STRATEGIE N°2

Thibaut AUBRYMatthieu CAUTELaura GUARISCO

CDR prévisionnels

Charges QTE P Montant (en KF)

Produits QTE PU Montant(en KF)

Achat de MP

Var. stock MP

Frais de persCharges fi.DAP

Perte s/créance

11 000

0

0,40

0

4 400

0

5 280600

1 220

150

Ventes

Var. stock PF

Reprise s/ prov

Résultat (perte)

11 000

0

1

0

11 000

0

150

500

TOTAL 11 650 TOTAL 11 650

Quantité : 11 000

CDR prévisionnels

Charges QTE PU Montant(en KF)

Produits QTE PU Montant(en KF)

Achat de MP

Var. stock MP

Frais de persCharges fi.DAP

Perte s/créance

Résultat (gain)

12 000

0

0,4

0

4 800

0

5 280600

1 220

150

100

Ventes

Var. stock PF

Reprise s/ prov

12 000

0

1

0

12 000

0

150

TOTAL 11 650 TOTAL 11 650

Quantité : 12 000

CDR prévisionnels

Charges QTE PU Montant( en KF)

Produits QTE PU Montant (en KF)

Achat de MP

Var. stock MP

Frais de persCharges fi.DAP

Perte s/créance

Résultat(gain)

13 000

0

0,4

0

5 200

0

5 280600

1 220

150

700

Ventes

Var. stock PF

Reprise s/ prov

13 000

0

1

0

13 000

0

150

TOTAL 11 650 TOTAL 11 650

Quantité : 13 000

ENCAISSEMENT / DECAISSEMENTQuantité 11 000 12 000 13 000

Encaissements:- Créances clients N- Créances clients N+1- Autres créances d’exploitationTOTAL ENCAISSEMENT (A)

2 35010 083

46012 893

2 35011 000

46013 810

2 35011 917

46014 727

Décaissements:- Fournisseurs MP N- Fournisseurs d’équipement N- Autres dettes d’exploitation N- Fournisseurs MP N+1- Frais de personnel- Frais financiers- Emprunt à moins d’un an- Dividendes-TOTAL DECAISSEMENT (B)

9501 000

4503 6675 280

6001 500

50013 947

9501 000

4504 0005 280

6001 500

50014 280

9501 000

4504 3335 280

6001 500

50014 613

TOTAL ( A – B) - 1 053 - 470 113

TABLEAU DE TRESORERIETRESORERIE INITIALE 700 700 700

C.B.C. - 2 400 - 2 400 - 2 400

ENCAISSEMENT 12 893 13 810 14 727

DECAISSEMENT - 13 947 - 14 280 - 14 613

TRESORERIE FINALE - 2 753 - 2 170 - 1 587

C.B.C. N+1 2400 2400 2400

DISPO. / DECOUVERT - 353 230 813

Bilan prévisionnelHypothèse 1 Hypothèse 2 Hypothèse 3

ACTIF:- Immobilisations brutes- Amortissement- Immobilisations nettes- Stock MP- Stock PF- Provision pour dépréciation- Clients- Disponibilités

29 50011 80017 700

9801 960

-70916

0

29 50011 80017 700

9801 960

-701000

230

29 50011 80017 700

9801 960

-701 083

814

TOTAL ACTIF 21 486 21 800 22 467

PASSIF:-Capital- Réserves- Résultat- Emprunt- C.B.C- Découvert bancaire- Fournisseurs

2 0007 500-500

9 0002 400

353733

2 0007 500

1009 0002 400

0800

2 0007 500

7009 0002 400

0867

TOTAL PASSIF 21 486 21 800 22 467