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Octubre, 2014Lima, Peru
CursoPrevención de Lavado de Activos y Financiamiento
del Terrorismo
JTP Jupiter Technology Perú
A Movistar and MasterCard initiative
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Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
Tipologías y Delitos Precedentes
Consecuencias y Magnitud del Lavado de Activos
Sistema Nacional de Prevención de LA/FT
Prevención en las empresas supervisadas
Operaciones Inusuales y Sospechosas
Conocimiento del Cliente
Señales de Alerta
Infracciones y Sanciones
Conocimiento del empleado
Canal de Comunicación
Índice
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¿Qué es el lavado de
activos?
Es el conjunto de
operaciones realizadas por
una o más personas
naturales o jurídicas,
tendientes a ocultar o
disfrazar el origen ilícito
de bienes o recursos que
provienen de actividades
delictivas
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
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Etapas del lavado de
activos
1) Colocación
2) Diversificación
3) Reingreso
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
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¿Qué es el financiamiento
del terrorismo?
Es el acto de proporcionar
apoyo financiero a
terroristas u
organizaciones terroristas
a fin de permitirles
realizar actos de
terrorismo
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
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Etapas del financiamiento
del terrorismo
1) Recaudación
2) Disposición
3) Utilización
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
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¿Cuál es la finalidad del lavado de activos?
> Que los bienes de origen delictivo se integran en el
sistema económico legal con apariencia lícita
> Adquirir, resguardar, invertir, transformar, transportar,
custodiar y administrar bienes o ganancias ilícitos
Para financiar
actividades ilícitas
y el terrorismo
Se crea el
FINANCIAMIENTO
AL TERRORISMO
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
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Tipologías de Lavado de Activos
> Empresas de Transferencias de Fondos
> Ocultamiento bajo negocios ilícitos
> Utilización de cuentas de Terceros
> Uso de identificaciones y documentos falsos
> Créditos ficticios
> Sobrefacturación de exportaciones
> Estructurar o hacer trabajo de hormiga
> Complicidad de un funcionario o institución
> Empresa fachada
> Transferencias electrónicas
> Ventas fraudulentas de bienes inmuebles
Tipologías y Delitos Precedentes
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Delitos precedentes del Lavado de Activos
> Grupo delictivo organizado
> Tráfico ilícito de migrantes
> Explotación sexual
> Tráfico ilícito de drogas
> Tráfico ilegal de armas
> Tráfico ilícito de mercancías robadas
> Corrupción y soborno
> Falsificación de dinero
> Piratería
> Fraude
Tipologías y Delitos Precedentes
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Implicancias negativas del lavado de Activos
para el país y las empresas
> Competencia desleal
> Distorsión económica e inestabilidad
> Pérdida de rentas públicas
> Riesgos para la reputación
> Costo Social
> Incrementa los índices de criminalidad
Consecuencias y Magnitud del Lavado de Activos
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Magnitud del Lavado de Activos
> De 2007 a 2013, los Informes de Inteligencia
Financiera, involucran US$ 8,055 millones por
Delitos precedentes, principalmente tráfico ilícito
de drogas (51%) y minería ilegal (34%).
> El FMI y la ONU, estiman que al año se lavan
activos por US$ 2 billones (2% - 5% PBI
mundial).
Consecuencias y Magnitud del Lavado de Activos
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¿Qué esfuerzos realiza el Perú para
combatir el LA/FT?
> En 2006, se creo la Unidad de
Inteligencia Financiera (UIF) que forma
parte del Sistema Anti Lavado y
Contra el Financiamiento del
Terrorismo (SILAFIT)
> El SILAFIT es el Sistema integrado por
el sector privado, el sector público y la
comunidad internacional, de lucha local
e internacional contra el LA/FT
> En 2011, se creó el Plan Nacional de
Lucha contra el Lavado de Activos y el
Financiamiento del Terrorismo, con el
cual se busca combatir estos delitos en
forma más efectiva y eficiente
UIF -PERU
Ministerio Público
Poder Judicial
Policía Nacional del
Perú
Órganos de Control
Organismos Supervisores
Sistema Nacional de Prevención de LA/FT
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Campañas de Difusión SBS - Concientización
Sistema Nacional de Prevención de LA/FT
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Sujetos obligados:
> Empresas del Sistema
Financiero y Seguros
> Notarios Públicos
> Compraventa de Divisas
> Casas de Préstamo y
Empeño
> Compraventa de Vehículos,
Embarcaciones, Aeronaves
> Construcción e Inmobiliarias
> Casinos, Sociedades de
Lotería y Casas de Juego
> Sociedades Agentes de Bolsa,
Agentes de Productos e
Intermediarias de Valores
Sistema Nacional de Prevención de LA/FT
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¿Qué esfuerzos deben realizar las empresas
obligadas para combatir el LA/FT?
> Realizar toda acción con el objetivo de
limitar y reducir el uso de las diferentes
unidades económicas como plataformas para
legitimar fondos bienes o activos de
procedencia ilícita.¿Quiénes son los encargados?
Director Gerente Oficial de
Cumplimiento
> Vigilar el Sistema de
Prevención de LA/FT
Prevención en las empresas supervisadas
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Oficial de
Cumplimiento
Persona con rango de Gerente
Le reportará al Director
Nombramiento es comunicado a la UIF
Identidad en reserva
JTP Obligada a
aplicar el
Sistema de
Prevención
Prevención en las empresas supervisadas
> Verificar la aplicación
> Analizar las operaciones
inusuales detectadas
> Proponer señales de alerta
> Adoptar acciones para
capacitación
> Ser el interlocutor
> Emitir informes
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¿Cuáles son los tipos de operaciones y cómo identificarlas
Inusuales
> Cuantía
> Características
> Periodicidad
Salen de la
normalidad
del cliente
Depósitos diarios ?
Sospechosa
> Civil
> Comercial
> Financiera
Velocidad de
rotación
inusual
Por el conocimiento
del cliente, se
presuma sea de una
actividad ilícita
Pueden estar
vinculadas al
lavado de
activos
Ejemplos:
Retiro significativo
de una cuenta que
había tenido poco
movimiento
Múltiples
transacciones el
mismo día, misma
institución, diferentes
ventanillas
Operaciones Inusuales y Sospechosas
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¿Qué hacer en caso de identificar una operación Inusual?
Oficial de
Cumplimiento
determinará si la
operación es
sospechosa
Se lo comunicará a:
Empleados o Agregadores
informarán al Oficial de
Cumplimiento:
Operaciones Inusuales y Sospechosas
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Conocimiento del Cliente:
¿Porqué identificar a nuestros clientes?
Evitaremos:
¿Cuáles identificaciones recibimos?
JTP
Artículo séptimo
de la resolución
SBS 486-2008
Riesgos Alertas Infracciones
Conocimiento del Cliente
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Conocimiento del Cliente
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Señales de Alerta de operación y/o conducta inusual:
> No proporcionar información solicitada
> Presenta identificaciones inusuales
> Se tiene conocimiento de que está siendo investigado
o procesado por lavado de activos, u otros delitos
> Efectúa en forma reiterada operaciones fraccionadas
> Las operaciones no guardan relación con su actividad
> Utiliza frecuentemente intermediarios para realizar las
operaciones
> Las operaciones no corresponden con su perfil y/o su
actividad económica
> Presenta una inusual despreocupación respecto de los
riesgos que asume y/o las comisiones y costos que
implica la operación.
Señales de Alerta
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LEVE No haber realizado durante el año la
capacitación de acuerdo a la norma
GRAVE > No vigilar la detección de operaciones
> No tomar acciones para las
observaciones por las auditorías.
> No entregar la información solicitada
por la SBS.
MUY GRAVE > Transgredir el deber de reserva indicado
en la Ley
¿Cuáles son las infracciones?:
Infracciones y Sanciones
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Persona Natural Persona Jurídica
LEVE > Amonestación
> Multa de 0.15
UIT a 3 UIT
> Amonestación
> Multa de 0.5 UIT
a 10 UIT
GRAVE > Multa de 0.5 UIT
a 6 UIT
> Multa de 2 UIT a
20 UIT
MUY GRAVE > Multa de 4 UIT a
15 UIT
> Multa de 7 UIT a
50 UIT
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Sanciones por Incumplimiento
Sanciones SBS: Resolución SBS 3091-2011. Reglamento de
Infracciones y Sanciones en materia de Prevención de LA/FT
Infracciones y Sanciones
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Ilícito Sanción
Actos de conversión
y transferencia
El que convierte o transfiere
dinero, bienes, efectos o
ganancias cuyo origen ilícito
conoce o debía presumir
Pena
privativa de
la libertad
de 8 hasta
15 años y
multa.Actos de
ocultamiento y
tenencia
El que adquiere, utiliza, guarda,
administra, recibe, cuyo origen
ilícito conoce o debía presumir
Transporte,
traslado, ingreso o
salida por territorio
nacional
El que transporta o traslada
dentro del territorio nacional
dinero o valores cuyo origen
ilícito conoce o debía presumir
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Sanciones por Incumplimiento
Sanciones Penales: DL 1106-2012. Decreto Legislativo de Lucha
Eficaz contra el Lavado de Activos
Infracciones y Sanciones
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Expedientes de Personal debe incluir:
> Fotocopia de documento de identidad.
> Carta compromiso PLA/FT
> Declaración jurada de secreto bancario
> Carta compromiso de código de conducta
> Declaración Jurada de Bienes Patrimoniales
> Constancias de no tener antecedentes judiciales,
policiales o penales
> Currículum Vitae
> Documento que identifique domicilio actual
> Reporte en Central de Riesgos (Equifax o SBS)
No contar con alguno de los documentos, nos
expone a multa por parte de la SBS
Conocimiento del empleado
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• Central: 256-7256
• RPM (#) 958-812976
Contacto:
Canal de Comunicación