localización_sd_fi_mm.doc

Localización Argentina

Baseline V1.60018 Junio 2007


Baseline V1.600

SAP LA Solution Center Date 18/June/2007



Índice

Localización FI.............................................................................................................................. 31. Parametrizaciones de país.....................................................................................................32. Documentos legales...............................................................................................................3

2.1. Clases de documentos..................................................................................................32.2. Numeración legal...........................................................................................................4

3. Datos Maestros...................................................................................................................... 53.1. Datos Maestros en Deudores y Acreedores..................................................................53.2. Datos Maestros Impositivos...........................................................................................6

4. Impuestos............................................................................................................................... 74.1. Impuestos en compras / Ventas – IVA-.........................................................................74.2. Impuesto sobre la renta -IIBB-......................................................................................94.3. Retenciones................................................................................................................. 10

5. Reportes Legales / Impositivos............................................................................................155.1. Declaración de impuestos DGI....................................................................................155.2. Clases de Documentos oficiales DGI..........................................................................16

Localización MM......................................................................................................................... 171. Determinación Indicador de Impuesto:.................................................................................172. Asignar identificadores de impuesto para centros:...............................................................173. Asignar tiendas emitentes a centro/almacén:.......................................................................184. Activar numeración para clases de movimiento:..................................................................18Localización SD.......................................................................................................................... 201. Documentos legales.............................................................................................................20

1.1. Clases de documentos................................................................................................201.2. Numeración legal.........................................................................................................20

2. Datos Maestros.................................................................................................................... 212.1. Datos Maestros en Deudores......................................................................................212.2. Datos Maestros Impositivos.........................................................................................23

3. Impuestos............................................................................................................................. 233.1. Impuestos en Ventas...................................................................................................233.2. Impuesto sobre la renta -IIBB-....................................................................................25




Localización FI

1. Parametrizaciones de país

Para todos los países con los que su empresa mantenga relaciones comerciales debe introducir reglas para la verificación de los siguientes datos:

datos bancarios

datos postales

datos fiscales

Estos datos se verificarán entonces en la actualización de datos maestros.

Para Argentina las parametrizaciones definidas son las siguientes:

Código postal Se verifica la entrada obligatoria, numérica, la longitud de la entrada y si la entrada está completa.

Código Bancario se verifica la longitud máxima de 15 caracteres

NIF Verificar con patrón del país (digito verificador de Cuit)

2. Documentos legales

2.1.Clases de documentos

La clase de documento se utiliza para la numeración de documentos según la reglamentación Argentina, como así también para determinar el tipo de comprobante en la gestión de informes.

.

A Factura

B Pago

C Nota de crédito

D Nota de Débito

E Documento de aduana




F Otros doc incluidos RG3419

G Otros doc.no incluidos RG3419

H Movimiento de mercancías

R Remito

2.2.Numeración legal

Para ingresar al sistema el número de documento legal, se utilizará el campo Referencia situado en la cabecera del documento SAP. Este dato se completará de la siguiente forma:

0001A00000001 donde

0001 Sucursal / Centro emisor.

A Letra del comprobante (esta letra se validará considerando la clase de impuesto del proveedor / cliente)

00000001 El número de factura de 8 dígitos

Al completar el formato del campo referencia el sistema realizará las siguientes validaciones:

Validación del formato de acuerdo al detalle especificado

Validación de la letra de acuerdo a la clase de impuesto registrada en el maestro del cliente

Validación de la duplicidad de facturas

Los caracteres de impresión definidos en Baseline son:

Prnt. Character Discrimina IVA Text

A X Factura AB Factura BC Factura CE Factura EM X Factura MR RemitoX Recibo




3. Datos Maestros

3.1.Datos Maestros en Deudores y Acreedores

Numero de identificación Fiscal - CUIT

El tipo de identificación determina el tipo del número de identificación utilizado para fines impositivos.

En general, para Argentina se ingresa con el código 80 (CUIT) o 86 (CUIL).

La tabla provista es la siguiente:

Tax no.ty. LA Text

0 EN C.I. Policía Federal

1 EN C.I. Buenos Aires

2 EN C.I. Catamarca

3 EN C.I. Córdoba

4 EN C.I. Corrientes

5 EN C.I. Entre Ríos

6 EN C.I. Jujuy

7 EN C.I. Mendoza

8 EN C.I. La Rioja

9 EN C.I. Salta

10 EN C.I. San Juan

11 EN C.I. San Luis

12 EN C.I. Santa Fé

13 EN C.I. Santiago del Estero

14 EN C.I. Tucumán

16 EN C.I. Chaco

17 EN C.I. Chubut

18 EN C.I. Formosa

19 EN C.I. Misiones

20 EN C.I. Neuquén

21 EN C.I. La Pampa

22 EN C.I. Río Negro

23 EN C.I. Santa Cruz




Tax no.ty. LA Text

24 EN C.I. Tierra del Fuego

80 EN C.U.I.T.

85 EN D.N.R.P.

86 EN C.U.I.L.

87 EN C.D.I.

89 EN L.E.

90 EN L.C.

91 EN CI Extranjera

92 EN en tramite

93 EN Acta Nacimiento

94 EN Passport

95 EN CI BsAs RNP

96 EN D.N.I.

99 EN Sin identif/vta global diaria

En los datos maestros de clientes y proveedores se identificaran el NIF y el NIF 2

NIF – Número de identificación fiscal: Este campo se completará con el CUIT o CUIL del proveedor / cliente. El formato del número ingresado y el digito verificador se controlarán siempre que se haya completado el tipo de NIF con 80 u 86. Si el tercero no tiene CUIT o CUIL se completará con el documento que corresponda.

NIF2 – Número de identificación fiscal 2: Este campo se completará con el número de ingresos brutos del tercero. Este número se imprimirá en el certificado de retención de impuestos.

3.2.Datos Maestros Impositivos

Los datos relacionados con impuestos para Argentina se completan en los datos maestros de proveedores y clientes, y en datos que definen la situación impositiva de la empresa. Estos datos se utilizarán para el cálculo e informes impositivos

Información Fiscal:




Clase de impuesto: Por cada proveedor / cliente, en los datos de control / Información fiscal, se podrá completar el código que corresponda de acuerdo a la siguiente tabla

01 Responsable inscripto para IVA02 Responsable no indicado para IVA03 Sin responsable para IVA04 Sujeto a exención de IVA05 IVA consumidor final06 Responsable Monotributo07 Monotributario sujeto al pago de impuestos08 Importador del Exterior09 Cliente del Exterior10 IVA Liberado Ley 1964011 IVA Responsable Inscripto - Agente de Percepción12 Responsable indicado para IVA (Emisor Factura tipo "M")

4. Impuestos

4.1. Impuestos en compras / Ventas – IVA-

Indicadores de impuestos

Para el cálculo de impuestos, al ingresar una factura de compra o venta se utilizarán indicadores de impuestos. Los indicadores de impuestos permiten calcular y contabilizar los impuestos que aplicarán a la operación de compra o venta.

Cada indicador de impuestos puede combinar uno o más impuestos con sus respectivos porcentajes.

El indicador de impuestos se utiliza para el cálculo del impuesto, no determina si se discrimina o no en la factura de ventas. Esto dependerá de la letra del comprobante.

Tax Code Descrip.C0 Exempt credit C1 21% Credit VAT C2 21% VAT + 5% Perception C3 21% VAT + 10.5% Surcharge




Tax Code Descrip.C4 27% VAT for services C5 21% VAT + 3,5% IIBB Perception Reg.01 C9 Not taxed CA Customs 21% VAT + 3,5% + 5% CB 21% Credit VAT + internal tax 1.5% CC Duty free area - Credit D0 Exempt debit D1 21 % Debit VAT D2 21% Debit VAT + 5% VAT Perception D3 21% Debit VAT + 10.5% Surcharge D4 27% Debit VAT for Services D5 21% VAT + 3,5% IIBB Perception Reg.01 DB Not taxed debit DC 21% Debit VAT - 10.5% exemption DD 21% Debit VAT - 10,5% exemption w/o creditDE 21% Debit VAT + 1.5% internal tax DF Duty free area - Debit DG 21% + 10.5% surcharge 'No Categorizado' DH 10.5% + 5.25% surcharge 'No Categorizado' DI 27% + 13.5% surcharge 'No Categorizado' SD Tax indicator for SD

Categorías Fiscales

Las categorías fiscales se definen para representar diferentes tipos y situaciones de impuestos.

Débito Fiscal

Para el débito fiscal los impuestos a considerar son

IB1Percibir IIBB Región 1




IVA IVA Ventas

PIV Percepción IVA

Crédito Fiscal




Para el crédito fiscal, los impuestos a considerar son:

IB1Percepción IIBB Región 01




IVA IVA Compras

PIV Percepción IVA

4.2. Impuesto sobre la renta -IIBB-

En Argentina, el impuesto a los ingresos brutos se calcula sobre la base de diferentes actividades empresariales que se identifican mediante los siguientes codigos

01 Servicios

02 Venta de Bienes Muebles

03 Agric.Ganad.Caza y Silvicult.

07 Industria manufacturera

14 Electricidad, gas y agua

20 Textiles

21 Telefonía celular mobil

22 Serv.entidad.financ.bancarias

23 Servicios de hoteleria

Para trabajar con varios coeficientes regionales es posible especificar diferentes distribuciones para el impuesto a los ingresos brutos. El tipo de distribución más utilizado es el convenio multilateral.




Los tipos previstos son

Convenio Multilateral

Inscripto

No inscripto

4.3.Retenciones

Para el cálculo de retenciones en SAP se utilizan tipos e indicadores de retención que identifican el impuesto y concepto de retención a aplicar.

Tipo de retención: Identifica el régimen impositivo que le aplica al proveedor.

El tipo de retención de impuestos debe indicarse en los datos maestros de retención de impuestos de los deudores/acreedores y en los datos maestros de la sociedad.

El sistema reconoce dos categorías de tipos de retención de impuestos correspondientes al momento de contabilización de los importes de la retención de impuestos:

Contabilización al facturar

Contabilización al pagar

Baseline provee parametrización para la retención en pagos a proveedores

tipo de ret denominación

CO SS retención de impuestos contratista

EE SS retención de impuestos posibles empl.

G1 Retención impuesto sobre beneficios RNI

GA Retención impuesto sobre beneficios RI

I1 GI retención de impuestos, región 1



IB Ingresos brutos

IV Retención de impuestos IVA




Indicador de retención: A los tipos de retención se le asignan los indicadores de retención. Estos identifican la actividad y la alícuota a aplicar a la operación para el cálculo del impuesto.

Tanto los tipos como los indicadores de retención, se completarán en el maestro y se copiarán automáticamente en los documentos del proveedor para retener automáticamente en los pagos.

A un tipo de retención de impuestos están asignados uno o varios "Indicadores de retención" que, entre otros, establecen diferentes porcentajes para los tipos de retención. Los indicadores de retención también definen criterio de contabilización y porcentaje de la base sujeta.

Tipo.retenc.Indicador Ret Clave.oficial. Denominación Tp.reten.

CO CO Contratista 1,5 1,50

EE EE Empleados eventuales 2,5 2,50

G1 G0 094 Gan.Locaciones de Obras y/o Servicios 28,00

G1 G1 019 Gan.Intereses instituciones financieras 10,00

G1 G2 021 Beneficio: Intereses de demora 28,00

G1 G3 027 Gan.Alquileres o Arrendamientos 27,00

G1 G4 035 Gan.Regalías 28,00

G1 G5 043 Gan.Interes Accionario, excedentes y ret 28,00

G1 G6 051 Gan.Obligaciones de no hacer 28,00

G1 G7 078 Gan.Enajenacion Bs.Muebles y Cambio 10,00

G1 G8 086 Gan.Transf. de derechos de llave 10,00

G1 G9 110 Gan.Explotación Derechos de Autor 28,00

G1 GA 025 Gan.Comisiones u otras retribuciones 28,00

G1 GB 116 Gan.Honorarios de Director S.A. 28,00

G1 GC 116 Gan.Profesiones Liberales. 28,00

G1 GD 124 Gan.Corredor, Viajante de Comercio 28,00

G1 GE 095 Gan.Operac.Transp.Carga 1,00

G1 GF 053 Gan.Op.real.a traves merc.cereales a ter 2,00

G1 GG 055 Gan.Distribución de Películas 2,00

G1 GH 111 Gan.Cualq.Otra Cesión de Derechos 2,00

GA G0 094 Gan.Locaciones de Obras y/o Servicios 2,00

GA G1 019 Gan.Intereses instituciones financieras 3,00

GA G2 021 Beneficio: Intereses de demora 6,00

GA G3 027 Gan. Alquileres o Arrendamientos 6,00

GA G4 035 Gan.Regalías 6,00

GA G5 043 Gan.Interes Accionario, excedentes y ret 6,00

GA G6 043 Gan.Obligaciones de no hacer 6,00




Tipo.retenc.Indicador Ret Clave.oficial. Denominación Tp.reten.

GA G7 078 Gan.Enajenacion Bs.Muebles y Cambio 2,00

GA G8 086 Gan.Transf.Derechos de llave 2,00

GA G9 110 Gan.Explotación Derechos de Autor 0,00

GA GA 025 Gan.Comisiones u otras retribuciones 0,00

GA GB 116 Gan.Honorarios de Director S.A. 0,00

GA GC 116 Gan.Profesiones Liberales. 0,00

GA GD 124 Gan.Corredor, Viajante de Comercio 0,00

GA GE 095 Gan.Operac.Transp.Carga 25,00

GA GF 053 Gan.Op.real.a traves merc.cereales a ter 0,50

GA GG 055 Gan.Distribución de Películas 0,50

GA GH 111 Gan.Cualq.Otra Cesión de Derechos 0,50

I1 I1 IIBB Región 1 0,75 0,75

I1 I2 IIBB Región 1,5 1,50



IV 01 248 IVA Mercancías 50% 50,00

IV 02 248 IVA Servicios 80% 80,00

IV 03 248 IVA Transportes 55% 55,00

IV IV 248 IVA Mercancías 50% 50,00

La escala a aplicar para el impuesto a las ganancias es la siguiente:

Importes Retendrán

De a $ mas el % s/ exedente de

0 2.000 0 10 0

2.000,01 4.000 200 14 2.000

4.000,01 8.000 480 18 4.000

8.000,01 14.000 1.200 22 8.00014.000,0

1 24.000 2.520 26 14.00024.000,0

1 40.000 5.120 28 24.00040.000,0

1 y mas 9600 30 40.000

La base imponible a considerar es el neto del documento y se emitirá certificado de retención.




A estos tipos e indicadores se le pueden asignar un importe mínimo de la retención como asi también mínimos no imponibles

Los importes mínimos de retención previstos son:

Tp.retenc. Denomin. Mínimo Mín.base

G1 Retención impuesto sobre beneficios RNI 100,00 0,00

GA Retención impuesto sobre beneficios RI 3,75 0,00

GA Retención impuesto sobre beneficios RI 20,00 0,00

I1 GI retención de impuestos, región 1 100,00 0,00

I2 GI retención de impuestos, región 2 5,00 100,00

IV Retención de impuestos IVA 160,00 0,00

Los mínimos no imponibles son

Tp.retenc. Ret Denomin. ImpteExRet

G1 G2 11.242,70

G1 G3 11.242,70

G1 G4 1.124,27

G1 G7 11.242,70

GA G1 11.242,70

GA G2 11.242,70

GA G3 11.242,70

GA G4 1.124,27

GA G7 11.242,70

GA G8 1.124,27

GA GB 2.248,54

Impresión de certificados de retención

Para todas las retenciones realizadas se podrá emitir el certificado de retención estándar SAP. La impresión de mismos se realizará con el programa estándar RFWTCT10.

Claves oficiales de retención de impuesto




Las claves de impuesto son denominaciones oficiales para sus indicadores de impuestos requeridas por las autoridades fiscales nacionales

Las claves de retención suministradas corresponden a las abreviaturas utilizadas por la AFIP (administración federal de ingresos públicos).

Official withholding tax key Name

19 Gcias.: intereses

21 Gcias.: intereses orig.op.no comp. 019

25 Comisiones u Otras Retribuciones

27 Gcias.: alquileres o arrendamientos

35 Gcias.: regalías

43 Gcias.: interes accionario y dist. util

51 Gcias.: obligaciones no hacer, abandono

53 Op.real.a traves merc.cereales a term.

55 Op.real.a traves merc.cereales a term.

78 Gcias.: enajenación bienes

86 Gcias.: transferencia derechos

94 Gcias.: locaciones de obras, servicios

95 Operac.Transp.Carga

94 Gcias.: locaciones de obras, servicios

110 Explotación derechos de autor

111 Cualq.otra Cesion o Locacion de Derechos

116 Gcias.: ejercicio profesiones liberales

124 Gcias.: corredor, viajante, despachant

132 Gcias.: transferencia de ingresos

160 Gcias.: sueldos, jubilaciones

167 Gcias.: beneficiarios del exterior

191 Gcias.: escribanos y cesionarios

213 Gcias.: tarjetas de crédito

221 Gcias.: dividendos en acciones

235 Gcias.: Saldo impago (art. 70)

240 Gcias.: Pagos (art. 70)

248 IVA: régimen esp. de retención, prov.

264 IVA: tarjetas de crédito

280 IVA: honorarios profesionales

299 IVA: gas, electricidad, telecomunicac

302 Transferencia de inmuebles (Ley 23905)

418 Débitos en cuenta corriente

434 Premios de juegos de sorteo

450 IVA: régimen esp. ingreso exportadores




Official withholding tax key Name

469 IVA: transporte combustibles

493 IVA: Régimen de percepción (RG 3125)

515 IVA: compañias aseguradoras

523 IVA: consorcio de propietarios

627 IVA: Servicios a restaurantes

628 IVA: Servicios a hoteles

660 IVA: compra venta de cereales

690 IVA: Canasta familiar

691 Gcias.: Canasta familiar

Categorías de Retención

Para cada tipo de impuesto de han definido las siguientes categorías

E : Exento

I : Responsable Inscripto

N : Responsable No Inscripto

X : Beneficiario del exterior

5. Reportes Legales / Impositivos

5.1.Declaración de impuestos DGI

Reportes automáticos obtenidos del sistema:

Los reportes listados a continuación se generarán del sistema estándar SAP en forma automática:




Régimen de Información 1361: Para la obtención de este reporte, se ejecutará el reporte estándar J_1AF205 tanto para IVA Compras como IVA Ventas. Este reporte se ejecuta mensualmente con el período cerrado y genera un archivo .txt con el formato requerido por la AFIP.

Las siguientes versiones de informe diario sobre IVA están disponibles

Versión 1: Crédito fiscal IVA HaberVersión 2: Débito fiscal IVA DebeVersión 3: Impuestos compras IVA comprasVersión 4: Impuestos ventas IVA ventas

SICORE (Sistema de Control de Retenciones): Para la obtención de este reporte, se ejecutará el reporte estándar J_1AF016. Este reporte se ejecuta mensualmente y genera un archivo .txt con el formato legalmente requerido. Las retenciones de ganancias sobre sueldos (4º categoría) no están incluidas en el reporte estándar.

Información manual

Existe otra información a presentar que no se obtiene en forma automática del sistema. Para estos reportes se pueden utilizar herramientas del sistema (por ej.: saldos de cuentas, reporte de pago con retenciones, cuentas corrientes de proveedores y clientes).

Estos son:

Régimen de información RG 1375

Régimen de información RG 4120


Liquidación mensual de IVA

SICORE: Retención de 4 categoría (sueldos)

5.2.Clases de Documentos oficiales DGI

01 FC-A Factura A02 NOTAA Nota de cargo A03 NC-A Abono A




04 RBO-A Recibo A06 FC-B Factura B07 NOTAB Nota de cargo B08 NC-B Abono B09 RB0-B Recibo B11 FC-C Factura C12 NOTAC Nota de cargo C13 NC-C Abono C14 D.AD. Documento de aduana15 RBO-C Recibo C39 OTROS Otros documentos según RG341951 FC-M Factura M52 NOTAM Nota de cargo M53 NC-M Abono M54 RBO-M Recibo M99 OTROS Otros doc.no según RG3419WA S.M. Salida de mercancías




Localización MM

1. Determinación Indicador de Impuesto:

En esta actividad IMG se actualizan para cada país de destino los identificadores de impuestos que desea

asignar a centros.

País rec: Identifica el país de destino al que se suministra la mercancía.

Ind.impto.ce: El identificador de impuestos se utiliza para determinar automáticamente el

indicador de impuesto en Compras.

Denomin: Descripción determinada para el impuesto

2. Asignar identificadores de impuesto para centros:Ce: Clave que identifica un centro de forma unívoca.

Nombre 1: Descripción Centro

Ind.impto.ce: El identificador de impuestos se utiliza para determinar automáticamente el

indicador de impuesto en Compras.

Denomin: Descripción del impuesto

País: Clave de país con la que se definen especificaciones que se utilizarán en la verificación de

entradas




3. Asignar tiendas emitentes a centro/almacén:

En esta actividad IMG con el fin de determinar el centro emisor para la numeración oficial de documentos del movimiento de material en Argentina se debe asignar un centro emisor a cada almacén.

Ce: Clave que identifica un centro de forma unívoca.

Almacén: Número del almacén en el que se almacena el material en cuestión. Dentro de un centro puede haber uno o varios almacenes.

Tienda Nacional: Esta tienda se utilizará para la numeración oficial de documentos de entrega en Argentina, si la entrega es nacional.

Tienda Exportación: Esta tienda se utilizará para la numeración oficial de documentos en Argentina, si la entrega es una operación de exportación.

Sociedad: Clave que identifica unívocamente la sociedad.

4. Activar numeración para clases de movimiento:En Argentina, las cartas de porte ("remitos") deben tener un número de tipo de comprobante. Para poder asignar el número de documento se deben actualizar las clases de movimiento MM. Se debe asignar un tipo de comprobante a todas las clases de movimiento a las que desea asignar un número de tipo de comprobante.

CMv: Clave que identifica la clase del movimiento de mercancía. Cada movimiento de mercancía (p.e. Pedido a almacén) se encuentra asignado en el sistema a una clase de movimiento.

Texto de clase-mov: Describe el movimiento de mercancías que se realiza con la clase de movimiento.

Export: Indica si el movimiento de mercancías es una operación de exportación.




Categ. Documento: Distingue en función de las normas de las autoridades entre diferentes tipos de documentos oficiales, p.ej., facturas, notas de cargo, abonos o notas de entrega.




Localización SD

1. Documentos legales

1.1.Clases de documentos

La clase de documento se utiliza para la numeración de documentos según la reglamentación Argentina, como así también para determinar el tipo de comprobante en la gestión de informes.

.

A Factura

B Pago

C Nota de crédito

D Nota de Débito

E Documento de aduana

F Otros doc incluidos RG3419

G Otros doc.no incluidos RG3419

H Movimiento de mercancias

R Remito

1.2.Numeración legal

Para ingresar al sistema el número de documento legal, se utilizará el campo Referencia situado en la cabecera del documento SAP. Este dato se completará de la siguiente forma:

0001A00000001 donde

0001 Sucursal / Centro emisor.

A Letra del comprobante (esta letra se validará considerando la clase de impuesto del proveedor / cliente)

00000001 El número de factura de 8 dígitos




Al completar el formato del campo referencia el sistema realizará las siguientes validaciones:

Validación del formato de acuerdo al detalle especificado

Validación de la letra de acuerdo a la clase de impuesto registrada en el maestro del cliente

Validación de la duplicidad de facturas

Los caracteres de impresión definidos en Baseline son:

Prnt. Character Discrimina IVA Text

A X Factura AB Factura BC Factura CE Factura EM X Factura MR RemitoX Recibo

2. Datos Maestros

2.1.Datos Maestros en Deudores

Numero de identificación Fiscal - CUIT

El tipo de identificación determina el tipo del número de identificación utilizado para fines impositivos.

En general, para Argentina se ingresa con el código 80 (CUIT) o 86 (CUIL).

La tabla provista es la siguiente:

Tax no.ty. LA Text

0 EN C.I. Policía Federal

1 EN C.I. Buenos Aires

2 EN C.I. Catamarca

3 EN C.I. Córdoba

4 EN C.I. Corrientes




Tax no.ty. LA Text

5 EN C.I. Entre Ríos

6 EN C.I. Jujuy

7 EN C.I. Mendoza

8 EN C.I. La Rioja

9 EN C.I. Salta

10 EN C.I. San Juan

11 EN C.I. San Luis

12 EN C.I. Santa Fé

13 EN C.I. Santiago del Estero

14 EN C.I. Tucumán

16 EN C.I. Chaco

17 EN C.I. Chubut

18 EN C.I. Formosa

19 EN C.I. Misiones

20 EN C.I. Neuquén

21 EN C.I. La Pampa

22 EN C.I. Río Negro

23 EN C.I. Santa Cruz

24 EN C.I. Tierra del Fuego

80 EN C.U.I.T.

85 EN D.N.R.P.

86 EN C.U.I.L.

87 EN C.D.I.

89 EN L.E.

90 EN L.C.

91 EN CI Extranjera

92 EN en tramite

93 EN Acta Nacimiento

94 EN Passport

95 EN CI BsAs RNP

96 EN D.N.I.

99 EN Sin identif/vta global diaria

En los datos maestros de clientes se identificaran el NIF y el NIF 2

NIF – Número de identificación fiscal: Este campo se completará con el CUIT o CUIL cliente. El formato del número ingresado y el digito verificador se controlarán siempre que se haya completado el tipo de NIF con 80 u 86. Si el tercero no tiene CUIT o CUIL se completará con el documento que corresponda.




NIF2 – Número de identificación fiscal 2: Este campo se completará con el número de ingresos brutos del tercero. Este número se imprimirá en el certificado de retención de impuestos.




2.2.Datos Maestros Impositivos

Los datos relacionados con impuestos para Argentina se completan en los datos maestros de proveedores y clientes, y en datos que definen la situación impositiva de la empresa. Estos datos se utilizarán para el cálculo e informes impositivos

Información Fiscal:

Clase de impuesto: Por cada proveedor / cliente, en los datos de control / Información fiscal, se podrá completar el código que corresponda de acuerdo a la siguiente tabla

01 Responsable inscripto para IVA02 Responsable no indicado para IVA03 Sin responsable para IVA04 Sujeto a exención de IVA05 IVA consumidor final06 Responsable Monotributo07 Monotributario sujeto al pago de impuestos08 Importador del Exterior09 Cliente del Exterior10 IVA Liberado Ley 1964011 IVA Responsable Inscripto - Agente de Percepción12 Responsable indicado para IVA (Emisor Factura tipo "M")

3. Impuestos

3.1. Impuestos en Ventas

Indicadores de impuestos

Para el cálculo de impuestos, al ingresar una factura de venta se utilizarán indicadores de impuestos. Los indicadores de impuestos permiten calcular y contabilizar los impuestos que aplicarán a la operación de venta.




Cada indicador de impuestos puede combinar uno o mas impuestos con sus respectivos porcentajes.

El indicador de impuestos se utiliza para el cálculo del impuesto, no determina si se discrimina o no en la factura de ventas. Esto dependerá de la letra del comprobante.

Tax Code Descrip.C0 Exempt credit C1 21% Credit VAT C2 21% VAT + 5% Perception C3 21% VAT + 10.5% Surcharge C4 27% VAT for services C5 21% VAT + 3,5% IIBB Perception Reg.01 C9 Not taxed CA Customs 21% VAT + 3,5% + 5% CB 21% Credit VAT + internal tax 1.5% CC Duty free area - Credit D0 Exempt debit D1 21 % Debit VAT D2 21% Debit VAT + 5% VAT Perception D3 21% Debit VAT + 10.5% Surcharge D4 27% Debit VAT for Services D5 21% VAT + 3,5% IIBB Perception Reg.01 DB Not taxed debit DC 21% Debit VAT - 10.5% exemption DD 21% Debit VAT - 10,5% exemption w/o creditDE 21% Debit VAT + 1.5% internal tax DF Duty free area - Debit DG 21% + 10.5% surcharge 'No Categorizado' DH 10.5% + 5.25% surcharge 'No Categorizado' DI 27% + 13.5% surcharge 'No Categorizado' SD Tax indicator for SD

Categorías Fiscales

Las categorías fiscales se definen para representar diferentes tipos y situaciones de impuestos.

Débito Fiscal

Para el débito fiscal los impuestos a considerar son








IVA IVA Ventas

PIV Percepción IVA

3.2. Impuesto sobre la renta -IIBB-

En Argentina, el impuesto a los ingresos brutos se calcula sobre la base de diferentes actividades empresariales que se identifican mediante los siguientes codigos

01 Servicios

02 Venta de Bienes Muebles

03 Agric.Ganad.Caza y Silvicult.

07 Industria manufacturera

14 Electricidad, gas y agua

20 Textiles

21 Telefonía celular mobil

22 Serv.entidad.financ.bancarias

23 Servicios de hoteleria

Para trabajar con varios coeficientes regionales es posible especificar diferentes distribuciones para el impuesto a los ingresos brutos. El tipo de distribución más utilizado es el convenio multilateral.

Los tipos previstos son


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localización_sd_fi_mm.doc

Documents

datos maestros impositivos

siguientes datos

actualizacin de datos

documentos legales

numeracin de documentos

numeracin legal

localizacin fi

localizacin sd