VÝVOJ POISTENIA POĽNOHOSPODÁRSKYCH PODNIKOV NA SLOVENSKU

TRENDS OF AGRICULTURAL INSURANCE IN SLOVAKIA TÓTH, Marián, (SR) – ČIERNA, Zuzana, (SR)

ABSTRACT Insurance is an effective instrument for risk reduction. In agriculture of Slovak republic it played an important role till 1989 but the transformation of the economy and insurance market demonopolysation decreased its importance. Goal of the article is to characterize the development of agricultural insurance during the period 2000-2006 on a set of agricultural enterprises and to define characteristics of insurance relations. KEY WORDS Agricultural enterprise, crop insurance, animal insurance, property insurance, trend ÚVOD Sektor poľnohospodárstva je charakteristický tým, že je vystavený veľkej miere rizika. Bolo tomu tak vždy, ale v posledných rokoch má riziko tendenciu zväčšovať sa. Cenové riziko vzrastá v dôsledku liberalizácie obchodu s poľnohospodárskymi komoditami. Produkčné riziko má tendenciu rásť v dôsledku striktnejších pravidiel používania vstupov a liekov pre poľnohospodárske zvieratá. Zvýšená mobilita ľudí a pohyb zvierat a živočíšnych produktov môže mať za následok prenos živočíšnych chorôb za hranice štátu, čo tiež zväčšuje produkčné riziko (Hardaker, Huirne, Anderson, 1997). Ten istý fenomén je možné pozorovať aj pri plodinách. Zmeny klimatických podmienok majú podstatný vplyv na mieru produkčného rizika. Je veľmi pravdepodobné, že frekvencia a intenzita letných horúčav, riziko dlhého obdobia bez zrážok a frekvencia výskytu búrok v centrálnej a južnej Európe bude rásť (Meuwissen, 2000). Takisto je možné očakávať pokračovanie v špecializácii v poľnohospodárstve, čo bude mať za následok rast produkčného ako aj cenového rizika.

V oblasti poistenia poľnohospodárskych podnikov sa po roku 1990 na Slovensku udiali mnohé zmeny. Rozšírila sa paleta poistných produktov na jednej strane a na strane druhej vznikli mnohé problémy, ktoré zapríčinili pokles objemu poistného o viac ako 65%. Hlavnými príčinami pre tento stav boli ekonomická situácia poľnohospodárskych subjektov a zvýšenie nákladov na poistenie (Tóth, Koščo, 2004). MATERIÁL A METÓDY Príspevok hodnotí vývoj poľnohospodárskeho poistenia na území Slovenskej republiky v období rokov 2000-2006 tak na úrovni celého sektora, ako aj na výberovej vzorke podnikov. Problematika bola hodnotená na základe finančných výsledkov z výkazov Súvaha, Výkaz ziskov a strát a Vybrané ukazovatele vybranej vzorky podnikov za časový horizont rokov 2000 – 2006. Zdrojom údajov boli Informačné listy Ministerstva pôdohospodárstva Slovenskej republiky (ďalej len IL MP SR). Základný súbor tvorili všetky právnické osoby v Slovenskej republike. Výberový súbor tvorila stála nemenná vzorka právnických osôb v počte 756 podnikov, čo v priemere predstavuje 59 % z celkového základného súboru (viď Tabuľka 1). Z hľadiska výmery poľnohospodárskej pôdy vybraná vzorka podnikov hospodárila za sledované obdobie rokov na výmere, ktorá v priemere predstavuje 70 % z celkovej výmery základného súboru (viď. Tabuľka 2).

999

Zloženie skúmaného súboru (podľa počtu podnikov) Tabuľka 1

Rok 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Základný súbor 1 205 1 234 1 238 1 337 1 286 1 411 1 365 Výberový súbor 756 756 756 756 756 756 756 Percentuálny pomer 63 % 61 % 61 % 57 % 59 % 54 % 55 % Zdroj: autori Výmera poľnohospodárskej pôdy Tabuľka 2

Rok 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Základný súbor 1 622 969 1 663 029 1 743 213 1 706 024 1 587 539 1 800 446 1 617 595 Výberový súbor 1 159 762 1 202 781 1 206 769 1 209 150 1 143 197 1 135 083 1 119 314 Percent. pomer 71 % 72 % 69 % 71 % 72 % 63 % 69 % Zdroj: autori Vo výberovom súbore sme sledovali využívanie poistenia ako nástroja na znižovania rizika právnickými osobami. VÝSLEDKY Po zrušení komplexného poistenia úrody v roku 1990 došlo v oblasti poľnohospodárskeho poistenia k výrazným zmenám. Celkovo klesol aj objem zaplateného poistného a aj objem prijatých náhrad, čo dokumentuje aj graf 1:

Vývoj poistného, náhrad škôd a % plnenia Graf 1

0200400600800

1 0001 2001 4001 600

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

Poi

stné

, Náh

rady

škô

d

0102030405060708090100

% p

lnen

ia

Poistné v mil. Sk Náhrady škôd v mil. Sk % plnenia

Zdroj: VÚEPP (Ing. Chrastinová)

Poľnohospodárske poistenie rozdeľujeme na zákonné a zmluvné, ktoré sa delí na poistenie povinné a dobrovoľné. Dobrovoľné zmluvné poistenie je zamerané na poistenie majetku, hospodárskych zvierat a plodín. Na území Slovenskej republiky ho už dlhodobo poskytujú len tri komerčné poisťovne z celkového počtu vyše dvadsať. Poistenie majetku – je druh dobrovoľného zmluvného poistenia zameraný na poistenie proti odcudzeniu, krádeži a následkom živelných pohrôm. Je možné ho uzatvoriť na celý súbor majetku, ako aj na výber dlhodobého hmotného majetku (tzv. selektívne poistenie). Poistenie majetku pre poľnohospodárov a podnikateľov je v podstate identické.

1000

Poistenie hospodárskych zvierat - znižuje riziko živočíšnej výroby prostredníctvom širokej palety produktov. Príkladom je poistenie zvierat a hydiny pre prípad nákazy, poistenie pre prípad zničenia vajec v elektrickej liahni a uhynutie jednodňovej hydiny, poistenie vysokohodnotných zvierat, poistenie kráv a vysokoteľných jalovíc pre prípad jednotlivých škôd a poistenie prasníc pre prípad jednotlivých škôd. Poistenie plodín - pestovanie plodín a ich poistenie je najrizikovejšie zo všetkých poistení poľnohospodárskych subjektov. Najväčšie riziko predstavuje poškodenie poľnohospodárskej produkcie ľadovcom, poškodenie vybranými živelnými rizikami, škody z vyzimovania, poškodenie požiarom a záplavou. Z údajov VÚEPP za celú Slovenskú republiku je možné sledovať nasledovný vývoj zaplateného poistného, poistných náhrad a percenta škodovosti: Vývoj poľnohospodárskeho poistenia podľa jednotlivých druhov (v mil. Sk) Tabuľka 3

Majetok Plodiny Zvieratá Spolu Obdobie

P N N/P (%) P N N/P

(%) P N N/P (%) P N N/P

(%) 2000 232 102 44 196 165 84 157 79 50 585 346 59

2001 267 95 36 208 161 77 170 75 44 645 331 51

2002 294 124 42 260 140 54 173 60 35 727 324 45

2003 336 93 28 216 109 50 164 65 40 716 267 37

2004 336 82 24 169 59 35 123 45 37 628 186 30

2005 338 97 29 117 54 46 99 25 25 554 176 32

2006 356 120 34 112 46 41 91 10 11 559 176 31

Spolu 2159 713 34 1278 734 55 977 359 35 4414 1806 41 Zdroj: VÚEPP (Ing. Chrastinová), vlastné prepočty

P- zaplatené poistné, N- prijaté náhrady

Náhrady za posledné tri roky predstavujú len 30% zaplateného poistného, prostredníctvom ktorého poľnohospodári významne participujú na tvorbe finančných rezerv poisťovní. Jedným z hlavných dôvodov prečo si poisťovne tvoria veľké rezervy a poistné trhy so súkromným poistením nie sú až tak dobre rozvinuté je ten, že mnohé riziká postihujú veľký počet poľnohospodárskych podnikov a poisťovne sa musia proti nim zaistiť, čo znamená, že nakupujú pomerne drahé zaistenie u väčších poisťovacích spoločností. Na druhej strane zanedbateľná nie je ani značná spoluúčasť na škode. Môže sa stať, že záujem poisťovní a poľnohospodárskych podnikov o poľnohospodárske poistenie bude mať naďalej klesajúcu tendenciu, pretože nie je doriešená otázka nepoistiteľných škôd. Tieto škody sú čiastočne kompenzované dotačnou podporou. Dotáciami je kompenzovaná časť poistných sadzieb komerčného poistenia, ako aj časť škôd katastrofického rozsahu. Výberový súbor popísaný v metódach charakterizuje z pohľadu poľnohospodárskeho poistenia tabuľka 4. Podiel vyplatených poistných náhrad ku zaplatenému poistnému v sledovanom období vo výberovom súbore korešponduje s priemernými hodnotami za celú Slovenskú republiku.

1001

Vývoj poľnohospodárskeho poistenia vo výberovom súbore (v mil. Sk) Tabuľka 4

Majetok Plodiny Zvieratá Spolu

Obdobie P N N/P (%) P N

N/P (%) P N

N/P (%) P N

N/P (%)

2000 161 72 45 151 113 75 100 52 52 430 241 56 2001 188 67 36 144 127 88 113 56 49 472 251 53 2002 219 102 47 206 115 56 122 44 36 573 262 46 2003 257 70 27 159 91 57 109 37 34 555 199 36 2004 266 63 24 122 50 41 89 40 44 507 148 29 2005 253 65 26 92 38 41 71 16 23 434 120 28 2006 257 86 34 80 42 52 67 8 12 423 136 32 Spolu 1601 525 34 954 575 59 671 252 36 3395 1358 40

Zdroj: autori

Čo sa týka početnosti až 21 podnikov z výberového súboru nevyužívalo žiaden typ poľnohospodárskeho poistenia počas celého sledovaného obdobia, 32 podnikov nevyužívalo poistenie majetku, 257 poistenie plodín, 190 poistenie zvierat a poistenie plodín a súčasne poistenie zvierat 108.

DISKUSIA Poistenie majetku ako súčasť poľnohospodárskeho poistenia sa svojim charakterom neodlišuje od poistenia majetku v iných sektoroch hospodárstva. Jednoznačne špecifické je poistenie plodín a zvierat. Je preto prekvapivý stav, že až 34% podnikov z výberového súboru počas celého sledovaného obdobia nevyužívalo produkty poistenia plodín napriek tomu, že percento poistných náhrad k zaplatenému poistnému bolo pri tomto druhu poistenia najvyššie. Poistenie zvierat nevyužilo až 25% podnikov výberového súboru počas sledovaného obdobia. Samozrejme je výber druhu poistenia ovplyvnený výrobou podniku (RV alebo ŽV). No poistenie plodín a súčasne poistenie zvierat nevyužilo až 14,3% podnikov výberového súboru. ANOTÁCIA Poistenie je jedným z efektívnych nástrojov na riadenie rizika a v poľnohospodárstve Slovenskej republiky zastávalo pred rokom 1989 dôležitú úlohu. Následne pod vplyvom zmeny spoločenských podmienok a demonopolizáciou poistného trhu jeho využívanie ako nástroja na znižovanie rizika pokleslo. Cieľom príspevku je charakterizovať stav a vývoj poľnohospodárskeho poistenia v období rokov 2000-2006 na vybranom súbore podnikov a poukázať na charakteristické črty poistných vzťahov. KĽÚČOVÉ SLOVÁ Poľnohospodársky podnik, poistenie plodín, poistenie zvierat, poistenie majetku, vývoj LITERATÚRA 1. HARDAKER, J., HUIRNE, R., ANDERSON, J. (1997): Coping with risk in Agriculture.

CABI International. Wallingford, 1997.s. 11-23 ISBN 0-85199-119-X 2. HARDAKER, J.B.(2000): Some Issues in Dealing with Risk in Agriculture, University of

New England. Armidale 2000. S. 3, ISBN 1-86389-667-8 3. HARDAKER, J.B.(2000): Some Issues in Dealing with Risk in Agriculture, University of

New England. Armidale 2000. S. 3, ISBN 1-86389-667-8

1002

4. KOŠČO, T., DOVALOVÁ, I., SZOVICS, P.,TÓTH, M.: Gnozeológia vývoja finančných nástrojov a ich pôsobenie na podnikateľské aktivity PPoK, In: Zborník z Medzinárodnej konferencie Agrární perspektivy X, Praha, Česká zemědelská univerzita, 2001, ISBN 80-213-0799-4

5. MEUWISSEN, M. P. M. 2000. Insurance as a risk management tool for European agriculture, Grafisch Bedrijf Ponsen & Looijen. Wageningen, 2000, s.40, ISBN 90-5808-171-0

6. TÓTH, M.: Riziko a poistenie, In: Zborník vedeckých prác Medzinárodné vedecké dni 2001, Nitra, 2001, IV. Zväzok, s. 1839, ISBN 80-7137-869-0

7. TÓTH, M., KOŠČO, T.:: Nové poistné produkty a trendy o oblasti poľnohospodárskeho poistenia na slovenskom poistnom trhu, In: Sborník prací s medzinárodní vedecké konference „Agrární perspektivy X2004“ -1-, 2. Diel, Praha : Česká zamedelská univerzita, 2004 s. 235-238. ISBN: 80-213-1190-8

KONTAKTNÁ ADRESA Ing. Marián Tóth, PhD., Katedra financií, Fakulta ekonomiky a manažmentu, Slovenská poľnohospodárska univerzita v Nitre, Tr. A. Hlinku 2, 949 76 Nitra, tel.:0042137/6414140 e-mail: marian.toth@fem.uniag.sk Ing. Zuzana Čierna, PhD., Katedra financií, Fakulta ekonomiky a manažmentu, Slovenská poľnohospodárska univerzita v Nitre, Tr. A. Hlinku 2, 949 76 Nitra, tel.:0042137/6414140 e-mail: z.cierna@post.sk

1003