indicadores bancario citibank peru

INDICADORES BANCARIOS DE CITIBANK DEL PERÚ

“FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES”

INTEGRANTESALCARRAZ ORTIZ, Ángel

BEIZAGA ESPINOZA, Marjorie

PAUCARCAJA OCHOA, Jessenia

MANRIQUE ROMÁN, Miguel

BORDA LLOCLLA, Juan

PROFESOR: HIDALGO TUPIA, Manuel

«Año de la Inversión para el Desarrollo Rural y la Seguridad Alimentaria»

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS

E.A.P. CONTABILDAD

ASIGNATURA: Economía monetaria

y bancaria

CITIBANK del Perú S.A.CITIBANK del Perú S.A. se constituyó en

febrero de 1920, como sucursal de

CITIBANK N.A. (Nueva

York, EE.UU), transformándose en

sociedad anónima y subsidiaria del banco

extranjero, en abril del 2004.

Actualmente, CITIBANK N.A. es el

accionista principal (99.99% de las

acciones), formando parte de Citigroup Inc.

CITIBANK Perú cuenta con un sólido

respaldo patrimonial compuesto

básicamente por capital y reservas.

Así, al cierre del 2012, mostró un

ratio de capital de 15.2%

Situación Financiera anual

CITIBANK al 31 de dic. del

2012

Así, con un mejor proceso de evaluación

crediticia, el Banco busca diversificar su

portafolio e incrementar la participación de la

banca de consumo, a través de la oferta de

productos y servicios en función de las

preferencias y necesidades de sus clientes.

Situación Financiera anual

CITIBANK del Perú al 31 de dic.

del 2012

Cabe señalar que la estrategia de CITIBANK Perú

no está dirigida al crecimiento de su

participación de mercado, sino en obtener la

mayor rentabilidad posible con la infraestructura

disponible. Es así que se enfoca en segmentos

específicos de mercado, tanto en banca

empresas como en banca personal, a través de

productos que están alineados con su

estrategia.

Situación Financiera anual

CITIBANK del Perú al 31 de dic. del

2012

ESTADO FINANCIERO- BALANCE

GENERAL COMPARADO AL 31

DE DIC. DEL 2012

Cabe señalar que el activo de CITIBANK ha

incrementado en los últimos dos años con respecto al

2011 y 2012

ESTADO FINANCIERO- BALANCE

GENERAL COMPARADO AL 31 DE

DIC. DEL 2012

Las colocaciones brutas se ha mantenido estable, no

ha variado por mucho

ESTADO FINANCIERO- BALANCE

GENERAL COMPARADO AL 31 DE

DIC. DEL 2012

Los depósitos y captación del Publico se ha

mantenido contante estable, no ha variado por

mucho

ESTADO FINANCIERO- BALANCE GENERAL

COMPARADO AL 31 DE DIC. DEL 2012

La utilidad neta , descontando impuesto y participaciones ha aumentado

considerablemente al dic. Del 2012 con respecto al dic. Del 2010, casi un

95% de aumento

ÍNDICE DE SOLIDEZ PATRIMONIAL

mes

Citybank

activos ponderados por riesgo de credito

patrimonio efectivo indice de solidez patrimonial

enero2140837.81 571089.93 3.75

febrero2959674.09 569637.45 5.20

marzo3038339.50 578503.97 5.25

abril3077867.59 578996.06 5.32

mayo3105811.34 579361.63 5.36

junio3227750.71 580869.16 5.56

julio3421533.99 583309.63 5.87

agosto3497437.96 584244.54 5.99

año

20123269210.68 573496.44 5.70

20112719667.02 560752.00 4.85

20102125383.72 549357.51 3.87

12

activos

ponderados

por riesgo de

credito

patrimonio

efectivo

indice de

solidez

patrimonial

activos

ponderados

por riesgo de

credito

patrimonio

efectivo

indice de

solidez

patrimonial

activos

ponderados

por riesgo de

credito

patrimonio

efectivo

indice de

solidez

patrimonial

enero 2140837.81 571089.93 3.75 36450349.34 4848169.16 7.52 20168712.79 2949166.14 6.84

febrero 2959674.09 569637.45 5.20 36503452.32 4835895.55 7.55 20543963.98 2952119.59 6.96

marzo 3038339.50 578503.97 5.25 37159129.53 5072801.15 7.33 20153557.28 3181695.37 6.33

abril 3077867.59 578996.06 5.32 37796916.91 5099304.27 7.41 20513621.59 3197996.29 6.41

mayo 3105811.34 579361.63 5.36 38700937.21 5138425.15 7.53 20707664.39 3215487.09 6.44

junio 3227750.71 580869.16 5.56 39822189.17 5553837.42 7.17 21241223.36 3245893.57 6.54

julio 3421533.99 583309.63 5.87 39972966.57 5539334.58 7.22 21562587.07 3249095.60 6.64

agosto 3497437.96 584244.54 5.99 40665824.87 5551139.98 7.33 21909129.66 3338152.61 6.56

año

2012 3269210.68 573496.44 5.70 36888316.33 4844360.65 7.61 19987686.49 2799456.42 7.14

2011 2719667.02 560752.00 4.85 30793083.65 4043000.95 7.62 16449509.65 2363167.85 6.96

2010 2125383.72 549357.51 3.87 24488333.15 3807156.24 6.43 13827196.22 2106916.51 6.56

continental interbankCitybank

mes

13

INDICE DE

RENTABILIDAD

Utilidad Neta Anualizada sobre Activo Total Promedio(ROAA): Este indicador mide la utilidad neta generada en losúltimos 12 meses con relación al activo total promedio de losúltimos 12 meses. Indica cuán bien la institución financiera hautilizado sus activos para generar ganancias.

Utilidad Neta Anualizada sobre Patrimonio Promedio(ROAE): Este indicador mide la rentabilidad anualizada conrelación al patrimonio contable promedio de los últimos 12meses. Este indicador refleja la rentabilidad que losaccionistas han obtenido por su patrimonio en el últimoaño, variable que usualmente es tomada en cuenta parafuturas decisiones de inversión, y que además muestra lacapacidad que tendría la empresa para autofinanciar sucrecimiento vía capitalización de utilidades.

INDICE DE

RENTABILIDAD

dic-12 dic-11 dic-10 dic-09

Total Activo

5,493 4,912 4,816 3,819

Patrimonio

613 589 706 668

Resultado Neto

78.9 57.7 41 43.3

ROA (%)

1.50% 1.20% 0.90% 1.10%

ROE (%)

13.10% 8.90% 6% 6.80%

17

INDICE DE

RENTABILIDAD

CREDITOS CLASIFICADOS SEGÚN DIAS DE ATRASO

La cartera critica esta compuesta por la suma de la cartera

deficiente, la cartera dudosa y la cartera en perdida

CUENTAS EN EL BALANCE

GENERAL DE CARTERA DE

COLOCACIONES

CARTERA DE

CREDITO POR TIPO

CREDITO COMERCIALES POR SECTOR

INDICADOR DE

COBERTURA

INDICADOR DE

MOROSIDAD

INDICADOR DE MOROSIDAD DE LA CARTERA DETERIORADA

INDICADOR DE EFICIENCIA

INDICADORES DE SOLVENCIA

ACTIVOSCITIBANK del Perú

registró un activo total de S/.5, 493,173 M monto superior en S/. 581,115 M (+11.83%) respecto a diciembre 2011.

PASIVO

El pasivo total del Banco fue de S/.4,879,858 M, cifra superior en S/.557,069 M (+12.89%) con respecto al mismo periodo del año anterior.

Dic-09 Dic-10 Dic-11 Dic-12

RATIO DE CAPITAL

GLOBAL15.37% 21.93% 17.02% 15.23%

SECTOR 13.47% 13.63% 13.38% 14.13

Dic-09 Dic-10 Dic-11 Dic-12

ENDEUDAMIENTO

PATRIMONIAL7.75 8.13 8.54 9.54

SECTOR 13.04 14.45 12.15 11.95

Dic-09 Dic-10 Dic-11 Dic-12

PATRIMONIO EFECTIVO

COMPROMETIDO-8.37% 1.24% -1.69% -3.84%

SECTOR -6.69% -7.14% -7.99% -6.75%

La liquidez se puede definir como la capacidad de las entidades

financieras de obtener fondeo para aumentar los activos y cumplir al

mismo tiempo con sus obligaciones a medida que éstas van venciendo.

Una empresa tiene adecuados niveles de liquidez cuando puede

conseguir los fondos suficientes, ya sea a través de un incremento de su

pasivo o de la venta de activos, de manera rápida y a un costo razonable

INDICADOR DE LIQUIDEZ EN

EL SISTEMA BANCARIO

RATIO DE LIQUIDEZ: Es el promedio mensual de los saldos diarios de los activos

líquidos en moneda nacional (MN) o moneda extranjera (ME) dividido entre el

promedio mensual de los saldos diarios de los pasivos de corto plazo (MN o ME). Las

instituciones financieras en el Perú deben mantener un ratio mínimo de 8% en MN y

de 20% en ME, según lo establecido por la SBS.

Caja y Bancos / Obligaciones a la Vista (MN o ME): Es la capacidad de la empresa

para afrontar sus depósitos a la vista (MN o ME) con el efectivo disponible (MN o

ME).

RATIO DE LIQUIDEZ:

ES EL PROMEDIO MENSUAL DEL

RATIO DE LIQUIDEZ 2009 2010 2011 2012

LIQUIDEZ EN MN 62.2 88.56 66.43 82.96

LIQUIDEZ EN ME 47.06 49.19 61.86 56.96

49.29%

0.73%

2.67%

41.87%

1.67%

0.78%

0.68%

2.25%

total activos 2012

DISPONIBLE

FONDO INTERBANCARIO

INVERSIONES NEGOCIABLES

CARTERA DE CREDITO

CTA POR COBRAR

INM. MAQ. Y EQUIPO

INTANGIBLE

IMP. RENTA

OTROS ACTIVOS

Pasivos a corto plazo:

Obligaciones con el Público y Depósitos

Las obligaciones con el público y depósitos disminuyeron en 6.33% durante el año 2012. Al 31 de diciembre de 2012, las obligaciones con el público y depósitos ascienden a S/. 3,655.97 millones (S/.3,904.69 millones al cierre de 2011) esto se debe al efecto neto de la disminución en depósitos a la vista y ahorros y el incremento de los depósitos a plazo de clientes de Fideicomisos, institucionales y Corporativos así el rubro obligaciones por cuentas a plazo con el público cerró en S/. 547.36 millones al 31 de diciembre de 2012 (S/.390.14 millones al 31 de diciembre de 2011).

Adeudados y Obligaciones Financieras

Los adeudos y obligaciones financieras se incrementaron en 252%, cerrando en S/. 943.7 millones frente a S/.267.9 millones en 2011.

Al 31 de diciembre de 2012, los créditos de bancos del exterior incluyen saldos a favor de CITIBANK NY por miles de US$ 335,018 (CITIBANK N.A. IBF por miles de US$ 79,974 al 31 de diciembre de 2011), utilizados para capital de trabajo; devengan intereses variables de acuerdo con montos y plazos acordados. El Banco no ha otorgado garantías sobre la deuda mencionada.

76.53%

6.68%

13.32%3.47%

TOTAL PASIVO CORTO PLAZO

OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

DEPOSITO DE EMPRES DEL SISTEMA BANCARIO Y ORGANISMO FINACIERO

ADEUDO Y OBLIGACIONES FINANCIERAS ACORTO PLAZO

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

RANKING POR COLOCACIONES

Y POR DEPÓSITOS

RANKING POR COLOCACIONES

Y POR DEPÓSITOS

Para fines comparativos, en el gráfico adjunto se presenta el porcentaje de participación promedio de las entidades con participación de mercado menor al 10% comparada con el porcentaje de participación de CITIBANK del Perú S.A.

¡Gracias por su

atención!!!