1

Republika e Kosovës Republika Kosova-Republic of Kosovo

Qeveria –Vlada-Government Ministria e Financave / Ministarstvo za Finansije / Ministry of Finance

Zyra e Ministrit / Kancelarija Ministra / Cabinet of the Minister

DATË/A: 15.05.2017

REFERENCË:

PËR/ZA/TO:

Ministre, Gradonačelnike opština, Generalne sekretare,

Rukovodioce budžetskih organizacija, Direktore opštinskih

uprava, Glavne finansijske službenike, Službenike za budžet

budžetskih organizacija

NGA/OD/FROM: Avdullah Hoti, Ministar finansija

TEMA/SUBJEKAT/SUBJECT: Budžetski cirkular 2018/01

Poštovani!

Dozvolite mi da vam zahvalim na vašem doprinosu u izradi Srednjoročnog okvira rashoda

(SOR) 2018-2020, koji predstavlja osnovu za izradu budžeta za 2018. godinu.

U nastavku možete pronaci Budžetski cirkular 2018/01, koji obezbeđuje početna budžetskih

ograničenja za svaku budžetsku organizaciju za 2018. godinu. Ministarstvo finansija ostaje na

raspolaganju da pruži neophodnu podršku tokom tog procesa.

S poštovanjem!

Avdullah Hoti

Ministar finansija

2

Budžetski cirkular 2018/01

1. Cilj

Ministar finansija je ovlašcen i odgovoran da u skladu sa članom 20. ZUJFO, izda Budžetski

cirkular za bilo koju ili sve budžetske organizacije, kojima se obezbeđuju smernice za

pripremu Budžeta Kosova.

U skladu sa ovom zakonskom odredbom, ministar donosi početni Budžetski cirkular 2018/01,

gde se pružaju prve instrukcije za izradu budžeta za 2018. godinu i procene za godine od

2019-2020, okvirni kalendarski raspored i početna budžetska ograničenja za 2018. godinu i

procene za godine 2019-2020 za svaku Budžetsku organizaciju. Nakon ovog cirkulara slede

dodatni cirkulari do finalizacije budžeta za 2018. godinu i procene za 2019-2020. godinu.

2. Kontekst za pripremu budžeta za 2018-2020.

Okvir za budžet 2018. je zasnovan na SOR 2018-2020, koji je odobren od strane Vlade

Kosova na osnovu srednjoročnih prioriteta Vlade i Makro-fiskalnog okvira za 2018-2020.

godinu. Vlada se obavezala, da održavajući fiskalnu stabilnost, podrži zahteve budžetskih

organizacija.

U skladu sa prioritetima utvrđenim u Deklaraciji srednjoročnih prioriteta Vlade, tokom

razvoja budžetskog procesa, moramo uzeti u obzir naše obaveze u vezi sa međunarodnim

institucijama. U tom kontekstu, Budžetski cirkular 2018/01 je projektovan u skladu sa

fiskalnim politikama, za koje se Vlada dogovorila sa Međunarodnim monetarnim fondom

(MMF).

3. Opšti kriterijumi za pripremu budžeta za 2018-2020

Budžetski proces za godine 2018-2020 ima za cilj povezivanje planova i budžetskih politika

Vlade sa ekonomskim i socijalnim potrebama u zemlji. Kroz ovaj cirkular traži se od

budžetskih organizacija da razmisle o pripremi budžeta na nivou programa i pod-programa,

aktivnosti i individualnih projekata.

Budžetske organizacije treba da razmotre da tokom pripreme njihovih zahteva daju prioritet:

Projektima koji pomažu u realizaciji prioriteta Vlade, utvrđenim u Nacionalnoj

strategiji za razvoj,

Projekti koji su u toku iz prethodnih godina,

Obaveze Vlade za Akcioni plan za Sporazum o stabilizaciji i pridruživanju i program

- Instrument za pretpristupnu pomoc (IPA)

Novo zakonodavstvo ili izmene i dopune postojeceg,

Obuhvaćanje u budžetskim izdvajanjima obaveza za spoljno finansiranje pojedinih

projekata,

Briga za ulazak u obaveze za sufinansiranje samo u meri koju dozvoljava njihov

budžetski okvir.

Proces planiranja budžeta treba da obuhvati sledeće aspekte:

Budžetiranja na nivou programa i pod-programa, u skladu sa postojecom strukturom

računovodstvenog plana

Poboljšanje u pristupu budžetiranja orijentisana ka rezultatima i performansi,

Implementacija višegodišnjeg koncepta planiranja kapitalnih projekata kao i,

3

Tabelarni prikaz o izvorima finansiranja i strukture rashoda po ekonomskim

kategorijama za 2018. i projekcije 2019-2020.

Vlada može da promeni strukturu troškova kako bi postigla svoje prioritete, kako u okviru

programa budžetske organizacije, tako i premeštanje budžeta iz jedne organizacije u drugu.

Budžetski zahtevi treba da podrže prioritetne politike Vlade vezane za održivi ekonomski

rast, zaposlenost i blagostanje, vladavinu prava, obrazovanje, zdravstvo i evropske

integracije.

Operativni rashodi: budžetske organizacije treba da daju svoje zahteve u okviru budžetskih

ograničenja. Bitno je da se sve budžetske organizacije pridržavaju ograničenja datih u

Aneksu 1. u prilogu, za godine 2019-2020. Poslovni rashodi za 2018. i procena za godine

2019. do 2020. godine doživece porast u poređenju sa 2017. godinom.

Zaposlenost: U principu, nece biti povecanja zaposlenosti u javnom sektoru, osim ako postoji

jasna odluka o potrebi za nova zaposlenja, kao što je to slučaj sa transformacijom Snaga

bezbednosti Kosova u Kosovske oružane snage, popunjavanje osoblja u sektoru pravde i

pravosuđa. Svako zaposlenje biće urađeno u skladu sa budžetskim mogucnostima budžetske

organizacije i nece biti dozvoljeno da se prevaziđe odobreni broj osoblja prema budžetskoj

organizaciji, programu i pot-programu.

Plate i dnevnice: U planiranom periodu, očekuje se ovo povećanje ove kategorije u skladu sa

ekonomskim rastom, uglavnom dodelom sredstava za implementaciju Zakona o

zdravstvenom osiguranju, kao i sprovođenja dela kolektivnog ugovora koji se odnosi na

radno iskustvo. Vlada Republike Kosovo, u saradnji sa MMF-om je formulisala neophodne

zakonske odredbe kako bi se osiguralo da će povećanje računa plata u javnom sektoru biti u

skladu sa ukupnim ekonomskim razvojem u zemlji.

Roba i sluge: U cilju racionalizacije potrošnje za robu i usluge, kao i uključivanje novih

inicijativa koje u sebi nose dodatne troškove u budžetu, potrošnja u ovoj kategoriji planirano

je da održi isti udeo u BDP kao u prethodnim godinama, da bi zabeležili malo smanjenje

samo u 2019. godini. Prema tome, troškovi za ovu kategoriju očekuje se da ce zabeležiti

povecanje od oko 7.4% u proseku u toku planskog perioda, kao rezultat realizacije

zakonodavnih promena koje podrazumevaju dodatne troškove. Treba da budete oprezni u

planiranju budžeta za ovu kategoriju i da raspodelite planirana sredstva na objektivan način

kroz pod-kategorije roba i usluga.

Komunalne usluge: očekuje se da ce imati blagi godišnji rast tokom srednjoročnog perioda u

poređenju sa 2017. godinom, i to povećanje je uglavnom zbog povecane potrošnje za nove

vladine objekte.

Subvencije i trasferi: Planirano je da imaju umeren porast tokom perioda 2018-2020, kao

rezultat smještanja novih inicijativa potrošnje u ovoj kategoriji. Ova kategorija rashoda

odražava primenu Zakona o ratnim veteranima, troškove promene u Zakonu o penzijama i

prirodni porast korisnika u druge šeme. Osim toga, ova kategorija rashoda obuhvata i

subvencije za poljoprivredni sektor.

Kapitalni rashodi: Kapitalni izdaci u toku srednjoročnog perioda očekuje se da predstavljaju

oko 41% od ukupne potrošnje ili u proseku oko 14% BDP-a za period 2018-2020. Ovo

značajno povecanje u budžetu za kapitalne rashode je odraz programa vlade sa fokusom na

ukupan ekonomski razvoj. Od ove polazne tačke, i u skladu sa MMF-om, da bi uskladili

4

brojne potrebe domaće ekonomije za kapitalne investicije, stvorena je mogucnost kroz

investicionu klauzulu za ovaj značajan porast kapitalnih investicija. Implementacija novih

kapitalnih projekata se zasniva na listi prioriteta koji uzimaju u obzir efekat ovih investicija

na ekonomiju i zapošljavanje. Prioritet za finansiranje ce imati tekuci projekti i oni koji su u

potpunom skladu sa prioritetima Vlade koji su zasnovani na punu opravdanost finansiranja.

Sve kapitalni projekti preko milion evra treba da budu pripremljeni na osnovu analize kost-

benefita. Shodno tome, budžetski limiti za kapitalne izdatke u budžetskim organizacijama su

indikativni, i Vlada zadržava pravo da ih menja u zavisnosti od opravdanosti predloženih

projekata od strane budžetskih organizacija.

Planiranje budžeta za kapitalne projekte za godine 2018-2020 biće u novom formatu tabela

3.2 i 4.2. (Ažurirano u PIP sistemu). To znači da prilikom izrade / uređivanja projekata BO

treba da budu veoma oprezne, pogotovo u ukupnom iznosu projekta i datuma početka i

završetka projekta, to jer će u novom formatu, ove informacije biti deo tabele 3.2 i 4.2.

Takođe imajte na umu da prilikom izrade / uređivanja projekata pružite kvalitetne informacije

u skladu sa procedurama propisanim u PIP sistemu, pošto ce to biti važan kriterijum u

odabiru projekata.

Tražimo od svih budžetskih organizacija da imaju na umu da izvršenje budžeta treba da se

uradi u skladu sa ekonomskim pod-kategorijama (petocifrenih kodova). Nepravilno

planiranje troškova kroz ekonomske pod-kategorije može predstaviti mnogo poteškoca u

izvršenju budžeta.

4. Program za javne investicije (PIP)

Planiranje budžeta za kapitalne investicije radi se kroz PIP sistem. Važno je da strateški

prioriteti Vlade, kako su predstavljeni u "Deklaraciji srednjoročnih prioriteta Vlade 2018-

2020" u SOR 2018-2020 budu osnova za pripremu budžetskih zahteva i identifikaciju

kapitalnih projekata.

Sve budžetske organizacije treba u potpunosti da opravdaju budžetske zahteve za svoje

projekte kroz PIP sistem i prema zahtevima ovog sistema.

5. Sistem razvoja i upravljanje budžeta (SRUB – BDMS)

Kao što je poznato, Sistem za razvoj i upravljanje budžeta je finansijski sistem koji se bavi

formulisanjem budžeta i planiranjem rashoda za sve ekonomske kategorije potrošnje. SRUB

sistem je sada dostupan za korišcenje od strane budžetskih organizacija. Budžetske

organizacije su dužne da poštuju limite izdate sa prvim Budžetskim cirkularom. Sistem

SRUB i PIP sistem nece dozvoliti ni u kom slučaju prekoračenje granica izdate sa prvim

budžetskim cirkularom.

6. Na osnovu dokumenta SOR 2018-2020, Deklaracija o srednjoročnim prioritetima

Vlade, sve budžetske organizacije su dužne da podnesu zajedno sa budžetskim

zahtevima i:

- Jedan opis misije budžetske organizacije,

- 2. do 3. merljivih ciljeva, prema prioritetima samo za 2018 godinu,

- 3. do 4. specifične aktinosti koje služe za realizaciju ciljeva samo za 2018 godinu,

- Rok za realizaciju ciljeva i aktivnosti.

5

7. Opšte rodno budžetiranje (ORB)

Postupajuci po Zakona o ravnopravnosti polova br.05/L-020 (2015), kosovske institucije su

odgovorne za "uključivanje rodnog budžetiranja u svim oblastima, kao neophodno sredstvo

kako bi se osiguralo da princip ravnopravnosti polova se poštuje u prikupljanju, raspodeli i

utvrđivanju resursa" (član 5.1.5). Iz tog razloga, budžetske organizacije treba da obelodane

efekte javne potrošnje na ravnopravnost polova u godišnjem budžetu za 2018. To ce doprineti

povecanju efikasnosti i transparentnosti u upravljanju javnim finansijama. Trebalo bi da

imate u vidu ove smernice u izdavanju unutrašnjeg opštinskog cirkulara, kao osnovni

dokument za planiranje vašeg opštinskog budžeta za period 2018-2020. Ako postoje

nejasnoće u tom smislu, budžetske organizacije mogu konsultovati relevantne analitičare u

okviru Odeljenja za budžet pri Ministarstvu finansija (MF). Oblik za pružanje takvih

informacija je dat u Prilogu 2.

8. Budžetska ograničenja za budžetske organizacije na centralnom nivou za 2018-

2020.

Budžetske organizacije na centralnom nivou treba da uzmu u obzir budžetska ograničenja

data na sledecoj tabeli prilikom pripreme njihovog budžeta za 2018. godinu i za naredne dve

godine. Imajte na umu da ova budžetska ograničenja mogu da se razlikuju u zavisnosti od

fiskalnih pomeranja ili odluka Vlade koje ce se odraziti u narednim budžetskim cirkularima

kao i kvaliteta budžetskih zahteva. Kapitalni projekti započeti u prethodnim godinama, koji

su stvorili ugovorne obaveze na budžetska sredstva za odgovarajuće budžetske organizacije,

treba da budu obuhvaćeni u budžet za 2018-2020. godinu.

Zahtevi za budžet od budžetskih organizacija na centralnom nivou treba da obuhvate:

Obrasce PCF-ve štampani od sistema BDMS,

Obrasce štampani od PIP sistema i

Pismo aplikacije (prateci dokumenat) potpisan od generalnog sekretara ili Šefa

agencije sa svim budžetskim materijalima.

Dole u tabeli 1 su budžetski limiti za Centralne budžetske organizacije za 2018-2020.

6

Org. kod Ministarstva/Institucije Zaposleni Plate i dnevnice Robe i usluge Opstinski

rashodi

Subvencije i

transferi Kapitalni rashodi Rezerve Total 2018

Operativni rashodi

2019 Kapitalni rashodi 2019 Total 2019

Operativni rashodi

2020

Kapitalni rashodi

2020 Total 2020

101 Skupstina Kosova 357 6,861,901 1,788,759 241,000 140,000 3,310,000 - 12,341,660 9,494,807 3,320,000 12,814,807 8,626,775 3,320,000 11,946,775

102 Kancelarija Predsednika 70 905,956 870,421 20,000 70,000 20,000 - 1,886,377 1,874,119 25,000 1,899,119 1,878,039 25,000 1,903,039

104 Kancelarija Premijera 580 4,057,775 3,739,108 156,548 1,490,000 6,208,670 15,652,101 9,473,892 5,828,670 15,302,562 9,398,958 5,120,000 14,518,958

201 Ministarstvo finansija 1,785 17,826,774 13,085,251 743,840 291,973 17,950,335 - 49,898,173 46,656,841 48,331,534 94,988,375 74,015,319 76,754,050 150,769,369

202 Ministarstvo javne uprave 274 2,102,512 5,473,852 2,949,600 9,250,000 19,775,964 11,530,444 10,500,000 22,030,444 11,540,813 10,500,000 22,040,813

203 Ministarstvo poljoprivrede, sumarstva i ruralnog

razvoja 398 2,455,990 3,363,681 118,768 47,477,022 5,750,000 59,165,461 53,536,711 6,100,000 59,636,711 53,617,460 3,200,000 56,817,460

204 Ministarstvo trgovine i industrije 233 1,533,488 2,156,089 109,280 2,050,000 1,900,000 7,748,857 5,855,998 3,955,492 9,811,490 5,863,664 4,933,238 10,796,902

205 Ministarstvo infrastrukture 298 1,785,027 6,603,323 375,190 1,443,814 252,901,496 263,108,850 10,216,585 263,600,000 273,816,585 10,225,309 269,200,000 279,425,309

206 Ministarstvo zdravlja 1,353 28,184,964 27,760,887 230,548 7,213,805 12,105,000 75,495,204 61,456,894 14,150,000 75,606,894 67,098,483 14,150,000 81,248,483

220 Univerzitetska bolnicka i Kosova 6,733 51,725,285 10,975,909 3,591,416 6,010,000 72,302,610 66,803,037 8,179,823 74,982,860 67,061,449 8,179,823 75,241,272

207 Ministarstvo kulture, omladine i sportova 775 4,161,602 1,145,986 399,908 7,606,550 23,900,000 37,214,046 13,424,149 35,750,000 49,174,149 13,484,881 35,750,000 49,234,881

208 Ministarstvo obrazovanja, nauke i tehnologije 2,072 17,128,777 10,173,419 1,345,259 3,821,929 16,771,500 49,240,884 33,148,430 23,300,000 56,448,430 33,231,204 23,300,000 56,531,204

209 Ministarstvo rada i socijalne zastite 855 5,040,003 1,772,538 377,085 377,461,674 860,000 385,511,300 391,619,546 1,088,000 392,707,546 389,720,875 1,088,000 390,808,875

210 Ministarstvo okoline i prostornog planiranja 337 2,124,831 1,118,081 85,379 48,250,000 51,578,291 3,342,266 51,500,000 54,842,266 3,353,564 54,500,000 57,853,564

211 Ministarstvo za zajednice i povratak 120 804,109 375,652 26,154 300,000 6,500,000 8,005,915 1,489,490 6,550,000 8,039,490 1,493,326 6,550,000 8,043,326

212 Ministarstvo administracije lokalne samouprave 160 1,022,244 254,431 25,500 203,649 3,620,000 5,125,824 1,479,612 3,850,000 5,329,612 1,484,568 3,850,000 5,334,568

213 Ministarstvo za ekonomski razvoj 175 1,142,502 4,463,669 46,210 4,933,870 14,435,000 25,021,251 10,589,513 14,500,000 25,089,513 10,695,213 15,800,000 26,495,213

214 Ministarstvo unutarnjih poslova 10,389 76,689,246 20,431,845 2,036,500 2,908,406 18,150,000 120,215,997 104,613,533 20,550,000 125,163,533 104,995,364 20,550,000 125,545,364

215 Ministarstvo pravde 2,019 13,152,640 4,757,349 1,142,169 1,900,000 1,105,000 22,057,158 21,071,309 1,220,000 22,291,309 21,135,681 1,220,000 22,355,681

216 Ministarstvo spolnjih poslova 295 6,961,638 14,228,827 738,051 100,000 8,625,000 30,653,516 23,484,264 7,740,000 31,224,264 23,562,488 7,740,000 31,302,488

217 Ministarstvo za kosovske snage bezbednosti 3,560 24,554,811 13,030,106 1,000,000 18,730,000 57,314,917 42,289,764 21,340,600 63,630,364 46,866,942 21,340,600 68,207,542

218 Ministarstvo za evropske integracije 86 649,690 770,962 10,500 500,000 1,931,152 1,937,600 1,937,600 1,940,865 1,940,865

219 Ministarstvo dijaspore 66 483,548 992,314 25,500 130,000 1,631,362 1,636,161 1,636,161 1,638,591 1,638,591

230 Regulativna komisija za javne nabavke 39 310,885 285,253 5,000 601,138 604,692 604,692 606,255 606,255

231 Akademija nauke i umetnosti Kosova 56 806,574 324,943 5,000 65,000 1,201,517 1,140,127 70,000 1,210,127 1,143,756 70,000 1,213,756

235 Regulatorni autoritet za elekotronicke i postanske

komunikacije 39 412,227 357,232 12,700 1,000,000 1,782,159 786,250 1,500,000 2,286,250 788,322 1,500,000 2,288,322

236 Agencija protiv korupcije 40 361,847 138,908 8,500 509,255 512,846 512,846 514,665 514,665

238 Regulatorni ured za energiju 33 480,958 199,332 22,000 72,800 775,090 707,064 75,000 782,064 709,481 75,000 784,481

240 Telo za pregled nabavke 23 212,347 114,355 5,100 25,000 356,802 333,909 30,000 363,909 334,976 30,000 364,976

241 Agencija za besplatnu pravnu pomoc 26 192,627 138,192 14,917 345,736 347,648 347,648 348,616 348,616

242 Univerzitet Pristine 2,081 21,513,060 2,768,845 1,240,000 1,299,000 7,650,000 34,470,905 26,649,473 7,900,000 34,549,473 26,755,064 7,900,000 34,655,064

243 Ustavni sud Kosova 70 1,144,898 491,702 4,000 185,000 1,825,600 1,674,513 188,000 1,862,513 1,649,703 88,000 1,737,703

244 Kosovski autoritet za konkurenciju 18 161,709 59,861 13,000 20,000 254,570 236,176 22,000 258,176 236,988 22,000 258,988

245 Obavestajna agencija Kosova 90 3,484,586 1,320,282 34,500 200,000 1,550,000 6,589,368 5,073,955 1,600,000 6,673,955 5,091,465 1,600,000 6,691,465

246 Savet Kosova za kulturnu bastinu 16 135,485 85,418 2,550 223,453 224,542 224,542 225,094 225,094

247 Izborni panel za zalbe i prituzbe 20 132,037 73,613 7,820 213,470 214,780 214,780 215,444 215,444

249 Nezavisni savet za nadzor civilne sluzbe Kosova 26 238,877 107,402 3,825 350,104 352,474 352,474 353,675 353,675

250 Drzavni tuzitelj 698 6,816,165 1,770,552 199,630 1,304,500 10,090,847 9,052,513 1,440,000 10,492,513 9,086,010 1,404,000 10,490,010

302 Kancelarija glavnog revizora 160 1,785,223 551,289 34,000 45,000 2,415,512 2,388,231 60,000 2,448,231 2,397,202 60,000 2,457,202

313 Regulativni ured za vodu i otpad 21 219,919 134,495 6,503 360,917 363,100 363,100 364,205 364,205

314 Regulatorni autorite za zeljeznice 24 178,633 114,179 11,900 304,712 306,438 306,438 307,336 307,336

317 Autoritet civilnog vazduhoplovstva Kosova 30 695,386 223,052 13,738 932,176 939,078 939,078 942,572 942,572

318 Nezavisna komisija za rudnike i minerale 77 787,920 386,281 30,600 210,000 1,414,801 1,212,622 250,000 1,462,622 1,216,581 250,000 1,466,581

319 Nezavisna komisija za medije 31 392,184 347,984 28,000 460,000 1,228,168 772,061 470,000 1,242,061 774,032 470,000 1,244,032

320 Centralna komisija za izbore 88 714,960 436,269 48,391 4,200,000 225,800 5,625,420 5,406,717 189,500 5,596,217 5,410,309 48,900 5,459,209

321 Institucija OMBUDS-a 78 929,593 324,353 25,500 66,000 1,345,446 1,288,673 1,288,673 1,293,344 1,293,344

322 Sudski institut Kosova 25 206,433 469,266 16,500 13,000 705,199 724,248 15,000 739,248 725,285 15,000 740,285

328 Sudski savet Kosova 2,159 16,639,920 3,813,079 450,000 250,000 845,000 21,997,999 21,318,160 920,000 22,238,160 21,401,775 920,000 22,321,775

329 Kosovska agencija za imovinu 242 1,175,457 946,640 98,023 345,700 2,565,820 2,339,292 2,339,292 2,345,199 2,345,199

251 Drzavna agencija za zastitu osobnih podataka 23 218,513 130,448 6,450 355,411 357,581 357,581 358,679 358,679

253 Agencija za upravljanje memorijalnih kompleksa 12 87,879 79,871 45,000 4,000,000 4,212,750 233,622 4,000,000 4,233,622 234,064 4,000,000 4,234,064

232 Nepredvideni rashodi 5,000,000 9,750,000 14,750,000 10,000,000 5,000,000 15,000,000 10,000,000 5,000,000 15,000,000

248 Radiotelevizija Kosova 9,600,000 9,600,000 9,600,000 9,600,000 9,600,000 9,600,000

Fondovi za nove kapitalne projkte koju se Finansiraju

uz klauzolu za investicije 75,900,000 75,900,000 77,544,508 77,544,508 73,566,762 73,566,762

Investicioni fond iz sredstva KAP 69,000,000 69,000,000 63,000,000 63,000,000 63,000,000 63,000,000

Kontigentni fond za Infrastrukturu I Konkurentnost 55,000,000 55,000,000 60,000,000 60,000,000 110,000,000 110,000,000

Total 2016 39,235 331,791,615 165,525,555 18,187,552 475,591,692 699,334,801 9,750,000 1,700,181,215 1,032,185,750 775,653,127 1,807,838,877 1,068,359,928 857,090,373 1,925,450,301

239 Kosovska agencija za privatizaciju 258 4,447,022 2,380,000 98,000 40,000 100,000 7,065,022 7,009,161 100,000 7,109,161 7,043,517 100,000 7,143,517

254 Agencija za usluge civilnog vazduhoplovstva Kosova 160 2,261,363 736,388 55,000 2,020,000 5,072,751 3,075,196 2,030,000 5,105,196 3,086,559 2,030,000 5,116,559

Sveukupno zajedno sa KAP i AUCVK 39,653 338,500,000 168,641,943 18,340,552 475,631,692 701,454,801 9,750,000 1,712,318,988 1,042,270,107 777,783,127 1,820,053,234 1,078,490,004 859,220,373 1,937,710,377

Budgetske granice za god. 2018 Procena za god 2019 Procena za god 2020

7

Budžetska ograničenja za opštine za godine od 2018-2020.

8.1. Zakonska osnova i načela opštinskog finansiranja

Principi, kriterijumi i formule koje su upotrebljene za dodelu državnih grantova za

finansiranje opština zasnovane su na Zakonu o finansiranju lokalne samouprave (ZFLS) i

Tabeli 1. makro-fiskalne projekcije koje je pripremilo Ministarstvo finansija, kao što je

navedeno u Zakonu o upravljanju javnim finansijama i odgovornosti (ZUJFO). Granice

finansiranja za opštine za period 2018-2020. su odobrene od strane Komisije za grantove 4.

aprila, 2017, kao sastavni deo SOR-a 2018-2020. odobren od strane Vlade 28. aprila 2017.

godine..

Opštine su dužne da pripreme Opštinski srednjoročni budžetski okvir 2018-2020, kao

osnovni dokumenat višeg opštinskog strateškog nivoa, koji odražava opšte ciljeve budžetskih

prihoda i rashoda i odgovarajucu strukturu po ekonomskim kategorijama, da ispuni ciljeve

utvrđene Opštinskom srednjoročnom strategijom razvoja. Skupština opštine razmatra i usvaja

Opštinski srednjoročni budžetski okvir (SBO), objavljuje na zvaničnom sajtu opštine i jednu

kopiju dostavlja Odeljenju za budžet Ministarstva finansija dana 30.05.2017.

Sve opštine koje predviđaju da tokom 2018. godine finansiraju projekte izdavanjem

finansijskih instrumenata / državno opštinskog pozajmljivanja ili opštinskih garancija, treba

unapred da budu podložne relevantnim zakonskim odredbama navedenim u ZUJFO, odnosno

Deo IX, Zakona o javnom dugu br. 03/L-75 Deo II Opštinsko pozajmljivanje i Uredba VRK

br. 22/2013 o procedurama za izdavanje i upravljanje državnim dugom, državne garancije i

opštinske dugove, odnosno član 9. i 10.

9. Izvori opštinskog finansiranja za godine 2018-2020

10.1 Opšti Grant za 2018 godinu i predviđanja za 2019-2020

Na osnovu tabele 1 prikazane u nastavku, pripremljena od strane Odeljenja za

makroekonomsku politiku i Međunarodne finansijske Saradnje Ministarstva Finansija u

skladu sa ZFLS, Komisija za Grantove na sastanku 4 aprila 2017 usvojila je Opšti Grant za

opštine za 2018 godinu u iznosu od 173.6 miliona evra.

Ovo izdvajanje se zasniva na formuli iz člana 24 ZFLV. Prema ovom članu, 10% od ukupnog

broja budžetiranih prihoda Centralne vlade će biti dodeljena opštinama, osim: sopstvenih

prihoda centralnog nivoa, budžetske podrške i grantova, prihoda od poreza na imovinu,

prihodi od dividendi, dodeljenih donatorskih grantova efekat jednokratnih prihoda od

poreskog duga i porezi i takse i druge lokalne samouprave.

Kao što je prikazano u sledećoj tabeli, opšti prihodi vlade za 2018 godinu se očekuje da budu

1,898 miliona evra. Od ovog iznosa, odbijaju se oni prihodi kao što je navedeno u članu 24

ZFLV i dolazimo do osnove za ukupnu dodelu granta za opštine, koji za 2018 godinu je u

iznosu od 173,6 miliona evra.

8

Tabela 1: Određivanje vrednosti Opšteg Granta za opštine 2018-2020 (mil. Evra)

Opis 2017 2018 2019 2020

A. Opšti prihodi Vlade 1,644 1,898 2,067 2,257

Odbijaju se:

Sopstveni prihodi centralne vlade -45 -52 -52 -53

Budžetska podrška i grantovi -1 -5 -5 -5

Porez na imovinu -25 -30 -33 -36

Prihodi sa dividende -15 -5 -5 -5

Određeni grantovi donatora -12 -12 -12 -12

Taksa, nameti i ostalo od Lokalne Vlade -54 -52 -52 -52

Efekat jednokratnih prihoda sa poreskog duga -0 -6 -6 -6

B. Osnova za obračun opšteg granta za opštine 1,492 1,736 1,903 2,088

C. Opšti granta za opštine (10% e B) 149.2 173.6 190.3 208.8

208.8 *Obračunavanje Opšteg granta za 2017. god. je izvršeno prema projekcijama SOR-a 2017-2019 .

Nedavnim izmenama i dopunama ZFLV, odobrenog u Skupštini 14 jula 2016, obavljena je

ispravka formule opšteg granta. Deo od 2.7% ukupnog granta se dodeljuje za 14 opština sa

brojem stanovnika ispod 22.000 stanovnika. Od ovog iznosa, pola je dodeljena za ove 14

opštine na osnovu broja stanovnika i druga polovina se dodeljuje kao fiksni iznos za svaku od

ovih opština.

Za potrebe niveliranja niskog kapaciteta sopstvenih prihoda manjih opština, na osnovu ZFLS,

svaka opština će svake godine primiti ukupan fiksni iznos od 140,000 evra, oduzimanjem 1

evra po glavi stanovnika, ili 0 evra za opštine sa jednakim ili većim brojem stanovnika od

140,000 lica. Nakon toga, raspodela obavljena po opštinama na osnovu formule za dodelu

opšteg granta opštinama prema ZFLS: (i) broj stanovništva čini osamdeset devet odsto

(89%); (ii) geografska veličina opštine šest odsto (6%); (iii) broj manjinskog stanovništva u

opštini tri posto (3%); (iv) opština u kojima većina stanovništvo se sastoji od nacionalnih

manjina sa dva posto (2%).

Tabela 2: Struktura Opšteg Granta za 2018-2020 prema ZFLS (mil. Evra)

Tabela 3: u nastavku prikazuje raspodelu Opšteg Granta po opštinama prema formuli

predviđenoj sa ZFLS.

9

Tabela 3: Raspodela Opšteg Granta po opštinama 2018-2020

10

Finansiranje socijalnih usluga kao nadležnost preneta sa MRSZ u opštine u okviru opšteg

granta opštine.

Zaposleni u administraciji Opštinskih odeljenja za preduniverzitetsko obrazovanje, za

primarno i sekundarno zdravstvo (Gračanica, Štrpce i Severna Mitrovica) kao i finansiranje

socijalnih usluga kao nadležnost koja je preneta iz MRSZ, finansiraju se iz Opšteg granta u

opštinama.

Takođe, sa opšteg granta će se dopuniti i specifični grantovi za obrazovanje i zdravstvo, po

potrebi.

10.2 Specifični Grant za pred-univerzitetsko Obrazovanje za godine 2018-2020

Specifični grant za pred-univerzitetsko obrazovanje za 2018 godinu je odobren od strane

Komisije za grantove u iznosu od 170.2 miliona evra. Takođe, za 2018 godinu u poređenju sa

2017 godinom, prema MONT-u je izveštavan broj od 8,600 manje učenika u osnovno

obrazovanje. U izračunavanju granta za obrazovanje, ovaj pad broja učenika podrazumeva

oko 430 manjih stopa učenja. Sve ove stope će se čuvati u obrazovanju u svojstvu

koordinatora kvaliteta obrazovanja u školama.

Specifični Grant Obrazovanja prema ZFLS se zasniva na otvoren sistem finansiranja,

uzimajući u obzir kriterijume na formuli pred-univerzitetskog obrazovanja MONT-a za 2018

godinu. Formula tretira nivo predškolskog, osnovnog i srednjeg obrazovanja, uzimajući u

obzir sledeće elemente:

a) Broj upisanih učenika za godinu 2016/2017;

b) Odnos učenik-nastavnik za osnovno i srednje obrazovanje za većinske učenike 1:21.3;

c) Odnos učenik-nastavnik za osnovno i srednje obrazovanje za manjinske učenike

1:14.2;

d) Odnos učenik-nastavnik za predškolsko obrazovanje 1:12;

e) Odnos učenik-nastavnik za srednje profesionalno obrazovanje za većinske učenike

1:17.2, i za manjinske učenike 1:11.5;

f) Odnos učenik-nastavnik u planinskim predelima 1:14.2;

g) Kalkulacija za nastavno osoblje za nastavničko osoblje za engleski jezik za razrede I i

II;

h) Kalkulacija za tehničko administrativno osoblje za 630 učenika 1 osoblje u

predškolsko i osnovno obrazovanje (na osnovu Administrativnog Uputstva br.18/2009

MONT-a);

i) Kalkulacija za tehničko administrativno osoblje za 470 učenika 1 osoblje u srednje

obrazovanje (na osnovu Administrativnog Uputstva br.18/2009 MONT-a);

j) Kalkulacija za nastavničko osoblje u porodiljski odmor je predviđeno 3% (osnova je

nastavničko osoblje);

k) Kalkulacija za pomoćno osoblje za 170 učenika 1 osoblje (čistač) kao i 1 osoblje po

školi (čuvar) na osnovu Administrativnog Uputstva br.18/2009 MONT-a;

l) Profesionalna služba 80 pedagoga (na osnovu Administrativnog Uputstva br.18/2009

MONT-a);

m) Koordinatori kvaliteta;

n) Plate su izračunate na osnovu prosečne plate prema nivoima;

o) Radno iskustvo je izračunato uzimajući prosek za 15 godina;

11

Tabela 4: Raspodela specifičnog granta za pred-univerzitetsko Obrazovanje za 2018-2020

12

10.2.1 Specifični grant za primarno zdravstvo za godinu 2018-2020

10

3,8

90

,47

0

3,2

33

,31

8

19

,79

5,9

89

4

73

,28

0

1,6

88

,36

6

7,5

68

,40

3

13

,00

2,5

39

1

1,2

27

,27

2

16

0,8

79

,63

8

8,2

13

,27

6

1,1

77

,53

8

17

0,2

70

,45

1

17

8,2

73

,16

3

18

8,0

78

,18

7

1

Deçan

1,8

54,9

10

58,3

44

-

11,8

32

32,0

86

146,9

71

217,3

60

174,1

65

2,4

95,6

67

132,3

08

18,8

59

2,6

46,8

34

2,7

71,2

35

2,9

23,6

53

2

Dra

gash

69,8

04

1,5

91

1,7

42,5

80

11,8

32

36,5

11

96,9

61

227,8

43

164,0

83

2,3

51,2

05

133,2

16

13,7

04

2,4

98,1

25

2,6

15,5

37

2,7

59,3

92

3

Feriz

aj

6,6

65,3

71

206,8

56

1,9

30,7

46

11,8

32

99,5

76

450,4

29

790,6

13

761,8

84

10,9

17,3

07

516,1

79

80,1

52

11,5

13,6

38

12,0

54,7

79

12,7

17,7

92

4

Fushë K

oso

vë

2,3

27,8

08

72,6

65

-

11,8

32

25,4

47

127,6

45

237,0

47

210,2

46

3,0

12,6

90

153,3

38

24,1

79

3,1

90,2

08

3,3

40,1

48

3,5

23,8

56

5

Gja

ko

vë

5,4

98,7

00

169,1

98

251,2

77

11,8

32

80,7

67

385,3

94

647,5

98

528,5

15

7,5

73,2

81

402,3

98

56,9

66

8,0

32,6

44

8,4

10,1

78

8,8

72,7

38

6

Gjila

n

5,1

39,7

25

158,0

59

1,6

35,8

36

23,6

64

87,4

06

375,9

81

660,9

16

606,3

00

8,6

87,8

87

426,9

83

61,3

90

9,1

76,2

59

9,6

07,5

43

10,1

35,9

58

7

Glo

go

vac

3,2

37,2

18

99,7

15

1,2

75,4

77

11,8

32

54,2

14

274,6

82

425,9

37

403,5

51

5,7

82,6

26

270,9

06

41,0

72

6,0

94,6

03

6,3

81,0

49

6,7

32,0

07

8

Ele

z H

an

564,6

61

18,5

64

3,8

96

11,8

32

6,6

38

34,8

08

66,7

94

53,0

55

760,2

48

41,4

43

5,8

30

807,5

21

845,4

74

891,9

75

9

Isto

g

2,1

32,4

67

67,3

61

499,0

49

11,8

32

34,2

98

154,0

29

301,4

00

240,1

04

3,4

40,5

40

184,4

84

25,0

76

3,6

50,0

99

3,8

21,6

54

4,0

31,8

45

10

J

unik

258,9

31

9,0

17

-

11,8

32

4,4

26

16,7

69

25,8

26

24,5

17

351,3

18

17,8

23

2,6

15

371,7

55

389,2

27

410,6

35

11

K

ačanik

1,8

18,0

04

55,6

92

225,1

76

11,8

32

30,9

79

131,3

32

240,2

71

188,5

53

2,7

01,8

38

145,3

71

20,0

43

2,8

67,2

52

3,0

02,0

13

3,1

67,1

24

12

K

am

enic

a

1,8

74,4

64

56,2

22

198,2

95

11,8

32

36,5

11

189,6

97

301,0

96

200,1

68

2,8

68,2

86

174,4

00

18,4

03

3,0

61,0

88

3,2

04,9

59

3,3

81,2

32

13

K

lina

2,2

66,5

04

69,4

82

436,3

27

11,8

32

38,7

24

170,8

90

289,2

38

246,2

98

3,5

29,2

95

178,8

10

25,9

14

3,7

34,0

19

3,9

09,5

18

4,1

24,5

41

14

L

ep

osavi

733,5

53

24,3

98

11,2

98

11,8

32

12,1

70

62,0

81

133,3

42

74,1

73

1,0

62,8

47

78,4

83

7,0

35

1,1

48,3

65

1,2

02,3

38

1,2

68,4

66

15

L

ep

osavić

3,3

75,4

80

104,4

89

1,0

97,4

40

11,8

32

61,9

58

252,6

97

508,7

94

406,0

73

5,8

18,7

62

311,7

83

42,0

22

6,1

72,5

67

6,4

62,6

77

6,8

18,1

25

16

M

ališ

evo

3,5

98,8

31

112,9

75

1,1

27,4

37

11,8

32

64,1

71

308,8

87

467,1

87

426,9

76

6,1

18,2

97

296,7

21

44,8

37

6,4

59,8

54

6,7

63,4

67

7,1

35,4

57

17

M

am

uša

276,3

20

9,5

47

21,8

16

11,8

32

4,4

26

22,4

92

32,0

67

28,3

96

406,8

97

21,3

70

2,9

83

431,2

49

451,5

18

476,3

51

18

M

itrovca

4,8

58,9

44

150,6

34

400,0

96

23,6

64

64,1

71

305,1

28

526,4

02

474,8

19

6,8

03,8

59

335,1

01

51,6

40

7,1

90,5

99

7,5

28,5

57

7,9

42,6

28

19

N

ovo

Brd

o

352,3

79

11,1

38

132,0

67

11,8

32

14,3

83

63,4

20

119,1

18

52,8

41

757,1

77

63,9

92

4,0

13

825,1

83

863,9

67

911,4

85

20

O

biliq

1,3

86,1

38

43,4

93

427,7

56

11,8

32

22,1

28

114,1

25

199,4

43

165,4

18

2,3

70,3

33

125,6

78

15,8

27

2,5

11,8

38

2,6

29,8

94

2,7

74,5

39

21

P

ejć

5,9

32,1

39

184,5

79

254,3

94

11,8

32

79,6

61

338,7

00

596,8

41

555,0

26

7,9

53,1

72

384,9

71

60,5

33

8,3

98,6

75

8,7

93,4

12

9,2

77,0

50

22

P

od

uje

vo

5,1

96,3

04

161,2

42

1,2

29,1

17

11,8

32

84,0

86

363,5

88

660,8

10

578,1

96

8,2

85,1

74

413,1

84

61,3

75

8,7

59,7

33

9,1

71,4

40

9,6

75,8

70

23

P

rištin

a

13,4

36,9

20

422,1

98

416,8

48

23,6

64

160,4

28

692,6

35

1,2

78,9

20

1,2

32,7

38

17,6

64,3

51

843,1

51

139,1

81

18,6

46,6

82

19,5

23,0

76

20,5

96,8

46

24

P

rizre

n

8,8

42,1

03

273,6

86

1,6

41,6

79

23,6

64

152,6

83

563,2

41

1,0

05,0

84

937,9

40

13,4

40,0

82

658,7

32

99,1

14

14,1

97,9

28

14,8

65,2

30

15,6

82,8

18

25

O

raho

vac

3,0

78,6

05

94,4

11

513,4

63

11,8

32

55,3

20

262,2

02

399,6

58

331,2

61

4,7

46,7

52

248,7

12

34,8

23

5,0

30,2

87

5,2

66,7

11

5,5

56,3

80

26

Š

trpce

633,6

53

20,1

55

216,9

95

11,8

32

22,1

28

79,3

94

114,1

35

82,3

96

1,1

80,6

88

70,2

38

7,9

02

1,2

58,8

28

1,3

17,9

93

1,3

90,4

82

27

Š

timlje

1,4

94,2

62

47,7

36

580,4

70

11,8

32

27,6

60

96,4

20

207,2

77

184,9

79

2,6

50,6

36

130,6

33

19,4

80

2,8

00,7

49

2,9

32,3

84

3,0

93,6

65

28

G

logo

vac

2,6

91,8

44

82,2

12

1,2

75,8

66

11,8

32

50,8

94

240,1

83

403,8

42

356,8

57

5,1

13,5

30

253,7

96

35,4

12

5,4

02,7

38

5,6

56,6

66

5,9

67,7

83

29

S

uva R

eka

2,8

86,7

20

88,5

77

1,4

52,7

34

11,8

32

56,4

26

260,8

30

441,7

60

390,0

32

5,5

88,9

12

276,3

01

39,2

18

5,9

04,4

31

6,1

81,9

40

6,5

21,9

46

30

V

uitin

a

2,7

68,2

25

86,4

55

193,6

20

11,8

32

47,5

75

186,9

62

359,6

61

274,1

56

3,9

28,4

87

216,3

21

29,7

05

4,1

74,5

12

4,3

70,7

14

4,6

11,1

03

31

V

učitrn

4,1

06,1

17

127,2

96

604,2

35

11,8

32

67,4

90

330,9

56

531,8

43

433,6

12

6,2

13,3

81

325,4

36

45,7

76

6,5

84,5

92

6,8

94,0

67

7,2

73,2

41

32

Z

ub

in P

oto

k

381,9

16

12,7

30

-

11,8

32

6,6

38

43,8

97

52,5

27

38,2

27

547,7

66

35,1

00

3,8

22

586,6

88

614,2

62

648,0

47

33

Z

večan

337,2

65

10,6

08

-

11,8

32

5,5

32

38,0

49

46,0

46

33,7

10

483,0

42

27,9

66

3,4

20

514,4

28

538,6

06

568,2

29

34

K

loko

t 217,7

60

6,8

95

-

11,8

32

4,4

26

29,1

00

31,4

97

22,6

20

324,1

30

18,9

35

1,8

83

344,9

47

361,1

59

381,0

23

35

S

evern

a M

itrovic

a

1,6

45,6

55

51,4

49

-

-

18,8

09

135,2

47

176,2

76

152,1

03

2,1

79,5

38

116,3

35

15,1

17

2,3

10,9

90

2,4

19,6

07

2,5

52,6

85

36

P

arte

š

309,4

08

10,0

78

-

-

6,6

38

56,4

55

61,2

24

33,2

95

477,0

99

42,0

30

3,0

06

522,1

35

546,6

75

576,7

42

37

R

anilu

g

455,3

80

14,8

51

-

11,8

32

6,6

38

35,1

65

61,2

72

43,8

98

629,0

37

37,1

64

4,0

33

670,2

34

701,7

35

740,3

30

38

G

račanic

a

1,1

85,9

86

38,7

19

-

11,8

32

24,3

41

130,9

58

155,5

76

116,0

91

1,6

63,5

03

103,4

90

11,1

84

1,7

78,1

77

1,8

61,7

52

1,9

64,1

48

Op

štin

aB

r.P

late

za

po

mo

ćno

oso

blje

Rad

ni s

taž (1

5

go

d.)

Pla

te i d

nev

nic

e

Uk

up

no

Pla

te

i dn

ev

nic

e

Sp

ecifić

ni

Gra

nt z

a

ob

ra

zo

va

nje

za

20

19

go

d.

Gra

nti

sp

ecifik

për

arsim

për v

itin

20

20

Pla

te n

asta

vnik

a

mësim

dhënësve

Pla

te n

asta

vnik

a

na b

olo

vanju

i

po

rod

iljsko

m

bo

lovanju

Pla

te n

asta

vnik

a

na p

llanin

skim

po

dru

čjim

a

Pla

te

Ped

ago

ško

g/

Psih

olo

ško

g

oso

blja

Uk

up

no

ka

pita

lni

ra

sh

od

i

Sp

ecifič

ni

Gra

nt z

a

ob

ra

zo

va

nje

za

20

18

go

du

nu

Uk

up

no

Ro

be i

uslu

ge

Pla

te z

a E

ngle

ski

jezik

I + II

razre

d

Pla

te z

a

ad

min

istra

tivno

osb

lje

UK

UP

NO

13

10.3 Specifični grant za primarno zdravstvo za 2018-2020 godinu

Specifični grant za primarno zdravstvo za 2018 godinu je odobren od Komisije za Grantove u

iznosu od 48.5 miliona evra. Raspodela specifičnog granta za primarno zdravstvo se zasniva

na otvoren sistem u skladu sa ZFLS. Specifični grant za primarno zdravstvo za 2018 godinu

je pripremljen u skladu sa vladinim prioritetima kao i u skladu sa preporukama Komisije za

Grantove proisteklih sa godišnjeg Izveštaja o Proceni Adekvatnosti Sistema Opštinskog

Finansiranja za 2016 godinu.

Tabela 5: Specifični grant za primarno zdravstvo za godine 2018-2020

Br. Opština Stanovništvo

Ukupno 2018 (na

osnovu broja

stanovništva)

Ukupno 2019 (na

osnovu broja

stanovništva)

Ukupno 2020 (na

osnovu broja

stanovništva)

1 Dečan 40,019 1,090,247 1,199,272 1,355,177

2 Dragaš 33,997 926,188 1,018,807 1,151,252

3 Uroševac 108,610 2,958,888 3,254,777 3,677,898

4 Kosovo Polje 34,827 948,800 1,043,680 1,179,359

5 Đakovica 94,556 2,576,012 2,833,613 3,201,983

6 Gnjilane 90,178 2,456,741 2,702,415 3,053,729

7 Glogovac 58,531 1,594,574 1,754,032 1,982,056

8 Elez Han 9,403 256,168 281,785 318,417

9 Istok 39,289 1,070,360 1,177,396 1,330,457

10 Junik 6,084 183,994 202,393 228,704

11 Kačanik 33,409 910,169 1,001,186 1,131,341

12 Kamenica 36,085 983,072 1,081,380 1,221,959

13 Klina 38,496 1,048,756 1,153,631 1,303,603

14 Leposavić 13,773 375,221 412,743 466,400

15 Lipljan 57,605 1,569,347 1,726,282 1,950,698

16 Mališevo 54,613 1,487,835 1,636,619 1,849,379

17 Mamuša 5,507 150,029 165,031 186,485

18 Mitrovica 71,909 1,959,034 2,154,938 2,435,080

19 Novo brdo 6,729 183,320 201,652 227,866

20 Obilić 21,549 587,065 645,771 729,721

21 Peć 96,450 2,627,611 2,890,372 3,266,120

22 Podujevo 88,499 2,411,000 2,652,100 2,996,872

23 Priština 198,897 5,418,599 5,960,459 6,735,318

24 Prizren 177,781 4,843,331 5,327,664 6,020,260

25 Orahovac 56,208 1,531,288 1,684,417 1,903,391

26 Štrpce 6,949 189,313 208,245 235,316

27 Štimlje 27,324 744,394 818,834 925,282

28 Srbica 50,858 1,385,537 1,524,090 1,722,222

29 Suvareka 59,722 1,627,021 1,789,723 2,022,387

30 Vitine 46,987 1,280,078 1,408,086 1,591,137

31 Vučitrn 69,870 1,903,485 2,093,834 2,366,032

32 Zubin Potok 6,616 180,241 198,265 224,040

33 Zvečan 7,481 203,807 224,187 253,332

34 Gračanica 10,675 290,822 319,904 361,491

35 Klokot 2,556 69,634 76,597 86,555

36 Severna Mitrovica 12,326 335,800 369,380 417,400

37 Parteš 1,787 60,847 66,932 75,633

38 Raniluk 3,866 105,322 115,855 130,916

1,780,021 48,523,950 53,376,345 60,315,270 Ukupno

14

10.4 Finansiranje za sekundarno Zdravstvo za 2018 godinu

Sredstva za sekundarnu zdravstvenu zaštitu za 2018 godinu su odobrena od strane Komisije

za Grantove u iznosu od 2,603,077 evra prema vladinim prioritetima, projekcijama SOR-a i

predloga od MZ za tri manjinske opštine, kao u nastavku:

Opština Štrpce, u iznosu od 522,371 euro,

Opština severne Mitrovice, u iznosu od 989,935 evra, i

Opština Gračanice, u iznosu od 1,090,771 evra.

10.5 Finansiranje za stambenih usluga za 2018 godinu

Finansiranje stambenih usluga za kuće zajednica za opštine navedenih u tabeli u nastavku

prema MRSZ za 2018 godinu je odobren od strane Komisije za Grantove u iznosu od

1,650,000 evra.

Tabela 6: Finansiranje stambenih usluga za 2018 godinu

Br. Opštine Plate i

dnevnice

Roba i

usluge

Komunalije

Kapitalni

troškovi Ukupno

1 Srbica 80,000 85,000 10,000 5,000 180,000

2 Gračanica 140,000

130,000 20,000 15,000 305,000

3 Istok 80,000 85,000 10,000 10,000 185,000

4 Dečan 70,000 75,000 10,000 10,000 165,000

5 Uroševac 70,000 75,000 10,000 10,000 165,000

6 Kamenica 70,000 75,000 10,000 10,000 165,000

7 Vučitrn 70,000 75,000 10,000 10,000 165,000

8 Štimlje 70,000 75,000 10,000 5,000 160,000

9 Lipljan 70,000 75,000 10,000 5,000 160,000

Ukupno 720,000 750,000 100,000 80,000 1,650,000

10.6 Projekcije Sopstvenih Opštinskih Prihoda za 2018 godinu i predviđanja 2019-2020

Projekcije sopstvenih opštinskih prihoda za 2018 godinu na osnovu makro-fiskalne procene

su u iznosu od 82 miliona evra. Ovi prihodi se dodaju finansiranju opština pored opštinskih

grantova.

Projekcija sopstvenih prihoda za svaku opštinu je zasnovan na preporukama komisije za

grantove, uključenih u Izveštaju “o Proceni Adekvatnosti Finansiranja Opština za 2016

godinu”, koji je odobren u Vladi odlukom br.04/131 od 15.02.2017.

U ovom projekciji se uzima u obzir ostvarivanje sopstvenih opštinskih prihoda u protekle tri

godine, isključujući jednokratne prihode i postavljanjem realnog cilja rasta i uzimajući u

obzir Zakon Opraštanja Dugova, kako bi se obezbedila stabilnost finansiranja opština.

Takođe, za opštine u Mitrovici, Prizrenu, Orahovcu, Vučitrn i Priština su predviđeni prihodi

od opštinskih poreza na otpad za period 2018-2020. Pored toga, za sve opštine za godine

2019 i 2020, predviđeni su prihodi za porez na imovinu koja se očekuje da će proisteći iz

novog zakona o porezu na nepokretnosti.

15

Tabela 7: Projekcije sopstvenih opštinskih prihoda za godine 2018-2020

1 Dečan 434,348 616,304 673,488 1,309,444 695,527 720,973 746,419

2 Dragaš 374,716 349,061 418,143 751,675 460,657 477,510 494,363

3 Uroševac 3,575,463 3,512,010 4,199,493 4,472,188 4,553,220 4,719,802 4,886,383

4 Kosovo Polje 2,288,351 2,034,210 2,427,935 3,035,973 2,723,185 2,822,814 2,922,442

5 Đakovica 2,713,494 2,581,209 3,204,552 3,616,260 3,428,643 3,554,081 3,679,520

6 Gnjilane 3,698,330 3,527,190 3,447,020 4,599,390 4,305,358 4,462,871 4,620,384

7 Glogovac 1,013,627 893,350 985,094 1,474,005 1,166,676 1,209,360 1,252,043

8 Elez Han 277,233 223,521 251,831 239,854 303,597 314,704 325,811

9 Istok 924,959 941,133 1,061,276 1,226,695 1,180,915 1,224,119 1,267,324

10 Junik 83,865 77,579 83,989 141,987 99,009 102,631 106,254

11 Kačanik 533,685 556,372 632,566 861,014 694,915 720,339 745,763

12 Kamenica 749,986 759,595 830,470 899,181 943,989 978,525 1,013,061

13 Klina 916,415 790,640 841,112 1,030,521 1,027,944 1,065,552 1,103,159

14 Leposavić 14,764 19,874 22,380 198,013 23,001 23,843 24,684

15 Lipljan 1,607,253 1,438,166 1,755,215 2,108,547 1,936,600 2,007,452 2,078,303

16 Mališevo 706,544 586,364 739,284 1,097,142 819,797 849,790 879,782

17 Mamuša 62,498 52,763 56,244 105,826 69,186 71,717 74,249

18 Mitrovica 1,645,634 1,517,743 2,099,819 2,436,932 2,445,366 2,534,831 2,624,295

19 Novobrdo 166,321 187,189 237,259 218,829 238,319 247,038 255,757

20 Obilić 700,068 744,952 728,299 1,044,713 876,728 908,804 940,879

21 Peć 3,271,418 3,337,519 3,470,909 4,429,046 4,066,262 4,215,027 4,363,793

22 Podujevo 1,199,576 1,180,319 1,481,270 1,847,800 1,557,614 1,614,600 1,671,586

23 Priština 19,904,415 18,035,992 24,243,686 24,607,375 29,574,132 30,656,113 31,738,093

24 Prizren 5,346,359 5,272,577 6,290,328 6,102,106 8,121,284 8,418,404 8,715,524

25 Orahovac 1,011,497 969,696 1,009,927 1,247,732 1,650,027 1,710,394 1,770,761

26 Štrpce 259,587 231,679 260,405 446,914 303,228 314,322 325,415

27 Štimlje 350,677 334,729 393,391 573,460 435,192 451,114 467,036

28 Srbica 768,566 702,249 844,363 1,187,875 933,955 968,124 1,002,293

29 Suvareka 1,632,168 1,533,148 1,764,872 1,934,756 1,988,863 2,061,627 2,134,390

30 Vitine 876,595 769,569 949,253 1,106,695 1,047,005 1,085,310 1,123,615

31 Vučitrn 1,369,708 1,400,925 1,327,677 2,316,735 2,275,368 2,358,613 2,441,859

32 Zubin Potok 8,680 6,531 9,128 90,486 9,818 10,177 10,537

33 Zvečan 16,454 10,603 11,566 102,771 15,581 16,151 16,721

34 Gračanica 1,033,849 1,699,488 1,365,429 1,700,483 1,653,463 1,713,956 1,774,448

35 Klokot 116,032 91,726 118,120 104,297 131,461 136,270 141,080

36 Severna Mitrovica 20,532 27,400 44,005 177,463 37,088 38,445 39,802

37 Parteš 30,655 41,486 67,676 42,483 56,403 58,466 60,530

38 Raniluk 115,973 112,337 145,069 113,334 150,623 156,134 161,644

59,820,296 57,167,197 68,492,545 79,000,000 82,000,000 85,000,000 88,000,000 Ukupno

Ostvarivanje

SP u 2014

godini

Ostvarivanje

SP u 2016

godini

Br. Komunat

Ostvarivanje

SP u 2015

godini

Projekcije za

2019 godinu

Projekcije za

2020 godinu

Projekcije za

2018 godinu

Planiranje za

2017 godinu

16

10.7 Pozajmljivanje

Sredstva dodeljena od zaduživanja u MONT-u pod-programima “Centralna Administracija i

kapitalne investicije u Predškolsko obrazovanje”, u okviru projekta “Reforma u obrazovanje”

(Komponenta 1.3 Zakona o ratifikaciji ovog Sporazuma o zajmu), prenose se opštinama za

godinu 2018 u iznosu od 790,440 evra, dok za 2019 godinu u iznosu od 461,090 evra (u meri

u kojoj su predviđena ova sredstava sa pozajmljivanja). Takvi transferi nisu predmet

posebnih ograničenja u pogledu Specifičnog Granta za Predškolsko Obrazovanje.

Tabela 8: Finansiranje obrazovanja sa pozajmljivanja za period 2018-2019

Broj

škola po

opštinama

Roba i

Usluge

(min. 60%)

Kapitalni

Troškovi

(mak. 40%)

Ukupno

Finansiran

je za 2018

godinu

Roba i

Usluge (min.

60%)

Kapitalni

Troškov

(mak. 40%)

Ukupno

Finansiranje

za 2019

godinu

1 Dečan 6 19,715 13,144 32,859 11,501 7,667 19,168

2 Dragaš 3 9,961 6,641 16,602 5,811 3,874 9,685

3 Uroševac 3 9,882 6,588 16,470 5,765 3,843 9,608

4 Đakovica 11 36,411 24,274 60,685 21,240 14,160 35,400

5 Glogovac 4 14,176 9,451 23,627 8,270 5,513 13,783

6 Elez Han 1 3,304 2,202 5,506 1,927 1,285 3,212

7 Kačanik 5 17,847 11,898 29,745 10,411 6,940 17,351

8 Kamenica 1 3,191 2,127 5,318 1,861 1,241 3,102

9 Klina 10 34,227 22,818 57,045 19,966 13,311 33,276

10 Lipljan 8 27,813 18,542 46,355 16,224 10,816 27,040

11 Mališevo 8 26,897 17,931 44,828 15,690 10,460 26,150

12 Mitrovica 5 16,648 11,099 27,747 9,711 6,474 16,185

13 Novo Brdo 1 3,298 2,199 5,497 1,924 1,283 3,206

14 Obilić 2 8,230 5,487 13,717 4,801 3,201 8,001

15 Peć 6 20,040 13,360 33,400 11,690 7,793 19,483

16 Podujevo 6 19,637 13,092 32,729 11,455 7,637 19,092

17 Priština 2 6,811 4,541 11,352 3,973 2,649 6,622

18 Prizren 13 43,492 28,995 72,487 25,370 16,914 42,284

19 Orahovac 9 30,345 20,230 50,575 17,701 11,801 29,502

20 Štrpce 2 6,715 4,476 11,191 3,917 2,611 6,528

21 Štimlje 1 5,120 3,413 8,533 2,986 1,991 4,977

22 Skenderaj 15 50,012 33,342 83,354 29,174 19,449 48,623

23 Suvareka 5 16,599 11,066 27,665 9,683 6,455 16,138

24 Vučitrn 13 43,893 29,262 73,154 25,604 17,069 42,673

140 474,264 316,176 790,440 276,654 184,436 461,090 Ukupno

Br Opština

Finansiranja sa zaduživanja za 2018 godinu Finansiranja sa zaduživanja za 2019

godinu

17

Škole će odlučiti o trošenju sredstva za projekte predviđanih prema “Razvojnim planom

škole”. Ovi projekti će biti odobreni od strane MONT-a unapred. Korišćenje sredstva će se

koncentrisati na poboljšanje kvaliteta škola i do 40% od dodele može da se potroši za

Kapitalne troškove (kupovina različite opreme za nastavu i učenje).

Za dodelu sredstava za svaku opštinu će se primenjivati predviđena formula “ Priručnikom

Grantova za Razvoj Škola”, koji je usvojena od strane MONT.

Sredstva dodeljena od pozajmljivanja u iznosu od 8.5 miliona evra, u okviru MZ u pod-

programa “Relevantne Farmaceutske Usluge”, prenosi na opštine za 2018 godinu u iznosu od

2.9 miliona evra, a za 2019 godinu u iznosu od 5.3 miliona evra. Raspodela i dodeljeni iznos

za svaku opštinu u godišnjim osnovama će biti predmet procene od strane Ministarstva

Zdravlja za postizanje kriterijuma definisanim Ugovorom prethodno potpisanog između

opštine i MZ-a. Odgovarajući iznosi za opštine će se odrediti u sporazumu MZ-a sa

odgovarajućim opštinama i urediće se zakonom o budžetu za 2018 godinu.

10.8 Finansiranje za Istorijski Centar Prizrena, Kulturni Centar sela Zum i Saveta

Velike Hoče za 2018 godinu

Stupanjem na snagu Zakona br. 04/L-066 o Istorijskom Centru Prizrena, Zakona br. 04/L-196

o Istorijskom Kulturnom Centru sela Zum i Zakona br. 04/L-62 O selu Velika Hoča,

budžetskim planiranjem za 2018 godinu izdvaja sredstva u iznosu od 63,093 evra za dve

opštine na sledeći način:

Opština Prizren, u iznosu od 40,350 evra, i

Opština Orahovac, u iznosu od 22,743 evra.

10.9 Rezime opštinskog finansiranja za godine 2018-2020

Komisija za Grantove na sastanku održanog 4 aprila 2017 odobrila je Vladine grantove za

finansiranje opština, uključujući finansiranje od zaduživanja i projekcija vlastitih prihoda za

2018 godinu, gde su odobreni ukupni opštinski izvori finansiranja u iznosu od 482.41 miliona

evra (tabela 9).

Za dodelu vladinih grantova prema opštinama za 2018 godinu su primenjeni kriterijumi i

formule navedene u Zakonu o Finansiranju Lokalne Samouprave i drugih relevantnih zakona,

a na osnovu makro-fiskalne projekcije i podataka iz resornih ministarstava:

Opšti Grant za 2018 godinu u poređenju sa 2017 godinom ima rast od 24.4 miliona

evra kao rezultat rasta opštih prihoda.

Specifični Grant za predškolsko obrazovanje za 2018 godinu je u iznosu od 170.3

miliona evra, u poređenju sa 2017 godinom ima rast od 7 miliona evra, uprkos

smanjenju broja učenika izveštavano od MONT-a za 2018 godinu.

Specifični Grant za primarno zdravstvo za 2018 godinu je u iznosu od 48.5 miliona

evra i u poređenju sa 2017 godinom ima rast od 4.5 miliona evra.

Finansiranje za sekundarno zdravstvo za 2017 godinu je na istom nivou sa

prethodnom godinom.

18

Finansiranje za usluge stanovanja za 2018 godinu ima lagani rast u poređenju sa 2017

godinom.

Finansiranje za Istorijski Centar Prizrena, Istorijski Kulturni Centar Sela Zum i Savet

Velike Hoče u Orahovcu za 2018 godinu u iznosu od 63,093 evra.

Projekcije sopstvenih opštinskih prihoda za 2018 godinu predstavljaju povećanje od

3.0 miliona evra, u poređenju sa 2017 godinom.

Tabela 9: Rezime opštinskog finansiranja za godine 2018-2020 (mil. evra)

Opis God.2017 God.2018 God.2019 God. 2020

1. Vladini grantovi 356.74 392.4 421.9 457.2

Opšti Grant 149.2 173.6 190.3 208.8

Opšti Grant 145.2 168.92 185.17

Nepredvidivi troškovi za ispravljanje formule 4 4.68 5.13

Specifični grant za zdravstvo 44.11 48.5 53.3 60.3

Specifični grant za obrazovanje 163.43 170.3 178.3 188.1

2. Grantovi za povećane nadležnosti 2.6 2.6 2.6 2.6

Sekundarna zdravstvena nega 2.6 2.6 2.6 2.6

3.Transfer stambenih usluga 1.62 1.65 1.65 1.65

4. Finansiranje za ICP KICSZ i SVH 0.06 0.06 0.06 0.06

5. Sopstveni prihodi opština 79 82 85 88

6. Finansiranja sa zaduživanja 3.7 5.8

Ukupno Opštinsko Finansiranja 440.02 482.41 517.01 549.51

19

Tabela 10: Rezime opštinskog finansiranja za godine 2018-2020

Br. Opština Granti i

Përgjithshëm

Specifićni

Grant za

Obrauovanje

Specifični

grant za

zdravstvo

Finansiranje

za

Sekundarno

Zdravstvo

Financsiranje

za Rezidetne

Usluge

Finaniranje za

Istorijski centar

u

Prizrenu,Kultur

ni Centar u selu

Zjum i Savet

Velike Hoče

Sopstveni

opštinski

prihodi

Pozajmljivan

ja u Prosveti

Ukupno

Opštinsko

Finansiranje za

2018 godinu

1 Dečan 3,702,550 2,646,834 1,090,247

165,000 695,527 32,859 8,333,017

2 Dragaš 3,929,532 2,498,125 926,188

460,657 16,602 7,831,105

3 Uroševac 9,513,106 11,513,638 2,958,888

165,000 4,553,220 16,470 28,720,322

4 Fushë Kosovë 3,266,043 3,190,208 948,800

2,723,185 10,128,236

5 Djakovica 8,700,249 8,032,644 2,576,012

3,428,643 60,685 22,798,233

6 Gnjilane 7,962,613 9,176,259 2,456,741

4,305,358 23,900,971

7 Glogovac 5,171,571 6,094,603 1,594,574

1,166,676 23,627 14,051,051

8 Elez Han 1,343,805 807,521 256,168

303,597 5,506 2,716,597

9 Istog 3,902,304 3,650,099 1,070,360

185,000 1,180,915 9,988,678

10 Junik 995,365 371,755 183,994

99,009 1,650,123

11 Kačanik 3,061,138 2,867,252 910,169

694,915 29,745 7,563,220

12 Kamenica 3,557,352 3,061,088 983,072

165,000 943,989 5,318 8,715,820

13 Klina 3,620,939 3,734,019 1,048,756

1,027,944 57,045 9,488,703

14 Leposavić 2,950,976 1,148,365 375,221

23,001 4,497,564

15 Ljipljan 5,293,051 6,172,567 1,569,347

160,000 1,936,600 46,355 15,177,920

16 Mališevo 4,879,423 6,459,854 1,487,835

819,797 44,828 13,691,736

17 Mamuša 1,209,010 431,249 150,029

69,186 1,859,474

18 Mitrovica Veriore 6,412,706 7,190,599 1,959,034

2,445,366 27,747 18,035,452

19 Novobrdo 1,326,317 825,183 183,320

238,319 5,497 2,578,635

20 Obilič 2,676,274 2,511,838 587,065

876,728 13,717 6,665,622

21 Pejć 8,945,459 8,398,675 2,627,611

4,066,262 33,400 24,071,406

22 Podujevo 7,979,782 8,759,733 2,411,000

1,557,614 32,729 20,740,857

23 Priština 17,094,462 18,646,682 5,418,599

29,574,132 11,352 70,745,228

24 Prizren 16,695,509 14,197,928 4,843,331

40,350 8,121,284 72,487 43,970,888

25 Orahovac 5,025,049 5,030,287 1,531,288

22,743 1,650,027 50,575 13,309,970

26 Štrpce 1,387,858 1,258,828 189,313 522,371

303,228 11,191 3,672,789

27 Štimlje 2,532,092 2,800,749 744,394

160,000 435,192 8,533 6,680,960

28 Glogovac 4,637,264 5,402,738 1,385,537

180,000 933,955 83,354 12,622,847

29 Suva reka 5,370,477 5,904,431 1,627,021

1,988,863 27,665 14,918,457

30 Vitina 4,233,480 4,174,512 1,280,078

1,047,005 10,735,075

31 Vučitrna 6,202,062 6,584,592 1,903,485

165,000 2,275,368 73,154 17,203,661

32 Zubin Potok 1,683,312 586,688 180,241

9,818 2,460,059

33 Zvečan 1,598,583 514,428 203,807

15,581 2,332,398

34 Gračanica 2,241,258 1,778,177 290,822 1,090,771

305,000 1,653,463 7,359,491

35 Klokot 643,868 344,947 69,634

131,461 1,189,909

36 Severna Mitrovica 2,265,525 2,310,990 335,800 989,935

37,088 5,939,339

37 Parteš 611,426 522,135 60,847

56,403 1,250,811

38 Ranilug 978,209 670,234 105,322

150,623 1,904,388

173,600,000 170,270,451 48,523,950 2,603,077 1,650,000 63,093 82,000,000 790,440 479,501,012

2,900,000

482,401,012

Ukupno

Državno pozajmljivanje

Ukupno Opštinsko Finansiranje za 2018 godinu

20

4.9 Struktura troškova prema ekonomskim kategorijama po opštinama 2018-2020

U donjoj tabeli je prikazana struktura opštinskih troškova za naredni trogodišnji period 2018-

2020.

Tabela 11: Struktura troškova za opštinski budžet tokom godina 2018-2020 (mil.evra)

Ukupno Opštinski

Nivo

2016

godina

Trošenje

2017

godina

Budžetirano

2018 godina

Procenjeno

2019 godina

Procenjeno

2020 godina

Procenjeno

Ukupno

388,453,656

440,230,866

482,401,012

517,026,768

549,509,627

Broj radnika

40,724

43,897

43,897

43,897

43,897

Plate i dnevnice

246,568,347

250,700,875

256,500,000

260,000,000

263,000,000

Roba i usluge

37,205,327

40,254,666

58,918,605

61,120,995

56,841,100

Komunalije

8,920,018

9,688,900

9,688,900

9,688,900

9,688,900

Subvencije i transferi

8,313,769

8,748,308

8,748,308

9,000,000

9,200,000

Kapitalni troškovi

87,446,195

130,838,117

148,545,199

177,216,873

210,779,627

Rezerva

-

-

-

Izvori finansiranja

388,453,656

440,230,866

482,401,012

517,026,768

549,509,627

Vladini grantovi

339,850,805

360,080,866

396,710,572

426,265,678

461,509,627

Sopstveni prihodi

48,602,851

79,000,000

82,000,000

85,000,000

88,000,000

Finansiranja sa

Pozajmljivanja

-

1,150,000

3,690,440

5,761,090

-

Finansiranje sa

budžetskog deficita

(2%) - 04

1,150,000

3,690,440

5,761,090

Finansiranje sa

Klauzule investiranja

-06

Grantovi Donatora *

21

Opšte rodno budžetiranje

Tabela 1. Broj radnika u relevantnim Budžetskim organizacijama

Ime institucije/Ministarstva/Opštine

Godina

Ukupan

broj

osoblja

Ukupan br.

osoblja koji

su žene

Ukupan br.

osoblja koji

su muškarci

Plate i

dnevnice/Iznos

za žene

Plate i

dnevnice/Iznos

za muškarce

2015

2016

2017

Planiranje za

2018.

Tabela 2.Planiranje za 2018. godinu Nivoi plata u Budžetskim organizacijama

Ime institucije/Ministarstva/Opštine

Nivo plata

Ukupan

broj

osoblja na

ovom

nivou plata

Broj

muškaraca

na ovom

nivou

Potrošeni

iznos za

muškarce na

ovom nivou

Broj

muškaraca na

ovom nivou

Potrošeni

iznos za

žene na

ovom nivou

201-400

401-600

600+

Tabela 3. Broj korisnika subvencija ili pruženih usluga od budžetskih organizacija

relevantnih odeljenja (gde je to primenljivo)

[Ime institucije/Ministarstva/Opštine: Ime Službe/Subvencije].

Godina

Ukupan

budžet

usluge/određ

ene

subvencije

Ukupan broj

korisnika

Broj

korisnika

žene

Broj

korisnika

muškarci

Budžet

za žene

Budžet za

muškarce

2015

2016

2017

Planiranje za

2018

22

Faze budžetskog procesa za 2018. godinu

Deo u nastavku predstavlja vremenski kalendar budžeta, korake i akcije tokom procesa budžeta za 2018. godinu

Centralni nivo:

28 april – usvajanje Srednjoročnog okvira rashoda 2018-2020. od strane Vlade i

dostavljanje SOR-a Skupštini Republike Kosova.

Do 15 maja – Izdavanje prvog Budžetskog cirkulara 2018/01. Ovaj cirkular sadrži

smernice za budžetski proces, budžetska ograničenja i budžetski kalendar.

15 juni - Budžetske organizacije podnose budžetske zahteve MF prema odgovarajucoj

dokumentaciji, po programima i ekonomskim kategorijama. Budžetski zahtevi treba

da budu u potpunosti opravdani kroz korišćenje sistema BDMS i sistema PIP.

23 juni - Departman makroekonomije predstavlja novi Makrofiskalni okvir.

30 juni – Budžetski cirkular 2018/02 izdaće se prema potrebi i razmotriće samo nova

specifična pitanja koja su rezultirala nakon izdavanja prvog Budžetskog cirkulara.

14 juli – Ako se zahtevaju dodatne informacije prema drugom Budžetskom cirkularu

onda onda te informacije treba da se dostavlaju od Budžetskih organizacija u

Ministarstvu finansija – Departman budžeta do ovog datuma.

28 avgust – 1 septembar - Budžetska saslušanja (nakon prijema materijala od

budžetskih organizacija). Učesnici u raspravi ce biti zvaničnici budžetskih

organizacija, službenici MF, Kancelarija Premijera Republike Kosova, predstavnici

Parlamentarne Komisije za budžet i finansije. Raspored saslušanja budžeta biće

priložen Budžetskom cirkularu 2018/02. Ako je moguce u ovim raspravama, razmotrit

će se mogucnost postizanja sporazuma o ukupnom iznosu budžeta vaše organizacije

za 2018. godinu.

8 septembar, Departman Makroekonomije predstavlja poslednje procene za makro-

ekonomske pokazatelje, naročito indikatore koji su povezani sa budžetskim procesom

2018-2020.

11 septembar – 15. septembar, konsultacije u Vladi za utvrđivanje završnih

budžetskih ograničenja.

19 septembar, izdavanje trećeg Budžetskog cirkulara sa konačnim budžetskim

ograničenjima.

26 septembar - 28 septembar – žalbe od budžetskih organizacija.

29 septembar – 2 oktobar – Sastanci Vlade da bi razmotrili žalbe budžetskih

organizacija.

13 oktobar, prvi Nacrt budžeta u MF i dostavljanje ovog Nacrta Vladi.

16 oktobar – 26 oktobar - finalno usvajanje Nacrta budžeta od strane Vlade.

27 oktobar – Dostavljanje Nacrta budžeta 2018. U Skupštini Republike Kosova za

usvajanje do datuma specifikovanog u Zakonu o upravljanju javnim finansijama i

odgovornosti.

Zahtevi budžeta od strane Centralnih budžetskih organizacija treba da obuhvate:

Obrasce PCF-ve štampane od sistema BDMS,

Obrasce štampane od PIP sistema i

Pismo aplikacije (prateci dokumenat) potpisan od generalnog sekretara ili Šefa

agencije sa svim budžetskim materijalima.

23

Vremenski Kalendar za opštinski nivo

Budžetske organizacije na lokalnom nivou treba da se pridržavaju ovog vremenskog

rasporeda u pripremi njihovog budžeta:

30. Juni: usvajanje Srednjoročnog budžetskog okvira za opštinu,

30. septembar: Usvajanje opštinskog budžeta za 2018-2020. godinu u Skupštini

opštine,

30. septembar: nakon usvajanja Nacrta budžeta od strane Skupštine opštine, opštine

su obavezne da dostave Ministarstvu finansija sledece dokumente:

o Propratno pismo, na osnovu odobrenja Nacrta budžeta od strane Skupštine

opštine (potpisana od strane gradonačelnika opštine).

o Odluka Skupštine opštine o odobrenju predloženog opštinskog budžeta za

2018-2020. godinu, uključujuci i višegodišnje kapitalne projekte.

o Tabele opštinskog budžeta (BDMS i PIP): Tabela 4.1 - Plan budžetskih izdvajanja od ukupnog broja opštinskih

rashoda za 2018-2020. godinu (odštampani primerak BDMS, overen i potpisan od strane gradonačelnika opštine i GFS).

Tabela 4.2 - finansiranje kapitalnih projekata za 2018. i višegodišnjih kapitalnih projekata za 2019-2020. godinu (štampan iz sistema PIP, overen i potpisan od strane gradonačelnika opštine i GFS).

Tabela 4.3 - srednjoročni plan ukupnih opštinskih budžetskih prihoda iz državnih grantova i sopstvenih prihoda (štampan iz sistema BDMS, overen i potpisan od strane gradonačelnika opštine i GFS).

Tabele opšteg rodnog budžetiranja.

Departman budžeta u Ministarstvu finansija ce organizovati forume sa opštinskim vlastima u

pogledu razvoja opštinskog budžeta za 2018-2020. godinu. Takođe, kroz dodatnu obuku ce

biti obezbeđene posebne smernice o izradi budžeta za svaku od ključnih faza, uključujuci i

primenu elektronskih sistema SRUB i PIP. Svi budžetski zahtevi moraju biti dostavljeni u

štampanom obliku u Ministarstvu finansija.