retirement benefits under the mandatory provident fund schemes ordinance 《...

Retirement Benefits under theMandatory Provident Fund Schemes Ordinance

《強積金條例》下的退休福利安排for 適用於

(A) Colleagues receiving Gratuity (Annual or Contract-end) 領取年終 / 約滿酬金的同事 (B) Colleagues on Fixed-term Contracts (other than Part-time Staff, Project and Research-related Staff) 按合約制條款受僱的同事 (兼職及研究職系員工除外 )

Date 日期 Time 時間 Venue 地點

24 October 2000 12:30-2:00 p.m. WLB 203, Shaw Campus2000 年 10 月 24 日下午 12:30 至 2:00 永隆銀行商學大樓 203 室

26 October 2000 10:30-12:00 noon WLB 204, Shaw Campus2000 年 10 月 26 日上午 10:30 至正午 12:00 永隆銀行商學大樓 204 室

1. Introduction 簡介

2. Options Available 大學提供的選擇

3. The HKBU 1998 Superannuation Fund (the “Fund”)「香港浸會大學 1998 公積金計劃」 [ 「公積金」 ]

4. The MPF Scheme 「強積金計劃」

5. Benefits Comparison between the “Fund” & the MPF Scheme

「公積金」與「強積金計劃」的福利比較

6. Deadline to make Option & Default Option選擇計劃方案的最後限期及預設選擇

7. Questions & Answers 答問

Agenda 議程

Introduction 簡介

1. Mandatory Provident Fund Schemes Ordinance (MPFO) in force on

1 December 2000 《強積金條例》由 2000 年 12 月 1 日起生效

Coverage 涵蓋範圍- All full/part-time employees between 18 and 65 所有 18 至 65 歲的全職及兼職僱員- Employed for 60 days or more 受僱滿 60 日或以上 Will need to join a retirement benefits scheme

registered under MPFO必須加入一項已根據《強積金條例》註冊的退休金計劃

Features of MPFOFeatures of MPFO 《《強積金條例》的主要特點強積金條例》的主要特點

Exempted Persons 豁免人士 Employees having reached age 64 when MPFO is in force

《強積金條例》實施當日已達 64歲的僱員

Members of an MPF-exempted occupational retirement schemes獲發豁免証書的職業退休計劃的成員

People enter Hong Kong to work for less than one year or covered by overseas retirement schemes來港工作不超過一年或已獲海外退休計劃保障的人士


Contribution 供款 Minimum Mandatory Contribution on Relevant Income

(Maximum income level: HK$20,000 per month)法定最低供款額﹝按有關入息計算，以每月兩萬元入息為上限﹞Employer 僱主 5%Employee 僱員 5%

Contribution up to HK$1,000 per month from each side雙方每月供款上限各為 HK$1,000


Vesting 歸屬 All mandatory contributions are fully vested from Day 1 所有法定供款即時全數歸僱員所有


Preservation 保存

Mandatory contributions must be preserved until age 65所有法定供款必須保存至僱員達 65 歲方可提取

Early withdrawal only permitted in case of:只有在特殊情況下才可提前領取：

death / total incapacity 死亡或完全喪失行為能力

early retirement and attained age 60 提早退休，並達 60 歲

retirement between age 60 and 65 在 60 至 65 歲間退休

permanent departure from Hong Kong 永久離港

small balance account in an MPF Scheme 強積金計劃內的小額結餘帳戶

Portability 轉移 Fully Portable

可全數轉移- transfer to new employer’s scheme

轉移到新僱主的計劃- to a personal MPF account

轉移到個人的強積金帳戶


Exempted under MPFO if being a member of an overseas retirement benefits scheme香港以外地區的退休福利計劃的成員可豁免於《強積金條例》

If exempted, no need to join a retirement benefits scheme, existing benefits,e.g. gratuity (if applicable), will continue如獲豁免，則毋須加入任何退休福利計劃，現時所享之福利如酬金 (若適用 )將不受影響

NEED to complete a Declaration Form on Exemption under MPFO須填妥「強積金條例豁免人士聲明書」

Deadline for return of Declaration Form交回聲明書的最後期限

10 November 2000 2000 年 11 月 10 日

Those not a member of an overseas retirement benefits scheme will need to join a retirement benefits scheme registered under MPFO如非香港以外地區的退休福利計劃的成員，則須加入一項獲《強積金條例》認可的退休計劃

Staff with an Employment Visa 持工作簽証的員工

Options Available 大學提供的選擇

In accordance with the decision of the University Council & the MPFO, you are offered an option to join, w.e.f. 1 December 2000 either根據大學校董會的決定及《強積金條例》的要求，你可選擇由 2000 年 12 月 1 日起加入

(A) The HKBU 1998 Superannuation Fund (An MPF-exempted Fund) as a Post-MPF Limited Member香港浸會大學 1998 公積金計劃 ( 已根據《強積金

條例》獲豁免 ) 成為「強積金生效後有限供款成員」

OR 或(B) The MPF Scheme 「強積金計劃」

Contribution Rates 供款比率

The “Fund” 「公積金」 MPF Scheme 「強積金計劃」

University大學

5%(up to HK$1,000 per month)(以每月港幣$1,000為上限)

5%(up to HK$1,000 per month)(以每月港幣$1,000為上限)

Staff員工

0% 5%(up to HK$1,000 per month)(以每月港幣$1,000為上限)

University Contribution + Contract End/Annual Gratuity (if applicable)= specified % of basic salary in contract

大學供款 + 年終 /約滿酬金= 聘用合約內訂明基本薪金的某個百份比

About Post-MPF Limited Membership of the “Fund”

「公積金」的「強積金生效後有限供款成員」

Staff UniversityTerms

All Staff

所有職員0% *5%

* based on relevant income and capped at $1,000

Finance Office

財務處

類別職員大學

* 以有關入息為基準，但以 $1,000 供款為上限

Post-MPF Limited Member強積金生效後有限供款成員

Limited

1

Finance Office

HSBC Asset Management (HK) Ltd

Investment Manager

Investment Vehicles投資工具

•Equity•Fixed Interest Instrument (e.g. bonds)•Cash

財務處

投資經理

匯豐投資管理 ( 香港 ) 有限公司

• 股票• 固定利率投資工具 ( 例如 : 債券 )• 現金

Limited

2

Return

Risk

Finance Office

財務處

回報

風險

Limited

3

Finance Office

財務處


=

Member Account Balance 成員戶口結存

Employer Account Balance x 100% 僱主戶口結存 x 100%

Has to comply with preservation requirement須符合保存的要求

+

Limited

4

Finance Office

財務處


=

Member Account Balance 成員戶口結存

Employer Account Balance x 100% 僱主戶口結存 x 100%

Has to comply with preservation requirement須符合保存的要求

+

Limited

5

Finance Office

財務處

= Termination Benefit 離職福利


Limited

6

About the MPF Scheme

「強積金計劃」

景順景順強積金強積金策略計劃策略計劃

成員參予計劃成員參予計劃講座講座

優質強積金締造優裕人生優質強積金締造優裕人生

-20 -

我們今天將討論

景順強積金策略計劃制訂您的投資策略景順退休投資服務

-21 -

景順的背景

-22 -

景順的背景

規模龐大 :- 全球最大的獨立上市基金管理公司- 於紐約，倫敦，巴黎，法蘭克褔，及多倫多上市- 為摩根史丹利資本國際指數及金融時報 100 指數成分股

實力雄厚 :管理資產超越 4,000 億美元

-23 -

景順的背景

環球資源 :擁有超過 500 名投資專家的投資隊伍

經驗豐富 :23 年本地退休金經驗 , 15 年美國退休金經驗

宗旨為閣下提供高質素的投資產品及服務

-24 -

景順強積金策略計劃

-25 -

憑豐富經驗，提供具靈活性的優質服務

您的退休金專家

基金經理成員教育客戶服務

信託及行政管理人

百慕達信託 ( 遠東 ) 有限公司

-26 -

重溫景順強積金策略計劃

保本基金保本基金

回報保證基金回報保證基金

資本穩定基金資本穩定基金

潛在

回報

潛在風險

均衡基金均衡基金

增長基金增長基金

-27 -

景順強積金策略計劃的特點每天可以作出買賣交易，基金

每天計價。可以 5% 的倍數，同時投資多

於一個基金。強制性及自願性供款可作不同

的投資。

-28 -

景順強積金策略計劃的特點可在全年任何時間，無限次轉換投

資選擇。任何時間均可免費索取中期權益報

表 ( 每年最多 4 次 ) 。基金價格刊登於南華早報、經濟日

報、信報，及可在景順積金網及景順積金熱線内查詢。

-29 -

制訂您的投資策略

-30 -

制訂您的投資策略

投資目標

投資年期

風險承擔能力

整體財政狀況

考慮您的 ....

-31 -

目標 : 長線而言 , 達致資本增值回報 / 風險 : 高 100% 投資於環球股票

增長基金 ( 勇謀篇 )

北美股票 (20%)

歐洲股票 (20%)

日本股票 (12%)

香港股票 (35%)

其他亞太區股票 (13%)

-32 -

進取型投資者

若閣下 ....

年青力壯 (35 歲或以下 ), 退休是一件很遙遠的事

沒有太大的家庭負擔

可接受較大的市場波動 , 以換取較高的長線回報

-33 -

目標 : 長線回報超越薪酬通脹回報 / 風險 : 中至高投資於 70% 環球股票及 30% 環球債券

均衡基金 ( 攻守篇 )

北美股票 (14%)

歐洲股票 (14%)

日本股票 (8%)

香港股票 (25%)


北美債券 (7%)

歐洲債券 (10%)

日本債券 (4%)港元債券 (9%)

-34 -

若閣下 ... 成熟穩重 (35-45 歲 ) 投資年期為中長線可接受一定的市場波動有家庭負擔希望投資於一個均衡的投資

組合

均衡型投資者

-35 -

目標 : 資本穩定中尋求部份資本增值回報 / 風險 : 中至低投資於 70% 環球債券 , 30% 環球股票

資本穩定基金 ( 剛柔篇 )

北美股票 (6%)歐洲股票 (6%)

日本股票 (4%)

香港股票 (10%)


北美債券 (17%)歐洲債券 (23%)

日本債券 (9%)

港元債券 (21%)

-36 -

中度保守型投資者

若閣下 ... 中年人士 (45-55 歲 ) ，已有相當

的退休儲蓄準備在 10 至 15 年內退休對市場風險感到不安寧願放棄較高回報 , 以換取穩定

的投資增長

-37 -

回報保證基金 ( 守勢篇 ) 目標 : 為僱員提供在職期內資本及回報保證

( 每年 4.5%*), 並尋求一定的長線資本增值

回報 / 風險 : 低

* 詳情以積金局最後批核為准

環球股票 (20 - 80%) 環球債券 (15 - 75%)

及現金 (3 - 20%)

-38 -

回報保證的條款離職 , 而供款已連續於守勢篇投資滿三十六

個月年滿 65 歲；年滿 60 歲“或以上，提早退休；永久離開香港；完全喪失行為能力；身故；或過往 12 個月沒有供款，而戶口結存少於 $

5,000 ，並表明日後不會工作。

回報保證

-39 -

回報保證基金的特點每位成員會有兩個戶口

- 正常戶口 ( 市值結餘 )- 合資格戶口 ( 保證結餘 )

如要作基金轉移而提取供款，只會以市值結餘計算

如有提取或轉移，三十六個月之期限要重新計算

必須全數提取

-40 -

回報保證基金的運作例子闡釋

* 最初供款為港幣 $1,000 ，每年回報率分別為 7.5%, 1%, 3% 及 8%

** 同樣數目的最初供款加上每年回報保證 4.5%

年份市值結餘* 保證結餘**1 1,075 1,045

2 1,086 1,092

3 1,118 1,141

4 1,208 1,193

-41 -

保本基金 ( 保本篇 )

目標 : 保存資本回報 / 風險 : 低投資於港元短期債券，貨幣市場工具，銀行

存款及現金

-42 -

保守型投資者

若閣下 ...

快將退休 (60+)

不願意承擔任何市場風險

需要一個保守的投資組合

-43 -

投資策略 , 與您同步當您的個人狀況出現轉

變時 , 便要重新評估保持一個長線投資目標 ,

不要太擔心短期的市場波動切忌捕捉大市上落一個適合您的投資組合 , 令您安寢無憂

-44 -

景順退休投資服務

-45 -

電話互動音頻服務景順積金熱線

管理您的強積金帳戶

成員服務

基金季刊及成員報表

INVESCO Strategic MPF

Scheme

1st Quarter Report

2001

充裕資料，方便簡單，多媒體渠道

景順積金網

-46 -

如何與我們聯絡 ?

景順積金熱線INVESCall

2842 7878

景順積金網INVESNet

http://www.mpf.invesco.com.hk

-47 -

投資附帶風險，詳情請參閱有關計劃章程。

-48 -

景順私人投資基金首次認購費 1% ( 一般收費由 5% 至 5.25% 不等 ) 超過 50 種私人投資基金可供選擇

亞洲區基金歐洲區基金美洲區基金環球基金專題基金債券基金

收費優惠

-49 -

退休成員持續投資選擇

3 種選擇

留在現行的景順強積金計劃

( 權益由公司戶口轉為個人戶口 )

轉到景順特選退休基金

轉到景順私人基金

退休福利

Benefits Comparison between

the “Fund” and the MPF Scheme

「公積金」與「強積金計劃」的福利比較

-51 -

在公積金計劃內，成員需付的費用較強積金計劃為低

在強積金計劃內，有五個投資組合供成員選擇，而在公積金計劃則有六個選擇

強積金生效後有限供款成員在公積金計劃內的福利須保留至退休

各方案

強積金

*基本成員

公積金

*有限供款成員

-52 -

供款額在公積金計劃下, 有限供款成員不須供款

在強積金計劃的方案，僱員供款跟僱主供款相同，但如僱員的每月有關入息低於港幣四千元，僱員則毋須供款

僱員供款在二千年十二月一日後將是免稅的 (達至強積金要求金額 )

淨入息

公積金方案

*有限供款成員

淨入息

強積金方案

港幣個人入息

-53 -

費用無論在公積金計劃或強積

金計劃的方案內，費用也由成員支付及在投資回報裏扣除

公積金計劃的費用比強積金的為低：公積金的費用估計為資產的 0.60%，強積金的費用估計為資產的 1.45% 。公積金的成本效益比強積金好

公積金計劃方案淨回報

強積金計劃方案淨回報

總回報

港幣投資回報

-54 -

投資公積金計劃提供六種投資組合予成員選擇，由低風險到高風險都有，其中包括一個美元投資選擇

強積金計劃提供五種投資組合予成員選擇，由低風險到高風險都有，全部以港元為貨幣單位

港幣福利

時間

高風險

低風險

中風險

-55 -

強積金計劃福利保留至退休

強積金生效後有限供款成員在公積金計劃內的福利須保留至退休

港幣福利

強積金福利保存

加入公積金

加入強積金

公積金福利

有限供款成員

福利保留

-56 -

歸屬

強積金福利保存

加入公積金

加入強積金

公積金福利

全數及即時歸屬僱員

全數及即時歸屬僱員

港幣歸屬福利

-57 -

例子由二十五歲開始月薪港幣二萬元未來每年薪酬增長率為 5%

未來每年總投資增長率為 7%

強積金之年費為 1.45% ；公積金的則為 0.60%.

年資由二千年十二月一日起作計算

港幣　利益

褔利比較

0

200,000

400,000

600,000

800,000

1,000,000

1,200,000

1,400,000

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21

二千年十二月一日後的年資

累積戶口結存

公積金褔利 - 有限供款 ( 總計 = 僱主補助 )強積金 - 僱主補助福利強積金 - 僱主補助福利

Deadlines to make Option 選擇計劃方案的最後限期

21 November 2000

2000 年 11 月 21 日

No reply Join MPF Scheme

不作回覆加入「強積金計劃」

Documents to be Returned to the Personnel Office

須交回人事部的表格

Scheme Choice Election Form 計劃方案選擇表格

If you choose (A) Registration Form of the “Fund”若選擇 (A) 公積金計劃登記表格

+

OR 或

If you choose (B) Membership Enrolment Form 若選擇 (B) the MPF Scheme

強積金計劃登記表格

Timetable 時間表

Next Seminar下次講座

26 October 20002000年 10月 26日

Option Form Return Deadline交回選擇表格的最後限期

21 November 20002000年 11月 21日

Last Batch of Confirmation寄出最後一批確認回條

27 November 20002000年 11月 27日

No reply by在右列日期仍未作覆

24 November 20002000年 11月 24日

Personnel Office to follow up by phone人事部電話跟進

30 November 20002000年 11月 30日

Information/Enquiry 資料 /查詢

Extn 內線Personnel Office: Ms. Alice Chu (朱穎梅女士 ) 7512

人事部 Miss Ivy Au ( 區凱詠小姐 ) 7975

Miss Angela Yeung (楊淑華小姐 ) 7305

Finance Office: Ms. Helen Leung (梁美齊女士 ) 5114

財務處 Mr. Ian Woo (胡振東先生 ) 5030

Website 網址： “ http://www.hkbu.edu.hk/~fohome/mpf/mpfind.htm”

Questions & Answers

答問