seguro de interrupcion de...

SEGURO DE INTERRUPCION DE NEGOCIOSCámara de Comercio del Sur16 de Noviembre de 2017

Roberto Moscoso – Marsh Saldaña, Inc.Enrique R Padial , Esq– 360 Risk SolutionsAngelica Maldonado – Marsh Forensic Accounting Claims Services (Contratista)Orlando Gonzalez – Marsh Risk Consulting

MARSH RISK CONSULTING

Seguro de Interrupción de NegociosAgenda

• Principios Fundamentales de una Cubierta Adecuada

• Cómo Preparar y Documentar su Reclamación

• Mecanismo de Recobro de FEMA para Empresas

• Manejo de Riesgo Empresarial y Continuidad de Negocios

• Tendencias Post María


Seguro de Interrupción de NegociosLos Principios Fundamentales

• Que es Seguro de Interrupción de Negocios (Business Income)??

– Daño Consecuencial– No es Automática

– Formula Sencilla :- Ingresos Netos - Gastos que Continúan

- Nómina- Servicio de Deudas (Intereses)- Canon de Arrendamiento (sujeto a acuerdo contractual)- Etc.

215 November 2017


Seguro de Interrupción de NegociosLos Principios Fundamentales

• Análisis de Necesidades– BI Worksheet– Contingent BI (Dependent Properties)– Utilidades– Extended Period of Restoration

• Formas de Cubierta - Período Máximo- Mensual- 50%, 80%, 90%, 100% y 200% de Co-aseguro

- Limitación de Nóminas Ordinaria


Seguro de Interrupción de NegociosComo Preparar y Documentar su Reclamación

• Proceso Complejo

• Información Financiera Precisa y Detallada Requerid a / Contabilidad Forense

• Captura de Gastos Extraordinarios Incurridos para M itigar / Minimizar la Pérdida de Ingresos (Extra Expense)– Alquiler de Plantas Generadoras– Combustible– Seguridad Adicional– Publicidad– Limpieza– Relocalización– Otros


Seguro de Interrupción de NegociosComo Preparar y Documentar su Reclamación

• Recopilación de Datos Financieros (por ejemplo);

– Actuales (Año en Curso)

– Históricos (Mismo Periodo Año Anterior)- Determinar Tendencias

– Históricos (Periodos Posteriores a Pérdida)- Elaborar Proyecciones de Ingresos

– Elaborar y/o Capturar Datos de Gastos- Que Continúan- Que No Continúan

– Otros (Extraordinarios)


Seguro de Interrupción de NegociosTendencias Post María

• Estimado de Pérdidas Aseguradas por el evento, ronda entre los $50,000,000,000 y $100,000,000,000

• Endurecimiento del Mercado de Seguros de Propiedad

• Presión para eliminar o limitar coberturas

• Acceso a coberturas conllevara el sometimiento de mucha información:– Pérdida Incurrida por María,– Certificación de Generadores Eléctricos,– Copia de Contratos de Mantenimiento de Generadores,– Clausulas de Valorización que exigen la certificación del cliente

(Agreed Value, Estados de Valores, BI Worksheet, etc.)– Evidencia de Planes de Contingencia

Mecanismo de Recobros de FEMA para EmpresasFACS (Forensic Accounting & Claim Services)

Angelica Maldonado


Seguro de Interrupción de NegociosMecanismo de Recobros de FEMA para Empresas

Entidades Elegibles:

A. Entidades Gubernamentales, Municipios, Etc.

B. Empresas/Organizaciones Sin Fines de Lucro / PNP’s (PrivateNon- Profit Organizations) que proveen Servicios Críticos tales como:

C. Empresas/Organizaciones Sin Fines de Lucro / PNP’s (PrivateNon- Profit Organizations) Servicios No-Críticos

815 November 2017


Criterios de Elegibilidad:

1. Llenar el formulario de asistencia pública (FEMA Form 009-0-49)/ RPA (request for Public Assistance)

2. Evidenciar Forma (IRS) 501(c), (d), or (e) (del Internal RevenueCode del 1954); o la Certificación de Exención Contributiva del Departamento de Hacienda.

3. Evidenciar Póliza de Seguro, entre otros.

4. Evidenciar que la Facilidad impactada por el desastre:a. Pertenece a la entidadb. Estaba en uso operacional c. Era propiamente mantenida

915 November 2017



Tipo de Entidades Elegible para FEMA:

� Empresas/Organizaciones Sin Fines de Lucro / PNP’s (PrivateNon- Profit Organizations) que proveen Servicios Críticos tales como:

• Educación• Servicios Médicos• Servicios de Emergencias • Utilidades

1015 November 2017



�Empresas/Organizaciones Sin Fines de Lucro / PNP’s - Servicios No-Críticos (Ofrecen Servicios Tipo Gubernamental) tales como:

a. Centros Comunitarios que ofrezcan servicio al público en general (arte, programas múltiples, servicios al envejeciente y/o de enriquecimiento profesional no vocacional (manualidades, planificación financiera, etc.).

b. Facilidades que no proveen cuidado medico pero que proveen:

1. Tratamiento para Alcohol y Drogas

2. Vivienda Asistida

3. Cuidado de Custodia

4. Rehabilitación

5. Albergues1115 November 2017



�Empresas/Organizaciones Sin Fines de Lucro / PNP’s (Servicios No-Críticos (Continuado):

c. Cuido de Niños (inc. Impedimento físicos)

d. Cuido Diurnos para personas con impedimentos/necesidades especiales: (Alzheimer, autismo, distrofia muscular, etc.)

e. Museos, Bibliotecas, Zoológicos, Centros de Artes Escénicas

f. Radiodifusión Pública que monitorea, recibe y distribuye comunicación del Servicio de Alerta de Emergencias.

g. Servicios destinados a grupos específicos (mujer, afro-americanos, jóvenes) y abierto al publico en general.

h. Otros (sujetos a revisión preliminar para FEMA)

1215 November 2017



FEMA & SBA:

�Las Empresas/Organizaciones Sin Fines de Lucro / PNP’s(Servicios No-Críticos) deben aplicar simultáneamente:

a.FEMA

b.SBA (Small Business Administration)

1315 November 2017



Oportunidades para Empresas/Organizaciones Con Fines de Lucro:

� SBA (Small Business Administration) – Agencia Federal para el Desarrollo de la Pequeña Empresa:

• Ofrece radicación de solicitudes de prestamos de desastre para Pymes del 1.5% hasta el 3%.

• Ofrece financiamiento desde mico-prestamos hasta capital para deuda sustancial e inversión.

1415 November 2017



Puntos Importantes sobre FEMA y sus beneficios:

�El Programa de Asistencia Pública, otorgado por el Robert T. Stafford Act es un programa de reembolso que cubre:

a. Deducibles del segurob. Gastos incurridos y evidenciados antes, durante y después

del desastre.c. Reparaciones de Emergencia y Remoción de Escombrosd. Reparaciones Permanentese. Diseños de Mitigación (reparaciones de resiliencia para la

infraestructura que puedan prevenir desastres similares en un futuro)

1515 November 2017


Manejo de Riesgo Empresarial y Continuidad de NegociosStrategic Risk Consulting

Orlando González


PUERTO RICO

1715 November 2017

¿Quiénes Somos?MRC - Nuestra Presencia Mundial

+800 Consultores, 5 Continentes, 40 Países


Property Risk Consulting

Workforce Strategies

Claims and Financial Advisory Services

Business Analytics

Strategic Risk Consulting

1815 November 2017

� Enterprise Risk Management

� Business Continuity Mgmt.

� Crisis Management

� Emergency Response Planning

� Project Risk Assessment

� Supply Chain Consulting

� Property Risk Evaluations

� Fire Protection Consulting

� Business Interruption Analysis

� Machinery and Equipment

� CAT DQ

� Property Risk Engineering

� Worksite Health & Safety

� OSHA Compliance

� Ergonomics

� General Liability

� Fleet & Driver Safety

� Forensic Accounting

� Casualty and Liability Claim Consulting and Management.

� Claim Accounting Preparation

� Complex Claim Consulting

� Mass Tort Consulting

� Valuations

� Risk Retention Capacity

� Total Cost of Risk (TCOR)

� Risk Modeling

� Risk Focus

� Fire Modeling

� CAT Modeling

� Cyber Risk Assessment

� Construction Delay and Dispute Consulting

MARSH RISK CONSULTING 1915 November 2017

Importancia de la Gestión de Riesgos

Marsh Risk Consulting

Manejo de Riesgo Empresarial

Continuidad de Negocio


Estudio de Accenture (19/09/06)

Los 10 principales aspectos de preocupación empresa rial para Ejecutivos Senior

1. Gestionar los riesgos2. Lograr crecimiento junto con incremento en rentabilidad 3. Adquirir nuevos clientes 4. Utilizar la TI para reducir costos y crear valor 5. Cambiar la cultura organizacional y las actitudes de los empleados 6. Incrementar la lealtad y la retención de los clientes 7. Mejorar el desempeño de la fuerza laboral 8. Incrementar el valor de los accionistas 9. Aplicar innovación para mantenerse adelante de la competencia 10. Atraer y retener personal experimentado

Fuente: Estudio anual de Accenture para identificar los principales aspectos de preocupación para Ejecutivos Senior.Nota: Encuesta realizada a 436 ejecutivos senior en varias de las empresas más grandes del mundo de las mayores industrias ydel sector público en Estados Unidos, Reino Unido, Alemania, Francia, Italia, España, Japón, China y Canadá. Encuestados incluyeron ejecutivos del nivel C, así como cabezas de áreas funcionales clave como recursos humanos.



• Riesgo = Efecto de la incertidumbre sobre los objetivos; posibilidad de que suceda un evento que tendrá un impacto en sus objetivos (ISO 31000:2009)

• Toda Gerencia requiere identificar, analizar y administrar los riesgos para tener éxito.

• La materialización de un riesgo crítico puede “derribar ” a cualquier organización.

MARSH RISK CONSULTING 24November 15, 2017

Importancia de la Gestión de RiesgosMadurez

Effective Risk Management Policies,, process and

standards are defined through all the Company

Risk is measured and managed quantitatively.Organization is focused in the Risk Management

as a source of competitive advantage

and continuous improvement

Establish and repetitive process . Dependence on

people is reduced

Isolated RM (Gaps between areas)

- Treasury- Health & Safety- Environment- Contracts

Risk Management Maturity

• List of risks• Risk Quantification• Risk actions plans

Development of a risk management framework

RM is Effective and Proactive applied to:

• Strategic Objectives • Group / Subsidiaries• Key Suppliers, clients, and

subcontractors

Intuitive Risk Management

Val

ue A

dded

Basic Management

Best Practices / Leadership in the Industry

Level 1 Level 2 Level 3

The capabilities are characteristics of the

individuals, not from the organization


Amplio Espectro de Riesgos

Riesgo de Crédito

Riesgos del mercado financiero

Fluctuaciones en moneda / tasa de cambio

Liquidez y flujo de caja

Capital Intelectual

Investigación y dlllo

Cambios en clientes / industria

Funcionarios clave

Bases de datos e información

Cadena de suministros

Contabilidad y control interno

Desastres Naturales

Accidentes de Trabajo y Enfermedades Profesionales

Responsabilidad Extracontractual

Daños a la propiedad

Canales y redes

Riesgos ambientales

DemandaRiesgos ExternosRiesgos Externos

Riesgos InternosRiesgos Internos

Lucro cesante

Valoración de activosAlianzas y JVs

Responsabilidad Contractual

Suministro de Energía

Tiempos de venta

Atracción y retención de personal

Responsabilidades contingentes

Gerente General

RelacionesPúblicas

Departamento Jurídico

Gerente Administrativoy de Operaciones

Recursos HumanosSalud Ocupacional y Seguridad Industrial

Gerente de Riesgos

Gerente Financiero

Tesorero

Junta Directiva Riesgos Estratégicos

Riesgos Estratégicos

Riesgos Operacionales

Riesgos Operacionales

Riesgos PurosRiesgos Puros

Riesgos Financieros

Riesgos Financieros

Cumplimiento normativo de Junta Directiva

Pensiones

Garantías

Condiciones económicas globales

Cambios en materia contable y tributaria

Terrorismo

Guerra

Incendio/Ex-plosión

Polución

Seguridad Física

Cumplimiento de la regulación

Riesgos industriales

Competencia

Marca/ Imagen

Fusiones y Adquisiciones

Patentes


24

12

76

4

21 1 1

11

7 76

32

10 0

0

5

10

15

20

25

% sobre 100

Estratégicos Operacionales Financieros Puros

58% 31% 6% 0%

Sobrecostos

Irregularidades contables

Ineficiencia administrativa

Problemas en la cadena

de suministros

Presión de la competencia

Problemas de Integración

en F&A

Productos mal

alineados

Presión del cliente en el

precio

Pérdida de un cliente clave

Problemas con Proveedores

Retardo en I & D

Déficit en demanda

de clientes

Problemas de Normatividad

Problemas macro-

económicos

Variación en las

tasas de interés

Altos costosde

inventario

Demandas legales

Desastres naturales

Causa primaria de la caída en las acciones (# de compañías)

Fuente: Análisis de Compustat y Mercer Management ConsultingNota: Adicionalmente hubo 5 caídas en las acciones en las cuales la causa primaria no pudo ser identificada en forma confiable. Estas 5 caídas no fueron representadas.

¿Por qué una Gestión Estratégica de Riesgos?La incapacidad de alcanzar las expectativas de ingresos fue el evento que desencadenó la caída en las acciones

Investigación de MMC

• Se investigaron los riesgos detrás de las 100 más grandes caídas en el valor de la acción, en un período de un mes, de las empresas de Fortune 1000

• Se encontraron las 100 mayores caídas en el valor de la acción

• Se identificó el evento que desencadenó la caída

• Se determinó la causa primaria de este evento

• Se clasificaron las causas y se analizaron sus implicaciones



Razones :

• 70% de los riesgos no son asegurables

• Protección del valor / ingresos

• Requisito normativo de Bolsa de Valores (ej. Sox) / Calificadoras de Riesgos (S&P)

• Reducción de costos / Ventaja competitiva

• Confianza en que los riesgos clave están identificados y manejados

• Sin sorpresas / necesidad de saber

• Retorno razonable de riesgos asumidos

• Defensa post-evento habiendo actuado razonable y responsablemente

MARSH 2815 November 2017

Manejo de Riesgos (ERM) y Continuidad de Negocio (BCM)



ERM Enterprise Risk Management

BCM Business Continuity

Management





ISO 31000:2009


RM = actividades coordinadas para dirigir y controlar los riesgos en una organización (ISO31000).

ERM = herramienta para el Manejo Integral de los Riesgos de las organizaciones, proporcionando una visión holística que permite la toma de decisiones acertadas, una adecuada priorización y asignación mas eficiente de capital, aumentando la efectividad de la gestión corporativa y convirtiéndose en un componente importante para la creación de valor de una organización.

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Definición de ENTERPRISE RISK MANAGEMENT (ERM)




Establecer el Contexto : Ambiente interno y externo en el cual la organización busca alcanzar sus objetivos.• Líneas de Negocio / Mercado• Competencias• Regulaciones• Cultura• Key Drivers & Tendencias• Objetivos• Etc.




Risk Assessment :Proceso completo de identificar, analizar y evaluar los riesgos

• Identificación = proceso de descubrir, reconocer y describir los riesgos

• Análisis = proceso de comprender la naturaleza del riesgo y determinar su magnitud.

• Evaluación – proceso de comparar el análisis del riesgo con el criterio de riesgos para determinar si el riesgo y su magnitud es aceptable o tolerable.





� Gestión de Activos� Cumplimiento de la Normatividad� Gobierno Corporativo / Dirección

General) � Riesgos a Personas� Medio Ambiente� Gestión del Cambio o del Modelo

del Negocio� Riesgos Financieros� Productos / Servicios� Tecnología



Apetito de Riesgo = cantidad y tipo de riesgo que una organización esta dispuesta a perseguir o retener

Tolerancia al Riesgo = preparación de la organización para soportar el riesgo después de tratamiento de riesgos para lograr sus objetivos.




Tratamiento del Riesgo :

Proceso en el cual se modifica el Riesgo.

• Evitar el riesgo

• Reducir el riesgo

• Compartir / transferir el riesgo

• Aceptar el riesgo



Tratamiento del Riesgo :ERM

Enterprise Risk Management


ERMTratamiento del Riesgo

4315 November 2017

Descripción del escenario de riesgo

clave

Riesgo Clave Impulsor/detonante del riesgo

Controles actuales

Controles adicionales propuestos (nuevos)

Impulsor 2

Impulsor 3

Impulsor 1

Control 3

Control 2

Control 1

Control 1

Control 4

Control 2

Control 1

Control 3

Planes de Acción

Qué: …….

Cuándo: …….

Quién: …….


ISO 31000 Risk Management Standard

Risk Monitoring – Verificacióncontínua, supervisar, observarcríticamente con el fin de identificar el cambio del nivel de rendimientorequerido o esperado.

Risk Review – actividad para determinar la conveniencia, adecuación y eficacia de la materia para alcanzar los objetivos establecidos.


MARSH 45

MARSH 4615 November 2017

MARSH

Implantación de Componentes

Auditoría

Capacitación

Cultura

Estructura

Comunicación

Procedimientos yProcesos

Estrategia deGestión de Riesgos

Monitoreo

Incentivos/ recompensas

Reporte

MARSH

ERM es un proceso continuo…

Lo que aceptamos hoy, podríamos no aceptarlo mañana

MARSH



Management


MARSH


Management


Guías y Estándares:

• Disaster Recovery Institute

• ISO 22301 (Business Continuity)

• NFPA (National FireProtection Association)


¿Alguna vez ha analizado qué pudiese salir mal?


Huelgas

Fraude

Contaminación / derrames de sustancias tóxicas

Responsabilidad por productos

Tsunami / Huracanes – Desastres de la naturaleza

Pandemias

Investigaciones del gobierno

Interrupción de la cadena de suministro Incertidumbre política

Demandas

Nuevas regulaciones

Cambios administrativosFusiones y Adquisiciones

Problemas laborales

AccidentesSeguridad de la información

Despidos

Terrorismo

Muerte de personal clave

Ataque de pirata informático

Espionaje

Robo

¿Alguna vez ha analizado qué pudiese salir mal?

Cambios en legislación


"La crisis es cualquier evento que impide o dificulta ellogro de los objetivos fijados por la organización".

BCM - Business Continuity ManagementDefinición de Crisis


PLANEAR PARA LO INESPERADO (EVENTOS CATASTRÓFICOS)

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Eventos

Umbral manejable

Umbral inmanejable

EVENTOS RAROS E

IMPREDECIBLES

BCM - Business Continuity ManagementDefinición de Crisis


BCM - Business Continuity ManagementGCN (Gestión de la Continuidad del Negocio)

Respuesta de Emergencia� Personas� Activos� Medio Ambiente

Gestión de Crisis� Liderazgo� Imagen / Reputación� Comunicación

Continuidad y Recuperación (BCP)� Procesos Críticos (BIA)� Ingresos� Mercados

Plan de Recuperación de Desastres� Servicios de TI

?

MARSH RISK CONSULTING 56

15 November 2017

BCP - Business Continuity PlanBusiness Impact Analysis (BIA)

Plantas / Productos / Marcas / Procesos / Servicios

Plantas / Productos / Marcas / Procesos / Servicios Críticos

Teorema 80/20:

Con el 20% de los recursos podemosalcanzar el 80% de los resultados en

una Crisis

Estrategias de Recuperación


El liderazgo puesto aprueba

La capacidad paragestionar una crisisdemuestra la fuerza y elliderazgo de una empresa.

Porque tiene:� Impacto inmediato en

el valor de la empresa en el mercado;

� Impacto a largo plazo en reputación y sus marcas, que afectan directamente su participación en el mercado.

The Impact on Shareholder Value

Source: “The Impact of Catastrophes on Shareholder Value,” Rory F. Knight & Deborah J. Pretty, Templeton College, University of Oxford, p. 3.

Trading Days After the Event

25 50 75 100 125 150 175 200 225 250

Effective Crisis Response

Ineffective Crisis Responses

BCM - Business Continuity ManagementPlan de Gestión de Crisis

Depois reflexo inicial (10 dias), o mercado começa a avaliar a resposta da empresa.


Gestión de Crisis

Gestión de Crisis, significa saber qué hacer y cómo hacerlo con un equipo capacitado y listo para la acción.



Casos Reales

• BP

20 de abril de 2010-explosión y fuego en la plataforma "Deepwater Horizon", el Transocean Ltd. RIGN. S: 11 trabajadores desaparecidos. La plataforma perforaba el pozo Macondo de BP, 68 km al sureste de Venice, Louisiana, a unos 1,525 metros de la superficie y 13,000 pies debajo del fondo marino.


BP Spills Coffee: a Parody by UCB Comedy

• https://youtu.be/2AAa0gd7ClM

Improvisar la respuesta a una crisis produce resultados negativos...



Casos Reales

• BP (BP Share Price 2009 - 2012)



Otros Casos Reales

• Unilever - Jugo con 70% mercado. Operador ve válvula con problemas. Supervisor no quiere perder 1 hora de producción. Filtración de Soda Caustica. 14 personas quemadura estomacal. Pérdida de $500M y mercado a 20%.

• Parmalat – Contaminación por estar apurados con la producción

• Union Carbide – Desastre en petroquímica por economía en mantenimiento (Bhopal)

• Black Berry – 14% mercado. Lanza nuevo sistema operativo sin estar listo. 2 semanas sin sistema (2011). Hoy menos del 1% del mercado.

• Samarco – Peor desastre por fallo en represa (Brazil). Por economía hicieron represa mas barata (sistema de Levee).

• CAPECO – Fuego/explosión por falta de controles en el llenado



Lecciones aprendidas de Casos Reales:

• Visión:– Prioridad es siempre el lado humano – Los riesgos, amenazas y vulnerabilidades están siempre cambiando– Si sus socios no tienen un plan, su plan es vulnerable! – Si sus empleados no se preparan, su plan es deficiente!– Cross Training es Vital– Recursos siempre serán limitados

• Quiebra de paradigmas:– Todo es importante– Siempre puedo contar con ayuda de terceros– La póliza de seguros cubre todo


Riesgos Negocios

Negocios&

Riesgos


ERM BCM

CULTURA EN GESTION DE RIESGOSCULTURA EN GESTION DE RIESGOS


• Todas las actividades de una organización envuelven riesgos .

• La clave esta en identificar, medir y tratar efectivamente aquellos riesgos que son críticos para el cumplimiento de los objetivos de la organización, tomando en consideración el entorno económico, regulatorio, cultural y de competencia que rodea la organización.

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¡PROTEJA SU NEGOCIO MANEJANDO EFECTIVAMENTE

SUS RIESGOS!


Seguro de Interrupcion de NegociosPreguntas

Preguntas, Dudas y Comentarios

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