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LAMPA- PUNO
El siguiente proyecto está dirigido al ámbito de salud bucal, en donde nuestro principal objetivo será el de generar beneficios para el proyecto.
Antony Nevil Halanoca Madariaga
CLINICA DENTAL “YURAQ DENT” S.A.C.
INDICE GENERALI. RESUMEN EJECUTIVO.............................................................................................................. 2II. INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO............................................................................... 3
2.1. INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO........................................................................ 3III. ESTUDIO DE MERCADO .......................................................................................................... 4
3.1. DEFINICIONES…………………………...................................................................................... 43.2. HERRAMIENTAS……………………........................................................................................ 43.2. ANALISIS DE LA DEMANDA.…........................................................................................ 43.2. ANALISIS DE LA OFERTA…………........................................................................................ 4
IV. ESTUDIO LEGAL…………............................................................................................................ 54.1.VIABILIDAD LEGAL............................................................................................................... 54.2. ESTUDIO LEGAL……………… ............................................................................................... 64.3. FORMAS SOCIETARIAS……............................................................................................. 74.4. LICENCIAS .............................................................................................................................84.5. PROCESO DE CONSITUCION DE LA EMPRESA………………………………………………………………….8
V. ESTUDIO TECNICO……… .............................................................................................................10 5.1. DEFINICION Y ALCANCE………………......................................................................................115.2. TECNOLOGIA Y PROCESO…………………………………………........................................................12 5.3. TAMAÑO DEL PROYECTO....................................................................................................125.4. LOCALIZACION DEL PROYECTO…………………......................................................................13
VI. ESTUDIO ORGANIZACIONAL....................................................................................................14.6.1. PUESTOS DE TRABAJO………………………. ..............................................................................156.2. ORGANIGRAMA FUNCIONAL ..............................................................................................15
VIII. ESTUDIO FINANCIERO ...............................................................................................................18
7.1.INVERSION DE ACTIVOS………………………………………………………………………………………..........18
7.2. PROYECCION DE GASTOS…………………………………………………………………………………………….19
7.2. PROYECCION DE INGRESOS…………………………………………………………………………………………19
7.2. FLUJO DE CAJA…………………………………………………………………………………………………………….20
IX. EVALUACION DEL PROYECTO ...................................................................................................21
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I. RESUMEN EJECUTIVO.
El siguiente proyecto es una Clínica Dental, dedicada a tratamientos odontológicos,
clasificada en el MEF como Actividades Odontológicas. Se trata de un sector de fuerte
expansión y crecimiento, pero a la vez muy joven como carrera independiente.
El análisis de la demanda nos sitúa en un entorno muy favorable para emprender un
negocio, sin embargo nuestra empresa, una clínica dental se dedica a cubrir servicios que
el sistema de sanidad pública no cubre y por lo tanto nos encontramos en un sector con
oportunidades, muy propicio para la creación de un negocio en éste sector. Con los datos
analizados en el estudio de mercado las previsiones serán de crecimiento.
El análisis del mercado nos indica que existen factores que influyen de manera directa en
este tipo de negocio, destacando la amenaza de entrada de nuevos competidores, siendo
un punto a nuestro favor que el poder de negociación de los compradores no está muy
desarrollado por las características de nuestro sector.
El local estará ubicado en la provincia de Lampa, próximo al centro de la ciudad, situado en
una plaza muy cercana a colegios, centros de día para personas de la tercera edad,
comercios.
Los servicios ofrecidos por la clínica dental serán todos aquellos tratamientos que el
paciente necesite para su mejora en su salud bucodental.
La distribución en planta será una distribución característica de una clínica dental.
Compuesta por una sala de espera, dos gabinetes, sala de rayos X, esterilización, y cuarto
de baño adaptado para personas discapacitadas.
Los recursos humanos de la empresa, activo indispensable para el funcionamiento de ésta.
Estará compuesto por el Odontólogo titular de la clínica dental, el higienista y el auxiliar de
clínica; organigrama muy sencillo y eficiente.
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La forma jurídica elegida para la clínica dental es la de sociedad anónima debido a las
dimensiones del negocio.
En el Plan Financiero se han realizado previsiones de ingresos y gastos en diferentes
escenarios. También se han analizado el Balance de Situación, la Cuenta de Resultados y
los Ratios obtenidos del escenario realista. Los resultados obtenidos son muy buenos,
desde el primer ejercicio se obtienen beneficios, considerándose una empresa de nueva
creación y por las circunstancias económicas por la que está atravesando el país afectando
de manera significativa a la población.
Se han realizado proyecciones de los flujos de caja para los ocho primeros años de la
Clínica Dental para estudiar la rentabilidad de la inversión realizada. Para ello hemos
aplicado las técnicas del VAN y la TIR, en el que se han obtenido resultados positivos.
Por lo tanto una vez más se ha comprobado que el negocio es rentable a largo plazo
por lo que el proyecto de la apertura de una Clínica Dental en la provincia de Lampa
resulta viable.
II. INFORMACION GENERAL DEL PROYECTO
Nombre: Yurac Dent S.A.C.
Naturaleza: Servicio de salud bucal
Ubicación: Lampa, Puno, Perú
Unidad ejecutora: Mercado Libre S.A.A
Concepción del problema u oportunidad de negocio:
OBJETIVOS
Promover la salud bucal del paciente para su entera satisfacción.
Establecer una relación de confianza entre el odontólogo y el paciente y el confort en el
ambiente que rodea.
Solucionar profesionalmente los problemas que aquejan a la salud oral de nuestros pacientes.
III. ESTUDIO DE MERCADO
Mercado.
Nuestro mercado objetivo partirá de los datos extraídos del INEI, teniendo así una población de
50000 pobladores al nivel de provincia
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Estudio de mercado.
Las técnicas que utilizares para recaudar datos sobre la disponibilidad de mercado y la demanda
que existe serán las siguientes.
Sectorización
Encuestas
Entorno.
La provincia de Lampa al ser una ciudad geográficamente bien posicionada, cuenta con un nivel
socioeconómico estable, en tal sentido es apropiado implementar este proyecto en la zona.
Macro ambiente.
La provincia de Lampa cuenta con un hospital que deja un gran nicho de mercado debido a su
poco interés en brindad calidad de servicio, por otro lado también cuentan con un seguro que
debido a la dificultad de acceder a este no logra satisfacer en gran proporción la demanda del
servicio odontológico.
Oferta
La empresa busca de cubrir la brecha de demanda que existe, también visualiza completar los
nichos de mercado en esta provincia, ofreciendo calidad de servicio, seguimiento de pacientes y
precios cómodos al alcance de toda la población. Para lo cual integra sistemas adecuados al
contexto socioeconómico.
Demanda
El proyecto pretende empezar el primer año con unos 6000 pacientes que representa el
60% del total de la proyección esperada, la capacidad a querer alcanzar durante los 8 años
será de 15000 pacientes anuales ya que la infraestructura está siendo proyectada para este
fórum.
PROYECCION
ANUAL
1 2 2 3 4 5 6 7 8
SERVICIO 6000 7000 8000 9000 15000 15000 15000 15000 15000
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Análisis de la competencia.
COMPETENCIA DIRECTA: Nuestras competencias directas serán el hospital de ciudad y el seguro
EsSalud ya que estos puedes cubrir una parte de nuestro mercado objetivo.
COMPETENCIA INDIRECTA: Podría ser un gran riesgo la cercanía de otras clínicas en otras
provincias cercanas a Lampa, como Juliaca que se encuentra a 20 minutos, siendo esta una
amenaza indirecta de competencia al contar con una diversidad de clínicas que podrían ofrecer
precios por debajo de los nuestros.
IV. ESTUDIO LEGAL
IV.1.VIABILIDAD LEGAL
SUNARP
SOLICITUD DE RESERVA DE NOMBREBDEBPERSONA JURIDICA (18S/) n° 395237
SOLICITUD DE INSCRIPCION DEL TITULO
Elaboración de la minuta, pacto social y estatuto (autorizado por el notario)
SUNAT
Requisitos para inscribirse en el RUC.
Documento de identidad original del titular, del representante y dos copias
Alguno de los documentos donde funcionara el negocio (recibo de agua y luz
telefonía fija, internet televisión por cable cuya fecha de vencimiento de pago se
encuentre comprendida en los dos últimos meses de pago y copias.
Testimonio y copia.
Ficha registral o partida electrónica con la fecha de inscripción en los registros
públicos y copia
IV.2. ESTUDIO LEGAL
1. ELABORACION DE LA MINUTA DE CONSTITUCION: La Minuta de constitución es un
documento especial de carácter privado, donde intervienen las partes suscribiendo un
contrato, el cual necesita, a su vez, la verificación de un abogado. Dicho documento va
dirigido al notario para que lo extienda al registro de escrituras públicas.
2. ELABORACION DE LA ESCRITURA PÚBLICA: La escritura pública es todo documento matriz
incorporado al registro notarial autorizado por el notario, conteniendo uno o más actos
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jurídicos. El Notario procede a extender al Registro de Escrituras Públicas la constitución de
la empresa.
3. INSCRIPCION DE LA EMPRESA EN REGISTROS DE EPERSONAS JURIDICAS DE LA
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE REGISTROS PUBLICOS (SUNARP): El Notario extiende el
parte notarial a los Registros Públicos para la respectiva inscripción del título. Los costos de
inscripción son determinados por la SUNARP de acuerdo a las características de la empresa y
el trámite de registro se realizará de 3 a 4 días para las MYPES.
4. INSCRIPCION EN EL REGISTRO UNICO DE CONTRIBUYENTES (RUC): Conociendo el RUC: Es
un registro que contiene los datos de identificación y de las actividades económicas y
obligaciones tributarias de los contribuyentes, así como de los tributos administrados y/o
recaudados por la SUNAT. Este Registro es realizado por la Superintendencia Nacional de
Administración Tributaria - SUNAT, quien tiene por finalidad administrar, fiscalizar y
recaudar los tributos, destinados a contribuir con el Estado para que pueda cumplir con sus
fines. La SUNAT identifica al Contribuyente otorgándole un Número de RUC, que consta de
once (11) dígitos. El RUC es de uso obligatorio para cualquier gestión que se realice ante la
Administración Tributaria y otras dependencias de la Administración Pública que la SUNAT
establezca. Dicho número tiene carácter permanente y es de uso exclusivo del titular.
Se inscribirán en el RUC, dentro de los 30 días calendarios siguientes a la fecha de su
inscripción.
DOCUMENTOS A PRESENTAR
Original y copia del documento de identidad del representante legal.
Original y copia de uno de los siguientes documentos: recibo de agua, luz, telefonía
fija, televisión por (de los dos últimos meses), o de la última declaración jurada de
predio o autoevalúo, o algún otro documento autorizado por la SUNAT.
Testimonio de la Escritura Pública de Constitución inscrita en los Registros Públicos.
Original y fotocopia.
De ser el caso, exhibir y/o presentar el original o fotocopia simple del documento o
ficha registral o partida electrónica (con antigüedad no mayor a 30 días calendario)
en la que conste el nombramiento o la remoción del representante legal.
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En el caso de la declaración de establecimiento(s) anexo(s) deberá exhibir el original
y presentar copia de uno de los documentos que sustentan el domicilio del local
anexo.
Si por diversos motivos el titular no puede inscribirse personalmente, dicho trámite
podrá ser efectuado por una persona autorizada, la cual adicionalmente a los
requisitos del titular, deberá:
Exhibir el original y presentar una fotocopia de su documento de identidad.
Presentar una carta poder legalizada ante notario público o autenticada por un
fedatario de la SUNAT (Especificando que es para inscribir a la PERSONA JURÍDICA en
el registro único de contribuyentes)
Presentar los siguientes formularios: o Formulario N° 2119, Solicitud de inscripción o
comunicación de afectación de tributos. o Formulario N° 2054, Representantes
Legales. o Formulario N° 2046, Establecimientos Anexos (Solo en el caso de contar
con establecimiento anexo distinto al señalado como domicilio fiscal y debidamente
sustentado) (Firmados por el titular y el Tercero).
IV.3. FORMA
SOCIETARIA.
SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA (S.A.C.)
Es una modalidad de la Sociedad Anónima pensada para los pequeños negocios, pues no es
compleja en sus órganos administrativos. La S.A.C., o también llamadas .familiares., son
aquellas sociedades creadas por un mínimo de socios que se conocen entre sí. Las
cualidades personales de los socios tienen una especial validez e importancia, en donde el
factor confianza, supera al factor capital.
Este tipo de sociedad cuenta con un mínimo de dos socios hasta un máximo de veinte. Esto
no implica que vea limitada su posibilidad de manejar grandes capitales. Las S.A.C. no deben
inscribir sus acciones en el Registro Público del Mercado de Valores, así mismo tienen la
posibilidad de no contar con un Directorio, el mismo que es facultativo; en este caso, las
atribuciones de representación legal y de gestión de la Sociedad, recaerán en el Gerente
General.
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IV.4. LICENCIAS.
LICENCIA MUNICIPAL DE FUNCIONAMIENTO
La municipalidad distrital de Lampa para la apertura de un establecimiento requiere lo siguiente:
MAYORES DE 100 M2 – HASTA 500M M
Solicitud indicando nombre, dirección, RUC, área actividad. Carta poder vigente del representante legal (en caso de ser persona jurídica) Copia simple de autorización sectorial respectiva (según giro de actividad) en caso
corresponda. Copia simple del título profesional (en caso de servicios relacionados con la salud) en
caso corresponda. Pago de derechos de trámite de licencia de funcionamiento ( S/. 262.10)
Plan de seguridad y evacuación. Plano de ubicación a escala adecuada. Plano de distribución a escala adecuada. Plano de señalización y evacuación a escala adecuada.
MINSA
Para obtener Constancia de Operación y Funcionamiento de Establecimientos de Salud y Servicios
Médicos de Apoyo.
Nombre o razón social, domicilio y número de Registro Único de Contribuyente (RUC) de la persona natural o jurídica propietaria del establecimiento.
Montañez Rodríguez MaryEmily, domiciliado en Juan Pablo Vizcardo y Guzman K6 II etapa.
RUC: 10457828551.
Nombre y dirección del establecimiento así como el respectivo plano de Centro Odontológico.
DEFENSA CIVIL
Condiciones de seguridad
Establecimientos que requieran inspección técnica de seguridad en defensa civil básica
Solicitud de licencia de funcionamiento con carácter de declaración jurada:
Numero de ruc y DNI o carnet de extranjería
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DNI o carnet de extranjería de representante legal
Vigencia de poder del representante legal
Declaración jurada de observancia de condiciones de seguridad o inspección técnica de seguridad de defensa civil
ADICIONALMENTE DE SER EL CASO SERAN EXIOGIBLES:
Copia simple de título profesional en caso de ser relacionados con la salud
Informar sobre el número de estacionamientos de acuerdo con la normativa vigente en la declaración jurada
copia simple de la autorización sectorial
Copia simple de la autorización expedida por el instituto nacional de cultura conforme a la ley n° 28296
IV.5.ANOTACIONES Y REFERENCIAS LEGALES
En el caso de la S.A.C, el número de socios no deberá sobrepasar los veinte. (art. 234 L.G.S.).
Este tipo de sociedad constituye una forma societaria generalmente apropiada para pocos
socios y con un capital de pequeña o mediana cuantía.
La S.A.C. se rige supletoriamente por las reglas de la S.A. ordinaria (art. 236 L.G.S.).
Obligatoriamente, este tipo societario deberá incluir en su denominación la indicación
“Sociedad Anónima Cerrada” o sus siglas “S.A.C.”. (art. 235 L.G.S.).
Por la propia naturaleza de las S.A.C., se restringe el libre ingreso de terceros como nuevos
accionistas, salvo que el estatuto haya suprimido expresamente el derecho de preferencia
para la adquisición de acciones (art. 237 L.G.S.).
En el estatuto de la S.A.C. se podrá establecer que la sociedad no tendrá directorio,
correspondiéndole en este caso al gerente general las funciones que, en las otras
modalidades de S.A., le corresponden al directorio. (art. 247 L.G.S.).
Tratándose de S.A.C., es posible que en el pacto social o en el estatuto se pacten causales de
exclusión de accionistas (art. 248 L.G.S.).
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VI. ESTUDIO TECNICO.
Proceso y Tecnología
Éste local resulta de aplicación a las Ordenanzas Generales de la Edificación
contenidas en el Plan General de Ordenación Urbana y demás normativa
sectorial del Ayuntamiento de Lampa, en la que se cumplen todas las
normativas necesarias para la apertura de una clínica dental, tales como
seguridad en caso de incendio, repercusión de la actividad sobre el medio
ambiente, ruidos y vibraciones, instalación eléctrica.
Una vez verificado y aprobado que se cumplen todos los requisitos para la
apertura de la clínica dental por la normativa vigente, se procede a la
distribución del local como mejor convenga según la actividad a realizar. En
éste caso el local estará distribuido en una sala de espera, recepción, consulta
1, consulta 2, despacho, laboratorio, sala de RX, aseo personal y aseo público
adaptado.
En cada sala se realiza una función diferente:
La recepción constara de un mostrador, situado junto a la entrada para ver la
entrada y salida de los pacientes, en la que se recogerán llamadas, se
realizarán avisos y se atenderán urgencias.
Aseo público adaptado para personas discapacitadas será uso exclusivo para
clientes.
La sala de espera se encuentra junto a la entrada, es el lugar donde los
pacientes esperan ser atendidos, cumple los requisitos de una sala de espera
cómoda amplia, con buena iluminación en la que dispone de cinco sillas cómodas y
confortables.
Despacho, lugar donde se explican los tratamientos a los pacientes, se elaboran
presupuestos, se emiten facturas y se reciben a proveedores de materiales e
instrumental.
En el laboratorio, llamado también sala de esterilización sirve para la limpieza,
esterilización y desinfección del material. También dispone de una selladora con
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rollos de bolsas para guardar el material antes de introducirlo en el autoclave para
proceder a su esterilización.
Sala de rayos X (RX), es una sala en la que se realizan radiologías bucales para un
mejor diagnóstico en el paciente, en el que está homologado por el MINSA
Unidad Técnica de Protección Radiológica (UTPR) debidamente acreditada por el
Consejo de Seguridad Nuclear (CSN) para el desarrollo de actividades en el campo de
la protección radiológica. El personal implicado en la utilización de equipos
radiológicos tiene formación en protección radiológica de acuerdo con los requisitos
del RD 1891/1991 como dispone en este caso la odontóloga y la higienista.
Ilustración del proceso.
a. REQUERIMIENTOS.
REQUERIMIENTOS SEGÚN NIVEL DE PRODUCCION
OBRAS FISICAS
TAMAÑO 1 TAMAÑO2
Características Unidad Cantidad Dimensión Cantidad Dimensión
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Salas Unid 10 30m2 5 30m2
Muebles Unid 15 2.0x1.5 8 2.0x1.5
Terreno M2 300 2000 m2 1 1000m2
EQUIPOS
ITEM UNIDAD CANT CARACTERISTICAS VIDA UTIL PROVEEDOR
Sillas medicas
Unid 10 Para la comodidad del paciente
5 años ML. Puno
Rayos x Unid 2 Problemas no vistos 8 años ML. Puno
Zafiro Unid 10 Herramientas adecuadas
10 años ML. Puno
Refrigerantes
Unid 10 Temperatura adecuada de materiales
2 años ML. Puno
Astral Unid 2 Herramientas adecuadas
10 año ML Puno
MATERIAS PRIMAS DE MANO DE DIRECTA Y COSTROS INDIRECTOS DE PRODUCCION
INSUMOS UNIDAD PROVEEDOR
Alimentos Unid ML. PUNO
Nutrientes Unid. ML. SUR
Purificador Lt. Mercado Libre Puno Juliaca
MANO DE OBRA
TAMAÑO 1 TAMAÑO 2
CARGO PROCESO JORNALES Jornales
Odontólogos Seguimiento odontológico 5 5
Secretarias Gestion de consultas 2 2
Personal Limpieza del ambiente 2 1
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COSTRO TOTAL 9 8
b. Localización y tamaño del proyecto.
La ubicación de una empresa, es determinante para su éxito, un producto o
servicio necesita ser ofrecido como un lugar que sirvan para modelar los
sentimientos y reacciones adecuadas en la interacción entre clientes y
empleados. Los elementos físicos y el ambiente impactan en la conducta del
cliente de tres formas:
Como medio para llamar la atención, que haga que el lugar se separe
de los establecimientos de la competencia y atraiga a los clientes de
los segmentos pretendidos.
Como un medio para crear mensajes, usando claves simbólicas para
comunicar a la audiencia la naturaleza distinta y la calidad de la
experiencia del servicio.
Como un medio de crear determinados efectos dirigidos a generar o
aumentar el deseo del disfrute de determinados productos o
servicios, empleando para ello determinados colores, sonidos, etc.
Muchos negocios dependen directamente de la ubicación para lograr tener
éxito en el mercado, ya que es uno de los factores clave, una mala ubicación
del negocio es uno de los factores que llevaría a la clínica al fracaso.
Una vez decidido el servicio que vamos a ofrecer, necesitamos definir al
público objetivo, ¿Cómo es?, ¿Quién es?, ¿Qué comportamiento tiene?, ¿Qué
hace?, etc.
En una clínica dental es fundamental tener una buena ubicación ya que los
clientes generalmente conocen el negocio ya que transitan por éste y la
cercanía que tiene con su vida cotidiana además de ofrecer un servicio
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centrado en el paciente y de calidad.
I.1. Tamaño del proyecto.
A continuación procederemos a detallar la distribución del local. Éste debe ser
eficiente, ordenado y que transmita confianza.
El local cuenta con una superficie construida de 87.1 m2, siendo su superficie
útil total de 72.1 m2. En un principio la distribución en planta es bastante
sencilla.
La actividad “CLINICA DENTAL”, cabe clasificarla como Uso Sanitario, por lo
que la actividad resulta compatible con la calificación del suelo, según las
Ordenanzas o Normas Municipales. Por tanto dispondrá de sala de espera,
consultas y aseos, tanto de personal como de público, basándose en la
normativa vigente.
A continuación se muestra un plano de la distribución en planta del negocio.
VII. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN.
En las empresas de servicios el capital humano cobra especial relevancia
respecto de otro tipo de organizaciones donde no se produce un contacto
directo con los clientes. La clínica dental presta un servicio de atención al
paciente de manera directa a través de todos los trabajadores, de ahí la
importancia de disponer de personas que compartan y puedan trasmitir con su
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DIRECTOR DE LA CLÍNICA
ODONTOLOGO ESPECIALISTA
REHABILITACION Y CIRUGIA ORAL
ASISTENTE DENTAL
ODONTOLOGO ESPECIALISTA ORTODONCIA
ASISTENTE DENTAL
ODONTOLOGO ESPECIALISTA
ODONTOPEDIATRIA
ASISTENTE DENTAL
ODONTOLOGO ESPECIALISTA ENDODONCIA
ASISTENTE DENTAL
TECNICO DENTAL
RECEPCIONISTA GENERAL
ODONTOLOGO GENERAL
ADMINISTRATIVO
trabajo diario los valores de la empresa.
La dirección de recursos humanos guarda una similitud con la dirección de una
empresa en su conjunto, ya que los criterios de la dirección son universales y
válidos para la empresa y para un departamento, ya que se convierten en la
base y razón de ser del futuro de la empresa. Son una garantía de futuro por
encima de otros recursos, como los financieros, los productivos, comerciales,
etc.
Según Gómez-Mejía, “El análisis de los puestos de trabajo es un proceso
sistemático de recopilación de información para tomar decisiones relativas al
trabajo, identificando para ello las tareas, obligaciones y responsabilidades de
cada puesto”.
A continuación se muestra un esquema en el que se muestra gráficamente las
etapas para poder llevar a cabo el análisis de los puestos de trabajo.
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Departamentalización
DEPARTAMENTO DE ODONTOPEDIATRIA
(ORTONTOPEDIATRIA/ORTODONCIA)
- DEDICADOS AL ÁREA ODONTOPEDIATRA Y A LA REHABILITACIÓN ORTODÓNTICA.
- ESTUDIO DE EL CRECIMIETO Y DESARROLLO CRANEO FACIAL Y DENTAL DE NIÑOS
COMPRENDIDOS DESDE 0 AÑOS HASTA 11 AÑOS.
- APLICACIÓN DE TÉCNICAS REHABILITADORAS DE LA POSICIÓN DE LAS PIEZAS DENTALES ASÍ
COMO LA DISPOCISION CRANEO FACIAL Y SU CORRECCIÓN.
DEPARTAMENTO DE ENDODONCIA
- DEDICADOS AL DIAGNÓSTICO Y TRATANMIENTO DE CONDUCTOS DE PIEZAS VITALES Y NO
VITALES QUE POSTERIORMENTE SE NECESITAN PARA KLA COMPLETA REHABILITACIÓN.
DEPARTAMENTO DE REHABILITACIÓN Y CIRUGÍA
- DEDICADOS AL DIAGNÓTICO Y TRATAMIENTO INTEGRAL DE LA CAVIDAD ORAL.
- APLICACIÓN DE RESTAURACIONES DE PIEZAS DENTALES QUE NECESITAN UN MATERIAL
OBTURADOR PARA COMPLETAR SU FUNCIÓN Y ESTÉTICA.
- REHABILITACIÓN TOTAL, PARCIAL O FIJA DE DIENTES AUSENTES A TRAVÉS DE PRÓTESIS Y/O
CIRUGÍA.
3.- Descripción de funciones (MOF)
A. RECEPCIONISTA
PRIMER TURNO: Abre la clínica a las 8 am
Hace entrar al personal de limpieza a las 8 am
Recibe a los clientes y elabora una ficha de identificación y de consulta de entrada.
Encargada de cobrar por tratamiento y realizar la caja a final de su turno.
SEGUNDO TURNO: Abre la clínica a las 1.30 pm
Hace entrar al personal de limpieza a las 1.30 pm
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Recibe a los clientes y elabora una ficha de identificación y de consulta de entrada.
Encargada de cobrar por tratamiento y realizar la caja a final de su turno.
B. SERVICIO DE LIMPIEZA
PRIMER TURNO: Empieza su rutina a las 8 am a 2pm
Comienza limpiando recepción, luego consultorios, baños.
Está a cargo de limpiar si es que ocurre algún accidente en cualquier momento.
Antes de retirarse deberá sacar y cambiar bolsas de basura.
SEGUNDO TURNO: Empieza su rutina de 2pm a 9pm.
Comienza limpiando recepción, luego consultorios, baños.
Está a cargo de limpiar si es que ocurre algún accidente en cualquier momento.
Antes de retirarse deberá sacar y cambiar bolsas de basura.
C. ASISTENTAS DENTALES
Entra a las 8.30 am a 2pm y 2pm a 9.30 pm.
Deberá venir con el uniforme correspondiente, pantalón, chaqueta y zapatos blancos.
Colocará los diferentes instrumentales de acuerdo al consultorio que asistirá.
Deberá dejar el consultorio perfectamente ordenado para el doctor.
Antes de retirarse el instrumental deberá estar lavado y esterilizado para el día
siguiente.
El instrumental deberá ser esterilizado en el horno eléctrico y las fresas y piezas de
mano en autoclave.
D. ODONTOLOGO ESPECIALIDAD: REHABILITACION ORAL Y CIRUGIA
Su hora de entrada es a las 9 am o dependiendo de la cita del día.
Deberá venir con el uniforme correspondiente.
Tendrá a su cargo el consultorio n° 1, donde encontrara los diferentes materiales e
instrumentos para su trabajo.
Acompañará su trabajo una asistenta la cual le ayudara en todo lo necesario.
Realizara trabajos de acuerdo a su especialidad como: prótesis removibles, prótesis fijas,
incrustaciones, exodoncias, exodoncias complejas,
Su hora de salida será de 2 pm o refrigerio, el cual durara una hora, o dependiendo de
las citas del otro turno.
E. ODONTOLOGO ESPECIALIDAD: ORTODONCIA
Su hora de entrada es a las 9 am o dependiendo de la cita del día.
Deberá venir con el uniforme correspondiente.
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Tendrá a su cargo el consultorio n° 2, donde encontrara los diferentes materiales e
instrumentos para su trabajo.
Acompañará su trabajo una asistenta la cual le ayudara en todo lo necesario.
Realizara trabajos de acuerdo a su especialidad como:
Su hora de salida será de 2 pm o refrigerio, el cual durara una hora, o dependiendo de
las citas del otro turno.
F. ODONTOLOGO ESPECIALIDAD: ENDODONCIA
Su hora de entrada es a las 9 am o dependiendo de la cita del día.
Deberá venir con el uniforme correspondiente.
Tendrá a su cargo el consultorio n° 3, donde encontrara los diferentes materiales e
instrumentos para su trabajo.
Acompañará su trabajo una asistenta la cual le ayudara en todo lo necesario.
Realizara trabajos de acuerdo a su especialidad como:
Su hora de salida será de 2 pm o refrigerio, el cual durara una hora, o dependiendo de
las citas del otro turno.
G. ODONTOLOGO ESPECIALIDAD: ODONTOPEDIATRIA
Su hora de entrada es a las 9 am o dependiendo de la cita del día.
Deberá venir con el uniforme correspondiente.
Tendrá a su cargo el consultorio n° 4, donde encontrara los diferentes materiales e
instrumentos para su trabajo.
Acompañará su trabajo una asistenta la cual le ayudara en todo lo necesario.
Realizara trabajos de acuerdo a su especialidad como: Tratamientos pulpares,
tratamientos preventivos; fluorizaciones y sellantes.
Su hora de salida será de 2 pm o refrigerio, el cual durara una hora, o dependiendo de
las citas del otro turno.
VIII. ESTUDIO FINANCIERO.
ESTRUCTURA DE INVERSION
CONCEPTO En miles de S/. En miles de $.
%
I. Inversión Fija 112000 35000 96.1373391
1.1 Tangibles 107000 33437.5 91.8454936
*Terreno 30000 9375 25.751073*Construcciones 25000 7812.5 21.459227
5*Equipamiento maquinaria 37000 11562.5 31.759656
18
7*Muebles 15000 4687.5 12.875536
51.2 Intangibles 5000 1562.5 4.2918454
9*Estudios definitivos 3000 937.5 2.5751073*Gastos de constitución y permisos 1000 312.5 0.8583691*Gastos de Organización 0 0*Gastos pre operativos 1000 312.5 0.8583691*Gastos de prueba y puesta en marcha
0 0
II. Capital de trabajo 4500 1406.25 3.86266094
Capital de trabajo 4500 1406.25 3.86266094
TOTAL 116500 36406.25 100*El proyecto requerirá de una inversión total de 116500 nuevos soles dentro de los cuales está incluido una inversión fija de 112000 nuevos soles que representa un 96.13% que a su vez está compuesto de un 91.84% de activos tangibles y un 4.29% de activos intangibles del total restando así un 3.86 % que serán abarcados por el capital de trabajo. Completando así un 100% de la inversión l requerida
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
CONCEPTO Credito Bancario(Mil S/.)
Donacion(Miles S/.)
Recursos propios
TOTAL (mil. S/)
I. Inversion Fija 0 0 112000 1120001.1 Tangibles 0 0 107000 107000*Terreno 30000 30000*Construcciones diversas 25000 25000*Equipamiento 37000 37000*Camioneta 15000 150001.2 Intangibles 0 0 5000 5000*Estudios definitivos 3000 3000*Gastos de constitucion y permisos 1000 1000*Gastos de Organización 0*Gastos pre operativos 1000 1000*Gastos de prueba y puesta en marcha
0
19
II. Capital de trabajo 0 0 4500 4500Capital de trabajo 4500 4500TOTAL (Miles de soles) 0 0 116500 116500 El proyecto estará financiado en su totalidad por los recursos propios de la empresa que se logra obtener con el siguiente.
DEPRECIACION Y AMORTIZACION DE INTANGIBLES
CONCEPTO MONTO
VIDA UTIL
1 2 3 4 5 6 7 8 TOTAL DE DEPRECIACION
VALOR RESIDUAL
ACTIVOS FIJOTerreno 30000Construcción 25000 10 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500 20000 5000Maquinaria 37000 10 3700 3700 3700 3700 3700 3700 3700 3700 29600 7400Amueblamiento 15000 10 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 12000 3000TOTAL 7700 7700 7700 7700 7700 7700 7700 7700
Los activos fijos de la clínica tienen una vida útil de 10 años por lo que cada años estos se desprecian un total de 7700 nuevos soles.
PROGRAMA DE SERVICIO
AÑOS
CAPACIDAD DE ATENCION
1 60002 70003 80004 90005 150006 150007 150008 15000
l proyecto pretende abarcar un total 15000 personas al año teniendo como referencia la apertura de 7 veces por semana y 40 personas por dia, pero este solo podrá abarcar un 40% del total en el primer año que posteriormente ira mejorando llegando a alcanzar un 100% al finalizar el proyecto.
INGRESOS PROYECTADOS
AÑOS CAPACIDAD DE ATENCION
INGRESO POR SERVICIO
INGRESO POR
CONSULTA
TOTAL POR SERVICIO
1 6000 270000 20000 2900002 7000 300000 18000 3180003 8000 320000 17000 3370004 9000 350000 20000 3700005 15000 470000 20000 4900006 15000 470000 20000 4900007 15000 470000 20000 4900008 15000 470000 20000 490000
20
Debido a que la capacidad del proyecto no está siendo abarcada en su totalidad el ingreso variara de acuerdo a la capacidad que acogerá el proyecto en cada año, con un precio de 20 soles la extracción, 40 soles curaciones, 120 endodoncias, 200 soles los postizos y finalmente 1000 soles los brackets.
COSTOS DE OPERACIÓN PROYECTADOS.
CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8
I. Costos de servicio
1.1 Costos directos
Médicos odontólogos 90000 144000 144000 144000 144000 144000 144000 144000
Personal de atención 90000 48000 48000 48000 48000 48000 48000 48000
insumos y materiales 14000 14000 15000 17000 17000 17000 17000 17000
Servicios 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200
1.2 Costos indirectos
depreciación y AL 7700 7700 7700 7700 7700 7700 7700 7700
II. Gastos generales de administración
42000 42000 42000 42000 42000 42000 42000 42000
TOTAL 214900 226900 227900 229900 229900 229900 229900 229900
Los costos proyectados para la clínica odontológica varearan de acuerdo a la capacidad de atención ya que los insumos necesarios irán incrementando de acorde a la capacidad de atención, que empezaran hacer
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
INGRESOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8
1. Ingresos por servicios
29000 318000 337000 370000 490000 490000 490000 490000
2. Ingresos Financieros3. Otros ingresosTOTAL INGRESOS
116500
EGRESOS 214900 226900 227900 229900 229900 229900 229900 229900
I. Costos de servicio
90000 144000 144000 144000 144000 144000 144000 144000
1.1 Costos directos
90000 48000 48000 48000 48000 48000 48000 48000
Médicos odontólogos
14000 14000 15000 17000 17000 17000 17000 17000
Personal de atención
13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200 13200
insumos y materiales
14000 14000 15000 17000 17000 17000 17000 17000
Servicios 7700 7700 7700 7700 7700 7700 7700 7700
1.2 Costos 42000 42000 42000 42000 42000 42000 42000 42000
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indirectosdepreciación y AL 214900 226900 227900 229900 229900 229900 229900 229900
II. Gastos generales de administraciónTOTAL EGRESOS 214900 226900 227900 229900 229900 229900 229900 229900
TOTAL FLUJO DE CAJA
-116500 75100 91100 109100 140100 260100 260100 260100 260100
IX. EVALUACION DEL PROYECTO.
En este apartado vamos a realizar una evaluación financiera de las inversiones a través de los
criterios VAN y TIR. Con estos criterios sabremos si la empresa es rentable a largo plazo.
El Valor Actual Neto (VAN) o también conocido como Valor Capital de la Inversión, es una
herramienta clásica que permite calcular el valor presente de un determinado número de
caja futuros, originados por una inversión. Los flujos de caja representan la diferencia entre
los cobros y los pagos ordinarios originados por la inversión.
La Tasa Interna de Retorno (TIR) o tasa de retorno, representa la tasa de interés con la cual
el valor actual neto se iguala a cero. Se utiliza para obtener la rentabilidad que nos está
proporcionando el proyecto.
La tasa de actualización más utilizada habitualmente es la correspondiente al coste del
capital.
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Una vez obtenido los flujos de caja correspondientes, procedemos a calcular el VAN y el TIR,
aplicando la siguiente fórmula:
Una vez realizado el cálculo del VAN y del TIR, obtenemos un VAN positivo, por lo tanto deberemos
aceptar el proyecto ya que resultará viable. En 8 años, además de recuperar la inversión inicial, se
ganará un beneficio actualizado de 185.055,34, que es el valor que hemos obtenido calculando el
VAN.
Por otro lado, en el caso de la TIR, también resulta positiva, 87%, siendo esta cifra el punto de
quiebre de la rentabilidad del proyecto, corroborando así la conveniencia de llevar a cabo la
inversión.
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