diario mineria

8/16/2019 Diario Mineria

1/29

LIBRO DIARIO

EMPRESA RIO BLANCO S.A.C

Del 01/01/2015 al 31/12/2015CTA SUB CONCEPTO

0 -----------------------------1----------------------------

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO21 PRODUCTOS TERMINADOS

23 PRODUCTOS EN PROCESO

25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS

34 INTANIBLES

3! ACTIVO DIFERIDO

3"

40

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAAR

42 CUENTAS POR PAAR COMERCIALES TERCEROS

46 CUENTAS POR PAAR DIVERSAS TERCEROS

50 CAPITAL

5" RESULTADOS ACUMULADOS

VA AL FOLIO Nº2

DEPRECIACION, AMORTI#ACION Y AOTAMIENTO

ACUMULADO

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SNP

Y SALUD POR PAAR

x/x Por el re!"o #e la$ o%era"o!e$ #e la "o&%a'(a RoBla!"o


2/29

VIENE DEL FOLIO Nº 1

-----------------------------2----------------------------

60 COMPRAS

40


x/x Por la "o&%ra #e &a)era%r&a $e*+! F/10,5

-----------------------------3----------------------------

24 MATERIAS PRIMAS61 VARIACION DE EXISTENCIAS

x/x Por el )ra$la#o #e la &a)era %r&a al al&a"e!

-----------------------------,----------------------------



x/x Por la "a!"ela"o! #e la &a)era %r&a al "re#)o

-----------------------------5----------------------------

60 COMPRAS

40


x/x Por la "o&%ra #e $&!$)ro$

---------------------------------------------------------


61 VARIACION DE EXISTENCIAS

x/x Por el )ra$la#o #e lo$ $&!$)ro$ al al&a"e!

---------------------------------------------------------



42 CUENTAS POR PAAR COMERCIALES TERCEROSx/x Por el %a*o al "o!)a#o "o! le)ra$

---------------------------------------------------------

62 ASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y ERENTES

40

41 REMUNERACIONES Y PARCIPACIONES POR PAAR

x/x Por el re*$)ro #e la %la!lla #e re&!era"o!e$

---------------------------------------------------------

"2 COSTO DE PRODUCCION

"4 ASTOS ADMINISTRATIVO

"5 ASTO DE VENTA

!" CARAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y ASTOS

x/x Por el )ra$la#o a "e!)ro #e "o$)o$

VA AL FOLIO Nº3


Y SALUD POR PAAR


Y SALUD POR PAAR


Y SALUD POR PAAR


3/29


----------------------------10----------------------------


24 MATERIAS PRIMAS

x/x Por el "o!$&o #e &a)era$ %r&a$

----------------------------11----------------------------

"1 COSTOS POR DISTRIBUIR


x/x Por el #e$)!o #e &a)era$ %r&a$----------------------------12----------------------------

63 ASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

Per$o!al

o!oraro$

Ser4"o$ #e %ro#""o!

40


x/x Por lo$ *a$)o$ reala#o$

----------------------------13----------------------------"2 COSTO DE PRODUCCION

"5 ASTOS DE VENTAS

"! ASTOS FINANCIEROS

"8 ASTOS ENERALES


x/x Por la #$)r6"o! #e lo$ *a$)o$ a "e!)ro #e "o$)o$

----------------------------1,----------------------------


12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS

x/x Por el "o6ro #el 1007 #e la$ "e!)a$ %or "o6rar----------------------------15----------------------------


40

!0 VENTAS

x/x Por la$ 4e!)a$ reala#a$ e! e e8er""o

----------------------------1----------------------------



x/x Por el )ra$la#o #e la$ 4e!)a$ a "e!)a$ "orre!)e$VA AL FOLIO Nº ,


Y SALUD POR PAAR


Y SALUD POR PAAR


4/29


----------------------------1----------------------------

40





x/x Por la "a!"ela"o! #e la$ o6l*a"o!e$ %e!#e!)e$----------------------------1----------------------------

68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

3"

x/x Por la #e%re"a"o! #e a")4o$

----------------------------1----------------------------




x/x Por el #e$)!o----------------------------20----------------------------



x/x Por la %ro4$o! #e la$ 4a"a"o!e$

----------------------------21----------------------------

"1 COSTOS POR DISTRIBUIR$


x/x Por )ra!$9ere!"a

----------------------------22----------------------------

62 ASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y ERENTES41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAAR

x/x Por re"o!o"&e!)o #e C:S

----------------------------23----------------------------

"1 COSTOS POR DISTRIBUIR$


x/x Por )ra!$9ere!"a


Y SALUD POR PAAR

DEPRECIACION, AMORTI#ACION Y AOTAMIENTOS

ACUMULADOS


5/29


6/29

1

DEBE HABER

S%$ S%$

1,051,000$00

265,000$00

4",000$00

85,000$00623,500$00

85,000$00

510,000$00

4,285,000$00

240,000$00

13,000$00

1,403,500$00

420,000$00

22!,000$00

350,000$00

12,000$00

3,200,000$00

1,5"4,000$00

!,206,500$00 !,206,500$00


7/29

!,206,500$00 !,206,500$00 2

1,500,000$00

2!0,000$00

1,!!0,000$00

1,500,000$001,500,000$00

1,500,000$00

1,500,000$00

1!!,000$00

31,860$00208,860$00

1!!,000$00

1!!,000$00

1!!,000$00

88,500$00

88,500$00

""6,!50$00

213,!50$00

!83,000$00

68!,!5!$50

1"",350$00

10",642$50

""6,!50$00

14,532,860$00 14,532,860$00


8/29

14,532,860$00 14,532,860$00 3

1,500,000$00

1,500,000$00

1,500,000$00

1,500,000$00

55!,5!"$66

15;.

15;25,.2,

33;050.5

100,364$34

65!,"44$00

51",!!5$!6

26,31!$!6

86,848$61

25,001$8!

65!,"44$00

265,000$00

265,000$00

8,850,000$00

1,350,000$00

!,500,000$00

8,850,000$00

8,850,000$00

36,813,!48$00 36,813,!48$00


9/29

36,813,!48$00 36,813,!48$00 4

420,000$00

22!,000$00

245,000$00

3,600$00

8"5,600$00

!34,000$00

!34,000$00

58!,200$00

146,800$00

!34,000$00

450,000$00

450,000$00

450,000$00

450,000$00

1,050,000$001,050,000$00

1,050,000$00

1,050,000$00

42,1!!,348$00 42,1!!,348$00


10/29


11/29

ANEXOS

DISTRIBUCION DE CENTROS DE COSTOS EN LA ACTIVIDAD MINERA

CENTRO DE COSTOS REMUNERACION ASTOS DEPRECIACION

M!a#o 13;213.00 20;000.00 23;5., 1;20.00

Co!"e!)ra"o! 3;55.00 330;000.00 5;21,. ;00.00

Lx4a"o! 0;2,.00 15;000.00 3;,., 1;50.00


12/29

CALCULO DE CTS

CONCEPTOS MONTO CTS

Sel#o$ 220;000.00 3;. 25;.

Salaro$ 0;000.00 113;333.33 3;333.33

TOTAL "00,000$00 150,000$00 1,050,000$00

RATIFICACION

1%6


13/29

VACACIONESCTS

450,000$00

103;500.00 2,1;500.00

22;500.00 52;500.00

3;000.00 ,;000.00

13;500.00 31;500.00

135;000.00 315;000.00

0;000.00 210;000.00

,;500.00 115;500.00

450,000$00 1,050,000$00


14/29


15/29


D '

1;051;000.00 1;500;000.00

25;000.00 ;500.00

;50;000.00 5;00.00

((( (((

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES- TERCEROS

D '

25;000.00 25;000.00

;50;000.00 ;50;000.00

",115,000$00 (((

16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS

D '

4",000$00

18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

D '

85,000$00

21 PRODUCTOS TERMINADOS

D '

623,500$00

23 PRODUCTOS EN PROCESOD '

85,000$00

24 MATERIAS PRIMAS

D '

1,500,000$00 (((


D '

510;000.001;000.00

68!,000$00 -

33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS

D '

4,285,000$00

34 INTANIBLES

D '

240,000$00


16/29

D '

13,000$00

3"

D '

1;,03;500.003,;000.00

- (((

40

D '

20;000.00 ,20;000.00

31;0.00 213;50.00

100;3,.3, 1;350;000.00,20;000.00

822,224$34 (((


D '

22;000.00 22;000.00

3;000.00

,50;000.00

1;050;000.00

22!,000$00 (((


D '

1;500;000.00 350;000.00

1;000.00 1;0;000.00

2,5;000.00 20;0.00

;500.00

5;,,.00

1,"22,000$00 (((


D '

3,600$00 12,000$00

50 CAPITAL

D '

(((

5" RESULTADOS ACUMULADOSD '

(((

DEPRECIACION, AMORTI#ACION Y AOTAMIENTO

ACUMULADO


Y SALUD POR PAAR


17/29

60 COMPRAS

D '

1;500;000.00

1;000.00

1,6!!,000$00 -


D '

1;500;000.00 1;500;000.00

1;000.00

1,500,000$00 (((


D '

;50.00,50;000.00

1;050;000.00

2,4"6,!50$00 -

63 ASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

D '

55!,5!"$66

68 VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES

D ' !34,000$00

!0 VENTAS

D '

(((


D '

;50.00

1;500;000.005;,,.00

3,;000.00

,50;000.00

1;050;000.00

- (((

"1 COSTOS POR DISTRIBUIR

D '

1;500;000.00

,50;000.00

1;050;000.00


18/29


D '

;5.50

51;5.

5;200.00

1,!"4,!33$26 -


D '

1;350.00

1,;00.00

346,150$00 -

"5 ASTO DE VENTA

D ' 10;,2.50

2;31.

135,"60$26 -

"! ASTOS FINANCIEROS

D '

86,848$61

"8 ASTOS ENERALES

D ' 25,001$8!


19/29

SUMAS DIFERENCIA

((( 2,484,100$00 ;1;00.00

- - -

-

-

-

-

",115,000$00 ",115,000$00 -

- - -

-

-

4",000$00 -,;000.00- - -

-

-

85,000$00 - 5;000.00

- - -

-

-

623,500$00 - 23;500.00

- - -

--

85,000$00 - 5;000.00

- - -

-

-

1,500,000$00 1,500,000$00 -

- - -

-

-

--

68!,000$00 - ;000.00

- - -

-

-

4,285,000$00 - ,;25;000.00

- - -

-

-

240,000$00 - 2,0;000.00

- - -


20/29

-

13,000$00 - 13;000.00

- - -

-

-

--

- 2,13!,500$00 -2;13;500.00

- - -

-

-

-

-

--

822,224$34 1,"83,!50$00 -1;11;525. 111525

- - -

-

-

-

-

-

-

22!,000$00 2,510,000$00 -2;23;000.00

- - -

-

-

-

-

-

-

-

1,"22,000$00 3,0!5,304$00 -1;153;30,.00

- - -

-

-

3,600$00 12,000$00 -;,00.00

- - -

-

-

- 3,200,000$00 -3;200;000.00

- - -

--

- 1 5"4 000 00 -1 5, 000 00


21/29

- - -

-

-

-

-

1,6!!,000$00 - 1;;000.00

- - -

-

-

-

-

1,500,000$00 1,6!!,000$00 -1;000.00

- - -

-

-

--

-

2,4"6,!50$00 - 2;,;50.00

- - -

-

-

55!,5!"$66 - 55;5.

- - -

-

-!34,000$00 - 3,;000.00

- - -

-

-

- !,500,000$00 -;500;000.00

- - -

-

-

-

--

-

-

-

- 5,388,6"4$00 -5;3;,.00

- - -

-

-

-

-

-


22/29

- - -

-

-

-

-

-

1,!"4,!33$26 - 1;,;33.2

- - -

- -

-

-

-

346,150$00 - 3,;150.00

- - -

-

--

-

135,"60$26 - 135;0.2

-

-

-

86,848$61 - ;,.1

-

-

-25,001$8! - 25;001.

((( (((

SUMAS DEL

MAYOR


23/29

ACTIVO CORRIENTE

10 EFEC:IVO E@IVALEN:E DE EFEC:IVO

12 C@EN:AS POR COBRAR COMERCIALES- :ERCEROS

16 C@EN:AS POR COBRAR DIVERSAS - :ERCEROS

18 SERVICIOS O:ROS CON:RA:ADOS POR AN:ICIPADO

21 PROD@C:OS :ERMINADOS

23 PROD@C:OS EN PROCESO

24 MA:ERIAS PRIMAS

25 MA:ERIALES A@ILIARES; S@MINIS:ROS REP@ES:OS

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

33 INM@EBLES; MA@INARIAS E@IPOS

34 IN:AN


24/29

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

EMPRESA RIO BLANCO S.A.C

Expresado Nuevos Soles

PASIVO CORRIENTE

;1;00.0040

- 41 REM@NERACIONES

,;000.00 42 C@EN:AS POR PA


25/29

1;11;525.AR:ICIPACIONES POR PA


26/29

F<

10 1,051,000$00

12 265,000$00

3" 1,403,500$00

40 420,000$00

41 22!,000$00

42 350,000$0046 12,000$00

50 3,200,000$00

5" 1,5"4,000$00

40 2!0,000$00

42 1,!!0,000$00

24 1,500,000$00

42 1,500,000$00

10 1,500,000$00

40 31,860$00 20;0.00

42 208,860$0042 1!!,000$00

10 88,500$00

42 88,500$00 1;000.00

40 213,!50$00 ;50.00

41 !83,000$00

24 1,500,000$00

40 100,364$34

42 65!,"44$00

10 265,000$00

12 265,000$00

12 8,850,000$00

40 1,350,000$00

10 8,850,000$00

12 8,850,000$00

40 420,000$00

41 22!,000$00

42 245,000$00

46 3,600$00 5;00.00

10 8"5,600$00

3" !34,000$00

41 450,000$00

41 1,050,000$00


27/29


28/29


29/29

1,051,000$00

265,000$00

1,403,500$00

420,000$00

22!,000$00

350,000$00

12,000$003,200,000$00

1,5"4,000$00

2!0,000$00

1,!!0,000$00

1,500,000$00

1,500,000$00

1,500,000$00

31,860$00

208,860$00

1!!,000$0088,500$00

88,500$00

213,!50$00

!83,000$00

1,500,000$00

100,364$34

65!,"44$00

265,000$00

265,000$00

8,850,000$00

1,350,000$00

8,850,000$00

8,850,000$00

420,000$00

22!,000$00

245,000$00

3,600$00

8"5,600$00

!34,000$00

450,000$00

1,050,000$00

23;55;2,.3, 2;11;5,.00

diario mineria

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