CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPUBLICA

CONTRALORÍA DELEGADA PARA EL SECTOR ____________________

GERENCIA DEPARTAMENTAL_________________________

ENTIDAD AUDITADA :

AUDITOR RESPONSABLE: REFERENCIA : ACE P8 - 1 .

Resp. Entd. (Coord. Deptal): PAGINA : 1 4 .

FCHA DE ELABORACIÓN: LINEA AUD. : Presupuesto .

FECHA DE REVISION : .

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA

No. DESCRIPCIÓN DE PROCEDIMIENTOS REF. P/T T. E.

T. R. RESPONS.

PROCEDIM.

1 ACEP8 – 1

(F10 AL 15)

Jaime Rodríguez T.

2 P10 Juvenal Avila H.

3 P12 Misael García G.

4 P14 Carolina Cortés M.

REF. P/T = Referenciación de los papeles de trabajo que utilizan en el desarrollo de cada procedimiento

T. E. = Tiempo Estimado por el Auditor para el desarrollo de los procedimientos (horas, días, semanas)

T. R. = Tiempo Real que utilizó el auditor en el desarrollo de cada procedimiento (horas, días, semanas)

FIRMAS

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AUDITOR RESPONSABLE DE ENTIDAD (COORDINADOR DE GESTIÓN DEPTAL)