auditoria a la empresa carusina
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7/21/2019 Auditoria a La Empresa Carusina
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UPAO
Universidad Privada Antenor
una gran Universidad!
Tema:Auditoria a la Empresa de Calzado
Femenino CARUSINA SAC.
Curso:Auditoria Administrativa.
Docente:Jorge Llontop Len
Integrantes:
Carolina !ui"ones #eredaCesar Alexis Reyes Rojas
#amela #ereda Ul$o
#aola C%&vez Castro
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PLAN DE AUDITORIA PARA EL AREA
DE VENTAS DE LA EPRESA DE
CAL!ADO "EENINO CARUSINA SAC#
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$% In&ormaci'n de (a Em)resa:
$*$% Rese+a:
Na$i en el a"o )*+,- en la $asa donde a$tualmente operan las
instala$iones de la &/ri$a. A medida del tiempo %an ido evolu$ionando
tanto en estru$tura$in0 por lo tanto el espa$io 1si$o- es el ade$uado
de a$uerdo a la demanda 2ue tiene la empresa. Luis !ui"ones-
empieza la/ores $on una m&2uina plana 3 una pulidora- adaptada para
tra/a4ar realizando terminados a mano tipo artesanal 5)**67.
A$tualmente se en$uentra $on una planta de )8 personas 94as 3 en
temporada alta llega a las ', personas.
Cuenta $on m&2uinas de te$nolog1a de punta- a3udando al pro$eso de
produ$$in de $alzado- siendo esta una venta4a $ompetitiva para
in$ursionar en el mer$ado na$ional en el ru/ro de a/ri$a$in de
$alzado.
$*,% isi'n:
La empresa se dedi$a a la $one$$in 3 venta de $alzado para satisa$er
$on e:$elen$ia- /ienestar 3 $omodidad- las ne$esidades de nuestros
$lientes a$tuales 3 poten$iales- /rindando un produ$to de alta $alidad-
$on pre$ios 4ustos 3 un e:$elente servi$io postventa- $omo /ase
undamental para el desarrollo sostenido de la empresa.
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$*-% Visi'n:
Nuestro an%elo es $onvertirnos en la primera empresa de $alzado de la
zona de ;ru4illo- /rindando el me4or $alzado 2ue est< a la altura 3
satisa$$in de nuestros $lientes 9nales enatizando la $reatividad- el
tra/a4o en e2uipo- el respeto de los dere$%os la/orales- la puntualidad en
la entrega del produ$to 3 la $on9anza en nuestros $lientes.
$*.% Va(ores:
Industrias Carusina desarrolla los siguientes valores=
- #untualidad en la entrega del produ$to.
- Creatividad en el dise"o del produ$to.
- Con9anza en nuestros $lientes.
- Respeto de los dere$%os la/orales.
- ;ra/a4o en e2uipo entre los miem/ros de la empresa.
,% Eta)a de P(ani/caci'n:
,*$% O01etivo
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?eri9$ar el ade$uado $umplimiento de los pro$edimientos 3 normas
esta/le$idos en el &rea de ventas de la empresa de $alzado emenino
CARUSINA SAC en el a"o ',),.
,*,% "actores a Revisar
2 ?eri9$ar 2ue el pro$edimiento de venta del produ$to se reali$e seg@n los
par&metros esta/le$idos.
2 ?eri9$ar la /ase de datos de los prin$ipales $lientes.
2 ?eri9$ar el $orre$to llenado del registro de ventas realizadas.
2 ?eri9$ar el $orre$to llenado de /oletas de ventas as1 $omo de otro tipo de
$ompro/antes 2ue la empresa emite.
,*-% T3cnicas de reco(ecci'n de In&ormaci'n
Entrevistas
Investiga$in do$umentaria
A$$eso a las redes de inorma$in
B/serva$in dire$ta
,*.% "uentes de Estudio
La empresa cuenta con procesos y procedimientos para la realizacin de sus
operaciones ventas las cuales son:
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2 Base de datos de clientes con cuentas pendientes por pagar
2 Base de datos de productos vendidos.
2 Base de datos de pedidos que son realizados va telenica! va correo!
personalmente.
,*4% Pre)araci'n de( Pro5ecto
,*4*$% Pro)uesta T3cnica
Al planear y desarrollar nuestra auditoria administrativa de la empresa CAR"#$%A!
#AC por el perodo del &' de (ctu)re del &*+* al &, de %oviem)re del &*+*! -emos
considerado valorar el rea de ventas de la empresa por que podemos airmar es el
pilar undamental para su )uen uncionamiento y desarrollo econmico.
#e pretende realizar una serie de actividades con la inalidad de ver el uncionamiento
actual del rea en mencin! en caso encontrar alguna alla en sus procesos realizar las
o)servaciones y recomendaciones necesarias
/sta Auditoria Administrativa al rea de ventas tiene las siguientes actividades
propuestas:
/ntrevista previa con el administrador de la empresa para analizar el uncionamiento
del rea de ventas.
Aplicacin de entrevista al personal del rea de ventas para detectar si estos cuenta
con el conocimiento del proceso! polticas y pasos a seguir en el rea de ventas para
un )uen uncionamiento de la empresa y la )uena distri)ucin del producto.
Anlisis de los documentos para veriicar los -allazgos.
()servacin de la distri)ucin de productos en el momento de la venta.
0isita a las instalaciones de la 1)rica de Calzado.
0isita a la tienda 2rincipal.
Anlisis de las )ases de datos de ventas y clientes
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,*4*,% Cronograma de Actividades
Actividad 6 Tiem)oOctu0re Noviem0re
SEANA4
SEANA $
SEANA ,
SEANA -
SEANA .
PLANI"ICACION
B/4etivo :
Fa$tores a revisar :
Fuentes de Estudio :
#repara$in delpro3e$to
:
INSTRUENTACION
Re$opila$in deinorma$in
:
;
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2/ntrevista con el gerente de la empresa CAR"#$%A #AC para realizar un anlisis
previo del uncionamiento del rea de ventas.
2Realizacin de un cuestionario para todo el personal del rea de ventas con esto
podremos detectar si cuentan con el conocimiento necesario de los procesos! normas y
las pautas en el rea de ventas para el )uen uncionamiento de la empresa y la
distri)ucin de los productos.
2Analizar la documentacin para veriicar los -allazgos.
-*,% T3cnicas de Reco(ecci'n
Entrevistas:Se realizaran dos una de ellas dirigida al administrador de la
empresa 3 la otra entrevista dirigida a un miem/ro del personal 2ue la/ora
en el &rea de ventas es$ogido de manera aleatoria.
Investigaci'n documentaria:En esta t
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En$uesta al Derente de la Empresa
En$uesta al #ersonal de la Empresa
Encontrados en (a Em)resa Auditada:
#rodu$$in ;otal
Fa$tura$in de la Empresa
Rela$in de EN?IBS de er$ader1a
Im&genes de Inspe$$in de la F&/ri$a
Im&genes de Inspe$$in de Lo$al #rin$ipal.
.% E9amen:
El plan de auditor1a 2ue se realizara a la empresa en el &rea de ventas de la
empresa CARUSINA SAC
#rimero ini$iaremos $on la investiga$in previa la $ual involu$ra una
entrevista $on el administrador de la empresa para sa/er a grandes rasgos
$omo se en$uentra esta espe$19$amente en el &rea de ventas.Luego se pro$eder& a %a$er una entrevista a los miem/ros del e2uipo de
ventas para tener $ono$imiento de $mo estos viene realizando sus la/ores
3 luego ver si lo %a$en de a$uerdo $on una se$uen$ia 3a espe$i9$ada por el
&rea administrativa de la empresa 3 si estos a su vez tiene el $ono$imiento
de tales normas 3 pol1ti$as e:istentes en la organiza$in.Finalmente la veri9$a$in de uentes 3 redes de inorma$in $on las $uales
se $uenta internamente 3 la previa veri9$a$in de 2ue todo se lleve de
a$uerdo $on los est&ndares 3 normas 3a esta/le$idos.
Entrevista a:Emerson urga !uezadaPuesto:Derente Deneral
DNI:>')8+>,
Cu;(es son (os va(ores de (a em)resa