r a p o r t i f i n a n c i a r j a n a r - s h t a t o r 2019 · 3 donacioni nga save the children...
TRANSCRIPT
1
R A P O R T I F I N A N C I A R J A N A R - S H T A T O R
2019 FERIZAJ 15.10.2019
REPUBLIKA E KOSOVËS ● REPUBLIKA KOSOVA ● REPUBLIC OF KOSOVO
KOMUNA E FERIZAJT ● OPŠTINA UROŠEVAC ● MUNICIPALITY OF FERIZAJ
2
DREJTORIA E FINANCAVE
DATA/DATUM/DATE 15.10.2019
NR/BR. 01 NR 326/19
PËR/ZA/TO
Kuvendin e Komunës, Komitetin për Politikë dhe Financa
PËRMES/PREKO/THROUGH z. Agim Aliu, Kryetar i Komunës
NGA/OD/FROM znj. Sebahate Sadiku, drejtore e Drejtorisë së Financave
LËNDA/PREDMET/SUBJECT Raporti financiar për periudhen janar –shtator 2019
Bazuar në Ligjin mbi Vetëqeverisjen Lokale, Ligjin mbi Financat Lokale si dhe Ligjin mbi
Menaxhimin e Financave Publike dhe Përgjegjësitë paraqesim raportin financiar të organizatës sonë
buxhetore (656) për periudhën Janar –Shtator 2019 përfshirë të hyrat vetanake të ralizuara si dhe
shpenzimet buxhetore për të gjitha kategorit ekonomike.
Të hyrat
Gjatë periudhës Janar-Shtator 2019 u inkasuan gjithsejt të hyra vetanake në vlerë 4,332,916.36 € e
cila vlerë po të vehet në krahasim me Janar-htator të vitit 2018 ka një rritje për 14.99%, ndersa
krahasuar me planin kemi realizim të tij 84.9%.
Shpenzimet buxhetore
Periudha Janar-Shtator 2019 karakterizohet me një vlerë të pritur të shpenzimeve buxhetore, pra
deri me 30.09.2019. buxheti i vitit 2019 nga fondet burimore; Grant Qeveritar, të hyrat vetanake ,të
hyrat vetanake të bartura nga viti 2018 dhe donacionet me participime është shpenzuar në vlerë
prej 23,694,532.52€ të buxhetit aktual 71.55% në të gjitha programet dhe kategorit buxhetore,
burim i financimi të këtyre shpenzime janë:
Grant qeveritar................... 18,951,532.22€
Të hyra vetanake ................. 2,885,027.39€
Të hyra vetanake të bartura.... 778,120.31€
Participimi i fermerve................36,487.94€ (nuk janë të paraqitura në tabelat e radhës)
Financimi nga huamarrja në arsim .. 9,689.57€ (nuk janë të paraqitura në tabelat e radhës).
Financimi nga huamarrja Klauzola investive 1,025,000.00€ (Fabrika e ujit të pijshëm) (këto mjete
nuk janë të paraqitura në tabelat e radhës)
REPUBLIKA E KOSOVËS ● REPUBLIKA KOSOVA ● REPUBLIC OF KOSOVO
KOMUNA E FERIZAJT ● OPŠTINA UROŠEVAC ● MUNICIPALITY OF FERIZAJ
3
Donacioni nga SAVE THE CHILDREN në Arsim 8675.09€ (nuk janë të paraqitura në tabelat e
radhës)
Në vazhdim të këtij raporti në mënyrë tabelare do ti parqesim të hyrat sipas llojit dhe shpenzimet
buxhetore duke i specifikuar sipas burimeve të financimit, programeve dhe kategorive ekonomike.
Raporti I të hyrave vetanake Janar-Shtator 2019 Paraqitja tabelare e planifikimit dhe realizimit të hyrave vetanake për periudhen Janar –Shtator 2019 krahasuar me realizimin Janar Shtator të vitit 2018
Në kolonën Diferenca mes planifikimit dhe realizimit shumat me shenjen minus janë tejkalim i
planifikimit
Të hyrat, pagesat në lidhje me automjetet hynë gjobate trafikut në shumë prej 763,910.00€ dhe
gjobat me vendim të gjykatës në shumë prej 40,415.00€.
Te të hyrat tjera hynë:
Gjobat nga ofiqaria................................9,155.00€
Të hyrat nga Agjencioni i pyjeve ........1.762.76€
Të hyrat nga inspekcioni i bujqësisë.... 2,962.76€
Gjobat nga pylltaria...............................2,674.94€
Të hyrat nga biblioteka..........................8,220.00€
Gjobat nga inspekcioni i tregut............24,585.00€
Të hyrat nga sherbimet publike.............6,525.00€
Shiitja e mallrave ankand publik...........1,028.10€
Të hyra të pa definuara...........................1,060.00€
Lloji I të hyrës Planifikimi i THV
2019
Realizimi i
THV Janar -
Shtator 2019
Diferenca mes
planifikimit
dhe realizimiti
Realizimi të
HV Janar -
Shtator 2018
% e
ralizimit në
raport
2019/2018
% E Ralizimit të
THV 2019
Tatimi në pronë 2,136,982.00 1,304,993.86 831,988.14 1,323,274.02 98.62 61.07
Tatimi në tokë 542,978.00 86,497.66 456,480.34 15.93
Taxat e bizneseve 120,000.00 140,797.84 -20,797.84 274,079.00 51.37 117.33
Taksat e pajisjeve motorike 263,000.00 200,186.00 62,814.00 190,350.00 105.17 76.12
Të hyrat nga qerat 150,000.00 103,849.49 46,150.51 135,595.23 76.59 69.23
Shfrytzimi I tokes dhe lejet e ndertimit 475,000.00 1,157,485.74 -682,485.74 687571.37 168.34 243.68
Taksat për legalizimin e pronës 250,000.00 250,000.00 0.00
Taksa tjera komunale 300,868.00 194,164.90 106,703.10 174,433.55 111.31 64.53
Pagesat në lidhje me automjetet 415,870.60 804,325.00 -388,454.40 695,251.00 115.69 193.41
Të hyrat nga çertifikatat 100,000.00 94,836.00 5,164.00 85,796.50 110.54 94.84
Të ardhurat nga arsimi 97,000.00 65,372.07 31,627.93 65,542.24 99.74 67.39
Të ardhurat nga shëndetësia 160,000.00 122,435.00 37,565.00 99,021.00 123.65 76.52
Të hyrat tjera 91,500.00 57,972.80 33,527.20 37,087.60 156.31 63.36
Totali 5,103,198.60 4,332,916.36 770,282.24 3,768,001.51 114.99 84.91
4
Të hyrat nga Tatimi në pronë prej 01.01.2019 deri me datën 30.09.2019 janë gjithsejtë 1,391,491.52€
Nr. rend. Muajt Viti 2018 Viti 2019
Krahasuar në %
Ngritje-Zbritje %
1
Janar 103,511.73€ 103,626.70€ 100.11% 0.11%
2
Shkurt 122,970.63€ 79,434.50€ 64.60% -33.40%
3
Mars 136,066.60€ 90,741.08€ 66.69% -33.31%
4
Prill 134,240.20€ 136,152.61€ 101.42% 1.42%
5 Maj 115,882.15€ 138,019.17€ 119.10% 19.10%
6 Qershor 238,851.92€ 229,031.17€ 95.88% -4.12%
7
Korrik 209,687,15€ 233,104.42€ 111.17 11.17
8 Gusht 170,428.70€ 163,147.52€ 95.73 -4.27
9 Shtator 91,634.94€ 218,234.35€ 238.16 138.16
Gjithsejtë 1,323,274,02€
1,391,491.52€ 105.16% 5.16%
Të hyrat nga tatimi në prone në krahasim me nëntëmujorin e vitit 2019 e kemi realizuar prej 105.16%, ka shënuar rritje prej 5.16% Krahasimi me të hyrat përgjithshme komunale të Administratës, Arsimit dhe shëndetësisë prej
4,360,203.44€, shihet se të hyrat e tatimit në pronë zënë një vend të rëndësishëm prej 31.91%.
Të hyrat nga Tatimi në Pronë për TM3/2019 janë 1,391,491.52€ Krahasuar me planifikimin vjetor për vitin 2019 prej 2,136,982.00€
janë realizuar prej 65.11%
5
Fondi burimor Grant qeveritar (FB 10)
Paga dhe mëditje
Mallra dhe shërbime Komunali
Subvencione Kapitale Totali
1 2 3 4 5 6=1+2+3+4+5
ZYRA E KRYETARIT 80,337.55 115,827.71 196,165.26
ADMINISTRATA DHE PERSONELI 196,438.83 241,498.02 253,991.78
43,386.21 735,314.84
ZYRA E PROKURIMIT 21,273.76 1727.31 23,001.07
ZYRA E KUVENDIT 103,600.76 12,445.72 116,046.48
BUXHETI DHE FINANCA 144,127.58 109,798.47 253,926.05
SHËRBIME PUBLIKE, M.C. DHE EMERGJENC 193,800.90 298,754.27 3,147.93
611,184.05 1,106,887.15
INFRASTRUKTURA PUBLIKE 34,824.89 7,599.94 3,122,315.99 3,164,740.82
ZYRA E KUMUNITETEV 49,303.02 6,770.50 232.62 56,306.14
BUJQSIA DHE PYLLTARIA 82,388.05 52,603.06
99,179.27 234,170.38
ZHVILLIM EKONOMIK 35,787.38 12,247.59
10,800.00 58,834.97
KADASTRA DHE GJEODEZIA 89,888.60 12,723.55
297,164.09 399,776.24
PLANIFIKIM URBAN DHE MJEDIS 46,482.56
5,029.40 51,511.96
SHËNDETSIA 1,713,984.54 454,882.60 58,117.55
23,825.53 2,250,810.22
SHERBIMET SOCIALE 63,432.30 14850.7 2441.54 80,724.54
ShERBIMET REZIDENCIALE 47,481.99 42006.98 3,609.48
5,000.00 98,098.45
KULTUR, RINI DHE SPORT 176,155.48 111,750.40
99,852.33 387,758.21
ARSIM 8,405,909.53 599,143.14 54,223.18
678,183.59 9,737,459.44
GJITHSEJ 11,485,217.72 2,099,659.36 375,764.08 0.00 4,990,891.06 18,951,532.22
Shpenzime për subvencioneve nga Granti Qeveritar nuk kemi të planifikuara me buxhet.
Buxheti nga Granti qeveritar dhe shpenzimi sipas kategorive ekonomike Janar-Shtator viti 2019
Kategoria ekonomike Buxheti Shpenzimi Diferenca % E shpenzimit
1 2 3=(1-2) 4=(2/1*100)
Paga dhe mëditje 15,491,816.95 11,485,217.72 4,006,599.23 74.14
Mallra dhe shërbime 3,165,245.34 2,099,659.36 1,065,585.98 66.33
Komunali 577,219.64 375,764.08 201,455.56 65.10
Subvencione
Investime kapitale 6,325,722.54 4,990,891.06 1,334,831.48 78.90
Totali 25,560,004.47 18,951,532.22 6,608,472.25 74.15
6
Përqindja e shpenzimit të Grantitit Qeveritar është 74.15% dhe është në kufi për këtë nëntë
mujor.
Shpenzimet nga fondi burimor të hyrat vetanake (FB.21)
Paga dhe mëditje
Mallra dhe shërbime Komunali
Subvencione Kapitale Totali
1 2 3 4 5 6=1+2+3+4+5
ZYRA E KRYETARIT 53,275.00 53,275.00
ADMINISTRATA DHE PERSONELI 78,732.38 45460 124,192.38
ZYRA E PROKURIMIT 0.00
ZYRA E KUVENDIT 0.00
BUXHETI DHE FINANCA 31,744.00 31,744.00
SHËRBIME PUBLIKE, M.C. DHE EMERGJENC 300,535.91 6,600.00 205,820.83 512,956.74
INFRASTRUKTURA PUBLIKE 7461.1 1,468,542.10 1,476,003.20
ZYRA E KUMUNITETEV 0.00
BUJQSIA DHE PYLLTARIA 16,750.49 161,378.98 178,129.47
ZHVILLIM EKONOMIK 0.00
KADASTRA DHE GJEODEZIA 13,998.55 93,766.00 107,764.55
PLANIFIKIM URBAN DHE MJEDIS 2737.83 2,737.83
SHËNDETSIA 114,425.04 54,655.00 169,080.04
SHERBIMET SOCIALE 1300.38 1,300.38
SHERBIMET REZIDENCIALE 0.00
KULTUR, RINI DHE SPORT 16,799.20 115,608.00 25,618.84 158,026.04
ARSIM 19,817.76 50000 69,817.76
GJITHSEJ 604,302.64 45,460.00 441,516.98 1,793,747.77 2,885,027.39
Shpenzimet nga të hyrat vetanake janë të ulta duke pasur parasysh se të hyrat e muajit shtator
janë alokuar në mujin tetor, dhe shpenzim bëhen në tremujorin a katërt të vitit 2019.
Buxheti nga të hyrat vetanake dhe shpenzimi sipas kategorive ekonomike Janar-Shtator viti 2019
Kategoria ekonomike Buxheti Shpenzimi Diferenca
% E shpenzimit
1 2 3=(1-2) 4=(2/1*100)
Paga dhe mëditje 8,931.00 8,931.00
Mallra dhe shërbime 767,496.77 604,302.64 163,194.13 78.74
Komunali 45460.36
Subvencione 605,692.00 441,516.98 164,175.02 72.89
Investime kapitale 3,675,617.64 1,793,747.77 1,881,869.87 48.80
Totali 5,103,197.77 2,839,567.39 2,263,630.38 55.64
7
Përqindja e shpenzimeve të të hyrave vetanake është 55.64% duke ditur se alokimi i mjeteve
bëhet sipas grumbullimit të hyrave vetanake.
Shpenzimet nga fondi burimor të hyrat vetanake të bartura (FB 22)
Paga dhe mëditje
Mallra dhe shërbime Komunali
Subvencione Kapitale Totali
1 2 3 4 5 6=1+2+3+4+5
ZYRA E KRYETARIT
ADMINISTRATA DHE PERSONELI 40411.94 55000 95411.94
ZYRA E PROKURIMIT
ZYRA E KUVENDIT
BUXHETI DHE FINANCA 50757.1 50757.1
SHËRBIME PUBLIKE, M.C. DHE EMERGJENC 200,711.55 61,254.77 261966.32
INFRASTRUKTURA PUBLIKE 202,903.68 202903.68
ZYRA E KUMUNITETEV
BUJQSIA DHE PYLLTARIA
5,198.00 5198
ZHVILLIM EKONOMIK
KADASTRA DHE GJEODEZIA
PLANIFIKIM URBAN DHE MJEDIS 25498.78 25498.78
SHËNDETSIA 21228.8 21228.8
SHERBIMET SOCIALE
SHERBIMET REZIDENCIALE
KULTUR, RINI DHE SPORT
ARSIM 57,868.84 57286.85 115155.69
GJITHSEJ 349,749.43 0.00 5,198.00 423,172.88 778120.31
Buxheti nga të hyrat vetanake të bartura dhe shpenzimi sipas kategorive ekonomike Janar-Shtator viti 2019
Kategoria ekonomike Buxheti Shpenzimi Diferenca
% E shpenzimit
1 2 3=(1-2) 4=(2/1*100)
Paga dhe mëditje 10,000.00 0 10,000.00 0
Mallra dhe shërbime 372,622.87 349,749.43 22,873.44 93.86
Komunali
Subvencione 11,019.71 5,198.00 5,821.71 47.17
Investime kapitale 523,418.80 423,172.88 100,245.92 80.85
Totali 917,061.38 778,120.31 138,941.07 84.85
8
Të hyrat vetanake të bartura janë shpenzuar 84.85% ,te investimet kapitale kanë një pjesë të pa
shpenzur të mjeteve (mos përfundimi i peojekteve ) dhe paga te drejtoria e Arsimit.
Shpenzimet nga burimet e financimit: Grant Qeveritar, Të hyra vetanake 2019 dhe të hyrat e bartura 2018
Paga dhe mëditje
Mallra dhe shërbime Komunali
Subvencione Kapitale Totali
1 2 3 4 5 6=1+2+3+4+5
ZYRA E KRYETARIT 80,337.55 115,827.71 0.00 53,275.00 0.00 249,440.26
ADMINISTRATA DHE PERSONELI
196,438.83 360,642.34 299,451.78 0.00 98,386.21 954,919.16
ZYRA E PROKURIMIT 21,273.76 1,727.31 0.00 0.00 0.00 23,001.07
ZYRA E KUVENDIT 103,600.76 12,445.72 0.00 0.00 0.00 116,046.48
BUXHETI DHE FINANCA 144,127.58 192,299.57 0.00 0.00 0.00 336,427.15
SHËRBIME PUBLIKE, M.C. DHE EMERGJENC
193,800.90 800,001.73 3,147.93 6,600.00 878,259.65 1,881,810.21
INFRASTRUKTURA PUBLIKE
34,824.89 15,061.04 0.00 0.00 4,793,761.77 4,843,647.70
ZYRA E KUMUNITETEV 49,303.02 6,770.50 232.62 0.00 0.00 56,306.14
BUJQSIA DHE PYLLTARIA 82,388.05 69,353.55 0.00 166,576.98 99,179.27 417,497.85
ZHVILLIM EKONOMIK 35,787.38 12,247.59 0.00 0.00 10,800.00 58,834.97
KADASTRA DHE GJEODEZIA
89,888.60 26,722.10 0.00 0.00 390,930.09 507,540.79
PLANIFIKIM URBAN DHE MJEDIS
46,482.56 7,767.23 0.00 0.00 25,498.78 79,748.57
SHËNDETSIA 1,713,984.54 569,307.64 58,117.55 54,655.00 45,054.33 2,441,119.06
SHERBIMET SOCIALE 63,432.30 16,151.08 2,441.54 0.00 0.00 82,024.92
SHERBIMET REZIDENCIALE
47,481.99 42,006.98 3,609.48 0.00 5,000.00 98,098.45
KULTUR, RINI DHE SPORT 176,155.48 128,549.60 0.00 115,608.00 125,471.17 545,784.25
ARSIM 8,405,909.53 676,829.74 54,223.18 50,000.00 735,470.44 9,922,432.89
GJITHSEJ 11,485,217.72 3,053,711.43 421,224.08 446,714.98 7,207,811.71 22,614,679.92
Shpenzimet nga burimet e financimit: Grant qeveritar, të Hyra vetanake dhe të Hyra vetanake të
bartura për periudhen Janar-Shtator të vitit 2019 janë 22,614,679.92€ e kjo shumë e shpenzimit
mundë të mirret në kufi për periudhen e raportimit
9
Buxheti nga burimet e financimit GQ dhe THV dhe shpenzimi sipas kategorive ekonomike janar-Qershor 2018
Kategoria ekonomike Buxheti Shpenzimi Diferenca % E shpenzimit
1 2 3=(1-2) 4=(2/1*100)
Paga dhe mëditje 15,519,813.67 11,485,217.72 4,034,595.95 74.00
Mallra dhe shërbime 4,311,767.60 3,053,711.43 1,258,056.17 70.82
Komunali 623,312.85 421,224.08 202,088.77 67.58
Subvencione 616,711.71 446,714.98 169,996.73 72.43
Investime kapitale 10,536,363.77 7,207,811.71 3,328,552.06 68.41
Totali 31,607,969.60 22,614,679.92 8,993,289.68 71.55
Buxheti , shpenzimi , buxheti I mbetur dhe përqindjet në programe
Programet Buxheti i miratuar
Shpenzimi i buxhetit
Buxhet I mbetur
% e shpenzimit të buxhetit
% e shpenzimit të buxhetit në total të shpenzimt
ZYRA E KRYETARIT 337,293.00 249,440.26 87,852.74 73.95 1.10
ADMINISTRATA DHE PERSONELI 1,288,160.45 954,919.16 333,241.29 74.13 4.22
ZYRA E PROKURIMIT 36,389.00 23,001.07 13,387.93 63.21 0.10
ZYRA E KUVENDIT 149,322.00 116,046.48 33,275.52 77.72 0.51
BUXHETI DHE FINANCA 447,241.90 336,427.15 110,814.75 75.22 1.49
SHËRBIME PUBLIKE, M.C. DHE EMERGJENC
2,748,017.97 1,881,810.21 866,207.76 68.48 8.32
INFRASTRUKTURA PUBLIKE 6,172,025.28 4,843,647.70 1,328,377.58 78.48 21.42
ZYRA E KUMUNITETEV 80,236.00 56,306.14 23,929.86 70.18 0.25
BUJQSIA DHE PYLLTARIA 765,423.00 417,497.85 347,925.15 54.54 1.85
ZHVILLIM EKONOMIK 383,099.00 58,834.97 324,264.03 15.36 0.26
KADASTRA DHE GJEODEZIA 641,436.00 507,540.79 133,895.21 79.13 2.24
PLANIFIKIM URBAN DHE MJEDIS 211,874.00 79,748.57 132,125.43 37.64 0.35
SHËNDETSIA 3,782,273.00 2,441,119.06 1,341,153.94 64.54 10.79
SHERBIMET SOCIALE 124,841.00 82,024.92 42,816.08 65.70 0.36
SHERBIME REZIDENCIALE 160,000.00 98,098.45 61,901.55 61.31 0.43
KULTUR, RINI DHE SPORT 825,149.00 545,784.25 279,364.75 66.14 2.41
ARSIM 13,455,189.00 9,922,432.89 3,532,756.11 73.74 43.88
GJITHSEJ 31,607,969.60
22,614,679.92 8,993,289.68 71.55
100.00
Në tabelë janë të llogaritura përqindjet e shpenzimit të buxhetit dhe pjesëmarrja e shpenzimt në përqindje në totalin e shpenzimt.Pjesmarrje ma të lartë të shpenzimit të buxhetit kanë drejtorit: Arsimi me 43.88, Infrastruktura publike me 21.42 dhe Shëndetsia me 10.79.
10
Shpenzimi sipas përqindjes në total:
BURIMET E FINANCIMIT SHPENZIMI
% NË TOTAL TË SHPENZIMIT
GRANTI QEVERITAR 18,951,532.22 83.80
TË HYRAT VETANAKE 2,885,027.39 12.76 TË HYRAT VETANAKE TË BARTURA 778,120.31 3.44
GJITHSEJT 22,614,679.92 100
Në tabelë vërehet se pjesëmarrja e grantit qeveritar në shpenzime është më e larta për këtë nëntë mujor.