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E- Bilanz in SAP Business One

Product Management SAP Business One, SAP AG

November 2013

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SAP Business One Lösungen zur E-Bilanz

SAP Business One

E-Bilanz Assistent

SAP Business One

System

SAP Business One

System

SAP

BusinessObjects

Disclosure

Management

SAP Business One

System

Steuerberater

System Datev

Lösung 1 Lösung 2 Lösung 3*

*kostenpflichtig, nicht Bestandteil der Standard

Wartung




Funktionalität in SAP Business One

Allgemein:

Kerntaxonomie wird Bestandteil der

Standardauslieferung.

Bei Neuimplementierung ist die Taxonomie

bereits im System hinterlegt.

Integrierte Funktion für Finanz-Templates zum

Importieren der Taxonomie

Bilanz und G&V Struktur kann zusätzlich

angelegt werden.

Unterstützung bei geänderter oder Branchen-

Taxonomie

Bestandskunden erhalten Finanzberichtsvorlagen

per SAP Hinweis.

Verfügbar mit Version 8.82 Hotfix für PL 14 und

Version 9.0 PL09

Taxonomie

Anlage

Bilanz- G&V Struktur

Zuordnung Konten zu

Knoten der Taxonomie

(manuell oder vorbelegt)

Bewegungsdaten

Stammdaten*

Einspielen Patch mit

GCD Assistenten.

Einmalige manuelle

Pflege der

Stammdaten




Funktionalität in SAP Business One

Bewegungsdaten:

Zuordnung der Konten

– Bei Standardkontenrahmen SKR03 und SKR04 automatische Zuordnung bei Neukunden.

– Benutzerdefinierte oder abgewandelte Standardkontenrahmen, manuelle Zuordnung.

Handelsrechtliche Werte

Stammdaten:

Automatische Belegung vorhandener Werte

Eingabemöglichkeit aller Muss-Felder

Pflege pro Meldestichtag für Gesellschaften/ Gesellschafter

Vorperioden können als Vorlage genutzt werden.

Reporting:

Standardschnittstelle

Export zu MS Excel

Im Standard ausgelieferte ELSTER Schnittstelle zum Übertragen der Daten




Taxonomie:

Ähnlich einem Kontenrahmen, besteht eine Taxonomie aus einem gegliederten Datenschema

wie Bilanz- sowie Gewinn und Verlustrechnungspositionen. Die E-Bilanz-Taxonomie ist eine

nach §5 EstG amtlich vorgeschriebene Datensatzgliederung. Die E-Bilanz-Taxonomie

unterteilt sich nach einem so genannten Stammdatenmodul und einem GAAP-Modul.

Die derzeit aktuellen Taxonomie Version und weitere Informationen können unter

http://www.esteuer.de/ heruntergeladen werden.

Taxonomie

http://www.esteuer.de/





Importvorlagen für den Finanzteil der Kerntaxonomie 5.2 werden von der SAP ausgeliefert. Diese werden

als Finanzberichtsvorlagen in SAP Business One angelegt.

Folgende Import Templates/ Finanzberichtsvorlagen werden von der SAP geliefert.

• E-Bilanz Finanzberichtsvorlage

• E-G&V Finanzberichtsvorlage

• E-Steuerliche Gewinnermittlung

• E-Steuerliche Gewinnermittlung für Personengesellschaften

• E-Ergebnisverwendung

• E-Anlagespiegel (brutto)

• E-Anlagespiegel (brutto), Kurzform

• E-Anlagespiegel (netto)

Weitere E-Bilanz Bestandteile wie GCD Daten werden im Berichtsassistenten eingetragen bzw. automatisch

vorbelegt.

Vorteile:

• Leichte Anpassbarkeit vorhandener Taxonomien in SAP Business One.

• Neue oder spezielle Branchentaxonomien können leicht importiert werden.

Verwendung der Taxonomie in SAP Business One

Pflichtbestandteile

Optional




Taxonomie Import Funktion

1. 1. Auswahl des Excel

Templates mit der

Taxonomie

Finanzberichtsvorlage

2. Nach Prüfung der Vorschau

wird Import ausgeführt.

2.




Pflege Konten – Zuordnung zu Taxonomie Knoten

1.

2.

1. Anlage der Taxonomie Knoten als

Finanzberichtsvorlage

2. Prüfung und Pflege der

Kontenzuordnung.

3. Verfügbare Templates

3.




Unter Berichtsauswahl -> Finanzwesen -> Ist-Berichte -> E-Bilanz Assistent, wird

die eigentliche Funktion der E-Bilanz zur Datenermittlung und späteren

Übermittlung geöffnet.

E-Bilanz Assistent (1)




E-Bilanz Assistent(2)

Im Assistenten werden die für den Report

notwendigen Daten zum Unternehmen

eingetragen bzw. aus den Firmendetails

vorbelegt. Der Anwender kann die Daten

im Assistenten prüfen und ergänzen.

Gesellschafter/(Sonder-)Mitunternehmer

Informationen werden über einen eigenen

Unterpunkt erfasst.




Im Schritt 3 des Assistenten werden die notwendigen Angaben und Umfang des Berichtes

ausgewählt. Die Werte können über Auswahllisten und Auswahlfelder gemacht werden.

E-Bilanz Assistent(3)

Je nach Auswahl der

Berichtsbestandteile, müssen die

benötigten Finanzberichtsvorlagen

ausgewählt werden.




Im Schritt 4 des Assistenten werden alle E-Bilanzbestandteile gelistet und können mit

Verzweigung über den goldenen Pfeil geprüft und ggf. weiter bearbeitet werden.

Über die Auswahlbox können die Berichtsbestandteile ausgewählt werden, die final über

tragen werden.


Die Bestandteile GCD, Bilanz

sowie G&V sind Pflichtbestandteile

der E-Bilanz und sind daher immer

vorbelegt und können nicht aus

dem Bericht ausgeschlossen

werden.




Mit Verzweigung über den goldenen Pfeil gelangt man in das Ergebnisfenster des

jeweiligen Berichtsbestandteil und kann diesen prüfen und ggf. weiter bearbeiten.

E-Bilanz Assistent Ergebnisfenster




1. Die Spalte SAP Business One Wert zeigt den Wert an, der sich aus der Kontenzuweisung in der

Finanzberichtsvorlage zu der jeweilige XBRL-Position ergibt.

2. In der Spalte manuelle Anpassung können Daten korrigiert werden (bspw. wenn eine feinere

Untergliederung innerhalb der E-Bilanz gewünscht, weil der Kontenplan evtl. nicht detailliert genug ist).

Außerdem können auch Aufsplitterungen erfasst werden, bspw. in geforderten Davon-Positionen, die im

Kontenplan so nicht abgebildet sind.

3. Die Werte in der Spalte angepasster Wert werden mit der E-Bilanz übermittelt.

4. Die Spalte Aggregation zeigt an, ob auf Basis der Berechnungsvorschrift in der Taxonomie die Position

nach oben addiert, subtrahiert oder ignoriert wird. Achtung: Die Berechnung hat Gültigkeit für die

Kerntaxonomie. In manchen Taxonomien ist die übergeordnete Summe NICHT die visuell darüber

angezeigte Position, sondern die Summe befindet sich visuell an einer anderen Stelle. Für diese Fälle

muss eine entsprechende Summenbildung in der Finanzberichtsvorlage berücksichtigt werden.

Ergänzung und Korrektur von Daten

1. 2. 3. 4.




1. Im ersten Schritt muss ausgewählt werden, welche der 3 Arten der Überleitungsründe laut Taxonomie

für Position zutrifft. Wählen Sie Wertberichtigung, um den Positionswert zu ändern und/oder

Umgliederung, um vom HGB-Wert auf den Steuerwert überzuleiten.

2. In der Bilanz muss dann der Überleitungswert für die aktuelle und die Vorperiode erfasst werden, in der

GuV nur für die aktuelle Periode.

3. Die Summe der Überleitungswerte wird dann mit dem angepassten SAP Business One Wert addiert

und in der Spalte Steuerbilanz-Wert angezeigt.

Achtung: • Übertragen wird immer der angepasste SAP Business One Wert und die Überleitungsinformation, NICHT der Wert aus

der Spalte Steuerbilanz Wert.

• Bei der Überleitung handelt es sich um eine rechnerische Ermittlung, es werden keine Buchungen im System angelegt

und nach wie vor eine Handelsbilanz übermittelt und die Überleitungsinformationen separat in der Datei ausgewiesen.

• Wer direkt eine Steuerbilanz in SAP Business One erstellt, hat in der Spalte Angepasster Wert den Steuerbilanz-Wert und

erfasst KEINE Überleitung.

Steuerliche Überleitungsrechnung

1. 2. 3.




Die jeweilige Taxonomie gibt vor, ob für eine XBRL Position ein Kontennachweis mit entsprechendem Saldo

erbracht werden muss.

Kontennachweis

In der Finanzberichtsvorlage wird

angegeben, ob für eine Position ein

Kontennachweis erwünscht wird oder

nicht.




Zum Übertragen der E-Bilanz an das Finanzamt, muss im 5 Schritt des Assistenten die Option „Erstellen

und Elster Transfer starten“ ausgewählt werden.


Wichtig:

Um die Übermittlung mit Elster auszuführen, muss das Elster AddOn gestartet sein.




PRODUKT

DEMO

Demo




How To Guide:

Mit Release der Ebilanz Funktionalität, wird ein HowToGuide zur Verfügung gestellt.

Hinweise:

Folgende Hinweise dienen als Hilfestellung bei der Einrichtung der Ebilanz.

1945638 - Taxonomy Mapping SAP Business One

1945698 - Completeness of accounts in XBRL ebalance structure SAP Business

One

Die aktuelle Taxonomie Branchen finden Sie unter:


Weitere Informationen:

https://support.wdf.sap.corp/sap/support/notes/1945638


















Weitergabe an Steuerberater System (Datev)

Soll keine E-Bilanz aus dem SAP Business One System erstellt und übermittelt werden, so können

per Datev Schnittstelle die Finanzdaten an Steuerberater übermittelt werden. Die GCD Daten

müssen manuell im Datev System gepflegt werden.

Thank You!

Contact information:

Hilko Müller

Product Manager

Small Business Solutions

SAP AG

E: [email protected]

mailto:[email protected]

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