Le fonds orienté par le donateur.Le fonds orienté par le donateur.

© 2002 Council on Foundations et Community Foundations of America

Une façon de donner simple, efficace et très personnalisée.

Un fonds orienté par le donateur vous permet de faire un don à votre fondation communautaire et d’en recommander les bénéficiaires.

de don

instrumentsFonds orienté par le donateur

Voici comment procéder :

› Vous faites un don

› Nous créons un fonds spécial au nom de votre choix

› Vous bénéficiez d’avantages fiscaux immédiats

› Votre don est investi avec soin pour croître au fil des années ; seule une partie des fonds est utilisée chaque année pour répondre aux besoins locaux

› Vous recommandez les bénéficiaires de votre fonds en collaboration avec nos spécialistes en subventions

› Nous nous occupons de toutes les formalités

de don

instrumentsFonds orienté par le donateur

Le premier fonds orienté par le donateur au Canada :

› Créé en 1952 auprès de la Vancouver Foundation

› The W.J. VanDusen Forestry Fund

› Donateur : Whitford J. VanDusen (1889-1978)

› Magnat du bois, leader local, philanthrope

› Fondateur de la Vancouver Foundation

de don

instrumentsFonds orienté par le donateur

The W.J. VanDusen Forestry Fund aujourd’hui :

› Établi en 1952 grâce à un don de 60 000 $

› Cotisations ultérieures : 182 000 $

› Valeur marchande en 2006 : 338 000 $

› Subventions versées : 567 000 $

› Intérêts du donateur : bourses d’études en foresterie et subventions sans restrictions

› Un don qui poursuit son œuvre là où il le faut,– depuis plus d’un demi-siècle

de don

instrumentsFonds orienté par le donateur

Des gens qui redonnentDes gens qui redonnent..

Le Pender Fund

L’efficacité L’efficacité des fonds de dotationdes fonds de dotation

qui redonnent

des gens L’efficacité des fonds de dotationL’efficacité des fonds de dotation

› Plus de 30 ans à la direction d’entreprises

› Un engagement local exceptionnel : administrateur de dizaines d’organismes sportifs et communautaires locaux

› Intronisation au BC Sports Hall of Fame en 2007 pour sa contribution au sport amateur

› Philanthrope généreux et expérimenté

› Récipiendaire du Queen's Golden Jubilee Award

› Récipiendaire de la Médaille canadienne du volontaire

› Temple de la renommée canadien du ski

Profil :

Croissance du Pender Fund

(Valeur marchande : don initial plus contributions subséquentes)

1968 2006

264 300 $

qui redonnent

des gens

6 000 $

L’efficacité des fonds de dotationL’efficacité des fonds de dotation

Le Pender Fund : Subventions

1969 2005

13 000 $

qui redonnent

des gens

310 200 $ de

subventions à ce jour

300 $

Depuis 1969, le don initial a été donné 51 fois !

L’efficacité des fonds de dotationL’efficacité des fonds de dotation

Les besoins locaux évoluent constamment. Le fonds orienté par le donateur vous permet de suivre cette évolution.

Son fonds orienté par le donateur continue de soutenir :

qui redonnent

des gens

› Les bourses d’études Webster dans plusieurs établissements

› Le Club des garçons et filles du Canada

› Des organismes sportifs et des services aux jeunes

› Et tellement plus encore

L’efficacité des fonds de dotationL’efficacité des fonds de dotation

Enseigner le donEnseigner le don

Des gens qui redonnent

› Possibilité de prendre des décisions caritatives en famille

› Expérience concrète pour leurs trois enfants – chacun étant libre d’exprimer ses préférences philanthropiques

› Enseigner la responsabilité financière et sociale

› Transmettre à la prochaine génération des « valeurs de générosité »

Objectifs philanthropiques :

qui redonnent

des gens Enseigner le don

› Création avec un don de 90 000 $

› Deux fois par année, la famille se rencontre pour discuter de l’allocation des fonds

› Chaque année, distribution à l’échelle locale de plus de 4 500 $ de subventions

Fonds orienté par le donateur :

qui redonnent

des gens Enseigner le don

Des entreprisesDes entreprisesà l’écoute des besoinsà l’écoute des besoins

Des gens qui redonnent

› Entreprise locale prospère

› Désir de faire une véritable différence

› Réputation de bienfaiteur, en raison de son soutien à de multiples causes locales

› Volonté de se voir reconnue comme un entreprise socialement responsable

› Est inondée de demandes de subventions

› A connu une année exceptionnelle

Profil de l’entreprise :

qui redonnent

des gens Des entreprises à l’écoute des besoins

› Cherchait un mode de don constant et stratégique

› Voulait une stratégie de don simple et souple

› Voulait favoriser la participation de son personnel

› Recherchait des avantages fiscaux optimaux

› Envisageait une fondation privée

› A opté pour un fonds orienté par le donateur auprès d’une fondation communautaire

Stratégie de don :

qui redonnent

des gens Des entreprises à l’écoute des besoins

› La fondation communautaire a suggéré le soutien d’organismes sans but lucratif en lien avec les champs d’intérêts de l’entreprise

› Les employés travaillent de façon concertée pour recommander les subventions

› Les subventions sont versées au nom du fonds de l’entreprise

› Un programme de subventions simple, souple et efficace, sans les formalités administratives

Mise en place du programme :

qui redonnent

des gens Des entreprises à l’écoute des besoins

Redonner et participerRedonner et participer

Des gens qui redonnent

› Un mode de vie socialement engagé

› L’habitude de donner temps et argent

› Une année particulièrement rentable

Un couple déterminé à redonner :

qui redonnent

des gens Redonner et participer

› Souhaitait simplifier le processus de don

› Cherchait des déductions d’impôt

› Voulait conclure le don en fin d’année, mais prendre le temps de bien analyser l’allocation de leurs subventions

› Le comptable du couple a suggéré un don auprès d’une fondation communautaire

› A créé un fonds orienté par le donateur pour continuer à participer au processus de don

Stratégie de don :

qui redonnent

des gens Redonner et participer

› Profite de l’expertise en subventions de la fondation communautaire

› Soutient les organismes qui lui tient à cœur

› Soutient les organismes au sein desquels il fait du bénévolat

› A aidé à mettre sur pied un programme qui accueille les enfants après l’école

Réalisation de leurs objectifs philanthropiques :

qui redonnent

des gens Redonner et participer

Aider les conseillers à fournir des conseils philanthropiques

Travailler ensemble Travailler ensemble dans l’intérêt de vos clients.dans l’intérêt de vos clients.

Nous sommes des collaborateurs.Vous assurez le lien avec vos clients ; nous sommes là uniquement pour vous aider

Nous sommes des partenaires.Nous vous apportons de l’information et une expertise en don de bienfaisance

Nous vous aidons à renforcer vos liens. Vos clients apprécient les retombées philanthropiques et les avantages fiscaux que vous les aidez à réaliser

Nous vous aidons à rejoindre la prochaine génération. En aidant une famille à créer un fonds orienté, vous tissez des liens pour des générations

Nous sommes votre centre de planification de dons

ensembletravailler Une ressource digne de

confiance pour les conseillers

« Comment recommander de faire un don sans recommander un organisme au donateur ? »

Vous voulez faire valoir à vos clients les avantages d’un don de bienfaisance sans pour autant donner l’impression de favoriser un organisme en particulier.

Une solution simple et pratique.Parlez-leur d’un don par l’entremise de leur fondation communautaire. Nous leur offrons la possibilité de répondre à leurs multiples intérêts philanthropiques de façon simple et sous un même toit.

ensembletravailler Une solution simple à une

question délicate

Comment aider vos clients à réaliser leurs objectifs

Solutions Solutions philanthropiquesphilanthropiques

Planification fiscale de fin d’année

Fondations privées

Don stratégique

Vente d’une entreprise

Actions d’une société fermée

Préservation du patrimoine

Scénario

Le client reçoit une prime importante, mais n’a pas le temps de choisir un organisme de bienfaisance.

Créez un fonds orienté par le donateur pour obtenir une déduction fiscale immédiate et permettre au client de participer au choix des organismes pour les années à venir.

Solution

Planification fiscale de fin d’année

philanthropiquessolutions

Comment aider vos clients à réaliser leurs objectifs

Menu

Scénario

Le client envisage la création d’une fondation privée, mais étudie aussi d’autres options.

› Créez un fonds orienté par le donateur qui lui permettra de participer à l’allocation du produit de son don.

› Utilisez l’expertise en subventions de la fondation communautaire pour assurer au donateur des retombées optimales.

Solution

philanthropiquessolutions

Fondations privées

Menu

Comment aider vos clients à réaliser leurs objectifs

de don

instruments

Fonds orienté par le donateur Fondation privée

Les différences

› Accessible aux moins fortunés

› Accès à des conseils sur le milieu local

› Frais d’administration minimaux

› Aucuns frais de démarrage

› Établissement rapide

› Frais d’administration variables

› Frais juridiques, comptables et de dépôt

› Responsabilité du choix, du versement et du suivi des subventions

› Capital de 1M $ à 5M $

› Établissement pouvant prendre plusieurs mois

Menu

Scénario

Votre client a à cœur un enjeu local précis et veut faire un don qui aura des retombées.

L’expertise locale de la fondation lui permet de recommander des subventions qui auront le plus de retombées.

Solution

philanthropiques

solutions

Comment aider vos clients à réaliser leurs objectifs

Don stratégique

Menu

Scénario

Votre client détient des actions à plus-value élevée dans une société qui sera vendue sous peu.

› Effectuez un don caritatif d’actions avant la vente de la société afin de réduire le gain en capital et d’augmenter les déductions pour don de bienfaisance.

› Établissez un fonds orienté par le donateur afin que ce don unique permette à votre client de faire le bien pour toujours.

Solution

philanthropiques

solutions

Comment aider vos clients à réaliser leurs objectifs

Vente d’une entreprise

Menu

Scénario

L’actif personnel de votre client se trouve engagé dans une société fermée, mais il aimerait faire un don à sa collectivité.

› Faites don à une fondation communautaire d’une partie des actions de la société.

› Établissez un fonds orienté par le donateur ou un don planifié. Le donateur aura droit à un crédit d’impôt (la valeur du don moins la valeur d’un éventuel don planifié).

Solution

philanthropiques

solutions

Comment aider vos clients à réaliser leurs objectifs

Actions d’une société fermée

Menu

Scénario

Votre client devra verser d’importants droits de succession à l’ARC, mais il préférerait que l’argent serve à la collectivité.

› Réduisez le montant imposable de la succession grâce à un legs de bienfaisance ou autre don planifié.

› Créez un legs personnel à la collectivité qui respectera pour toujours les volontés philanthropiques de votre client.

›

Solution

philanthropiques

solutions

Préservation du patrimoine

Menu

Comment aider vos clients à réaliser leurs objectifs