ke hoach marketing banh afc 6975

8/19/2019 Ke Hoach Marketing Banh Afc 6975

1/20

ĐẠI HỌC TÔN ĐỨ C THẮNG

KHOA QUẢN TR Ị KINH DOANH

Bài tiểu luận

Môn học: Quản trị marketing

Đề tài:

LẬP K Ế HOẠCH MARKETING CHO SẢN PHẨMBÁNH CRACKER AFC KINH ĐÔ

GVHD: ThS. Phùng Minh Tuấ n

Nhóm SV: Phạm Quố c Huy

Quách Thị Lan Phương

Hà H ạnh Ng ọc

Nguyễ n Thị H ải Y ế n

Tô Thị Thu An

(Thứ 7, ca 3, phòng B116)

TPHCM, tháng 05 năm 2015


2/20

1

DANH SÁCH THÀNH VIÊN

STT HỌ VÀ TÊN MSSV KÝ TÊN1 Tô Thị Thu An 712060032 Phạm Quốc Huy 712060523 Hà Hạnh Ngọc A12001544 Quách Thị Lan Phương 71205207

5 Nguyễn Thị Hải Yến 71200088

PHÂN CÔNG NHIỆM VỤ CÁC THÀNH VIÊN

STT HỌ VÀ TÊN NHIỆM VỤ ĐÁNH GIÁ 1 Tô Thị Thu An 1.1, 1.2, 2.2.4, 3.3, 4.4, 4.5, Chương 7

- Sản Phẩm, chương 8 - Chỉ tiêu đánhgiá

100%

2 Phạm Quốc Huy Phần A, 2.1.1, 3.1, 3.2, Chương 6,Chương 7 - Hoạt động PR, chương 8

– chính sách thưở ng phạt, tổng hợ p và

chỉnh sửa nội dung, làm slide, lậ pTimeline

100%

3 Hà Hạnh Ngọc 2.1.2, 2.1.3, 3.5, 3.6, 4.6, Chương 7 – Giá, Chương 8-chính sách thưở ng

phạt

100%

4 Quách Thị Lan Phương 2.2.1, 2.2.2, 3.4, 4.1, 4.2, 4.3, chương 7 – Phân phối, Chương 8 - Chỉ tiêuđánh giá

100%

5 Nguyễn Thị Hải Yến 1.3, 1.4, 2.2.3, 2.3, Chương 5,Chương 7 - Quảng cáo, Lờ i mở đầu,

k ết luận

100%


3/20

2

NHẬ N XÉT CỦA GVHD

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

..................................................................................................................................................................................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................

.........................................................................................................................................................


4/20

3

MỤC LỤCLỜ I MỞ ĐẦU..........................................................................................................................5

PHẦN A: MÔ TẢ ...................................................................................................................6

1. Khái quát thị trườ ng bánh k ẹ p Việt Nam .......................................................................6

2. Giớ i thiệu về công ty Kinh Đô .........................................................................................7

3.

Giớ i thiệu về sản phẩm bánhCracker AFC Kinh Đô ....................................................9PHẦN B: PHÂN TÍCH VỊ THẾ ...................................................................................... 11

Chương 1: Phân tích môi trường Vĩ Mô ........................................................................ 11

1.1. Yếu tố về Kinh tế ....................................................................................................... 11

1.2. Yếu tố về Văn hóa ..................................................................................................... 14

1.3. Yếu tố về Chính tr ị .................................................................................................... 16

1.4. Yếu tố về Luật pháp .................................................................................................. 18

1.5. Yếu tố về Công Nghệ ................................................................................................ 19

Chương 2: Phân tích môi trườ ng Vi Mô ........................................................................ 212.1. Tổng quan thị trườ ng ..................................................................................................... 21

2.1.1. Xác định nhóm phân khúc ......................................................................................... 22

2.1.2. Tăng trưở ng thị trườ ng ............................................................................................... 22

2.1.3. Xác định chương trình hành động ........................................................................... 25

2.2. Phân tích SWOT ........................................................................................................ 26

2.2.1. Điểm mạnh ................................................................................................................. 26

2.2.2. Điểm yếu..................................................................................................................... 27

2.2.3.

Cơ hội .......................................................................................................................... 27

2.2.4. Thách thức .................................................................................................................. 27

2.3. Phân tích đối thủ cạnh tranh trong ngành ............................................................... 28

2.3.1. Công ty CP Bibica ..................................................................................................... 28

2.3.2. Công ty CP bánh k ẹo Hải Hà ................................................................................... 29

2.3.3. Công ty CP thực phẩm Hữu Nghị ........................................................................... 29

PHẦN C: XÂY DỰ NG K Ế HOẠCH BÁN HÀNG CHO SẢN PHẨM ................... 31

Chương 3: Đánh giá sơ bộ tình hình bán hàng và phân phối năm 2014................. 31

3.1. Tổng k ết hoạt động cổ động bán hàng năm 2014 .................................................. 31

3.2. Một số hình ảnh về hoạt động .................................................................................. 31

3.3. K ết quả tăng trưở ng bán hàng .................................................................................. 32

3.4. Định vị Thị phần ............................................................................................................ 33

3.5. Tình hình phân phối ....................................................................................................... 37

3.6. Quản lý và phát triển nhân sự ....................................................................................... 37


5/20

4

Chương 4: Ước lượ ng các mục tiêu chiến lượ c............................................................. 38

4.1. Ước lượ ng chỉ tiêu doanh số......................................................................................... 38

4.2. Ước lượ ng chỉ tiêu bán hàng Key accounts ................................................................ 38

4.3. Ước lượ ng chỉ tiêu theo ngành hàng/sản phẩm .......................................................... 38

4.4. Dự kiến các chương trình hỗ tr ợ bán hàng ................................................................. 384.5. Dự kiến ngân sách bán hàng ......................................................................................... 39

4.6. Xây dựng chính sách bán hàng..................................................................................... 39

Chương 5: Xây dựng định mức bán hàng trong năm ................................................. 40

5.1. Doanh số theo từng vùng, địa bàn ............................................................................... 40

5.2. Doanh số theo tháng ...................................................................................................... 40

Chương 6: Chiến lượ c dài hạn - Ngắn hạn .................................................................... 41

6.1. Chiến lượ c dài hạn ......................................................................................................... 41

6.2. Chiến lượ c ngắn hạn ...................................................................................................... 41Chương 7: Chiến lượ c marketing Mix............................................................................ 42

7.1. Xây dựng Chiến lượ c sản phẩm ................................................................................... 42

7.2. Xây dựng Chiến lượ c giá .............................................................................................. 45

7.3. Xây dựng Chiến lượ c phân phối bán hàng ................................................................. 47

7.4. Xây dựng Chiến lượ c chiêu thị .................................................................................... 53

7.4.1. Quảng cáo .................................................................................................................... 53

7.4.2. Các chương trình PR .................................................................................................. 58

PHẦN D: CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ, ĐO LƯỜ NG HIỆU QUẢ................................... 68Chương 8: Xây dựng tiêu chí đô lường và đánh giá kết quả ..................................... 68

8.1. Thiết lập tiêu chí đánh giá kết quả ............................................................................... 68

8.2. Chính sách thưở ng, phạt................................................................................................ 68

K ẾT LUẬN ........................................................................................................................... 70

PHỤ LỤC .............................................................................................................................. 71


6/20

5

LỜ I MỞ ĐẦU

Hơn mười tám năm có mặt tại thị trườ ng bánh k ẹo Việt Nam, Kinh Đô nói chung và

bánh Cracker AFC nói riêng đã và đang dần tr ở nên quen thuộc với ngườ i tiêu dùng tại thị

trườ ng bánh k ẹo Việt Nam. Tuy nhiên, để mở r ộng và phát triển thị phần của mình hơn nữa,

AFC cần phải hiểu rõ nhu cầu, đặc điểm thị trườ ng bánh k ẹo tại Việt Nam hơn nữa. Và để

có thể mang lại những thành công vượ t tr ội , AFC cần hoạch định cho riêng mình chiếnlượ c kinh doanh cụ thể, rõ rang và gắn liền vớ i thị hiếu người tiêu dùng trong tương lai.

Đứng ở vị thế phân khúc khách hàng cao c ấp trên sơ đồ định vị, đối vớ i những đối

thủ c ạnh tranh trong cùng ngành, Kinh Đô được xem như “ngườ i anh cả” xét cả về bề dày

lịch sử cũng như số lượ ng mặt hàng và khách hàng. Tuy nhiên, cùng vớ i sự thay đổi xu

hướ ng tiêu dùng liên tục của khách hàng, sự cạnh tranh gay gắt c ủa các thương hiệu bánh

ngoại nhập như hiện nay, đặc biệt là sau khi Việt Nam gia nhậ p WTO, một vấn đề lớn đặt

ra cho AFC là làm thế nào để không chỉ giữ vững thị trườ ng mà còn phải mở r ộng và nâng

cao doanh số.Một điều dễ nhận thấy ở AFC, đây là loại bánh Cracker đầu tiên tại Việt Nam, cung

cấp dinh dưỡng cho ngườ i sử dụng. Tuy nhiên do mẫu mã chưa đa dạng, giá thành cạnh

tranh, xu hướng ưa chuộng sử dụng hàng ngoại nhậ p của ngườ i tiêu dùng, nên dù mang lại

thế đôc quyền và lâu đời nhưng AFC vẫn gặ p phải những khó khăn nhất định trong việc tạo

ưu thế cạnh tranh. So sánh vớ i những đối thủ cạnh tranh cùng ngành, AFC chưa thật sự thu

hút ngườ i tiêu dùng về vấn đề chưa tạo đượ c sự hấ p dẫn từ mẫu mả sản phẩm như thương

hiệu bánh ngoại nhậ p Danisa, giá thành thấp như Hữu Nghị ? Hay là do những nguyên

nhân khác về sự ngại đổi mới hương vị về một thương hiệu bánh đã xuất hiện từ r ất sớ mtrên thị trườ ng bánh k ẹo Việt Nam?

Thay đổi được điều đó là một việc không dễ dàng đối vớ i những nhà quản tr ị thương

hiệu bánh AFC. Tuy nhiên, bằng những kiến thức hữu hạn của mình, nhóm chúng tôi xin

được đề xuất “Kế hoạch marketing cho sản phẩm bánh cracker AFC Kinh Đô” để AFC có

đượ c những bướ c tiến mới trên con đườ ng chinh phục những “vị thượng đế” của thị trườ ng

bánh k ẹo Việt Nam.

Cảm ơn sự giảng dạy của giảng viên ThS. Phùng Minh Tuấn trong suốt thờ i gian

qua đã tận tình hướ ng dẫn, giúp nhóm chúng em có thể hoàn thành bài báo cáo này.!


7/20

6

PHẦN A: MÔ TẢ

1. Khái quát thị trườ ng bánh k ẹo Việt Nam

Ngành bánh k ẹo Việt Nam vẫn đượ c biết đến là một trong những ngành có tốc độ tăng

trưở ng cao và ổn định. Vai trò ngành sản xuất bánh k ẹo ngày càng đượ c khẳng định khi giữ

tỉ tr ọng lớ n trong ngành k ỹ nghệ thực phẩm (tăng từ 20% lên 40% trong gần 10 năm trở lạiđây). Tính đến năm 2013, doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh của ngành đã đạt

đến 24.6 nghìn tỷ VNĐ, lợ i nhuận đạt đượ c 2.4 nghìn tỷ VNĐ.

Hiện nay Việt Nam có khoảng 30 doanh nghiệ p sản xuất có quy mô, kho ảng 1,000 cơ

sở sản xuất nhỏ và một số công ty nhậ p khẩu bánh k ẹo nướ c ngoài.

Các doanh nghiệ p nội địa đang chiếm lĩnh thị trường, trong đó thị phần doanh nghiệ p

chiến tỷ tr ọng lớ n (Tập đoàn Kinh Đô, Công ty Cổ phần Bánh k ẹo Hải Hà, Công ty Cổ

phần Bibica) là 42%, doanh nghiệ p khác 38%. Hàng nhậ p khẩu chỉ chiếm 20%.

Tính đến năm 2013, thị phần bánh k ẹo ở Việt Nam đượ c chia nhau bở i 04 doanh nghiệ plớn, trong đó Công ty Cổ phần Kinh Đô (KDC) chiếm 28%, Công ty Cổ phần Bibica (BBC)

chiếm 8%, chiếm 6% thị phần là Công ty Cổ phần Bánh k ẹo Hải Hà (HHC), Công ty Cổ

phần Thực phẩm Hữu Nghị chiếm 3%, còn lại là những doanh nghiệ p nhỏ lẻ khác và nhậ p

khẩu.

Thị trườ ng tiêu thụ chủ yếu vẫn là thị trườ ng nội địa vớ i khoảng 80% sản lượ ng sản

xuất đượ c cung cấ p cho nhu cầu trong nướ c. Song theo xu thế hội nhậ p phát triển chung,

các doanh nghiệ p trong ngành dã không ngừng nâng cao chất lượ ng, mở r ộng thị trườ ng,

góp phần nâng cao kim ngạch xuất khẩu ngành hàng bánh k ẹo qua các năm. Theo số liệu

tổng cục hải quan, kim ngạch xuất khẩu bánh k ẹo và các sản phẩm ngũ cốc năm 2013 đạt

đến 451.2 triệu USD, tăng 9.85% so với năm 2012, thị trườ ng xuất khẩu chính là

Campuchia và Trung Quốc.


8/20

7

Trong 02 năm trở lại đây, do ảnh hưở ng từ suy giảm kinh tế, thị trườ ng bánh k ẹo

Việt Nam đã tăng trưở ng vớ i một tốc độ chậm hơn. Theo báo cáo mớ i nhất của BMI, tăng

trưởng doanh thu ngành năm 2013 là 9.95%, thấp hơn so vớ i mức 11.44% năm 2012 và

22.2% năm 2011. Mặc dù vậy, thị trườ ng bánh k ẹo Việt Nam được đánh giá là hấ p dẫn khi

vượ t xa mức tăng trưở ng trung bình 3% của khu vực Đông Nam Á và 1.5% của thế giớ i.

Trong dài hạn, ngành bánh k ẹo tiế p tục đượ c nhận định có tiềm năm phát triển mạnh

nhờ các yếu tố như cơ cấu dân số tr ẻ, nhận thức về sức khỏe ngành càng nâng cao, cùng

vớ i dòng vốn đầu tư vào ngành đang gia tăng. BMI dự báo r ằng, trong giai đoạn 2015, tăngtrưở ng của ngành bánh k ẹo sẽ đạt tốc độ từ 10.7%, CARG đến năm 2018 là 7.9%.

(Nguồn: Báo cáo ngành Bánh k ẹo Việt Nam – ViettinbankSc)

2. Giớ i thiệu về Tập đoàn Kinh Đô (KDC)

Kinh Đô là một trong những thương hiệu nổi tiếng Việt Nam, đã khẳng định tên tuổi

bằng tâm huyết của những ngườ i sáng lậ p, chất lượ ng sản phẩm và sự tin yêu của ngườ i

tiêu dùng.

Tr ải qua 20 năm phát triển, sản phẩm và thương hiệu Kinh Đô trở nên gần gũi vớ i

khách hàng. Từ những sản phẩm bánh k ẹo hàng ngày, sản phẩm phục vụ việc thưở ng thức, biếu tặng dị p lễ - Tết đến các sản phẩm Kem, Sữa, sản phẩm từ Sữa và mở r ộng sang thực

phẩm thiết yếu, đưa Kinh Đô thành một trong những công ty nổi tiếng và năng động tại

Việt Nam.

- Tên: Tập đoàn Kinh Đô

- Địa chỉ: 138 – 142 Hai Bà Trưng, phường ĐaKao, Quận 1, Tp.HCM


9/20

8

- Tel: (08-8) 3827 0838 Fax: (08-8) 3827 0839

- Email: [email protected]

Tầm nhìn: “ Kinh Đô mang hương vị đến cho cuộc sống mọi nhà bằng những thực

phẩm an toàn, dinh dưỡ ng, tiện lợi và độc đáo.”

Sứ mệnh đối vớ i người tiêu dùng: “Tạo ra những sản phẩm phù hợ p, tiện dụng

bao gồm các loại thực phẩm thông dụng, thiết yếu, các sản phẩm bổ sung và đồ uống.Chúng tôi cung cấ p các thực phẩn an toàn, thơm ngon, dinh dưỡ ng, tiện lợi và độc đáo cho

tất cả mọi người để luôn giữ vị trí tiên phong trên thị trườ ng thực phẩm.

Lịch sử hình thành:

- 1993: Thành lập công ty Kinh Đô

- 1994: Trung sản phẩm bánh Snack

- 1996: Xây dựng nhà máy 6ha tại Thủ Đức

- 1997: Tung sản phẩm bánh tươi

-

1998: Tung sản phẩm bánh Trung Thu và k ẹo Socola- 2000 - 2001: Xây dưng nhà máy Kinh Đô miền Bắc

- 2003: Mua lại nhà máy kem Wall từ tập đoàn Unilever và thành lậ p Công ty

KIDO’S

- 2004: Thành lập công ty Kinh Đô Bình Dương. Kinh Đô Miền Bắc chính thức lên

sàn chứng khoán.

- 2005: Kinh Đô (KDC) chính thức giao dịch trên sàn chứng khoán. Kinh Đô đầu tư

vào công ty Tribeco. Cùng năm này, KC tung ra sản phẩm bánh bông lan Sollie

2007: Kinh Đô và ngân hàng Eximbank trở thành đối tác chiến lược. Kinh Đô và Nutrifood tr ở thành đối tác chiến lược. Cùng năm này, KC đầu tư vào công ty Vinabico.

Đặc biệt, KDC đã tung ra sản phẩm sữa chua Wel Yo

2012: Kinh Đô ký kết đối tác chiến lượ c vớ i Ezzaki Glico (Nhật Bản) và tiế p tục sáp

nhậ p Vinabico vào KDC. Lần thứ 3 liên tiếp, KDC đượ c bình chọn là Thương Hiệu Quốc

gia. CŨng trong cùng năm, Kinh Đô tung ra sản phẩm bánh Pocky và bánh gạo Sachi

Kinh Đô là công ty sản xuất và kinh doanh bánh k ẹo lớ n nhất tại Việt Nam.

Doanh thu tập đoàn năm 2014 dạt 4.986 tỷ VND, tăng 9.28% so với năm 2013. Lợ i

nhuận gộp năm 2014 đạt 2.154 tỷ VND, tăng 9.06% so với năm 2013, lợ i nhuận từ hoạt

động sản xuất kinh doanh năm 2014 đạt 618 tỷ, giảm 1.33% so với năm 2013

(Nguồn: Thông cáo báo chí quý IV – 2014, KDC)

Việc đầu tư vào các ngành hàng mới như sản xuất Mì gói và dầu ăn đã làm chi phí

bán hàng và quản lý gia tăng. Các khoản đầy tư này bao gồ m chi phí phát triển sản phẩm


10/20

9

mới, đầu tư thêm khả năng phân phối và phí triển khai ngành hàng. Khoản đầu tư này đã

làm chi phí tăng, tác động không nhỏ làm giảm lợ i nhuận của công ty.

(Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2013 – KDC)

Các nhãn hiệu đứng số 1 trong top 10 thương hiệu đượ c yêu thích tại Việt Nam:

Hệ thống nhà máy của Kinh Đô được đầu tư quy mô và công nghệ hiện đại hàng đầu

khu vực Đông Nam Á:

- Nhà máy Kinh Đô Bình Dương

- Nhà máy Kinh Đô Miền Bắc

- Nhà máy Kem KIDO

3. Giớ i thiệu về sản phẩm bánh Cracker AFC

Đặc tính:

Sự kết hợp hoàn hảo từ những nguyên liệu thượng hạng cùng công nghệ sản xuất ChâuÂu đã tạo nên những chiếc bánh AFC chất lượng tuyệt hảo. Bánh vàng ươm, giòn rụm,

càng thêm hấp dẫn bởi vị mằn mặn hòa quyện vào nhau trên đầu lưỡi.

AFC với nhiều mùi vị đa dạng không chỉ thơm ngon, hấp dẫn, AFC còn được bổ sung 4

dưỡng chất Canxi, Vitamin D, Vitamin E, và chất xơ, tràn đầy dinh dưỡng, giúp bạn duy trì

vẻ tươi trẻ, vóc dáng cân đối.

762990

12311450 1529

3317

4230 43004561

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

4000

4500

5000

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Biểu đồ doanh thu Kinh Do Company giaiđoạn

2005 - 2013


11/20

10

Xuất xứ: Được sản xuất trực tiếp tại các nhà máy của Kinh Đô, như nhà máy Kinh

Đô Bình Dương.

Phân loại: Bánh AFC dinh dưỡng cải tiến mới với được bổ sung khoai tây, giúp

bánh thơm ngon và giòn hơn với nhiều hương vị hấp dẫn. Đặc biệt, AFC còn đáp ứng các

nhu cầu dinh dưỡng chuyên biệt với các dưỡng chất tốt cho sức khỏe:

AFC vị rau cải, vị tảo biển: gấp đôi lượng chất xơ duy trì hệ t iêu hóa khỏe mạnh chomột vóc dáng cân đối, thon gọn.

AFC vị lúa mì, vị bò bít-tết: gấp đôi lượng canxi giúp hệ xương chắc khỏe.


12/20

11

PHẦN B: PHÂN TÍCH VỊ THẾ

CHƯƠNG 1: Phân tích môi trường vĩ mô

1.1. Yếu tố Kinh tế

Việt Nam là một quốc gia có tốc độ tăng trưở ng kinh tế khá cao, kéo theo đó là cơsở hạ tầng, thu nhậ p của người dân ngày càng đượ c cải thiện và tăng lên. Cuối năm 2007

Việt Nam gia nhậ p WTO, sự kiện này đánh dấu thay đổi trong nướ c, nền kinh tế phát triển

mạnh mẽ tuy nhiên cũng vì thế mà đất nướ c có nhiều sự biến động theo nền kinh tế thế giớ i.

Cũng nhờ vào nền kinh tế đang tăng trưở ng dẫn đến thu nhậ p bình quân của người dân tăng

khá cao trong thờ i gian gần đây. Điều này là một thuận lợ i lớ n của các ngành tiêu dùng nói

chung và bánh k ẹo nói riêng. Đặc biệt là Kinh Đô, doanh nghiệ p có tỷ tr ọng thị phần lớ n

trên thị trườ ng.

Nhìn chung, tình hình kinh tế - xã hội năm 2014 diễn ra trong bối cảnh kinh tế thế giớ i hồi phục chậm và không đồng đều giữa các nền kinh tế sau suy thoái toàn cầu. Ở trong

nướ c, kinh tế vĩ mô diễn biến theo hướ ng tích cực. Tuy nhiên, tổng cầu của nền kinh tế

tăng chậm, hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệ p còn khó khăn, tồn kho

hàng hóa vẫn ở mức cao. Sức hấ p thụ vốn của nền kinh tế còn yếu. Do vậy, gây ra khó

khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệ p Việt Nam.

Hình 1.1. Tăng trưởng kinh tế Việt Nam 2004-2014. ( Nguồn: Tổng cục Thống kê 2014)

Tăng trưởng kinh tế

Cũng như nhiều ngành sản xuất kinh doanh khác, ngành hàng bánh kẹo cũng phải

chịu ảnh hưởng trực tiếp tử những biến động của nền kinh tế. Từ năm 2008 đến nay, khi

khủng hoảng kinh tế diễn ra, dòng vốn trên thị trường trong nước khựng lại, doanh nghiệp


13/20

12

khó đẩy nhanh sản xuất, người tiêu dùng cắt giảm chi tiêu và hướng đến các mặt hàng nhu

yếu phẩm. Điều này ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh của các nhà sản xuất bánh

kẹo, điển hình như những doanh nghiệp đầu ngành chiếm thị phần lớn, tốc độ tăng trưở ng

có xu hướng giảm qua các năm, đồng thời chuyển hướng kinh doanh sang các sản phẩm

tiêu dùng thiết yếu khác để đảm bảo tăng trưởng doanh thu.Trong thời gian tới, khi nền

kinh tế hồi phục, thu nhập gia tăng, chi tiêu tiêu dùng tăng cao, đặc biệt hướng vào cácdòng sản phẩm cao cấp sẽ thúc đẩy tăng trưởng doanh số bán hàng giá trị của ngành

Trước tình hình đó, Đảng, Quốc hội và Chính phủ tập trung lãnh đạo, chỉ đạo các

ngành, các cấp và địa phương thực hiện đồng bộ, hiệu quả các giải pháp nhằm từng bước

thực hiện tốt mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của cả năm bằng cách ban hành các chính

sách hỗ trợ doanh nghiệp, tái cơ cấu vốn,… Với sự quyết tâm của Chính phủ, các cấp, các

ngành cùng với nỗ lực của cộng đồng DN đã góp phần giữ ổn định vĩ mô, từng bước phục

hồi và phát triển sản xuất, tạo tăng trưởng kinh tế hợp lý và bảo đảm an sinh xã hội. Tổng

sản phẩm trong nước (GDP) năm 2014 đạt 5.9%, cao hơn so với chỉ tiêu Quốc hội đề ra(5.8%) và cao hơn năm 2013 (5.42%). Cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hướng tích cực.

Kinh tế vĩ mô duy trì ổn định, lạm phát được kiểm soát dưới mức 5%, mặt bằng lãi suất

giảm, cán cân thương mại thặng dư, thị trường ngoại hối ổn định, thanh khoản của hệ thống

ngân hàng duy trì tốt, niềm tin nhà đầu tư tiếp tục bảo đảm. Mặc dù có những chỉ báo tích

cực về tình hình kinh tế vĩ mô nhưng nhìn chung hoạt động sản xuất của DN vẫn còn khó

khăn và tiếp tục cần có các giải pháp tháo gỡ, hỗ trợ để có thể duy trì động lực phát triển.

Theo thống kê của Cục Quản lý đăng ký kinh doanh (Bộ Kế hoạch và Đầu tư) , trong

năm 2014, cả nước có 74,842 DN đăng ký thành lập mới với tổng số vốn đăng ký là432,286 tỷ đồng, giảm 2.7% về số DN và tăng 8.4% về số vốn đăng ký so với cùng kỳ năm

trước. Trong năm 2014 có 22,758 lượt DN thay đổi tăng vốn với tổng số vốn đăng ký tăng

thêm là 595,707 tỷ đồng. Như vậy, tổng số vốn đăng ký mới và đăng ký bổ sung thêm vào

nền kinh tế trong năm 2014 là 1,027,993 tỷ đồng.Tỷ trọng vốn đăng ký bình quân trên một

DN trong năm 2014 đạt 5,8 tỷ đồng, tăng 11.5% so với cùng kỳ năm 2013. Số lao động dự

kiến được tạo công việc làm của các DN thành lập mới trong năm 2014 là 1,091 nghìn lao

động, tăng 2.8% so với cùng kỳ năm trước. Như vậy, mặc dù vẫn chưa thực sự thoát khỏi

bối cảnh khó khăn nhưng xét trên khía cạnh quy mô vốn, doanh nghiệp thành lập mới trongnăm 2014 đã tăng hơn so với cùng kỳ năm ngoái. Điều đó cho thấy môi trường kinh doanh

đã được cải thiện, tạo niềm tin cho cộng đồng DN vào môi trường kinh doanh.

Chỉ số giá tiêu dùng

Tổng cục Thống kê trong Thông cáo báo chí về tình hình kinh tế - xã hội năm 2014,

cho biết CPI bình quân năm 2014 tăng 4.09% so với bình quân năm 2013, mức tăng khá


14/20

13

thấp trong 10 năm trở lại đây.Trong năm 2014, chỉ số giá tiêu dùng bình quân mỗi tháng

chỉ tăng 0.15%. Đây là mức tăng dưới cả kế hoạch của Chính phủ (5%). Không chỉ vậy,

Tổng cục Thống kê dự báo, do tình hình kinh tế vĩ mô tiếp tục ổn định, dự kiến mức tăng

CPI trong năm 2015 cũng chỉ ở mức 4 - 5% so với năm 2014. Đáng chú ý, theo các chuyên

gia, mức tăng CPI trong năm 2014 của Việt Nam là 4.09 so với năm 2013 là đã tiệm cận

mức tăng CPI trong điều kiện bình thường của các nền kinh tế phát triển trên thế giới. Lạm phát

Lạm phát tiếp tục giảm, nhu cầu chưa phục hồi. Tỉ lệ lạm phát giá tiêu dùng giảm

còn 1.8% trong tháng 12, kéo mức trung bình cả năm còn 4%. Lạm phát giá lương thực

thực phẩm và xăng dầu thấp hơn đóng vai trò đáng kể nhất vào xu hướng lạm phát. Lạm

phát lõi giảm liên tục kể từ 2012 với tốc độ 50% một năm biểu hiện nhu cầu không còn

mạnh và chưa quay trở lại mức của 3 năm trước. Lạm phát được tiết chế sẽ khuyến khích

hoạt động đầu tư và sản xuất của doanh nghiệp trong và ngoài nước, kích thích sự tăng

trưởng thị trường. Lãi suất

Lãi suất giảm, tín dụng tăng có hỗ trợ của ngoại tệ Lãi suất huy động và cho vay

giảm thêm 1-2 điểm phần so với năm ngoái nhờ lạm phát tiếp tục giảm và tình trạng dư

thừa vốn tại các ngân hàng thương mại. Tăng trưởng tín dụng cao hơn năm ngoái nhờ một

phần vào thúc đẩy tín dụng ngoại tệ với lãi suất thấp hơn trong bối cảnh đưa vốn nội tệ vào

nền kinh tế gặp khó khăn. Điều này cho thấy lãi suất cao vẫn là một rào cản với nhiều DN.

Tỉ giá dễ biến động, dự trữ ngoại hối tăng Tỉ giá ngoại hối tỏ ra dễ biến động hơn trong

năm 2014. Hai lần Ngân hàng Nhà nước can thiệp vào thị trường tiền tệ nhằm đưa tỉ giá trởvề ngưỡng cho phép, đưa mức trượt giá cả năm khoảng 1.4%. Do đạt thặng dư trên cán cân

thanh toán, dự trữ ngoại hối tăng lên ngưỡng lành mạnh nhất từ trước đến nay, gần 37 tỉ

USD, tương đương 3 tuần nhập khẩu

Năm 2014 tiếp tục ghi nhận thành công của chính sách tài chính-tiền tệ khi dần đưa

mặt lãi suất huy động, cho vay giảm dần. Hiện lãi suất cho vay và huy động đã giảm về

mức thấp nhất trong nhiều năm qua. Theo đó, lãi suất cho vay với nông nghiệp, nông thôn,

xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa… ở mức 7 - 8%/năm, cho vay sản xuất kinh doanh ở

mức 9 - 10%/ năm đối với ngắn hạn, 10,5 - 12%/năm đối với trung và dài hạn.Đối với huyđộng, lãi suất tối đa với tiền gửi VNĐ không kỳ hạn và có kỳ hạn dưới 1 tháng là 1%/năm,

tiền gửi có kỳ hạn từ 1 tháng đến dưới 6 tháng là 5.5%. Tiền gửi bằng USD có lãi suất tối

đa của tổ chức là 0.25%/ năm và tiền gửi của cá nhân là 0.75%/năm. Với chính sách tiền tệ

như vậy sẽ hưởng xu thế tiết kiệm, tiêu dùng, đầu tư trong dân chúng. Qua đó tác động đến

hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp cũng như lựa chọn chiến lược phù hợp để


15/20

14

phát triển, đầu tư. Lãi s uất giảm còn giúp cho doanh nghiệp tiếp cận vốn dễ hơn, giúp cho

doanh nghiệp vượt qua được thời kì khó khăn hiện nay

1.2. Yếu tố Văn hóa

Hình 1.2. Cơ cấu dân số Việt Nam năm 2013.

Dân số trung bình năm 2014 của cả nước ước tính 90,73 triệu người, tăng 1,08% so

với năm 2013 – đứng thứ 3 khu vực Đông Nam Á.

Dân số của Việt Nam là 90,73 triệu ngườ i (2014 )

Tốc độ tăng trưở ng dân số : 1,08% ( 2014)

Đô thị hóa: dân số đô thị tại các đô thị lớ n: 49% tổng dân số thành thị (2014)

Tỷ lệ đô thị hóa: 3,3% tỷ lệ hàng năm (2009-2014)Là một thị trường tiềm năng và hấp dẫn trong lĩnh vực hàng tiêu dùng và bán lẻ.

Theo dự báo của công ty tổ chức và Điều Phối IBA (GHM) dự báo, sản lượng bánh kẹo

Việt Nam năm 2014 sẽ đạt khoảng 806,000 tấn tổng doanh thu ngành sẽ đạt được 37,000

tỷ đồng.

Dân số với quy mô lớn, cơ cấu dân số trẻ, tỷ lệ dân cư thành thị tăng khiến cho thị

trường Việt Nam trở thành một thị trường tiềm năng về tiêu thụ lương thực thực phẩm

trong đó có bánh kẹo. Theo báo cáo mới nhất của BMI, tăng trưởng doanh thu của ngành

năm 2013 là 9.95%, thấp hơn so với mức 11.44% năm 2012 và 22.2% của năm 2011. Mặcdù vậy, thị trường bánh kẹo Việt Nam được đánh giá là hấp dẫn khi vượt xa mức tăng

trưởng trung bình 3% của khu vực Đông Nam Á và 1.5% của thế giới.

Thị hiếu tiêu dùng

Nhận thức người tiêu dùng ngày tăng đối với các vẫn đề sức khỏe liên quan đến

lượng đường nạp vào cơ thể, như bệnh béo phì, tiểu đường hay cao huyết áp được xem như


16/20

15

là một vấn đề lớn đối với các nhà sản xuất bánh kẹo. Vì vậy, để đáp ứng được đa dạng nhu

cầu của nhiều nhóm khách hàng khác nhau, các hãng đang chuyển dịch theo hướng đầu tư

các sản phẩm bánh kẹo chức năng và có lợi cho sức khỏe như các loại bánh chay hay bánh

dành cho người ăn kiêng…Bên cạnh đó, thói quen tiêu dùng theo vùng miền đối với thị

trường nội địa cũng tác động không nhỏ đến chiến lược phát triển sản phẩm của các doanh

nghiệp trong ngành. Cùng với sự thay đổi về nhận thức tiêu dùng người dân dần chuyểnsang sản phẩm nội thay vì sản phẩm nhập khẩu, nhất là các sản phẩm có giá trị không cao

như là thực phẩm. Nhãn hiệu “người Việt dùng hàng Việt” đã có tác động mạnh mẽ đến

người tiêu dùng và những công ty lâu năm có thương hiệu luôn được sự tin tưởng, tín

nhiệm của người tiêu dùng điển hình là Kinh Đô.

Phong tục, tậ p quán và lối sống

Quan niệm sống hiện nay có sự thay đổi rất nhiều, cùng với với sống ngày càng cải

thiện là nhu cầu sống ngày càng cao hơn. Người dân quan tâm nhiều hơn đến những tiêu

chuẩn an toàn thực phẩm, mức độ chất lượng, vệ sinh của sản phẩm, đặc biệt là thực phẩm. Người tiêu dùng Việt Nam sẽ còn quan tâm nhiều hơn nữa đến sức khoẻ, đến các thành

phần và các nhãn hiệu chẳng hạn như “hàm lượng chất béo thấp” hoặc “hàm lượng

cholesterol thấp”.

Về lối mua sắm, người tiêu dùng Việt Nam quen với việc mua qua tạp hóa. Nhưng

do sự phát triển và hội nhập ngày nay người tiêu dùng cũng đã quen dần và chấp nhận mua

sắm qua hệ thống cửa hàng bán lẻ hoặc siêu thị. Về lâu dài, các nhà đầu tư quốc tế và nội

địa đã bắt đầu nhìn thấy tiềm năng của hiện tượng thương mại hiện đại ở Việt Nam. Ảnh

hưởng của thương mại hiện đại sẽ thể hiện qua việc người Việt Nam mua sắm như thế nào.Trước hết, tần số mua sắm sẽ giảm bớt vì ngày càng ít người tiêu dùng mua sắm hàng ngày

ở các chợ và họ bắt đầu mua khối lượng lớn theo tuần. Thẻ tín dụng sẽ cho phép việc mua

sắm tăng lên, bởi vì người tiêu dùng sẽ có thể dùng loại thẻ nhựa này thay vì phải đem theo

nhiều tiền trong ví. Dự báo, các đại lý thương mại hiện đại sẽ cách mạng hoá thói quen tiêu

dùng bằng việc giảm tần số mua sắm và tăng giá trị mua sắm.

Sở thích đi du lịch của người dân cũng là một điểm đáng chú ý đố i vớ i các nhà sản

xuất bánh k ẹo. Du lịch gia tăng kéo theo đó là việc gia tăng các nhu cầu thực phẩm chế

biến sẳn nói chung và bánh k ẹo nói riêng.


17/20

16

1.3. Yếu tố Pháp luật

Môi trườ ng chính tr ị và pháp luật là một trong những yếu tố không nhỏ có thể tác

động đến doanh nghiệ p. Những chính sách đó có thể thay đổi theo từng thờ i k ỳ nhằm tạo

điều kiện thuận lợ i cho doanh nghiệ p phát triển ổn định và bền vững. Sau đây là những yếu

tố Luật pháp cơ bản tác động đến các doanh nghiệ p nói chung và công ty cổ phần Kinh Đô

nói riêng.

Ngày 26 tháng 11 năm 2014, Quốc hội nướ c Cộng hòa xã hôi chủ nghĩa Việt Namđã ban hành luật Doanh nghiệ p theo Luật số 6/2014/QH13 đưa ra những quy định cho

phép hoặc không cho phép hoặc những ràng buộc đòi hỏi các doanh nghiệ p phải tuân thủ

khi thành lậ p doanh nghiệ p. Những quyền và nghĩa vụ của Nhà nướ c và doanh nghiệ p. Qua

đó không chỉ giúp ích trong việc quản lý cơ sở vật chất, kiểm soát nguồn tài chính của Nhà

nước đối vớ i mỗi Doanh nghiệp mà còn là cơ hội cho các doanh nghiệ p vừa và nhỏ có thể

mở r ộng quy mô và loại hình kinh doanh.


18/20

17

Song hành cùng Luật Doanh nghiệp, ngày 3 tháng 6 năm 2008, Quốc hội cũng đã

thông qua Luật thuế thu nhập doanh nghiệp, theo ghị quyết số 51/2001/QH10, quy định

những khoản thuế và cách tính thuế của các doanh nghiệp cũng như những ưu đãi đối với

Doanh nghiệp đóng thuế, qua đó tạo ra tiền đề cơ sở nhất định cho các Doanh nghiệp làm

nghĩa vụ đối với Nhà nước và các quyền lợi chính đáng mà Doanh nghiệp được hưởng.

Đặc biệt, Chính sách ưu đãi thuế thu nhập doanh nghiệp đối với các doanh nghiệp niêm yếttrên thị trường chứng khoán và trong giai đoạn khủng hoảng kinh tế năm 2008 - 2009,

Chính phủ đã hỗ trợ doanh nghiệp và người dân về thuế. Bộ Tài chính đã tính toán cụ thể

để triển khai các ưu đãi về thuế ngay từ đầu năm 2009. Cụ thể, giảm 30% thuế thu nhập

doanh nghiệp ngay trong quí 4/2008; giảm 30% thuế cho doanh nghiệp khó khăn trong

năm 2009; thời gian chậm nộp thuế thay vì 6 tháng như trước đây nay kéo dài lên 9 tháng;

hoàn thuế VAT nhanh hơn.

Ngoài ra Thủ tướng Nguyễn Tấn Dũng còn giao cho ngành Tài chính thực hiện

trong năm 2009 là bảo lãnh cho doanh nghiệp vừa và nhỏ vay vốn; giao Ngân hàng Pháttriển (thuộc Bộ Tài chính) bảo lãnh cho doanh nghiệp vay. Các doanh nghiệp được tiếp cận

với nguồn vốn hỗ trợ lãi suất ngắn hạn.

Dưới đây là Giá trị tổng thu nhập thuế của các Doanh nghiệp trong nước năm 2011.

Ngoài ra Chính phủ còn có những chính sách điều chỉnh thương mại theo những quy

tắc, luật lệ chung quốc tế, đặc biệt là các vấn đề liên quan đến giao dịch thương mại như

thủ tục hải quan, chính sách cạnh tranh. Lương của người lao động cũng được tăng lên,

điều này sẽ làm cho sức mua của cả nướ c phần nào được tăng lên đáng kể, tuy nhiên nócũng làm cho công ty CP Kinh Đô phải tăng chi phí do quỹ lương tăng lên.

Dưới đây là các biểu đồ giá tr ị tiền lương của nước ta và các nướ c khu vực ASEAN.


19/20

18

Như vậy, việc nắm bắt những quan điểm, những quy định, ưu tiên, những chương

trình chi tiêu của chính phủ cũng như thiết lập mối quan hệ tốt với chính phủ sẽ giúp cho

doanh nghiệp tận dụng được những cơ hội và giảm thiểu những nguy cơ do môi trường này

gây ra.

1.4. Yếu tố Chính trị

Việt Nam hiện nay là một nước theo chế độ xã hội chủ nghĩa. Hệ thống chính trị đã

thực hiện theo cơ chế chỉ có duy nhất một đảng chính trị là Đảng Cộng sản Việt Nam lãnh

đạo, với tôn chỉ là: Đảng lãnh đạo, Nhà nước quản lý và nhân dân làm chủ thông qua cơ

quan quyền lực là Quốc hội Việt Nam.

Môi trường chính trị ổn định, hệ thống pháp luật ngày càng được hoàn thiện tạo điều

kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp kinh doanh.


20/20

19

Theo điều 15 của Hiến Pháp Nướ c Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam: Nền

kinh tế Việt Nam là nền kinh tế hàng hóa nhiều thành phần theo cơ chế thị trường theo định

hướ ng Xã hội Chủ nghĩa.

Theo các văn kiện của Đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ X của Đảng Cộng sản Việt

Nam: Đảng Cộng sản và Nhà nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam chủ trương thực

hiện đường lối đối ngoại độc lập, tự chủ, rộng mở, đa dạng hóa, đa phương hóa quan hệquốc tế, chủ động hội nhập quốc tế với phương châm "Việt Nam sẵn sàng là bạn và là đối

tác tin cậy của tất cả các nước trong cộng đồng thế giới phấn đấu vì hòa bình, độc lập và

phát triển".

Từ sau thời kỳ đổi mới, Việt Nam chính thức bình thường hóa quan hệ với Trung

Quốc vào năm 1992 và với Hoa Kỳ vào năm 1995, gia nhập khối ASEAN năm 1995.

Hiện nay, Việt Nam đã thiết lập quan hệ ngoại giao với 171 quốc gia thuộc tất cả

các châu lục (Châu Á - Thái Bình Dương: 33, Châu Âu: 46, Châu Mĩ: 28, Châu Phi: 47,

Trung Đông: 16), bao gồm tất cả các nước và trung tâm chính trị lớn của thế giới. Việt Nam cũng là thành viên của 63 tổ chức quốc tế và có quan hệ với hơn 500 tổ chức phi

chính phủ. Đồng thời, Việt Nam đã có quan hệ thương mại với 165 nước và vùng lãnh thổ.

Trong tổ chức Liên Hiệp Quốc, Việt Nam đóng vai trò là ủy viên ECOSOC, ủy viên Hội

đồng chấp hành UNDP, UNFPA và UPU.

Từ ngày 11 tháng 1 năm 2007, Việt Nam chính thức trở thành thành viên thứ 150

của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO). Đây là một bước ngoặt lớn trong tiến trình hội

nhập với nền kinh tế quốc tế.

Ngày 16 tháng 10 năm 2007, tại cuộc bỏ phiếu diễn ra ở phiên họp Đại hội đồngLiên Hiệp Quốc ở New York, Việt Nam chính thức được bầu làm thành viên không thường

trực Hội đồng Bảo an Liên Hiệp Quốc nhiệm kỳ 2008-2009.

Vai trò trên trường quốc tế của Việt Nam được nâng cao là tiền đề tốt, tạo điều kiện

thuận lợi cho các doanh nghiệp Việt Nam đẩy mạnh xuất khẩu , trong đó có Công ty Kinh

Đô. Là cơ hội để Kinh Đô quảng bá sản phẩm Việt Nam ra trường quốc tế,mở rộng thị

phần kinh doanh, nâng cao cơ hội cạnh tranh năng lực với các sản phẩm nước bạn. Đồng

thời cũng mang lại cho công ty Kinh Đô những thách thức lớn nhất định khi phải cạnh

tranh với các sản phẩm cùng loại của các công ty nước ngoài nhập khẩu vào Việt N am nhưOreo, Danisa, Blue…

1.5. Yếu tố Công nghệ

Sự ra đờ i của máy móc, thiết bị mớ i

- Sự ra đờ i của công nghệ mớ i làm xuất hiện và tăng cường ưu thế cạnh tranh của các

sản phẩm thay thế, đe doạ các sản phẩm truyền thống của ngành hiện hữu.
http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=%C4%90%E1%BB%91i_ngo%E1%BA%A1i&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=%C4%90%E1%BB%91i_ngo%E1%BA%A1i&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=%C4%90a_d%E1%BA%A1ng_h%C3%B3a&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=%C4%90a_d%E1%BA%A1ng_h%C3%B3a&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=%C4%90a_ph%C6%B0%C6%A1ng_h%C3%B3a&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=%C4%90a_ph%C6%B0%C6%A1ng_h%C3%B3a&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=C%E1%BB%99ng_%C4%91%E1%BB%93ng_th%E1%BA%BF_gi%E1%BB%9Bi&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=C%E1%BB%99ng_%C4%91%E1%BB%93ng_th%E1%BA%BF_gi%E1%BB%9Bi&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=Ph%C3%A1t_tri%E1%BB%83n&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=Ph%C3%A1t_tri%E1%BB%83n&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=ECOSOC&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=ECOSOC&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=ECOSOC&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=UNFPA&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=UNFPA&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=ECOSOC&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=Ph%C3%A1t_tri%E1%BB%83n&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=C%E1%BB%99ng_%C4%91%E1%BB%93ng_th%E1%BA%BF_gi%E1%BB%9Bi&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=%C4%90a_ph%C6%B0%C6%A1ng_h%C3%B3a&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=%C4%90a_d%E1%BA%A1ng_h%C3%B3a&action=edit&redlink=1http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=%C4%90%E1%BB%91i_ngo%E1%BA%A1i&action=edit&redlink=1

ke hoach marketing banh afc 6975

Documents