal" avec "INF" : cette option vous permetd'attribuer la valeur "INF" à l'attribut "decimals" pour les faits non monétaireset tous les faits numériques

– Utiliser pour tous les concepts numériques : l'attribut "decimals" pourtous les faits numériques est renseigné avec la valeur "INF"

– Utiliser pour les concepts numériques non monétaires : l'attribut"decimals" pour les faits numériques non monétaires est renseigné avec lavaleur "INF"

3. Cliquez sur OK.

Options d'aperçu

Pour appliquer des options d'aperçu :


2. Sélectionnez Prévisualiser automatiquement les documents publiés pourafficher le visualiseur d'instances dès que le rapport est généré.

3. Cliquez sur OK.

Paramètres de proxy Arelle

Disclosure Management utilise Arelle pour valider les instances et lestaxonomies XBRL. Arelle requiert un accès Internet pour la validation. Si votre réseaurequiert un proxy pour accéder à Internet, vous pouvez entrer les informationscorrespondantes dans ces champs.


Définir les options de Disclosure Management


2. Choisissez une action :

• Le logiciel Arelle étant installé dans le cadre de l'installation du clientDisclosure Management, vous n'avez pas besoin de le téléchargermanuellement.

Au cours du processus d'installation, vous devez créer un dossier portant unnom sans espaces, tel que Arelle2020, puis pointer sur l'emplacementsouhaité dans la boîte de dialogue Options de Disclosure Management.

• Utiliser Arelle hors ligne - Sélectionnez cette option pour afficher l'instanceXBRL en mode Hors ligne.

Remarque :

Après publication de l'instance XBRL, vous pouvez afficher le XBRL de basedans Arelle. Pour ce faire, cliquez sur Outils, puis sélectionnez Internet etchoisissez le mode Travailler hors ligne.

Cette option s'avère utile lorsque vous n'avez pas d'accès limité à Internet etque les fichiers de cache d'Arelle ont été préchargés avec des taxonomiesrequises par l'utilisateur final.

• Cochez la case Utiliser le serveur proxy indiqué dans les paramètresInternet de Microsoft Windows pour utiliser les paramètres système pardéfaut pour votre proxy.

• Désélectionnez la case Utiliser le serveur proxy indiqué dans les paramètresInternet de Microsoft Windows et entrez manuellement l'URL, le port, lenom d'utilisateur et le mot de passe pour vous connecter via votre proxy.

3. Cliquez sur OK.



Options XBRL

Les options XBRL vous permettent de spécifier les paramètres pour les mappings, leformatage et la validation.

Mappings

Vous pouvez indiquer à Disclosure Management de conserver les sélections dedonnées comme valeur par défaut pour les prochains mappings.

Pour ce faire, procédez comme suit :

1. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez Options, puis XBRL.

2. Vous pouvez filtrer les mappings affichés dans le panneau de révision. Facultatif :si vous sélectionnez Activer le filtrage dans le panneau de révision, l'optionExtraire le mapping dans la zone sélectionnée est activée par défaut.

3. Dans Limite de la liste des mappings dans le panneau de révision, ajoutez laplage de nombres autorisés (plage comprise entre 200 et 4 000) dans le panneau derévision.

4. Cliquez sur OK.

Formatage

L'option de formatage vous permet de définir une police par défaut pour lesdocuments de mapping XBRL.

Pour utiliser les polices par défaut :

1. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez Options, puis XBRL.

2. Sélectionnez Police par défaut, puis choisissez la police dans le menu déroulant.



Validation

Disclosure Management permet d'exécuter la validation des meilleurespratiques XBRL SEC. Outre les règles de validation obligatoires requises pour ladéclaration SEC, Disclosure Management fournit les meilleures pratiques destinées àaider l'utilisateur à créer des rapports XBRL de qualité supérieure mais qui ne sont pasappliquées lors du processus de soumission SEC.

Sélectionnez Inclure les meilleures pratiques SEC dans la validation SEC XBRL pouractiver la validation des meilleures pratiques SEC XBRL.

Revoir le nom du fichier généré IXBRL et le titre du rapportL'organisme de réglementation d'Afrique du Sud (CIPC) exige que les fichiers iXBRLsoient libellés dans un certain format pour pouvoir être soumis. Aussi, vous pouvezrevoir et gérer le Titre du rapport et le Nom de l'instance XBRL.


Pour définir les propriétés du rapport :

1. Dans le ruban Disclosure Management, sélectionnez Propriétés, puis choisissezGénéral.

2. Dans Nom de l'instance XBRL, entrez les informations associées à l'instanceXBRL.

3. Dans Titre du rapport, entrez un nom pour le rapport.

4. Facultatif : sélectionnez une langue dans le menu déroulant Langue du rapport.

Remarque :

L'attribut xml:lang est requis dans certaines juridictions afin de préciser lesparamètres régionaux d'une balise ou d'une instance. L'attribut "xml:lang" situé à laracine du document d'instance indique ainsi la langue dans laquelle le rapport a étépréparé. Chaque fait de texte balisé doit inclure un attribut "xml:lang" dont la valeurcorrespond à la langue du texte du contenu d'une balise. De même, chaque fait detexte balisé doit comprendre un attribut "xml:lang" affecté au fait ou hérité (élémentracine, par exemple). Sa valeur doit correspondre à la langue du texte du contenud'une balise. Vous pouvez indiquer les paramètres régionaux par défaut, commementionné dans l'image ci-dessous. Vous pouvez toutefois remplacer cette valeur pardéfaut au niveau du mapping dans le volet Réviser de l'interface utilisateur de l'outilde mapping.

5.



6. Dans le champ Supprimer une valeur de fait, entrez une valeur.

Vous pouvez entrer un jeu de valeurs séparées par des virgules. Par exemple, "-","0", ou "à blanc" indique au système d'ignorer ces valeurs lors de la générationd'un fait.

7. Cliquez sur OK.



16Effectuer des tâches d'administration

Un utilisateur doit être doté du rôle Administrateur de rapports ou Administration debibliothèque pour pouvoir effectuer ces tâches :

• Autoriser l'accès aux rapports Disclosure Management et aux doclets

• Mettre à jour le cache HTTP

Autoriser l'accès aux rapports Disclosure Management et aux doclets

Vous octroyez l'accès aux rapports Disclosure Management et aux doclets à l'aide delistes de contrôle d'accès (ACL). Vous pouvez définir les autorisations suivantes :

• Afficher

• Administrer

Remarque :

Vous n'utilisez pas le contrôle d'accès à la bibliothèque dans le client WebNarrative Reporting pour définir les autorisations applicables aux artefactsDisclosure Management. A la place, vous octroyez l'accès aux rapportsDisclosure Management et aux doclets à l'aide de l'explorateur dansl'extension Smart View de Disclosure Management.

Pour autoriser l'accès à un rapport Disclosure Management ou un doclet :

1. Dans l'explorateur, sélectionnez un rapport Disclosure Management ou un doclet.

2. Cliquez sur Propriétés.

3. Cliquez sur l'onglet Autorisations.

4. Utilisez la zone Rechercher pour rechercher l'utilisateur auquel vous voulezoctroyer une autorisation d'accès.

5. Cliquez sur pour ajouter l'utilisateur à la liste ACL.

6. Sélectionnez les autorisations à octroyer l'utilisateur.

Les listes de contrôle d'accès (ACL) ne sont pas propagées. Par exemple, si vousappliquez une liste ACL au rapport Disclosure Management, celle-ci n'est paspropagée dans les doclets. Les listes ACL de Disclosure Management s'appliquentuniquement aux artefacts tels que les doclets et les rapports Disclosure Management.Elles ne s'appliquent pas aux rapports.

Effectuer des tâches d'administration 16-1

Mettre à jour le cache HTTP

Disclosure Management est fourni avec les taxonomies de base suivantes :

• US GAAP 2020 (toujours au statut BROUILLON)

• US GAAP 2019

• US GAAP 2018

• US GAAP 2017

• US GAAP 2016

• US GAAP 2015

• US GAAP 2014

• ESEF 2019

• IFRS 2019

• IFRS 2018

• IFRS 2017

• IFRS 2016

• IFRS 2013

• IFRS 2012

• SRT 2020 (toujours au statut BROUILLON)

• SRT 2019


• SRT 2018

• Taxonomies d'extension colombiennes : Informations concernant les taxonomiesd'extension colombiennes.

• CIPC 2016

Liste des taxonomies de base prises en charge à partir de la période de déclarationactuelle. Voir https://www.sec.gov/info/edgar/edgartaxonomies.shtml

Remarque :

Les taxonomies US GAAP 2020 et SRT 2020 sont encore au statutBROUILLON.

Tant que la mise à niveau du statut BROUILLON vers le statut PUBLIE nesera pas implémentée, l'utilisateur recevra un message d'erreur l'informant del'utilisation d'un fichier interdit, s'il tente d'étendre la taxonomie.

Toutefois, avec la disponibilité de nouvelles versions de la taxonomie de base ou laprise en charge de nouvelles juridictions, la taxonomie de base pré-packagée peut nepas contenir ces ajouts. Si vous tentez d'enregistrer une taxonomie et que la taxonomiede base référencée n'est pas encore packagée, un message d'erreur s'affiche. Voir Figure 1

Figure 16-1 Erreur de taxonomie manquante

Dans ce cas, vous devrez utiliser un utilitaire de ligne de commande (CLU) afin demettre à jour votre cache HTTP avec la taxonomie manquante. Pour assembler uncache HTTP mis à jour et le charger sur le serveur, utilisez les procédures ci-après.

Télécharger l'utilitaire :

1. Depuis la page d'accueil Narrative Reporting, cliquez sur la flèche de déroulementen regard de votre nom et sélectionnez Téléchargements, puis Utilitaire detransfert de fichiers.

2. Décompressez le fichier eprcsctl.zip. Il doit comporter deux entrées :




https://www.sec.gov/info/edgar/edgartaxonomies.shtml

• eprcsctl.exe

• folder jre<version>

Assembler le fichier zip de cache HTTP :

Remarque :

Vous devez avoir accès à Internet et avoir installé le processeur Arelle XBRLpour effectuer cette procédure.

1. Depuis Arelle, sélectionnez Fichier, puis Ouvrir au point d'entrée de la taxonomieque vous voulez charger.

Remarque :

Le téléchargement de la taxonomie peut prendre plusieurs minutes.

2. Au terme du téléchargement des taxonomies dépendantes, sélectionnez Menu,Outils, puis Cache de gestion Internet pour accéder à l'emplacement où lesfichiers ont été enregistrés.

3. Compressez le fichier http comme http.zip.

Charger le fichier cache sur le serveur :

1. Ouvrez une invite de commande et accédez à l'emplacement où l'utilitaire deligne de commande a été téléchargé.

2. Exécutez eprcsctl.exe. Les trois paramètres suivants doivent être précisés :

• operation : devrait toujours être update_dm_http_cache.

• server : URL du serveur sur lequel vous effectuez le chargement.

• uploadFile : emplacement local du fichier cache qui sera chargé.

Exemple : C:\eprcsctl.>eprcsctl.exeoperation=update_dm_http_cache server=http://myserver.com:9100/ uploadFile=C:\eprcsctl\http.zip

Installer l'application XBRL Arelle

Le logiciel Arelle est utilisé pour afficher l'instance de génération de rapports XBRL. Ilpeut également effectuer une validation XBRL de base.

Remarque :

Le logiciel Arelle étant installé dans le cadre de l'installation du clientDisclosure Management, vous n'avez pas besoin de le téléchargermanuellement.


Remarque :

Vous devez créer un dossier portant un nom sans espaces, tel que Arelle2018,puis pointer sur l'emplacement souhaité dans la boîte de dialogue Options deDisclosure Management. Voir Définir les options de Disclosure Management


17Conseils et dépannage

Ce chapitre fournit des informations générales sur quelques-unes des erreurs les plusfréquentes rencontrées dans Disclosure Management.

FAQ généraleLa section suivante fournit une liste des questions générales ainsi que des conseils etdes informations de dépannage :

Question : Pourquoi la validation prend-elle autant de temps ?

Réponse : Disclosure Management utilise Arelle pour valider les taxonomies à partirdu concepteur de taxonomies et les instances SEC XBRL. Vous devrez peut-êtreconfigurer les paramètres de proxy pour Arelle. Voir Paramètres de proxy Arelle

Question : Pourquoi la connexion d'Arelle à Internet échoue-t-elle alors que lesparamètres du proxy sont corrects ?

Réponse : Une mise à jour du cache HTTP est peut-être nécessaire. Procédez commesuit :


• Contactez le support technique Oracle pour recevoir un fichier zip contenantle cache HTTP, puis décompressez les fichiers dans : <%USER_HOME%>\AppData\Local\Arelle\cache

• Suivez les instructions suivantes pour créer un fichier zip contenant le cacheHTTP :

a. Installez le client de l'extension Smart View de Disclosure Managementsur un PC avec accès à Internet.

b. Exécutez le fichier arelleGUI.exe, situé dans <%USER_HOME%>\AppData\Roaming\Oracle\SmartView\extensions\Bin\E632A1C1-B3D4-4941-80F3-8C9E83747BE7\Release\Arelle

c. Ouvrez l'instance de taxonomie ou l'instance XBRL dans Arelle.

d. Une fois l'instance de taxonomie ou l'instance XBRL ouverte, compressezle dossier : <%USER_HOME%>\AppData\Local\Arelle\cache.

e. Décompressez le fichier zip créé à l'étape précédente dans : <%USER_HOME%>\AppData\Local\Arelle\cache.

2. Une fois le cache HTTP mis à jour, procédez comme suit pour définir le paramètreworkoffline sur True :

a. Accédez à <%USER_HOME%>\AppData\Local\Arelle

Conseils et dépannage 17-1

b. Ouvrez config.json dans un éditeur de texte, tel que Notepad++(recommandé en raison du plug-in de formatage JSON).

c. Ajoutez l'instruction, "workoffline": true, comme dans l'exemple ci-dessous :

"proxySettings": [false,"www-proxy.us.oracle.com","","",""],"workOffline": true,

Question : Pourquoi l'onglet Disclosure Management n'est-il pas visible dans OracleSmart View for Office ?

Réponse : Dans un premier temps, vérifiez que vous avez bien téléchargé et activé lesextensions pour Disclosure Management. Reportez-vous à Installer DisclosureManagement.

Si les extensions appropriées ont bien été activées et que l'ongletDisclosure Management ne s'affiche toujours pas dans Smart View, le problèmepourrait être lié à la présence de lignes vierges dans le cache des compteurs de votreregistre Windows. Pour résoudre le problème, procédez comme suit :

1. Depuis votre bureau, cliquez sur Démarrer, puis saisissez cmd, mais n'appuyezpas sur la touche Entrée.

2. Cliquez avec le bouton droit de la souris sur cmd.exe, puis sélectionnez Exécuteren tant qu'administrateur.

3. A l'invite de commande, saisissez lodctr /r.

4. Redémarrez votre machine Windows, puis vérifiez que l'ongletDisclosure Management s'affiche correctement.

Question : Comment éliminer les balises en double ?

Réponse : Une fois l'instance XBRL publiée, validez le XBRL de base dans Arelle.Cliquez sur Outils, puis choisissez Validation.

Remarque :

Vous pouvez valider les balises à l'aide du visualiseur Arelle ou du régulateur.

Les résultats de la validation XBRL à volume élevé sont affichés comme suit :

FAQ générale


Des balises en double peuvent apparaître pour diverses raisons :

• Le même concept est présent dans deux feuilles de calcul différentes ou plus.Vous ne devriez pas constater ce problème si vous balisez chaque feuille etvalidez une feuille de calcul à la fois. Toutefois, lorsque vous publiez le classeurdans son intégralité, si le même concept est présent sur deux feuilles de calcul aumoins, la validation affichera des avertissements pour les concepts en double.

Par exemple : la cellule C27 de la feuille de calcul 310000 reprend le mêmeconcept que celui de la cellule C3 d'une autre feuille de calcul 410000.

Pour corriger ce problème : retirez la balise de l'une des cellules.

• Les dimensions ne sont pas balisées dans une table de réseaux. Dans ce cas, denombreuses balises en double pourraient apparaître, car un même concept

FAQ générale


partagerait les mêmes points de données c-equal et u-equal dans deuxcolonnes différentes.

Pour corriger ce problème : insérez la balise DIM dans l'en-tête de la table.

• Les totaux représentant un concept sont balisés et dans certains réseaux, ceconcept est présent dans plusieurs tables.

Pour corriger ce problème : balisez le concept dans la première table uniquement.

• Le début et la fin de la période sont balisés avec le même contexte. Si les cellulessont balisées avec le même contexte, des lignes entières pourraient être desdoublons les unes des autres.

Question : Comment rechercher et corriger un mapping de contexte manquant ?

Réponse : Une fois l'instance XBRL publiée, validez le XBRL de base dans Arelle.Cliquez sur Outils, puis choisissez Validation.

Remarque :

Vous pouvez valider les balises à l'aide du visualiseur Arelle ou du régulateur.

Si vous oubliez de baliser une région de cellule avec un contexte valide, l'entité peutêtre manquante pour un ou plusieurs mappings, et le rapport de validation ne pourrarendre cette cellule et affichera la valeur UNKNOWN.

Les résultats de la validation XBRL à volume élevé sont affichés comme suit :

FAQ générale


Pour déterminer les mappings à corriger, cliquez sur le lien hypertexte de la table durapport de validation.

Pour résoudre ce problème de mapping, vous devez revenir à la feuille de calcul etidentifier un contexte valide, puis baliser une région de cellule. Il vous faudra ensuiterepublier la feuille de calcul. Vous devez configurer tous les contextes d'informationssur les entités de document avec une entité de sorte que le rapport de validation necontienne aucune entité inconnue (valeur UNKNOWN).

Question : Est-il possible de fusionner les cellules de même type ?

Réponse : Vous ne pouvez pas fusionner les cellules. Toutefois, si seules quelquescellules adjacentes ne sont pas balisées et laissées vides, vous pouvez les fusionner. Parexemple, reportez-vous aux images 818000 du réseau.

Avant fusion des cellules.

Après fusion des cellules.

FAQ générale


Question : Que deviennent les balises existantes si l'élément de propriété est supprimédes informations sur les entités de document (DEI) ?

Réponse : La balise existante devient non valide et cette cellule risque de ne pasgénérer un point de données approprié. Pour contourner ce problème, vous devezbaliser à nouveau la cellule avec un contexte ou une unité valide.

Question : Que se passe-t-il si une balise est appliquée à une cellule et que vous tentezd'appliquer une autre balise à la même cellule ou à une plage de cellules ?

Réponse : Le message de remplacement "Plusieurs cellules avec des balises différentessont sélectionnées et seront remplacées. Voulez-vous continuer ?" peut s'afficher.

Si vous cliquez sur Oui, vous pouvez voir la liste des balises appliquées à cette plagede cellules.

FAQ générale


La boîte de dialogue affiche les cellules contenant la balise Données, celles contenantla balise En-tête comme Concept, Contexte et Unité et celles contenant la balise Débutde table.

Le symbole indique que la valeur peut être nulle, activée ou désactivée.

Si vous cliquez sur OK, ces cases à cocher à 3 états disparaissent de la feuille de calcul.

Question : Comment effectuer un report sur la déclaration du trimestre suivant ?

Réponse : En cas de report sur la déclaration du trimestre suivant, vous devez accéderà la boîte de dialogue DEI et remplacer la date du contexte par la date de la déclarationsuivante.

Vous pouvez utiliser les mêmes noms de contexte dans la déclaration du trimestresuivant (par exemple : I_currentQuarter et D_currentYear). Vous pouvezmodifier la date uniquement et réutiliser le nom du contexte.

FAQ générale


Question : A quel moment effectuer le remplacement de contexte ?

Réponse : Vous pouvez effectuer un remplacement de contexte dans les deux cassuivants :

• Remplacement de contexte pour des cellules de données particulières

Si vous avez besoin d'un autre contexte dans une ligne ou une cellule donnée,vous pouvez effectuer un remplacement de contexte pour cette ligne ou cellule.

• Remplacement de contexte pour une colonne à périodes multiples dans l'en-tête

Si vous avez besoin d'un autre contexte dans les colonnes, vous pouvez effectuerun remplacement de contexte pour chaque cellule.

Question : Comment vérifier et corriger les incohérences de calcul des valeursmappées ?

Réponse : Pour vérifier et corriger les incohérences de calcul, vous pouvez procédercomme suit :

• Une fois le rapport publié, sélectionnez la tâche terminée, puis cliquez sur

• Enregistrez le rapport publié dans un dossier local.

• Extrayez le dossier compressé. Accédez au dossier reports. Ouvrez le fichierHTML et vérifiez les traces de calcul.

FAQ générale


• Si des valeurs mappées sont manquantes, les valeurs en surbrillance apparaissentsur fond jaune. Ouvrez le Document d'instance XBRL dans Arelle et vérifiez latable de faits. Toutes les valeurs calculées de Total doivent figurer dans cette tablede faits.

• Vous devez développer et faire défiler la table à droite jusqu'à l'emplacement desvaleurs mappées.

• Ouvrez le rapport de validation et vérifiez la précision du HTML. En casd'incohérences de calcul, les cellules en surbrillance sont affichées etaccompagnées du message d'avertissement.

• Vous pouvez tenter de corriger les incohérences de calcul et d'éliminer les valeurscalculées de Total dans la trace du calcul et les messages d'incohérence dans lerapport de validation.

FAQ générale


Effectuer une procédure de balisage automatique dans un rapport DisclosureManagement

L'utilisateur peut faire appel à la fonctionnalité de balisage automatique pour baliserles valeurs de niveau 4 dans les tableaux Word. Il doit tout d'abord balisermanuellement la section d'informations sur les entités de document (DEI) qui a étécréée dans un document Excel masqué, puis baliser manuellement le tableau visé dansle document Word avec la balise de bloc de texte de table de niveau 3 appropriée.Dans certains cas, l'application peut afficher les balises de niveau 4 correctes lorsque laprobabilité que la balise de bloc de texte de table de niveau 3 ait été choisie estsupérieure à 60 %. Certaines valeurs risquent d'être faussement balisées si l'utilisateuremploie une balise de table de niveau 3 incorrecte. Avant tout envoi à un organismede réglementation, l'utilisateur doit veiller à utiliser la bonne balise de bloc de texte detable de niveau 3 pour garantir l'exactitude de la déclaration.

Question : Certaines cellules de la table ne sont pas mappées, pourquoi ?

Réponse : Avant d'effectuer un balisage automatique des cellules de niveau 4 dans latable, vous devez suivre ces règles :

• L'utilisateur doit baliser la description de réseau de niveau 3 pour qu'ellecorresponde étroitement à la description de réseau de niveau 4. Le processus oul'algorithme de balisage automatique choisit les cinq premiers réseaux de niveau 4pour l'analyse.

• La structure arborescente du niveau 4 doit correspondre de près à la structurearborescente de la table du document, de sorte que l'algorithme soit en mesured'aligner et de faire correspondre les artefacts de la table du document, tels que leslibellés, les décalages de ligne et de tabulation, etc. Il en est de même avec lesartefacts de l'arborescence des réseaux, tels que les libellés, l'ordre des semblables,la profondeur de l'arborescence, etc. La probabilité de concordance doit êtresupérieure ou égale à 60 %.

• Toutes les informations identifiées en tant que concept ou dimension de niveau 4doivent s'inscrire dans les limites de la table. Cela implique que, lorsqu'unutilisateur applique une balise de niveau 3, la plage de sélection doit être contenuedans la table et l'utilisateur doit ajouter une ligne à blanc au-dessus ou en dessousde cette table.

FAQ générale


Il est recommandé d'utiliser la structure Table des états génériques, qui peut êtreutilisée à plusieurs reprises. L'utilisateur doit savoir ce que la table représente, quelleest la bonne balise de bloc de texte de table de niveau 3 et comment la baliser.

La table qui apparaît une fois dans une déclaration est généralement normalisée auformat US GAAP, qui contient une balise de niveau 3.

Une table unique peut être créée pour la divulgation d'informations propres à lasociété. Vous pouvez observer la structure de la taxonomie de base et trouver lesconcepts associés d'une table.

Question : La colonne entière du tableau n'est pas mappée, pourquoi ?

Réponse : Ce problème peut survenir si une date de l'en-tête de colonne est combinéeavec une cellule fusionnée de l'élément principal parent.

Dans l'image ci-dessous, les cellules sous la colonne May 21, 2013 ne seront pasbalisées car la cellule May, 31, 2013 est située sous Intangible Assets, Gross, qui estun élément principal fusionné. En revanche, les cellules situées sous Additions serontmappées.

FAQ générale


Question : La ligne entière du tableau n'est pas mappée, pourquoi ?

Réponse : Ce problème peut survenir si les en-têtes de ligne contiennent unecombinaison de dimensions et d'éléments principaux. Seuls les éléments principauxsont mappés.

Dans l'image ci-dessous, les 3 dernières lignes correspondent aux éléments principauxet seront mappées.

FAQ générale


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