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上海天好电子商务股份有限公司

（Shanghai Tele-hot Electronic

Commerce Co.,Ltd ）

2015

天好电子

NEEQ :835701

年度报告

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2015 年 10 月 10 日公司正式更名为股份公司，

并启用全新的 VI 系统

2015 年公司年会

公司员工旅游

从优秀走向卓越——团队培训

百万创新基金评选

“天好好讲师”技能评比

公 司 年 度 大 事 记

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2015 年度报告

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目录

第一节声明与提示 ..................................................................................................... 5

第二节公司概况 ......................................................................................................... 7

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................ 9

第四节管理层讨论与分析 ......................................................................................... 11

第五节重要事项 ....................................................................................................... 23

第六节股本变动及股东情况 ..................................................................................... 25

第七节融资及分配情况 ............................................................................................ 29

第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................................... 30

第九节公司治理及内部控制 ..................................................................................... 34

第十节财务报告 ....................................................................................................... 37

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释义

释义项目 释义

公司、股份公司、天好电子 上海天好电子商务股份有限公司

股东大会 上海天好电子商务股份有限公司股东大会

董事会 上海天好电子商务股份有限公司董事会

监事会 上海天好电子商务股份有限公司监事会

管理层 董事、监事、高级管理人员的统称

高级管理人员 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称

三会 股东大会、董事会、监事会

三会议事规则 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会

议事规则》

《公司法》 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 《中华人民共和国证券法》

会计师事务所 大华会计师事务所

报告期 2015年 1 月 1日至 2015 年 12 月 31 日

元、万元 人民币元、人民币万元

AR Augmented Reality 增强现实技术

VR Virtual Reality 虚拟现实技术

TIMES Tele-hot Information Management of Enterprise

System天好企业信息管理系统

PMS power production management system 项目管理系统

CRM Customer Relationship Management 客户关系管理

ITSM IT Service Management，IT 服务管理

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第一节 声明与提示 【声明】

公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何

虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

带责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务

报告的真实、完整。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事

会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

事项 是或否

是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证

其真实、准确、完整

否

是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否

是否存在豁免披露事项 否

(一)董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由

否

(二)列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由

否

(三)豁免披露事项及理由

否

【重要风险提示表】

重要风险事项名称 重要风险事项简要描述

公司治理的风险

股份公司成立后，公司制定了较为完备的《公司章

程》、“三会”议事规则、《关联交易管理制度》等治

理制度，但由于相关制度建立的时间较短，管理人员

学习、贯彻执行还需要一定的过程，短期内仍存在公

司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风

险。

市场波动风险

2014 年及 2015年，公司销售硬件收入大幅增长，主

要由于券商的业务发展所致。2016年券商业务的增

减，将影响公司该类收入。

应收账款回收的风险

2014 年，公司应收账款余额相对稳定，2015 年起，

随着销售收入不断增长，公司主要客户证券公司订单

激增，业务量增大导致应收账款余额增长较快。如果

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公司对应收账款催收不力，或者客户经营状况出现恶

化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将有可

能给公司带来呆坏账风险。

税收政策变化的风险

公司已通过高新技术企业认证，根据国家税务总局国

税函（2009）203 号文“关于实施高新技术企业所得

税优惠有关问题的通知”，公司 2011-2014 年度、

2014-2016 年度企业所得税减按 15%计征。若高新技

术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优

惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。

无法获得企业所得税税收优惠将给公司的税负、盈利

带来一定程度影响。

政策风险

在产业政策方面，2011年底及 2012 年初陆续出台的

各部委“十二五”规划和相关产业政策成为了推动

软件产业发展的有利因素。但同时由于各产业政策支

持软件产业兼并重组，做大做强，这会导致部分中小

型软件企业的生存空间受到挤压，对中小企业来讲，

存在一定的政策风险。

核心技术人员流失风险

公司的核心技术人员大多自公司创立初期即已加入，

在共同创业和长期合作中形成了很强的凝聚力，多年

以来没有发生过重大变化。若公司出现核心技术人员

流失的状况，有可能对企业的持续研发能力造成一定

影响。

本期重大风险是否发生重大变

化：

否

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第二节公司概况

一、基本信息

公司中文全称 上海天好电子商务股份有限公司

英文名称及缩写 Shanghai Tele-hot Electronic Commerce Co.,Ltd

证券简称 天好电子

证券代码 835701

法定代表人 李红

注册地址 上海市静安区天目中路 380 号 1901-18 室

办公地址 上海市静安区宝昌路 728号

主办券商 东吴证券股份有限公司

主办券商办公地址 江苏省苏州市工业园区星阳街 5号

会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）

签字注册会计师姓

名

邱俊洲、杜洪伟

会计师事务所办公

地址

北京市海淀区西四环中路 16 号院 7号楼 1101

二、联系方式

董事会秘书或信息披露负责人 花景丽

电话 8621-56313670

传真 8621-55151120

电子邮箱 Huajingli@tele-hot.com

公司网址 www.tele-hot.com

联系地址及邮政编码 上海市静安区宝昌路 728号邮编：200071

公司指定信息披露平台的网址 全国中小企业股份转让系统 v2.neeq.com.cn

公司年度报告备置地 公司董事会办公室

三、企业信息

单位：股

股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

挂牌时间 2016-01-22

行业（证监会规定的行业大

类）

软件和信息技术服务业（165）-（16520）-（17101110）

主要产品与服务项目 为政府、金融、地产三大行业客户提供信息化专业服务，

包括大数据、云计算及物联网应用方案整合、软件开发、

产品定制、系统集成、技术服务、IT 业务咨询等领域的

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技术整体解决方案

普通股股票转让方式 协议转让

普通股总股本 30,500,000

控股股东 无

实际控制人 武文生、李红、李伟、花景丽、管信骏、周铮

四、注册情况

项目 号码 报告期内是否变更

企业法人营业执

照注册号

91310000132121728M 是

税务登记证号码 91310000132121728M 是

组织机构代码 91310000132121728M 是

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、盈利能力

单位：元

本期 上年同期 增减比例%

营业收入 154,441,649.96 80,172,957.35 92.64%

毛利率% 20.95% 32.06% -

归属于挂牌公司股东的

净利润

27,921,177.67 7,509,939.86 271.79%

归属于挂牌公司股东的

扣除非经常性损益后的

净利润

27,647,293.30 6,313,369.84 337.92%

加权平均净资产收益率%

（依据归属于挂牌公司

股东的净利润计算）

78.67% 47.33% _

加权平均净资产收益率%

（依据归属于挂牌公司

股东的扣除非经常性损

益后的净利润计算）

77.90% 41.46% -

基本每股收益 1.28 0.37 -

二、偿债能力

单位：元

本期期末 上年期末 增减比例%

资产总计 80,137,270.46 37,727,446.86 112.41%

负债总计 19,970,088.43 18,175,068.37 9.88%

归属于挂牌公司股东的净

资产

60,167,182.03 19,342,698.63 211.06%

归属于挂牌公司股东的每

股净资产

1.97 0.97 103.97%

资产负债率% 24.92% 48.17% -

流动比率 3.84 1.69 -

利息保障倍数 55.97 13.77

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三、营运情况

单位：元

本期 上年同期 增减比例%

经营活动产生的现金流量

净额

-4,142,368.41 -163,772.51 -

应收账款周转率 6.50 5.99 -

存货周转率 33.73 27.23 -

四、成长情况

本期 上年同期 增减比例%

总资产增长率% 112.41% 8.82% -

营业收入增长率% 92.64% 8.87% -

净利润增长率% 274.04% 42.80% -

五、股本情况

单位：股

本期期末 上年期末 增 减 比

例%

普通股总股本 30,500,000 20,000,000 52.50%

计入权益的优先股数量 - 0 -

计入负债的优先股数量 - 0 -

带有转股条款的债券 - - -

期权数量 - - -

六、非经常性损益

单位：元

项目 金额

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一

标准定额或定量享受的政府补助除外 220,266.42

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 101,950.49

非经常性损益合计 322,216.91

所得税影响数 48,332.54

少数股东权益影响额（税后） -

非经常性损益净额 273,884.37

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第四节管理层讨论与分析

一、经营分析

(一)商业模式

公司在“互联网+”的背景下，依托云计算、大数据、物联网等技术手段，为政府、金

融、地产三大行业客户提供信息架构改造、应用方案整合、软件开发、产品定制、系统

集成、技术服务、IT业务咨询等技术整体解决方案。切实践行以智慧政务为核心的智慧

城市整体解决方案企业战略，打造新的 IT商业运营模式。

1、采购模式

在采购环节，公司系统集成业务及销售业务需外购软硬件产品，软件开发业务中不涉及

原材料采购。主要的采购内容包括办公类设备、笔记本、服务器、台式机、显示器、工

程配件、网络设备等项目或销售所需的物料采购，以及外包软件、软件产品或日常办公

用品等。由于供应市场处于充分竞争状态，公司的采购量与市场供应量相比非常小，公

司的采购需求可以获得充分满足。

对软硬件产品采购，若客户指定供货商，公司采购专员与合作供应商直接沟通并询价；

若客户未指定供货商，公司采购人员通常在市场上寻找多家供应商进行询价，并对比产

品质量，最终选择一家作为供应商。对软件外包及软件产品采购，除长期稳定合作的供

应商外，公司项目团队根据项目具体需求选择相应的服务商。公司的商务部负责供应商

的甄选，价格和商务条件的谈判，以及储运管理等；市场部负责采购设备的选型和估价；

工程部负责采购设备的集成和质量验收等。经过多年发展，公司已经拥有比较完善的供

应商和渠道管理体系，与主要供应商之间形成了良好稳定的合作关系。

2、销售模式

公司的系统集成业务及软件业务主要以解决方案的形式进行市场开拓。针对每个客户，

公司组建项目组及对接人员深入挖掘用户的个性化需求，并结合行业应用经验，提出用

户的解决方案的实施策略，在双方充分沟通的基础上，最后以文本的形式确认用户的系

统架构设计和项目实施进度等，一般通过投标竞标方式获得较大金额的合同。

公司的销售业务在把握关键节点的流程控制同时，依靠内部人员的快速反应和整合能

力，专人负责与客户对接，协调客户与上游供货商的价格、工期、收款等合同条款。

3、盈利模式

公司立足于信息系统集成服务行业，成立以来一直致力于政府和企业信息化的研发和实

施。公司依靠多年的研发和实施经验，在深入了解客户信息化需求的基础上，提炼出了

自主软件开发平台等核心技术。

公司采用直接销售的模式进行产品销售；实施部门负责项目具体实施，研发中心针对客

户的特定需求以及技术方向进行新产品新技术研发，通过上述业务流程，公司为客户提

供执行信息化系统的销售及服务，从而获得收入、利润和现金流。

报告期内公司的商业模式无重大变化。

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年度内变化统计：

事项 是或否

所处行业是否发生变化 否

主营业务是否发生变化 否

主要产品或服务是否发生变化 否

客户类型是否发生变化 否

关键资源是否发生变化 否

销售渠道是否发生变化 否

收入来源是否发生变化 否

商业模式是否发生变化 否

(二)报告期内经营情况回顾

报告期内，公司实现营业收入 154,441,649.96，较 2014年增长了 92.64%；实现利润总额

31,921,176.14，较 2014年增长了 276.95%，扣除本期资产减值准备转回影响 后,利润总额

增长了 9.06%。

本公司始终重视创新和自主知识产权产品的开发,根据上海市科学技术委员会、上海市财政

局、上海市国家税务局、上海市地方税务局文件，2014 年 9 月通过高新技术企业资格复审

认定,资格有效期三年,自 2014年至 2016年.公司 2015年度按 15%的税率计缴企业所得税。

1.主营业务分析

(1) 利润构成

单位：元

项目

本期 上年同期

金额 变动比

例%

占营业收

入 的 比

重%

金额 变动比

例%

占营业收

入 的 比

重%

营业收入 154,441,649.96 92.64% - 80,172,957.35 - -

营业成本 122,082,417.65 124.14% 79.05% 54,467,031.89 1.41% 67.94%

毛利率% 20.95% - - 32.06% - -

管理费用 16,055,169.78 16.25% 10.40% 13,811,236.97 37.74% 17.23%

销售费用 6,581,629.15 63.75% 4.26% 4,019,342.97 41.89% 5.01%

财务费用 561,604.81 -15.00% 0.36% 660,739.59 -2.80% 0.82%

营业利润 31,702,952.39 358.89% 20.53% 6,908,682.37 18.04% 8.62%

营业外收入 220,266.42 -85.90% 0.14% 1,562,152.69 285.53% 1.95%

营业外支出 2,042.67 - - 2,600.00 - -

净利润 27,989,803.54 274.04% 18.12% 7,483,034.36 49.67% 9.33%

项目重大变动原因:

1、报告期内金融行业受国家宏观政策的影响，行情向好，设备采购和技术服务需求大增，

致使公司的营业收入大幅增加，增长比例 92.64%；

2、由于销售收入的大幅增加，销售成本同步增加了 124.14%；

3、受销售收入增加的影响，人员随之增加，销售费用大量增加，增长比例 63.75%；

4、本期资产减值损失转回 22,645,943.69 ，系资金拆借归还，影响了净利润的增加；

5、报告期内受营业收入增长的影响,所得税费用增长比例 299.04%；

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6、本期研发费用支出 6,931,236.49,占营业收入比例 4.49%。

(2) 收入构成

单位：元

项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额

主营业务收入 154,441,649.96 122,082,417.65 80,172,957.35 54,467,031.89

其他业务收入 - - - -

合计 154,441,649.96 122,082,417.65 80,172,957.35 54,467,031.89

按产品或区域分类分析：

单位：元

类别/项目 本期收入金额 占营业收入比

例%

上期收入金额 占营业收入比

例%

硬件销售 126,306,040.28 81.78% 56,545,182.07 70.53%

软件开发 15,080,801.93 9.77% 11,478,016.69 14.32%

系统集成 3,520,540.00 2.28% 9,197,683.38 11.47%

技术服务 9,534,267.75 6.17% 2,952,075.21 3.68%

收入构成变动的原因

报告期内金融行业受国家宏观政策的影响，设备更新需求增大，设备采购量也随之增

加，公司硬件产品的销售额大幅增加，营业收入占比比上年增加超过 10%。

(3) 现金流量状况

单位：元

项目 本期金额 上期金额

经营活动产生的现金流量净额 -4,142,368.41 -163,772.51

投资活动产生的现金流量净额 23,720,630.33 243,333.20

筹资活动产生的现金流量净额 7,924,268.90 -663,092.50

现金流量分析：

1、经营活动产生的现金流量净额变动系购买商品支付的现金增加所致。

2、投资活动产生的现金流量净额增加系资金拆借归还的影响所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额增加系吸收投资收到的现金所致。

(4) 主要客户情况

单位：元

序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关

联关系

1 海通证券股份有限公司 44,470,176.80 28.79% 否

2 东方证券股份有限公司 42,366,444.21 27.43% 否

3 国泰君安证券股份有限公司 15,412,852.12 9.98% 否

4 光大证券股份有限公司 6,158,086.08 3.99% 否

5 上海证券交易所 6,089,263.22 3.94% 否

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合计 114,496,822.43 74.14% -

注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称

(5) 主要供应商情况

单位：元

序号

供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关

联关系

1 上海思鸿信息技术有限公司 16,414,244.38 13.78% 否

2 上海睿都信息科技有限公司 7,808,444.44 6.55% 否

3 英迈电子商贸（上海）有限公司 7,574,993.41 6.36% 否

4 上海炙远计算机科技有限公司 7,155,948.72 6.01% 否

5 富通时代科技有限公司 7,114,754.70 5.97% 否

合计 46,068,385.65 38.67% -

注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称

(6) 研发支出

单位：元

项目 本期金额 上期金额

研发投入金额 6,931,236.49 4,919,933.85

研发投入占营业收入的比例% 4.49% 6.14%

2.资产负债结构分析

单位：元

项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的

增减 金额 变动比例% 占总资产

的比重％

金额 变动比例% 占总资产

的比重％

货币资金 35,809,730.46 373.71% 44.69% 7,559,439.64 -6.25% 20.04% 24.65%

应收账款 34,993,988.23 178.82% 43.67% 12,550,804.93 -11.71% 33.27% 10.40%

存货 4,431,584.49 57.88% 5.53% 2,806,961.51 135.24% 7.44% -1.91%

长期股权投资 - - - - - - -

固定资产 1,730,802.64 3.59% 2.16% 1,670,788.54 7.15% 4.43% -2.27%

在建工程 - - - - - - -

短期借款 6,000,000.00 -33.33% 7.49% 9,000,000.00 0.00% 23.86% -16.37%

长期借款 - - - - - - -

资产总计 80,137,270.46 112.41% - 37,727,446.86 8.82% - -

资产负债项目重大变动原因：

1、 货币资金余额较 2014 年 12月 31日增加 28,250,290.82,增幅 373.71%,主要系公司

收回往来款及收到股东增资款所致。

2、 应收账款余额较 2014 年 12月 31日增加 22,443,183.30,增幅 178.82%,主要系随公

司销售规模扩大所致。

3、 存货余额较 2014 年 12 月 31 日增加 1,624,622.98,增幅 57.88%，主要系公司销售

量增加所致。

4、 短期借款系招商银行的短期流动资金贷款,本期减少了 3,000,000.00,降幅 33.33%.

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3.投资状况分析

(1) 主要控股子公司、参股公司情况

公司同李红于 2015 年 8 月签订《股权转让协议》，协议约定本公司受让李红持有的

苏丽安软件（苏州）有限公司 10.00%的股权，受让价格 50.00 万元，转让完成后苏

丽安软件（苏州）有限公司变为本公司的全资子公司 。苏丽安截止 2015年 12 月 31

日总资产 332.68万元，亏损 167.34 万元，目前正在办理公司注销手续。

(2) 委托理财及衍生品投资情况

否

(三)外部环境的分析

伴随着信息通讯技术的迅速发展和广泛渗透，软件产业加快向网络化、服务化、体系化、

融合化方向发展，云计算、大数据、物联网、移动互联网等新型业态层出不穷。国家不

断加强政策引导和资金扶持，鼓励企业承担国家科技重大专项，提升基础软件创新能力。

行业主管部门全面深化改革，创新行业管理，加大软件产业相关行政审批事项取消下放

力度，加强事中事后监管。

互联网技术、信息通信技术不断取得突破，推动互联网与金融快速融合，促进了金融创

新，提高了金融资源配置效率，按照“鼓励创新、防范风险、趋利避害、健康发展”的

总体要求，提出了一系列鼓励创新、支持互联网金融稳步发展的政策措施，积极鼓励互

联网金融平台、产品和服务创新，鼓励从业机构相互合作，拓宽从业机构融资渠道，坚

持简政放权和落实、完善财税政策，推动信用基础设施建设和配套服务体系建设。伴随

行业发展的良好机遇和不断完善的政策环境，天好电子积极调整战略布局，持续优化产

品结构，促使公司市场竞争能力和经营业绩进一步提升。

1、宏观环境和行业发展

大力推进电子政务是国家信息化的重要任务，经过十多年的发展，特别是“十二五”期

间的快速推进，我国电子政务已经深入到经济社会发展的各个领域，成为各级政务部门

平稳运转和高效履职不可或缺的重要手段。“十三五”时期是我国全面建成小康社会的

最后冲刺阶段，是全面深化改革要取得决定性成果的关键时期，我国电子政务发展将面

临前所未有的重大机遇，电子政务发展面临新的环境和要求，正处于重大机遇和严峻挑

战并存的关键历史时期。建立在数十年发展基础上的电子政务又迎来政府深化改革的新

契机和国家高度重视电子政务发展的强有力制度保障。

“十三五”期间各方面建设不仅对全面建成小康社会、实现全面深化改革的战略目标具

有标志性意义，也将为下一个 30 年进一步坚持和完善中国特色社会主义道路，推进国

家治理体系和治理能力的现代化打下坚实基础。“十三五”战略目标的实现，离不开信

息化和电子政务的发展。加快推进电子政务发展，意义重大，机遇难得。

新一届政府执政以来，积极顺应世界潮流，高度重视信息化和电子政务发展，在组织领

导、战略布局、政策发布等方面均为电子政务发展提供强有力制度保障。自 2014 年以

来，党中央、国务院出台了多个文件，为电子政务发展提供政策指导。2014 年 12月，

国务院办公厅发布《关于促进电子政务协调发展的指导意见》（国办发〔2014〕66号），

从加强顶层设计，统筹电子政务协调发展深化应用，提升支撑保障政府决策和管理的水

平两大角度提出未来五年电子政务发展的指导意见，该文件也必将对“十三五”我国电

子政务发展产生重要影响。2015年 1月，国务院发布《关于促进云计算创新发展培育信

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息产业新业态的意见》（国发〔2015〕5号），提出“电子政务云计算发展新模式”，

推动政务信息资源共享和业务协同。同月，发布《关于规范国务院部门行政审批行为改

进行政审批有关工作的通知》（国发〔2015〕6号），提出全面实行“一个窗口”受理，

积极推行网上集中预受理和预审查，创造条件推进网上审批，加快实现网上受理、审批、

公示、查询、投诉等，这些要求为进一步发挥电子政务优势提供良好契机。2016 年 2

月 17 日，中共中央办公厅 国务院办公厅印发《关于全面推进政务公开工作的意见》，

要求全面推进政务公开，让权力在阳光下运行，对于发展社会主义民主政治，提升国家

治理能力，增强政府公信力、执行力，保障人民群众知情权、参与权、表达权、监督权

具有重要意义。

在国家一系列的政策红利背景之下，电子政务软件行业将迎来一轮高速发展的浪潮。天

好电子紧紧把握政策、市场的变化，不失时机的针对政策变化推出了权力清单、责任清

单、负面清单、精准扶贫、政务资源整合、互联网+政务等全套电子政务解决方案及软

件产品；为公司在未来的业务增长创造了有利的条件，也为公司在电子政务细分市场里，

始终保持“排头兵”的市场地位打下坚实的基础。

2015年 7月人民银行等十部门发布《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，意见

中指出，互联网与金融深度融合是大势所趋，将对金融产品、业务、组织和服务等方面

产生更加深刻的影响。互联网金融对促进小微企业发展和扩大就业发挥了现有金融机构

难以替代的积极作用，为大众创业、万众创新打开了大门。促进互联网金融健康发展，

有利于提升金融服务质量和效率，深化金融改革，促进金融创新发展，扩大金融业对内

对外开放，构建多层次金融体系。作为新生事物，互联网金融既需要市场驱动，鼓励创

新，也需要政策助力，促进发展。

2、已知趋势对公司的影响

2015年的公司所处行业市场发生深刻地变化，整体信息化发展趋势为：（1）强调顶层

设计；（2）注重精准需求分析；（3）平台和体系建设成为主流，着重上下联动、互联

互通；（4）从重建设到重应用；（5）从提供短期维护到提供中、长期运营；（6）从

看重服务商的规模到看重服务商的专业能力；面对这些趋势变化，公司采取了一系列的

应对措施。随着这些措施的逐步落实，公司的专业能力得到了整体提升，面向用户的服

务水平上了一个新的台阶。

3、市场竞争现状对公司经营的影响

公司所处的行业对进入该领域的公司要求相对严苛，需要有长时间的运营经验积累及相

关政策研究解读，需要持续不断地加大资金及新产品研发投入，对后期想进入这块市场

的公司设置了较高的门槛。因此，目前真正面向全国市场的公司不多，从业务专业化、

产品成熟度以及品牌影响力方面，公司处于相对领先地位。

4、重大事件对公司经营的影响

本报告期内无重大事件对公司造成不利影响。

5、周期波动

公司主营业务之一为金融行业提供整体解决方案，而金融市场本身具有周期波动性，进

而可能会对公司经营产生周期性影响。

(四)竞争优势分析

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1、企业人才优势

2007年，我公司在苏州国际科技园设立了研发中心，目前研发人员有 110人，具有项目

经理和高级项目经理的资质的达 22%，高级项目管理师 7名，各项认证工程师 50多人次；

其中中高级职称技术人员 20 多名，这些资格代表了业内公认的技术水平和服务资格；

其中超过 93%的员工拥有大专及本科以上学历。经过十余年的发展，公司积累沉淀了丰

富的分析设计和项目管理经验，锻炼了一支过硬的研发团队，拥有一支具备 HP、

Microsoft、NOVELL、CISCO、INTEL、IBM 等各类专业认证资格证书的技术队伍，所有软

件和集成工程师都经过项目经理或软件工程师、架构师等国家级认证。

公司已经与苏州软件园培训中心签订了战略合作协议，并积极开展与大学及研究机构合

作，进行课题研究攻关并促进教学课题的发展和加速人才培养。

2、软件技术优势

公司的软件优势在相关项目的创新点在于，以过程模型为核心，将资源模型、信息模型、

协同模型和行为模型有机集成在一起的完整业务模型描述；提出以需求为牵引（业务模

型驱动）的、柔性的信息系统体系结构分析与设计方法，实现业务模型、需求模型、分

析模型、设计模型以及实施模型的无缝集成，为信息系统的建设提供全生命周期的支持。

研究开发多视图业务模型模拟引擎，提供自定义的、多视图业务模拟数据分析，为政府、

企业决策提供支持。

公司研发的产品均拥有完全独立自主知识产权；聘请了相关领域专家全程参与开发，并

且结合了百余家客户成功验证与软件实践结晶而成的系统；代表了相关软件技术未来的

发展趋势。

产品采用研究+咨询+软件开发的运作模式，将市场需求与软件技术完美结合，并不断进

行动态优化完善。始终保持着软件思想、方法和工具的先进性、科学性和可操作性，始

终保证了软件技术在行业内的前瞻性。

产品业务和技术理论先进性、专业性强，实用性高，完全结合业务实战，为用户各方面

需求提供完整全面的支持。

就开发模式而言，天好电子对自主研发的软件进行了全方位的发展与突破，形成了灵活

性强、适用性显著、操作性便捷、专业性突出的独一无二的开发模式。

3、资质优势

公司获得有如下资质：

1）、高新技术企业认定证书

2）、信息系统集成企业资质证书（叁级）

3）、上海市软件企业认定证书

4）、中国软件行业企业信用等级 AAA 证书

5）、ISO9001：2008 质量管理体系认证证书

6）、IS027001：2005信息安全管理体系认证证书

7）、CMMI3 软件能力成熟度模型集成 3级

8）、上海软件行业协会会员证书

9）、中国招投标协会会员证书

10)、ITSS 信息技术服务运行维护标准（二级）

科技成果类证书：

11）、高新技术成果转化证书：2个

12）、平顶山科学技术进步奖证书一等奖；

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13）、河南省科学技术成果证书；

14）、2011-2015 连续五年获得上海市明星软件企业

15）、2011-2015 年上海市优秀软件产品称号：5个

16）、软件著作权登记证书：65个

17）、软件产品登记证书：23个

18）、实用新型专利证书：2个

4、客户资源优势

公司近几年来承担了多项各地政府的电子政务项目、地产企业全生命周期管理、多家金

融券商的系统集成项目及运维保障项目。天好电子凭借专业的技术能力和 ITSS 运维体

系，同时为众多领域客户提供信息架构重建、行业解决方案、咨询服务及软件开发。经

过多年的不懈努力以及持续改进，公司取得较高的市场占有率，客户数量稳步增加，并

赢得了业界广泛赞誉与认可。

(五)持续经营评价

1、报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自

主经营能力；

2、会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；

3、主要财务、业务等经营指标健康；

4、经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。

5、国家政策重点扶持行业

6、公司对行业发展的趋势有着准确判断，并且准备了所应对的方案；

7、公司在行业市场所确立的优势客观存在；

8、公司对自身的竞争劣势有清醒地认识，应对策略和措施都非常清晰；

综述，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不

利影响的事项。

(六)自愿披露

否

二、未来展望（自愿披露）

(一)行业发展趋势

政府行业信息化：

十八大后，全面深化改革与政府职能转变将为全面深入推进电子政务建设带来新的机

遇；2013 年 6 月，国家发改委、工信部发布了《促进我国智慧城市健康有序发展指导

意见》，提出要加快建设智慧城市，智慧城市已成为许多地方城市发展的战略选择，目

前全国已有百余个城市将智慧城市建设纳入“十三五”发展规划，智慧城市将催生新一

轮的信息化 市场需求，智慧政府是智慧城市的核心组成部分。经过十多年的发展，公

司已经在政府行业积累了丰富的行业解决方案，为客户提供优质的服务，具有很大的市

场份额，因此公司定位于智慧城市方案和服务供应商。公司将整合目前已经成熟应用的

解决方案，形成天好智慧城市生态链，并进行市场推广，以达到增加收入和扩大市场份

额的目的。

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近年来，IT行业信息化的发展成果得到充分体现，各地在智慧城市领域的投入一方面主

要通过公共管理体系建设来增强政府公共管理能力及社会参与管理意识，且通过信息技

术提高管理水平急精准管理能力，实现城市智慧管理；另一方面则是通过加大投入力度，

不断提高政府服务能力及社会公益服务水平，服务民生。公司在各城市智慧政务应用方

面，尤其是在电子政务、政府网站等方面的建设力度不断加大，在信息公开、在线服务、

公共服务平台建设和信息资源利用、智慧应用领域、组织体系建设等方面能力不断提升。

随着中国经济社会的不断发展，公司产品在政府领域、地产及金融领域的应用经过多

年发展，在信息化基础设施、信息网络技术服务、业务系统平台搭建等发面都取得了长

足的进步。社会企业经济发展需求也在不断变化、不断增长，对信息化建设服务提供产

生了新的需求与期待。今后，公司面向公众的服务体系将成为共同趋势，软硬件结合、

信息公开、数据开放也将成为信息服务新业态，也是公司未来经营业绩和盈利能力的增

长点。

金融行业信息化：

近年来，金融业已经成为信息技术和网络技术发展的最大受益者之一。金融行业网络系

统的建设，提高了金融业务处理的水平，改善了金融行业的经营环境，增强了金融信息

的可靠性，促进了各项新业务的开展。

在过去几年中，中国金融机构一直都在致力于整体 IT 构架的重整，进行大集中的改造，

随着这项工作的展开和落实，大集中初步显示了业务和技术上的优势，比如业务流程和

业务规范的统一，应用实施成本的显著下降，应用与系统维护成本的显著下降等等，数

据的集中更为后续的客户关系管理，风险控制以及决策分析铺平了道路。

公司信息技术对于金融行业的支持作用，主要围绕“发展”和“创新”两个角度，信息

技术对金融业的支持，最终表现在金融企业的财务指标上，也就是收入增加，成本降低，

企业价值提高。信息技术通过保障金融企业的发展，推动金融创新，最终扶助金融企业

提升自身的市场竞争能力。

地产行业信息化：

随着商业环境的变化，信息技术的日益普及和房地产行业在国内的迅猛发展，在信息化

方面已取得了卓有成效的成果，房地产行业逐渐从资本驱动、关系驱动、机会驱动、资

本驱动、品牌驱动、客户关系驱动转变。这个时候，采用信息化手段可以更有效的配合

这种转变。目前整个房地产行业的信息化正从治标向治本转变，从以往战术上单一解决

某个环节的问题，提升到战略高度全盘考虑以增强企业核心竞争力。

公司的地产项目全生命周期管理软件，能够集中体现地产企业运营活动状况的、全局的、

直观的、可视化的 BI 报表系统，以供决策和运营管控的运用，支撑 KPI 体系的建设和

运作，贯彻 PDCA 原则循环往复，强化企业精细化管理，提升企业的运营效率和核心竞

争能力。

(二)公司发展战略

公司所在的信息技术相关产业中，产品形态及商业模式的创新日新月异，2016 年公司将

坚持自主创新，加大新产品、新技术研发力度，积极应对行业发展带来的新机遇、新挑

战，将提供以智慧政务为核心的智慧城市解决方案作为公司发展战略的重心。从项目开

发到运营服务，以行业应用和云计算为切入点，切实践行智慧城市运营解决方案供应商

战略，继续深耕行业应用领域，丰富解决方案，提升跨行业的应用和复制能力，通过开

放的合作模式推动智慧城市的建设。既拓展城市管理的综合资源，又提升城市管理的能

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力和质量，包括面向区域政府和运营商的业务类应用、平台类应用、产品类应用及综合

业务系统。并继续深化为部门办公、业务办理的政府内部信息化，包括面向社会公众的

公共服务平台。

2016年公司将继续整合已经成熟应用的解决方案，不断强化市场开拓、进一步提升精细

化管理能力，通过不断适应新的商业模式来保持稳健增长。

1）深挖金融行业潜在价值，探索“智慧运维”之路

2）推动产品体系的研发落地，发展业务新方向，搭建智慧城市公共服务平台

3）在移动互联网方面推出了一系列创新型产品；同时加大了物联网领域的研发投入

4）以战略项目部为“龙头”，经营“根据地”，发力智慧城市，打造天好智慧城市生

态链

5）投资大数据应用、互联网+业务，探索新领域

6）通过加强行业云技术研发与转化，关注行业客户在新形势下新需求

7）围绕公司发展战略，积极做好投资并购和资源整合

8）加强企业文化和人才梯队建设，深入贯彻创新激励机制，增强企业凝聚力

(三)经营计划或目标

2016年，公司将着力加强技术创新、商业模式创新、改进服务创新，同时充分利用资本

市场，推动资本运作与资源整合。公司将重点从以下六个方面推进相关工作：

一、利用新产品新技术，促进产业模式升级

公司在“互联网+”的背景下，依托云计算、大数据、物联网等技术手段，为政府、金

融、地产三大行业客户提供信息架构改造、应用方案整合、软件开发、产品定制、系统

集成、技术服务、IT业务咨询等技术整体解决方案。切实践行以智慧政务为核心的智慧

城市整体解决方案企业战略，打造新的 IT商业运营模式。

二、加大对创新的投入

1、设立技术研究院，加大对前沿技术研发，研究探索 AR、VR、物联网、3D 打印等新技

术的应用解决方案。

2、设立公司内部百万创新基金，以此为平台开展万众创新，推进技术成果转化。

3、加强人才队伍培养建设，在公司现有研发人员 110 人，具有项目经理和高级项目经

理的资质的达 22%，高级项目管理师 7名，各项认证工程师 50 多人次基础上，制定了科

学的人力资源发展规划，以建立梯队合理、结构科学、人尽其才、各司其职的队伍为目

标，推动公司向高端人才领军、实用型人才支撑的优化组合转变。

4、完善高校毕业生实习基地建设，强化人才储备体系及梯队建设。

三、完善全国性销售网络建设

结合公司具有自主知识产权的新一代移动互联网产品，构建覆盖全国的销售平台，拟在

全国增设多个分支机构，力争行业市场占有率进入前三甲。

四、通过资本运作，拓展更多的赢利模式

利用政策，结合产业资本，进行资源配置，采用多种项目运营方式，进一步拓展持续赢

利能力，以积极稳妥为原则，以促进企业做大做强为目标，加大资本运作力度。发挥资

本杠杆效应，加强对外参股或并购工作，延伸产业链。整合内部资源，盘活公司资产。

探索项目运营模式，增值运营、PPP等项目投资建设模式，促进技术成果快速推广、项

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目规模有效做大，提高市场竞争力和经营持续力。

五、管理创新

以公司内部 TIMES、PMS、CRM、ITSM管理平台为核心，以企业文化为活力，促进管理高

效、精细。完善激励制度，实行预算制度，加强财务管控，保障财务运行安全，加大纠

错纠偏力度，确保企业运营健康。深入实践“诚信、规范、尊重、合作、责任”的天好

精神，深化企业文化建设，塑造特色企业文化。

六、遵照法规，规范运作

公司遵照《公司法》、《证券法》和中国证监会相关法律法规的要求，结合本公司的实

际情况，不断完善公司法人治理结构，健全公司内部控制制度，促进公司规范运作。公

司治理结构符合《上市公司治理准则》的规定，符合中国证监会有关规定或规范性文件

的要求。报告期内，公司及时履行信息披露义务，信息披露做到公平、及时、准确、真

实、完整。公司董事、监事勤勉尽责，公司高级管理人员忠实履行职责，维护公司和全

体股东的最大利益。

报告期内，对中国证监会所发布的各种通知、办法等监管文件，公司均积极组织董事、

监事、高级管理人员认真学习，涉及控股股东的及时传递，并对照文件要求，认真研究

文件精神，积极贯彻落实。

(四)不确定性因素

暂无对公司未来发展战略或经营计划产生重大影响的不确定性因素。

三、风险因素

(一)持续到本年度的风险因素

一、公司治理的风险

股份公司成立后，公司制定了较为完备的《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交

易管理制度》等治理制度，但由于相关制度建立的时间较短，管理人员学习、贯彻执行

还需要一定的过程，短期内仍存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的

风险。

二、市场波动风险

2014年及 2015 年，公司销售硬件收入大幅增长，主要由于券商的业务发展所致。2016

年券商业务的增减，将影响公司该类收入。

三、应收账款回收的风险

2014 年，公司应收账款余额相对稳定，2015 年起，随着销售收入不断增长，公司主要

客户证券公司订单激增，业务量增大导致应收账款余额增长较快。如果公司对应收账款

催收不力，或者客户经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将有

可能给公司带来呆坏账风险。

四、税收政策变化的风险

公司已通过高新技术企业认证，根据国家税务总局国税函（2009）203 号文“关于实施

高新技术企业所得税优惠有关问题的通知”，公司 2011-2014 年度、2014-2016 年度企

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业所得税减按 15%计征。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠

政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。无法获得企业所得税税收优惠将给

公司的税负、盈利带来一定程度影响。

五、政策风险

在产业政策方面，2011年底及 2012 年初陆续出台的各部委“十二五”规划和相关产业

政策成为了推动软件产业发展的有利因素。但同时由于各产业政策支持软件产业兼并重

组，做大做强，这会导致部分中小型软件企业的生存空间受到挤压，对中小企业来讲，

存在一定的政策风险。

六、核心技术人员流失风险

公司的核心技术人员大多自公司创立初期即已加入，在共同创业和长期合作中形成了很

强的凝聚力，多年以来没有发生过重大变化。若公司出现核心技术人员流失的状况，有

可能对企业的持续研发能力造成一定影响。

(二)报告期内新增的风险因素

-

四、对非标准审计意见审计报告的说明

是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否

审计意见类型： 标准无保留

意见

董事会就非标准审计意见的说明：-

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第五节重要事项

一、重要事项索引

事项 是或否 索引

是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 -

是否存在对外担保事项 否 -

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的

情况

是 第五节二（二）

是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 第五节二（三）

是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 是 第五节二（四）

是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 -

是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 -

是否存在股权激励事项 否 -

是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（八）

是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的

情况

是 第五节二（九）

是否存在被调查处罚的事项 否 -

是否存在重大资产重组的事项 否 -

是否存在媒体普遍质疑的事项 否 -

是否存在自愿披露的重要事项 否 -

二、重要事项详情

(一)重大诉讼、仲裁事项：

案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响：

否

(二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

单位：元

占用者 占用形式

（资金、资产、资源）

期初余额 期末余额 是 否 无

偿占用

是 否 履

行 必 要

决 策 程

序

上海天好企

业发展有限

公司

资金 9,754,920.53 0.00 是 是

武文生 资金 0.00 0.00 是 是

李红 资金 0.00 0.00 是 是

刘国卫 资金 500,000.00 0.00 是 是

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周铮 资金 150,000.00 0.00 是 是

管信骏 资金 20,000.00 0.00 是 是

总计 - 10,424,920.53 - - -

占用原因、归还及整改情况：

上海天好企业发展有限公司是天好电子实际控制人直接控制的法人，资金拆借金额

9,754,920.53元,武文生资金拆借金额 1,280,000.00 李红资金拆借金额 760,000.00刘

国卫资金拆借 500,000.00周铮备用金借款 150,000.00管信骏备用金借款 20,000.00以

上款项于 2015年 6月 30日前全部归还。

(三)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况

单位：元

日常性关联交易事项

具体事项类型 预计金额 发生金额

1购买原材料、燃料、动力 - -

2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者

受托销售

- -

3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - -

4 财务资助（挂牌公司接受的） - -

5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 1,020,000.00 1,020,000.00

总计 1,020,000.00 1,020,000.00

偶发性关联交易事项

关联方 交易内容 交易金额 是否履

行必要

决策程

序

李红 股权 500,000.00 是

李明伦 向关联方偿还拆入的资金 820,000.00 是

李伟 向关联方偿还拆入的资金 800,000.00 是

总计 - 2,120,000.00 -

(四)收购、出售资产事项

收购李红持有的子公司苏丽安软件（苏州）有限公司 10.00%的股权。

(五)对外投资事项

否

(六)企业合并事项

否

(七)股权激励计划在本年度的具体实施情况

否

(八)承诺事项的履行情况

1、公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上主要股东、董事、高级管理人员及核心技

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术人员出具了《避免同业竞争承诺函》，报告期内上述人员严格履行该承诺，未有违背

承诺事项。

2、公司股东出具了《关于防止公司资金占用等事项的承诺函》，报告期内上述人员严

格履行该承诺，未有违背承诺事项。

(九)被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产 权利受限类

型

账面价值 占总资产

的比例%

发生原因

货币资金 冻结 827,000.00 1.03% 履约保函保证金

累计值 827,000.00 1.03%

注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。

(十)调查处罚事项

否

(十一)重大资产重组事项

否

(十二)媒体普遍质疑事项

否

(十三)自愿披露重要事项

否

第六节股本变动及股东情况

一、普通股股本情况

(一)普通股股本结构

股份性质 期初 本期变动 期末

数量 比例% 数量 比例%

无限

售条

件股

份

无限售股份

总数 - - 3,166,666 3,166,666 10.38%

其中：控股

股东、实际

控制人

- - - - -

董事、监事、

高管 - - 1,000,000 1,000,000 3.28%

核心员工 - - - - -

有 有限售股份 20,000,000 100.00% 7,333,334 27,333,334 89.62%

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限

售

条

件

股

份

总数

其中：控股

股东、实际

控制人

18,000,000 90.00% 0 18,000,000 59.02%

董事、监事、

高管 - - 3,000,000 3,000,000 9.84%

核心员工 - - - - -

普通股总股本 20,000,000 - 10,500,000 30,500,000 -

普通股股东人数 11

(二)普通股前十名股东情况

单位：股

序号 股东名

称 期初持股数 持股变动 期末持股数

期末持

股比例%

期末持有限售股份数

量

期末持有无限售股

份数量

1 武文生 5,690,000 0 5,690,000 18.66% 5,690,000 0

2 李红 5,690,000 0 5,690,000 18.66% 5,690,000 0

3 徐斌武 0 4,000,000 4,000,000 13.12% 3,000,000 1,000,000

4 义洪投

资 0 3,400,000 3,400,000 11.15% 2,266,667 1,133,333

5 义宝投

资 0 3,100,000 3,100,000 10.16% 2,066,667 1,033,333

6 李伟 2,371,000 0 2,371,000 7.77% 2,371,000 0

7 宋亚丁 1,700,000 0 1,700,000 5.57% 1,700,000 0

8 花景丽 1,566,800 0 1,566,800 5.14% 1,566,800 0

9 管信骏 1,342,200 0 1,342,200 4.40% 1,342,200 0

10 周铮 1,340,000 0 1,340,000 4.39% 1,340,000 0

合计

19,700,000 10,500,000 30,200,000 99.02% 27,033,334 3,166,666

前十名股东间相互关系说明：

前十名股东间相互关系说明：除了股东李红和李伟系姐弟关系外，其余均无相互关

系。

二、优先股股本基本情况

项目 期初股份 数量变动 期末股份

计入权益的优先

股数量

0 - -

计入负债的优先

股数量

0 - -

优先股总计 - - -

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三、控股股东、实际控制人情况

(一)控股股东情况

公司股权较为分散，不存在控股股东。

(二)实际控制人情况

公司股东武文生、李红、李伟、花景丽、管信骏、周铮于 2015 年 6月 30日签署了《一

致行动人协议》，承诺在行使投票权时保持一致行动。武文生、李红、李伟、花景丽、

管信骏、周铮等六人合计持有公司 18,000,000.00股股票，占公司总股本的 90.00%，为

公司的共同实际控制人。

武文生，男，1968 年 4月生，中国国籍，无境外永久居留权，天津大学计算机系计算机

应用专业本科学历，工程师职称。1989 年 7月至 1998 年 5月任青岛无线电三厂（青岛

市电子计算机服务中心）工程师；1998 年 5月至 2008 年 6月任上海天好企业发展有限

公司董事长；2000 年 7月至 2015年 8月任有限公司董事长；2015 年 9月至今任股份公

司董事长，任期三年，自 2015年 9月至 2018年 9月。

李红，女，1970 年 7月生，中国国籍，无境外永久居留权，上海农场管理局广播电视大

学国际贸易专业大专学历，助理工程师职称。1991年 9月至 1993 年 6月任上海市农场

管理局教委处幼教；1993年 7月至 1998年 5月任上海市朝阳电脑销售；1998 年 5月至

2008年 6月任上海天好企业发展有限公司总经理；2000 年 7月至 2015 年 8 月任有限公

司总经理；2015 年 9月至今任股份公司董事、总经理，任期三年，自 2015 年 9月至 2018

年 9月。

李伟，男，1973 年 4月生，中国国籍，无境外永久居留权，海军指挥学院经济管理专业

本科学历。1993 年 9月至 1997年 4月任上海通旺科技发展有限公司副总经理；1997 年

5月至 1999 年 9月任上海千兆计算机系统工程有限公司总经理；2000 年 7月至 2015年

8月任有限公司副总经理；2015年 9月至今任股份公司董事、副总经理，任期三年，自

2015年 9月至 2018 年 9月。

花景丽，女，1962年 9月生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1980 年 11月

至 1994年 10月任上海勤奋半导体器件厂团总支委员；1994 年 10月至 1998年 9月任上

海环球文化经营服务公司职员；1998 年 9月至 2001 年 8月任上海亨纳斯实业有限公司

部门经理；2001 年 8月至 2003年 6月任上海张江新希望企业发展有限公司总经理助理；

2003 年 6 月至 2006 年 9 月任上海新建桥集团有限公司行政总监；2006 年 6 月至 2008

年 12 月任上海双鸥置业有限公司合约部经理；2009 年 1月至 2015年 8月任有限公司行

政总监；2015 年 9 月至今任股份公司董事会秘书，任期三年，自 2015 年 9 月至 2018

年 9月。

管信骏，男，1978 年 11月生，中国国籍，无境外永久居留权，西北师范大学化学工程

专业本科学历，高级工程师职称。2000 年 10月至 2002 年 10月任苏州明基电通有限公

司研发工程师；2002 年 11月至 2015 年 8月任有限公司软件部经理、软件事业部总监、

副总经理；2015年 9 月至今任股份公司董事、副总经理，任期三年，自 2015 年 9月至

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2018年 9月。

周铮，男，1963年 10 月生，中国国籍，无境外永久居留权，南京工学院无线电系无线

电技术专业本科学历，工程师职称。1985年 8 月至 1989 年 3月任国家气象局卫星气象

中心助理工程师；1989年 4月至 2000 年 7月任中国惠普有限公司维修工程师、市场工

程师、产品经理、市场经理、大客户经理；2000年 8月至 2002年 7月任 Compaq 中国有

限公司区域总经理、渠道总监；2002年 8月至 2003 年 8月任华东利集有限公司总经理；

2004年 2月至 2005 年 5月任苹果中国（上海）贸易有限公司商用及消费业务部总经理；

2006 年 5 月至 2007 年 8 月任利盟中国有限公司增值渠道部总监；2007 年 8 月至 2008

年 10 月任 Google 中国有限公司 DSO 部经理；2008年 10 月至 2010年 4月任戴尔中国有

限公司商用渠道及 SMB 渠道总监；2010 年 5月至 2013 年 6月任北京众从科技有限公司

总经理；2013 年 7 月至今任北京正定方信科技发展有限公司首席运营官；2015 年 9 月

至今任股份公司监事会主席，任期三年，自 2015年 9月至 2018年 9月。

报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。

四、股份代持情况

否

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第七节融资及分配情况

一、挂牌以来普通股股票发行情况

单位：元或股

发行

方案

公告

时间

新增股

票挂牌

转让日

期

发行

价格

发行数

量

募集

金额

发行

对象

中董

监高

与核

心员

工人

数

发行

对象

中做

市商

家数

发

行

对

象

中

外

部

自

然

人

人

数

发行

对象

中私

募投

资基

金家

数

发行

对象

中信

托及

资管

产品

家数

募集资金用途

（具体用途）

募集

资金

用途

是否

变更

无 - - - - - - - - - - -

-

二、存续至本年度的优先股股票相关情况

(一)基本情况

单位：元或股

证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股息

率%

转让起始

日

转让终止

日

无 - - - - - - -

三、债券融资情况

单位：元

代码 简称 债券类型

融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约

合计 -

注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。

四、间接融资情况

单位：元

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融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约

抵押借款 招商银行股份有限

公司上海延东支行 2,500,000.00 5.87%

2015 年 8月

6日至 2016

年 8 月 6日

否

抵押借款 招商银行股份有限

公司上海延东支行 2,500,000.00 6.38%

2015 年 6月

17日至 2016

年 6月 17日

否

抵押借款 招商银行股份有限

公司上海延东支行 1,000,000.00 6.47%

2015 年 4月

8日至 2016

年 4 月 8日

否

合计 6,000,000.00

五、利润分配情况

15 年分配预案

单位：股

股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

- - - -

注：请在此披露以 2015年 12月 31日为基准日进行利润分配的分配预案

14 年已分配

单位：股

股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数

注：请在此披露 2015年内发生过的利润分配的情况，包括 2015年度股东大会审议通过的利

润分配

第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况

(一)基本情况

姓名 职务 性别 年龄 学历 任期

在公司是

否领取薪

水

武文生 董事长 男 46 本科 2015年 9月至 2018年 9

月 是

李红 董事、总经

理 女 45 大专

2015年 9月至 2018年 9

月 是

李伟 董事、副总

经理 男 43 本科

2015年 9月至 2018年 9

月 是

管信骏 董事、副总 男 38 本科 2015年 9月至 2018年 9 是

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经理 月

徐斌武 董事 男 48 本科 2015年 9月至 2018年 9

月 是

花景丽 董事会秘

书 女 53 高中

2015年 9月至 2018年 9

月 是

周齐 财务负责

人 女 65 中专

2015年 9月至 2018年 9

月 是

周铮 监事长 男 52 本科 2015年 9月至 2018年 9

月 否

汤烜 监事 男 36 本科 2015年 9月至 2018年 9

月 是

王勇 监事 男 31 本科 2015年 9月至 2018年 9

月 是

董事会人数： 5

监事会人数： 3

高级管理人员人数： 5

董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：

公司董事李红与李伟系姐弟关系。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存

在其他关联关系。

(二)持股情况

单位：股

姓名 职务 年初持普通股股

数 数量变动

年末持普通股股

数

期末普通

股持股比

例%

期末持有股票期

权数量

武文

生

董事

长 5,690,000 0 5,690,000 18.66% 0

李红 总经

理 5,690,000 0 5,690,000 18.66% 0

李伟 副总

经理 2,371,000 0 2,371,000 7.77% 0

管信

骏

副总

经理 1,342,200 0 1,342,200 4.40% 0

徐斌

武 董事 0 4,000,000 4,000,000 13.12% 0

花景

丽

董事

会秘

书

1,566,800 0 1,566,800 5.14% 0

周铮

监事

会主

席

1,340,000 0 1,340,000 4.39% 0

周齐

财务

负责

人

0 0 0 0.00% 0

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汤烜 监事 0 0 0 0.00% 0

王勇 监事 0 0 0 0.00% 0

合计 18,000,000 4,000,000 22,000,000 72.13% 0

(三)变动情况

信息统计

董事长是否发生变动 否

总经理是否发生变动 否

董事会秘书是否发生变动 否

财务总监是否发生变动 否

姓名 期初职务 变动类型（新

任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因

本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历:

-

二、员工情况

(一)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况

按工作性质分类 期初人数 期末人数

行政管理人员 17 19

销售人员 18 21

技术人员 79 114

财务人员 5 4

生产人员 0 0

员工总计 119 158

注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。

按教育程度分类 期初人数 期末人数

博士 0 0

硕士 1 1

本科 67 102

专科 44 46

专科以下 7 9

员工总计 119 158

人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况:

1、报告期内，人员队伍保持相对稳定，除因公司经营发展需要，新增 39人之外，无发

生其它重大变化。

2、公司十分重视优秀人才的引进和培养，报告期内，公司有针对性的参与人才交流会，

招聘优秀人才并

提供相关的机会和发展平台，帮助优秀人才充分体现自身价值，同时为优秀人才的发展

提供职位和相应的待遇。

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3、公司重视员工培训工作，包括入职培训、技能培训、管理提升培训等一系列培训计

划，通过人力资源部门的主导和协助，加强新员工入职培训，使新员工能以更快的速度

融入公司各团队；强调岗位技能培训，使公司各岗位员工都能在本岗位发挥重要的作用，

保证各项工作的顺利开展；不断强化管理岗的管理能力及素质提升的培训，使管理人员

能进一步满足公众型公司管理人员的能力素质要求，使公司管理水平更上一个台阶，为

公司战略目标实现提供坚实的基础。

4、报告期内，公司根据企业经营发展的需要，制订相应的工作开展计划及人员招聘计

划，由人力资源部

全面负责主导招聘工作，设置招聘专员岗位，招聘结果与绩效管理挂钩，及时补充企业

经营发展所需要的各类人才，为企业更好的发展提供人力资源保障。

5、公司施行全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动合同法》和地方相关法规、

规范性文件，与所有员工签订《劳动合同》，按时向员工支付薪酬及奖金、津贴等；同

时公司依据国家有关法律、法规及地方相关社保保险政策，为员工办理养老、医疗、工

伤、失业、生育等社会保险，为员工缴纳住房公积金等相关福利。

(二)核心员工

单位：股

期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股

数量

期末股票期权数

量

核心员工 3 3 1,342,200 0

核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：

管信骏，男，1978 年 11月生，中国国籍，无境外永久居留权，西北师范大学化学工程

专业本科学历，高级工程师职称。2000 年 10月至 2002 年 10月任苏州明基电通有限公

司研发工程师；2002 年 11月至 2015 年 8月任有限公司软件部经理、软件事业部总监、

副总经理；2015年 9 月至今任股份公司董事、副总经理，任期三年，自 2015 年 9月至

2018年 9月。

王勇，系股份公司监事，男，1985年 2月生，中国国籍，无境外永久居留权，福建农林

大学计算机科学与技术专业本科学历。2006年 8 月至 2007年 4月任苏州达内培训职员；

2007年 4月至 2015 年 8月任有限公司苏州分公司研发二部经理；2015 年 9月至今任股

份公司监事，任期三年，自 2015年 9月至 2018年 9月。

汤烜，系股份公司职工代表监事，男，1980 年 11月生，中国国籍，无境外永久居留权，

吉林大学计算机科学与技术专业本科学历，项目管理师职称。2004 年 9月至 2006年 12

月任北京协动时代有限公司程序员；2006 年 12月至 2015年 8月任有限公司程序员、研

发经理、项目中心总监；2015年 9月至今任股份公司监事，任期三年，自 2015 年 9月

至 2018年 9月。

报告期内公司核心员工未发生变动。

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第九节公司治理及内部控制 事项 是或否

年度内是否建立新的公司治理制度 是

董事会是否设置专业委员会 否

董事会是否设置独立董事 否

投资机构是否派驻董事 否

监事会对本年监督事项是否存在异议 否

管理层是否引入职业经理人 否

会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否

发现重大缺陷

否

是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否

一、公司治理

(一)制度与评估

1、公司治理基本状况

报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则

（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的

要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公

司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且

均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及财

务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上

述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责

和义务。

经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》等法律法规及规

范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。

2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

公司严格遵守法律法规，规范的召集、召开股东大会。报告期内历次股东大会的召集、

召开的程序和出席股东大会的人员资格以及股东大会表决程序符合《公司法》、《公司

章程》和《股东大会议事规则》，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充

分行使自己的权利。

3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

经董事会评估认为，报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担

保等事项均按照公司内部控制制度进行决策并履行相应的法律程序。

4、公司章程的修改情况

因公司定向发行股票，各股东于 2015 年 10 月 27 日签署公司章程修正案，公司注册资

本为人民币 3050万元。股份总数为 3050万股，均为普通股。

(二)三会运作情况

1、三会召开情况

会议

类型

报告期

内会议召开的次

经审议的重大事项（简要描述）

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数

董事

会 3

选举董事长、聘任总经理等高管、制定《总经理办公会细则》、

审议通过《关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让系

统挂牌及公开转让的议案》、审议通过股票发行方案

监事

会 1

第一届监事会第一次会议审议通过选举周铮为公司监事会

主席

股东

大会 3

审议通过发起人关于股份公司筹建工作报告的议案、股份公

司《公司章程》、选举董事会、监事会成员等、制定三会议

事规则及相关制度、审议通过《关于公司申请股票进全国中

小企业股份转让系统挂牌及公开转让的议案》、采取协议转

让方式、审议通过股票发行方案

2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决

和决议等符合《公司法》及有关法律、行政法规和《公司章程》的相关规定。

(三)公司治理改进情况

报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均按

照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义

务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度

规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规

现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际情况符合相关法规的要求。

(四)投资者关系管理情况

为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实

性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责

任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，制定了上海天好电子商

务股份有限公司《信息披露管理制度》。

(五)董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

否

二、内部控制

(一)监事会就年度内监督事项的意见

监事会对本年度内的监管事项无异议。

(二)公司保持独立性、自主经营能力的说明

本公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，具

有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。

(三)对重大内部管理制度的评价

公司已建立了一套较为完善的会计核算体系、财务管理和风险控制管理制度，并能够有

效执行，满足公司当前发展的需要。报告期内未发现上述管理制度重大缺陷。同时，公

司将根据企业发展需求，不断更新和完善相关制度，保障公司经营健康平衡运行。

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(四)年度报告差错责任追究制度相关情况

报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人

及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。

截至报告期末，公司尚未建立《年度重大差错责任追究制度》。

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第十节财务报告

一、审计报告

是否审计 是

审计意见 标准无保留意见

审计报告编号 大华审字[2016]001162 号

审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）

审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101

审计报告日期 2016-03-30

注册会计师姓名 邱俊洲、杜洪伟

会计师事务所是否变更 否

会计师事务所连续服务年限 2

审计报告正文：

审计报告

大华审字[2016]001162 号

上海天好电子商务股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的上海天好电子商务股份有限公司(以下简称上海天好公司)财务报表，包括 2015 年 12 月

31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母

公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是上海天好公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编

制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞

弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规

定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务

报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会

计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计

师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财

务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上海天好公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海天好

公司 2015年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

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大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：邱俊洲

中国·北京

中国注册会计师：杜洪伟

二〇一六年三月三十日

二、财务报表

(一)合并资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： -

货币资金 注释 1 35,809,730.46 7,559,439.64

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产

- - -

衍生金融资产 - - -

买入返售金融资产 - - -

应收票据 - - -

应收账款 注释 2 34,993,988.23 12,550,804.93

预付款项 注释 3 816,850.62 5,309,450.46

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款 注释 4 560,710.57 2,520,825.58

存货 注释 5 4,431,584.49 2,806,961.51

划分为持有待售的资产 - - -

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 注释 6 159,859.43 -

流动资产合计 - 76,772,723.80 30,747,482.12

非流动资产： -

发放贷款及垫款 - - -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 - - -

投资性房地产 - - -

固定资产 注释 7 1,730,802.64 1,670,788.54

在建工程 - - -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

上海天好电子商务股份有限公司

2015 年度报告

©第 39 页，共 107 页

无形资产 注释 8 1,340,671.70 1,630,348.87

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 - - -

递延所得税资产 注释 9 293,072.32 3,678,827.33

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 - 3,364,546.66 6,979,964.74

资产总计 - 80,137,270.46 37,727,446.86

流动负债： -

短期借款 注释 10 6,000,000.00 9,000,000.00

向中央银行借款 - - -

吸收存款及同业存放 - - -

应付短期融资款 - - -

拆入资金 - - -

以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - - -

应付账款 注释 11 11,174,247.46 4,911,365.66

预收款项 注释 12 797,694.87 633,531.46

卖出回购金融资产款 - - -

应付手续费及佣金 - - -

应付职工薪酬 注释 13 464,461.16 374,168.36

应交税费 注释 14 1,419,438.68 621,934.59

应付利息 - - -

应付股利 - - -

其他应付款 注释 15 114,246.26 2,634,068.30

应付分保账款 - - -

保险合同准备金 - - -

代理买卖证券款 - - -

代理承销证券款 - - -

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 19,970,088.43 18,175,068.37

非流动负债： -

长期借款 - - -

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

上海天好电子商务股份有限公司

2015 年度报告

©第 40 页，共 107 页

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - - -

负债总计 - 19,970,088.43 18,175,068.37

所有者权益： -

股本 - 30,500,000.00 20,000,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 注释 17 31,230,006.70 -

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 注释 18 - 195,557.99

一般风险准备 - - -

未分配利润 注释 19 -1,562,824.67 -852,859.36

归属于母公司所有者权益

合计

- 60,167,182.03 19,342,698.63

少数股东权益 - - 209,679.86

所有者权益合计 - 60,167,182.03 19,552,378.49

负债和所有者权益总计 - 80,137,270.46 37,727,446.86

法定代表人：李红 主管会计工作负责人：周齐 会计机构负责人：李震

(二)母公司资产负债表

单位：元

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产： -

货币资金 - 35,783,089.41 7,536,590.88

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产

- - -

衍生金融资产 - - -

买入返售金融资产 - - -

应收票据 - - -

应收账款 注释 1 34,993,988.23 12,194,554.93

预付款项 - 816,850.62 5,309,450.46

应收利息 - - -

应收股利 - - -

其他应收款 注释 2 560,710.57 1,966,697.15

存货 - 4,431,584.49 2,806,961.51

划分为持有待售的资产 - - -

上海天好电子商务股份有限公司

2015 年度报告

©第 41 页，共 107 页

一年内到期的非流动资产 - - -

其他流动资产 - 159,859.43 -

流动资产合计 - 76,746,082.75 29,814,254.93

非流动资产： -

可供出售金融资产 - - -

持有至到期投资 - - -

长期应收款 - - -

长期股权投资 注释 3 5,000,000.00 4,500,000.00

投资性房地产 - - -

固定资产 - 1,730,802.64 1,556,066.77

在建工程 - - -

工程物资 - - -

固定资产清理 - - -

生产性生物资产 - - -

油气资产 - - -

无形资产 - 1,340,671.70 1,625,668.87

开发支出 - - -

商誉 - - -

长期待摊费用 - - -

递延所得税资产 - 293,072.32 3,678,827.33

其他非流动资产 - - -

非流动资产合计 - 8,364,546.66 11,360,562.97

资产总计 - 85,110,629.41 41,174,817.90

流动负债： -

短期借款 - 6,000,000.00 9,000,000.00

以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债

- - -

衍生金融负债 - - -

应付票据 - - -

应付账款 - 11,174,247.46 4,911,365.66

预收款项 - 797,694.87 633,531.46

应付职工薪酬 - 464,461.16 374,168.36

应交税费 - 1,419,438.68 623,593.82

应付利息 - - -

应付股利 - - -

其他应付款 - 3,414,246.26 3,676,578.68

划分为持有待售的负债 - - -

一年内到期的非流动负债 - - -

其他流动负债 - - -

流动负债合计 - 23,270,088.43 19,219,237.98

非流动负债： -

长期借款 - - -

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2015 年度报告

©第 42 页，共 107 页

应付债券 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

长期应付款 - - -

长期应付职工薪酬 - - -

专项应付款 - - -

预计负债 - - -

递延收益 - - -

递延所得税负债 - - -

其他非流动负债 - - -

非流动负债合计 - - -

负债总计 - 23,270,088.43 19,219,237.98

所有者权益： -

股本 - 30,500,000.00 20,000,000.00

其他权益工具 - - -

其中：优先股 - - -

永续债 - - -

资本公积 - 31,451,700.97 -

减：库存股 - - -

其他综合收益 - - -

专项储备 - - -

盈余公积 - - 195,557.99

一般风险准备 - - -

未分配利润 - -111,159.99 1,760,021.93

所有者权益合计 - 61,840,540.98 21,955,579.92

负债和所有者权益总计 - 85,110,629.41 41,174,817.90

(三)合并利润表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 注释 20 154,441,649.96 80,172,957.35

其中：营业收入 - 154,441,649.96 80,172,957.35

利息收入 - - -

已赚保费 - - -

手续费及佣金收入 - - -

二、营业总成本 - 122,738,697.57 73,264,274.98

其中：营业成本 注释 20 122,082,417.65 54,467,031.89

利息支出 - - -

手续费及佣金支出 - - -

退保金 - - -

赔付支出净额 - - -

提取保险合同准备金净额 - - -

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2015 年度报告

©第 43 页，共 107 页

保单红利支出 - - -

分保费用 - - -

营业税金及附加 注释 21 207,813.03 86,020.43

销售费用 注释 22 6,581,629.15 4,019,342.97

管理费用 注释 23 16,055,169.78 13,811,236.97

财务费用 注释 24 561,604.81 660,739.59

资产减值损失 注释 25 -22,645,943.69 36,355.13

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列） -

- -

投资收益（损失以“－”号

填列） 注释 26

103,993.16 -183,548.00

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

- - -

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

- - -

三、营业利润（亏损以“－”

号填列）

- 31,702,952.39 6,908,682.37

加：营业外收入 注释 27 220,266.42 1,562,152.69

其中：非流动资产处置利得 - - -

减：营业外支出 注释 28 2,042.67 2,600.00

其中：非流动资产处置损失 - - -

四、利润总额（亏损总额以

“－”号填列）

- 31,921,176.14 8,468,235.06

减：所得税费用 注释 29 3,931,372.60 985,200.70

五、净利润（净亏损以“－”

号填列）

- 27,989,803.54 7,483,034.36

其中：被合并方在合并前实

现的净利润

- - -

归属于母公司所有者的净利

润

- 27,921,177.67 7,509,939.86

少数股东损益 - 68,625.87 -26,905.50

六、其他综合收益的税后净

额 -

- -

归属母公司所有者的其他综

合收益的税后净额 -

- -

(一)以后不能重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

- - -

2．权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

- - -

（二）以后将重分类进损益 - - -

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2015 年度报告

©第 44 页，共 107 页

的其他综合收益

1．权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

- - -

2．可供出售金融资产公允价

值变动损益

- - -

3．持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

- - -

4．现金流量套期损益的有效

部分

- - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

归属少数股东的其他综合收

益的税后净额

- - -

七、综合收益总额 - 27,989,803.54 7,483,034.36

归属于母公司所有者的综合

收益总额

- 27,921,177.67 7,509,939.86

归属于少数股东的综合收益

总额

- 68,625.87 -26,905.50

八、每股收益： - - -

（一）基本每股收益 - 1.28 0.37

（二）稀释每股收益 - 1.28 0.37

法定代表人：李红 主管会计工作负责人：周齐 会计机构负责人：李震

(四)母公司利润表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 注释 4 153,159,102.82 78,024,712.07

减：营业成本 注释 4 122,108,058.68 54,572,031.89

营业税金及附加 - 200,477.18 79,725.04

销售费用 - 6,581,629.15 4,019,342.97

管理费用 - 15,707,904.80 11,325,376.39

财务费用 - 564,525.31 660,226.93

资产减值损失 - -22,571,700.09 5,269.59

加：公允价值变动收益（损

失以“－”号填列）

-

- -

投资收益（损失以“－”号

填列）

注释 5

103,993.16 -183,548.00

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

-

- -

二、营业利润（亏损以“－”

号填列）

-

30,672,200.95 7,179,191.26

上海天好电子商务股份有限公司

2015 年度报告

©第 45 页，共 107 页

加：营业外收入 - 19,266.42 1,537,189.90

其中：非流动资产处置利得 - - -

减：营业外支出 - 133.71 2,600.00

其中：非流动资产处置损失 - - -

三、利润总额（亏损总额以

“－”号填列）

- 30,691,333.66 8,713,781.16

减：所得税费用 - 3,931,372.60 961,691.75

四、净利润（净亏损以“－”

号填列）

- 26,759,961.06 7,752,089.41

五、其他综合收益的税后净

额

- - -

(一)以后不能重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

- - -

2．权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合

收益中享有的份额

- - -

（二）以后将重分类进损益

的其他综合收益

- - -

1．权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

- - -

2．可供出售金融资产公允价

值变动损益

- - -

3．持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

- - -

4．现金流量套期损益的有效

部分

- - -

5．外币财务报表折算差额 - - -

6．其他 - - -

六、综合收益总额 - 26,759,961.06 7,752,089.41

七、每股收益： - - -

（一）基本每股收益 - - -

（二）稀释每股收益 - - -

(五)合并现金流量表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量： -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 154,479,728.8

1

92,698,164.88

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2015 年度报告

©第 46 页，共 107 页

客户存款和同业存放款项净增加额 - - -

向中央银行借款净增加额 - - -

向其他金融机构拆入资金净增加额 - - -

收到原保险合同保费取得的现金 - - -

收到再保险业务现金净额 - - -

保户储金及投资款净增加额 - - -

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产净增加额

- - -

收取利息、手续费及佣金的现金 - - -

拆入资金净增加额 - - -

回购业务资金净增加额 - - -

收到的税费返还 - 11,266.42 750,440.12

收到其他与经营活动有关的现金 注释 30 984,956.07 823,323.46

经营活动现金流入小计 - 155,475,951.3

0

94,271,928.46

购买商品、接受劳务支付的现金 - 132,234,330.9

0

71,615,611.49

客户贷款及垫款净增加额 - - -

存放中央银行和同业款项净增加额 - - -

支付原保险合同赔付款项的现金 - - -

支付利息、手续费及佣金的现金 - - -

支付保单红利的现金 - - -

支付给职工以及为职工支付的现金 - 15,782,894.27 11,437,523.37

支付的各项税费 - 3,083,430.27 2,482,947.72

支付其他与经营活动有关的现金 注释 30 8,517,664.27 8,899,618.39

经营活动现金流出小计 - 159,618,319.7

1

94,435,700.97

经营活动产生的现金流量净额 - -4,142,368.41 -163,772.51

二、投资活动产生的现金流量： -

收回投资收到的现金 - 10,057,600.00 1,290,000.00

取得投资收益收到的现金 - 103,993.16 -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

现金净额

- - -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 注释 30 27,218,259.46 2,095,068.29

投资活动现金流入小计 - 37,379,852.62 3,385,068.29

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

现金

- 1,061,622.29 1,741,735.09

投资支付的现金 - 10,557,600.00 -

质押贷款净增加额 - - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 注释 30 2,040,000.00 1,400,000.00

投资活动现金流出小计 - 13,659,222.29 3,141,735.09

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2015 年度报告

©第 47 页，共 107 页

投资活动产生的现金流量净额 - 23,720,630.33 243,333.20

三、筹资活动产生的现金流量： -

吸收投资收到的现金 - 13,125,000.00 -

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - -

取得借款收到的现金 - 11,000,000.00 9,000,000.00

发行债券收到的现金 - - -

收到其他与筹资活动有关的现金 - - -

筹资活动现金流入小计 - 24,125,000.00 9,000,000.00

偿还债务支付的现金 - 14,000,000.00 9,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 580,731.10 663,092.50

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - -

支付其他与筹资活动有关的现金 注释 30 1,620,000.00 -

筹资活动现金流出小计 - 16,200,731.10 9,663,092.50

筹资活动产生的现金流量净额 - 7,924,268.90 -663,092.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 注释 31 27,502,530.82 -583,531.81

加：期初现金及现金等价物余额 注释 31 7,480,199.64 8,063,731.45

六、期末现金及现金等价物余额 注释 31 34,982,730.46 7,480,199.64

法定代表人：李红 主管会计工作负责人：周齐 会计机构负责人：李震

(六)母公司现金流量表

单位：元

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量： -

销售商品、提供劳务收到的现金 - 152,623,393.5

0

90,584,164.88

收到的税费返还 - 11,266.42 736,334.75

收到其他与经营活动有关的现金 - 669,423.73 811,404.92

经营活动现金流入小计 - 153,304,083.6

5

92,131,904.55

购买商品、接受劳务支付的现金 - 132,153,903.5

5

71,592,603.97

支付给职工以及为职工支付的现金 - 15,584,196.66 9,508,517.50

支付的各项税费 - 2,985,033.86 2,422,502.15

支付其他与经营活动有关的现金 - 8,391,522.79 8,321,253.42

经营活动现金流出小计 - 159,114,656.8

6

91,844,877.04

经营活动产生的现金流量净额 - -5,810,573.21 287,027.51

二、投资活动产生的现金流量： -

收回投资收到的现金 - 10,057,600.00 1,290,000.00

取得投资收益收到的现金 - 103,993.16 -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 - - -

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©第 48 页，共 107 页

现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - -

收到其他与投资活动有关的现金 - 26,718,259.46 2,095,418.92

投资活动现金流入小计 - 36,879,852.62 3,385,418.92

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的

现金

- 1,153,289.78 1,634,945.55

投资支付的现金 - 10,557,600.00 -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -

支付其他与投资活动有关的现金 - 2,040,000.00 1,400,000.00

投资活动现金流出小计 - 13,750,889.78 3,034,945.55

投资活动产生的现金流量净额 - 23,128,962.84 350,473.37

三、筹资活动产生的现金流量： -

吸收投资收到的现金 - 13,125,000.00 -

取得借款收到的现金 - 11,000,000.00 9,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 - 3,285,000.00 -

筹资活动现金流入小计 - 27,410,000.00 9,000,000.00

偿还债务支付的现金 - 14,000,000.00 9,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 580,731.10 663,092.50

支付其他与筹资活动有关的现金 - 2,648,920.00 451,080.00

筹资活动现金流出小计 - 17,229,651.10 10,114,172.50

筹资活动产生的现金流量净额 - 10,180,348.90 -1,114,172.50

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - -

五、现金及现金等价物净增加额 - 27,498,738.53 -476,671.62

加：期初现金及现金等价物余额 - 7,457,350.88 7,934,022.50

六、期末现金及现金等价物余额 - 34,956,089.41 7,457,350.88

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©第 49 页，共 107 页

(七)合并股东权益变动表

单位：元

项目

本期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益 股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库

存

股

其他

综合

收益

专

项

储

备

盈余公积

一般

风险

准备 未分配利润 优

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 195,557.99 - -852,859.36 209,679.86 19,552,378.49

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 195,557.99 - -852,859.36 209,679.86 19,552,378.49

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号

填列）

10,500,000.00 - - - 31,230,006.70 - - - -195,557.99 - -709,965.31 -209,679.86 40,614,803.54

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 27,921,177.67 68,624.87 27,989,803.54

（二）所有者投入和

减少资本

10,500,000.00 - - - 2,403,305.73 - - - - - - - 12,903,305.73

1．股东投入的普通股 10,500,000.00 - - - 2,403,305.73 - - - - - - - 12,903,305.73

2．其他权益工具持有

者投入资本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有 - - - - - - - - - - - - -

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2015 年度报告

©第 50 页，共 107 页

者权益的金额

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）

的分配

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内

部结转

- - - - 28,826,700.97 - - - -195,557.99 - -28,631,142.9

8

- -

1．资本公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - 28,826,700.97 - - - -195,557.99 - -28,631,142.9

8

- -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - -278,305.73 -278,305.73

四、本年期末余额 30,500,000.00 - - - 31,230,006.70 - - - - - -1,562,824.67 - 60,167,182.03

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©第 51 页，共 107 页

项目

上期

归属于母公司所有者权益

少数股东权益 所有者权益 股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库

存

股

其他

综合

收益

专

项

储

备

盈余公积

一般

风险

准备 未分配利润 优

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - - - -8,167,241.23 236,585.36 12,069,344.13

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - - - -

同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - - - -8,167,241.23 236,585.36 12,069,344.13

三、本期增减变动金

额（减少以“－”号

填列）

- - - - - - - - 195,557.99 - 7,314,381.87 -26,905.50 7,483,034.36

（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,509,939.86 -26,905.50 7,483,034.36

（二）所有者投入和

减少资本

- - - - - - - - - - - - -

1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持有

者投入资本

- - - - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所有

者权益的金额

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

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©第 52 页，共 107 页

（三）利润分配

- - - - - - - - 195,557.99 - -195,557.99 - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 195,557.99 - -195,557.99 - -

2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -

3．对所有者（或股东）

的分配

- - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益内

部结转

- - - - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资本

（或股本）

- - - - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 195,557.99 - -852,859.36 209,679.86 19,552,378.49

法定代表人：李红 主管会计工作负责人：周齐 会计机构负责人：李震

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(八)母公司股东权益变动表

单位：元

项目

本期

股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库

存

股

其他

综合

收益

专

项

储

备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 195,557.99 1,760,021.93 21,955,579.92

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - 195,557.99 1,760,021.93 21,955,579.92

三、本期增减变动

金额（减少以“－”

号填列）

10,500,000.00 - - - 31,451,700.97 - - - -195,557.99 -1,871,181.92 39,884,961.06

（一）综合收益总

额

- - - - - - - - - 26,759,961.06 26,759,961.06

（二）所有者投入

和减少资本

10,500,000.00 - - - 2,625,000.00 - - - - - 13,125,000.00

1．股东投入的普通

股

10,500,000.00 - - - 2,625,000.00 - - - - - 13,125,000.00

2．其他权益工具持 - - - - - - - - - - -

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©第 54 页，共 107 页

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

- - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - - - -

1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - -

2．对所有者（或股

东）的分配

- - - - - - - - - - -

3．其他 - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益

内部结转

- - - - 28,826,700.97 - - - -195,557.99 -28,631,142.9

8

-

1．资本公积转增资

本（或股本）

- - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资

本（或股本）

- - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏

损

- - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - 28,826,700.97 - - - -195,557.99 -28,631,142.9

8

-

（五）专项储备 - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 30,500,000.00 - - - 31,451,700.97 - - - - -111,159.99 61,840,540.98

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©第 55 页，共 107 页

项目

上期

股本

其他权益工

具

资本公积

减：

库

存

股

其他

综合

收益

专

项

储

备

盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优

先

股

永

续

债

其

他

一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - - -5,796,509.49 14,203,490.51

加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

前期差错更正 - - - - - - - - - - -

其他 - - - - - - - - - - -

二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - - - - - - -5,796,509.49 14,203,490.51

三、本期增减变动

金额（减少以“－”

号填列）

- - - - - - - - 195,557.99 7,556,531.42 7,752,089.41

（一）综合收益总

额

- - - - - - - - - 7,752,089.41 7,752,089.41

（二）所有者投入

和减少资本

- - - - - - - - - - -

1．股东投入的普通

股

- - - - - - - - - - -

2．其他权益工具持

有者投入资本

- - - - - - - - - - -

3．股份支付计入所

有者权益的金额

- - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（三）利润分配 - - - - - - - - 195,557.99 -195,557.99 -

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2015 年度报告

©第 56 页，共 107 页

1．提取盈余公积 - - - - - - - - 195,557.99 -195,557.99 -

2．对所有者（或股

东）的分配

- - - - - - - - - - -

3．其他 - - - - - - - - - - -

（四）所有者权益

内部结转

- - - - - - - - - - -

1．资本公积转增资

本（或股本）

- - - - - - - - - - -

2．盈余公积转增资

本（或股本）

- - - - - - - - - - -

3．盈余公积弥补亏

损

- - - - - - - - - - -

4．其他 - - - - - - - - - - -

（五）专项储备 - - - - - - - - - - -

1．本期提取 - - - - - - - - - - -

2．本期使用 - - - - - - - - - - -

（六）其他 - - - - - - - - - - -

四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - - - - - 195,557.99 1,760,021.93 21,955,579.92

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©第 57 页，共 107 页

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2015 年度财务报表附注

一、 公司基本情况

(一) 公司注册地、组织形式和总部地址

上海天好电子商务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由上海天好电子

商务有限公司（以下简称上海天好有限）整体变更设立的股份有限公司，上海天好有限系由

沈文辉、武文生于 2000年 7月共同出资组建。组建时注册资本人民币 100.00 万元，其中：

沈文辉出资 60.00万元、占注册资本的 60.00%，武文生出资 40.00万元、占注册资本的 40.00%，

上述出资已于 2000年 7月 25日业经上海永诚会计师事务所有限公司永诚验（2000）字第

3443号验资报告验证。上海天好有限于 2000年 7月 27日领取了上海市工商行政管理局青

浦分局核发的工商登记注册号为 3102292036182的企业法人营业执照。

2002年 9月，上海天好有限股东会决议通过，公司注册资本由 100.00万元增加至

2,000.00万元，其中：沈文辉以货币资金增资 1,140.00 万元，武文生以货币资金增资 760.00

万元。增资后公司注册资本变更为人民币 2,000.00 万元，股权结构为沈文辉持股 60.00%、

武文生持股 40.00%,上述出资已于 2002年 8月 26日业经上海中兴会计师事务所有限公司出

具兴验内字 G（2002）—0139号验资报告验证。

2004年 11月，上海天好有限股东会决议通过，同意沈文辉将其持有的公司 60.00%的股

权转让给周彬彬，转让后股权结构为周彬彬持股 60.00%、武文生持股 40.00%。

2007年 7月，上海天好有限股东会决议通过，同意周彬彬将其持有的公司 60.00%的股

权转让给李红，转让后股权结构为李红持股 60.00%、武文生持股 40.00%。

2015年 6月，上海天好有限股东会决议通过，同意李红将其持有的公司 4.49%的股权转

让给管信骏、8.50%的股权转让给宋亚丁、6.70%的股权转让给周铮、11.86%的股权转让给李

伟；武文生将其持有的公司 7.83%的股权转让给花景丽、1.50%的股权转让给林玉文、2.22%

的股权转让给管信骏。转让后股权结构为李红持股 28.45%、武文生持股 28.45%、李伟持股

11.86%、宋亚丁持股 8.50%、花景丽持股 7.83%、管信骏持股 6.71%、周铮持股 6.70%、林玉

文持股 1.50%。

2015年 9月 9日, 上海天好有限临时股东会决议通过，以 2015年 6月 30日为基准日，

将公司整体变更设立为股份有限公司，注册资本为人民币 2,000.00万元。原有限公司的全

体股东即为本公司的全体发起人。各股东以其所拥有的截止 2015年 6月 30日的净资产

48,826,700.97元，按原出资比例认购公司股份，折合股份总额 2,000.00万股，净资产大

于股本部分 28,826,700.97 元计入资本公积。上述事项已于 2015年 9月 10日经大华会计师

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2015 年度报告

©第 58 页，共 107 页

事务所（特殊普通合伙）出具的大华验字[2015]第 000979号验资报告验证。

2015年 10月 27日，本公司 2015年度第三次临时股东大会决议通过，向徐斌武、上海

义洪投资咨询合伙企业（有限合伙）、上海义宝投资咨询合伙企业（有限合伙）发行新股

1,050.00万股（每股面值 1.00元），每股价格 1.25元。上述出资已于 2015年 11月 13日

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华验字[2015]001115号验资报告验证。本

公司于 2015年 11月 18日办理了工商变更登记手续，并领取了统一社会信用码为

91310000132121728M号营业执照。

截至 2015年 12月 31日止，本公司累计发行股本总数 3,050.00万股，注册资本为

3,050.00万元，注册地址：上海市闸北区天目中路 380号 1901-18室，实际控制人为武文

生、李红、李伟、花景丽、管信骏及周铮。

公司于 2016年 1月 29日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。

(二) 公司业务性质和主要经营活动

本公司属软件和信息技术服务行业，主要产品或服务为计算机及辅助设备销售、软件开

发、软件服务及计算机系统集成服务等。

(三) 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事于 2016年 3月 30日批准报出。

二、 合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的主体共 1户，具体包括：

子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）

苏丽安软件（苏州）有限公司 全资子公司 1 级 100.00 100.00

三、 财务报表的编制基础

(一) 财务报表的编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》

和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合

称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开

发行证券的公司信息披露编报规则第 15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定，

编制财务报表。

(二) 持续经营

本公司对报告期末起 12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生

重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

四、 重要会计政策、会计估计

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2015 年度报告

©第 59 页，共 107 页

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的

财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

自公历 1月 1日至 12月 31日止为一个会计年度。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或

多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2． 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终

控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并

中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整

资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价

结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投

资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账

面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前

持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，

暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收

益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当

期损益。

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3． 非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，

公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，

计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易

作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投

资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资

成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而

确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该

股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有

股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全

部转入合并日当期的投资收益。

4． 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发

生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的

从权益中扣减。

(六) 合并财务报表的编制方法

1． 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的

单独主体）均纳入合并财务报表。

2． 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确

认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现

金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，

如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司

的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产

负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合

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并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角

度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产

负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额

而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公

司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其

财务报表进行调整

（1） 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的

期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将

子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的

相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最

终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权

投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已

确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益

或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债

表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该

子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的

被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面

价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他

综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关

的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计

量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2） 处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、

利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投

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资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股

权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投

资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，

在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变

动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的

各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项

作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交

易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他

综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权

之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在

丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3） 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司

自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资

本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处

置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差

额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，

调整留存收益。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1． 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情

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况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通

常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营

安排划分为共同经营：

（1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利

和承担义务。

（2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利

和承担义务。

（3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利

和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续

依赖于合营方的支持。

2． 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则

的规定进行会计处理：

（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经

营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投

出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，

本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方

之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符

合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确

认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同

经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进

行会计处理。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将

同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现

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金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(九) 外币业务和外币报表折算

1． 外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记

账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，

除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资

本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发

生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生

的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形

成的汇兑差额计入其他综合收益。

2． 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目

除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项

目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他

综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外

币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他

原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分

相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营

企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营

的比例转入处置当期损益。

(十) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1． 金融工具的分类

管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合

取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可

供出售金融资产；其他金融负债等。

2． 金融工具的确认依据和计量方法

（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或

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金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期

采用短期获利方式对该组合进行管理；

3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的

衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通

过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量

且其变动计入损益的金融资产或金融负债：

1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相

关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；

2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、

或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流

量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生

工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公

允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始

确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收

益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确

认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2） 应收款项

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在

活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合

同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（3） 持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力

持有至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利

息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利

息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保

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持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至

到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投

资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入

其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，

遇到下列情况可以除外：

1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场

利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。

2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件

所引起。

（4） 可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他

金融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利

或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将

取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损

失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可

供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，

将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该

权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

（5） 其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3． 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入

方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终

止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认

条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转

移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确

认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差

额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终

止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项

金融负债。

4． 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公

司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金

融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其

一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出

的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允

价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对

价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，

以活跃市场的报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场

交易价格作为确定其公允价值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技

术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他

信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特

征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或

取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的

账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

（1） 发行方或债务人发生严重财务困难；

（2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

（3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

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（4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

（5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

（6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的

数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少

且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提

高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

（7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，

使权益工具投资人可能无法收回投资成本；

（8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

（1）可供出售金融资产的减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其

中：表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成

本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12个月（含 12个月）的，则表明其发生

减值。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资

于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年

（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成

本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率

等，判断该权益工具投资是否发生减值。

上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销

金额、原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非

该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证

券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具

的风险而要求获得的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其

他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出

的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公

允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上

与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可

供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市

场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交

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付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

（2）持有至到期投资的减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现

金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值

损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该

金融资产在转回日的摊余成本。

7． 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条

件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(十一) 应收款项

1． 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：金额在 100万元以上（含）。

单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流

量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款

项，将其归入相应组合计提坏账准备。

2． 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

（1）信用风险特征组合的确定依据

对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一

起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组

合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

确定组合的依据：

组合名称 计提方法 确定组合的依据

账龄分析法组合 账龄分析法

包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历

史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款

项的账龄进行信用风险组合分类

（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法

采用账龄分析法计提坏账准备的

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内 5.00 5.00

1－2 年 10.00 10.00

2－3 年 30.00 30.00

3－4 年 50.00 50.00

4－5 年 80.00 80.00

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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

5 年以上 100.00 100.00

3． 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收

回款项。

坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额

进行计提。

4． 其他计提方法说明

对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量

现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(十二) 存货

1． 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、

在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、开发成本等。

2． 存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出

时按先进先出法计价。

3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，

以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经

过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估

计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售

合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量

多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存

货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终

用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货

跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4． 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5． 低值易耗品和包装物的摊销方法

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（1） 低值易耗品采用一次转销法；

（2） 包装物采用一次转销法；

（3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。

(十三) 划分为持有待售资产

1． 划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出

售；

（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股

东大会或相应权力机构的批准；

（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

2． 划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预

计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资

产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期

损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的

净额孰低进行计量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但

不包括递延所得税资产、《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、

以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

(十四) 长期股权投资

1． 投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四/(五)同一控制下和非

同一控制下企业合并的会计处理方法

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初

始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资

成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣

减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投

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资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资

产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2． 后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成

本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，

本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风

险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的

权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综

合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并

按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账

面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，

调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认

资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合

营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵

销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期

股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对

被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面

价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担

的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的

顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长

期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3． 长期股权投资核算方法的转换

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（1） 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计

量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实

施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》确定

的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成

本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以

及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有

被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面

价值，并计入当期营业外收入。

（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计

量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追

加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照

原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资

时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》的

有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转

入当期损益。

（3） 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置

后的剩余股权改按《企业会计准则第 22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同

控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与

被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4） 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报

表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核

算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5） 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报

表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会

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计准则第 22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的

公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4． 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用

权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负

债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，

将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，

区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计

入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权

益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不

能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22号——金融工

具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差

额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处

置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差

额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控

制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的

对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续

计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有

子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为

一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务

报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期

股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权

当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该

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子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期

的损益。

5． 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大

影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参

与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权

利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该

单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额

相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够

控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合

考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类

似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位

之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

(十五) 固定资产

1． 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会

计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2． 固定资产初始计量

本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关

税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其

他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支

出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协

议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实

质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购

买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

3． 固定资产后续计量及处置

（1） 固定资产折旧

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准

备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

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本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在

年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在

差异的，进行相应的调整。

各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

研发设备 年限平均法 3 5 31.67

电子设备 年限平均法 5 5 19.00

运输设备 年限平均法 5 5 19.00

办公设备及其他 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67

（2） 固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固

定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。

（3） 固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资

产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入

当期损益。

(十六) 在建工程

1． 在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用

状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资

本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。

2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产

的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预

定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资

产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本

调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

(十七) 借款费用

1． 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合

资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生

额确认为费用，计入当期损益。

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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可

使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支

付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2． 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资

本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停

止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资

产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售

的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3． 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3

个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到

预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借

款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4． 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时

性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定

可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资

本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计

算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金

额，调整每期利息金额。

(十八) 无形资产与开发支出

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括办公软

件、研发工具软件。

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1． 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用

途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性

质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账

价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损

益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，

除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，

以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账

价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注

册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以

及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2． 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定

的无形资产。

（1） 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿

命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目 预计使用寿命 依据

办公软件 3 预计可使用年限

研发工具软件 3-5 预计可使用年限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数

存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2） 使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于

使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如

果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活

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动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，

以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力

使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开

发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开

发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

(十九) 长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在

减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计

的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流

量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的

账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相

应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资

产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年

都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益

的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与

商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组

合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对

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包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账

面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组

合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

(二十) 长期待摊费用

1． 摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1年以上

的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

(二十一) 职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬

或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

1． 短期薪酬

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部

予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将

应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

2． 离职后福利

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，

提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本

养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的

应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

3． 辞退福利

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工

自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时

和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动

关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

4． 其他长期职工福利

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，

将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(二十二) 预计负债

1． 预计负债的确认标准

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与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

2． 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价

值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估

计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则

最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结

果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额

确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能

够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(二十三) 收入

1． 外购商品销售收入

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联

系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关

的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销

售收入实现。

收入确认的具体方法：

公司主要销售外购软、硬件商品。商品销售收入确认需满足以下条件：公司已根据合同

约定将商品交付给购货方、经购货方签收确认，且商品销售收入金额已确定，已经收回货款

或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品相关的成本能够可靠地计量。

2． 定制软件销售收入

提供定制软件劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能

够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生

和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工时

占估计总工时的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供定制软件劳务交易的结果在资产负

债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成

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本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够

得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3． 软件服务收入

在劳务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。

4． 系统集成收入

在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按上述

销售商品和定制软件的原则进行确认；在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能

分开核算，且工程安装费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与工程安

装收入在整个商品销售时一并确认。

5． 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确

认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确

定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(二十四) 政府补助

1． 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为

企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关

的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政

府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2． 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶

持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1元）计量。按照

名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3． 会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入

营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取

得时直接计入当期营业外收入。

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已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，

超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂

时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回

该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1． 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税

款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时

具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该

交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延

所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂

时性差异的应纳税所得额。

2． 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不

影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时

间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的

所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延

所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税

负债或是同时取得资产、清偿债务。

(二十六) 租赁

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租

赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。

1． 经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行

分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

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资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额

中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行

分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金

额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期

收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额

中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

2． 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值

两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

差额作为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现

值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的

与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认

的收益金额。

(二十七) 重要会计政策、会计估计的变更

1． 会计政策变更

本报告期重要会计政策未变更。

2． 会计估计变更

本报告期主要会计估计未发生变更。

五、 税项

(一) 公司主要税种和税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物、应税劳务收入 17%、6%

城市维护建设税 实缴流转税税额

本公司 2015年 1-3月为 1%，2015年 4-12

月为 5%；本公司之苏州分公司及子公司

苏丽安软件（苏州）有限公司为 7%

教育费附加 实缴流转税税额 3%

地方教育费附加 实缴流转税税额 2%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

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不同纳税主体所得税税率说明：

纳税主体名称 所得税税率

本公司 15%

苏丽安软件（苏州）有限公司 25%

(二) 税收优惠政策及依据

根据上海市科学技术厅、上海市财政厅、上海市国家税务局、上海市地方税务局文件，

本公司于 2014 年 9 月通过高新技术企业资格复审认定，资格有效期为三年，自 2014 年至

2016年。公司 2015年度按 15%的税率计缴企业所得税。

六、 合并财务报表主要项目注释

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

注释1． 货币资金

项目 期末余额 期初余额

库存现金 127,257.73 368,849.52

银行存款 34,855,472.73 7,111,350.12

其他货币资金 827,000.00 79,240.00

合计 35,809,730.46 7,559,439.64

其中受限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 期初余额

履约保函 827,000.00 79,240.00

合计 827,000.00 79,240.00

货币资金期末余额较期初增加 28,250,290.82元，增长 373.71%，主要系公司收回往来

款及收到股东增资款所致。

注释2． 应收账款

1． 应收账款分类披露

种类

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

单项金额重大并单独计提

坏账准备的应收账款 --- --- --- --- ---

按信用风险特征组合计提

坏账准备的应收账款 36,894,305.73 100.00 1,900,317.50 5.15 34,993,988.23

单项金额虽不重大但单独

计提坏账准备的应收账款 --- --- --- --- ---

合计 36,894,305.73 100.00 1,900,317.50 5.15 34,993,988.23

续：

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种类

期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

单项金额重大并单独计提

坏账准备的应收账款 --- --- --- --- ---

按信用风险特征组合计提

坏账准备的应收账款 13,290,096.25 100.00 739,291.32 5.56 12,550,804.93

单项金额虽不重大但单独

计提坏账准备的应收账款 --- --- --- --- ---

合计 13,290,096.25 100.00 739,291.32 5.56 12,550,804.93

应收账款分类的说明：

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 36,154,981.29 1,807,749.06 5.00

1－2 年 674,234.44 67,423.44 10.00

2－3 年 37,000.00 11,100.00 30.00

3－4 年 28,090.00 14,045.00 50.00

4－5 年 --- --- ---

5 年以上 --- --- ---

合计 36,894,305.73 1,900,317.50 5.15

2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,161,026.18元。

3． 本期无实际核销的应收账款。

4． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款

单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的

比例(%) 已计提坏账准备

海通证券股份有限公司 15,826,178.00 42.90 791,308.90

上海证券交易所 2,068,080.00 5.61 103,404.00

兰考县行政服务中心 1,363,660.00 3.70 68,183.00

精河县人民政府办公室 1,327,500.00 3.60 66,375.00

东方证券股份有限公司 1,266,210.00 3.43 63,310.50

合计 21,851,628.00 59.23 1,092,581.40

5． 应收账款其他说明

应收账款期末余额较期初增加 23,604,209.48元，增长 177.61%，主要系随公司销

售规模扩大，应收账款相应增加。

注释3． 预付款项

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1． 预付款项按账龄列示

账龄 期末余额 期初余额

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 473,460.57 57.96 4,881,859.66 91.95

1 至 2 年 131,390.05 16.08 72,410.00 1.36

2 至 3 年 32,000.00 3.92 189,169.00 3.56

3 年以上 180,000.00 22.04 166,011.80 3.13

合计 816,850.62 100.00 5,309,450.46 100.00

2． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 期末金额 占预付账款总额

的比例(%) 预付款时间 未结算原因

沈阳长得天兴有限公司 100,000.00 12.24 3 年以上 预付商品采购款

华普信息技术有限公司 81,250.00 9.95 1-2 年 预付商品采购款

上海子潜电子科技有限公司 80,000.00 9.79 3 年以上 预付商品采购款

惠普贸易（上海）有限公司 79,005.22 9.67 1 年以内 预付商品采购款

沈阳维展科技有限公司 70,000.00 8.57 1 年以内 预付商品采购款

合计 410,255.22 50.22

3． 预付款项的其他说明

预付款项期末余额较期初减少 4,492,599.84元，下降 84.62%，主要系 2015年销售规

模扩大，商品周转较快，期末预付商品采购款及时到货所致。

注释4． 其他应收款

1． 其他应收款分类披露

种类

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

单项金额重大并单独计提

坏账准备的其他应收款 --- --- --- --- ---

按信用风险特征组合计提

坏账准备的其他应收款 614,208.50 100.00 53,497.93 8.71 560,710.57

单项金额虽不重大但单独计

提坏账准备的其他应收款 --- --- --- --- ---

合计 614,208.50 100.00 53,497.93 8.71 560,710.57

续：

种类

期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

单项金额重大并单独计提坏 --- --- --- --- ---

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种类

期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

账准备的其他应收款

按信用风险特征组合计提坏

账准备的其他应收款 26,381,293.38 100.00 23,860,467.80 90.44 2,520,825.58

单项金额虽不重大但单独计

提坏账准备的其他应收款 --- --- --- --- ---

合计 26,381,293.38 100.00 23,860,467.80 90.44 2,520,825.58

其他应收款分类的说明：

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 446,958.50 22,347.93 5.00

1－2 年 95,500.00 9,550.00 10.00

2－3 年 71,600.00 21,480.00 30.00

3－4 年 --- --- ---

4－5 年 150.00 120.00 80.00

合计 614,208.50 53,497.93 8.71

2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期转回坏账准备金额 23,806,969.87元。

3． 本期无实际核销的其他应收款。

4． 其他应收款按款项性质分类情况

项目 期末余额 期初余额

押金及保证金 351,622.38 697,635.28

备用金 262,586.12 505,398.64

资金拆借 --- 25,178,259.46

合计 614,208.50 26,381,293.38

5． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期

末余额的比例(%)

坏账准备

期末余额

柏懿敏 备用金 76,000.00 1 年以内 12.37 3,800.00

深圳市深信服电子科技有限公司 押金保证金 61,500.00 1 年以内 10.01 3,075.00

苏州工业园区科技发展有限公司 押金保证金 58,388.50 1 年以内 9.51 2,919.43

山东法正招标公司潍坊分公司 押金保证金 50,000.00 1-2 年 8.14 5,000.00

大连万达集团股份有限公司 押金保证金 57,600.00 2-3 年 9.38 17,280.00

合计 303,488.50 49.41 32,074.43

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6． 其他应收款其他说明

其他应收款期末余额较期初减少 25,767,084.88 元，下降 97.67%，主要系公司收回资

金拆借款所致。

注释5． 存货

1． 存货分类

项目 期末余额 期初余额

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

库存商品 3,668,374.55 --- 3,668,374.55 2,400,730.50 --- 2,400,730.50

开发成本 763,209.94 --- 763,209.94 406,231.01 --- 406,231.01

合计 4,431,584.49 --- 4,431,584.49 2,806,961.51 --- 2,806,961.51

2． 本公司期末存货不存在可变现净值低于成本的情形，故未计提存货跌价准备。

注释6． 其他流动资产

项目 期末余额 期初余额

以抵销后净额列示的所得税预缴税额 159,859.43 ---

合计 159,859.43 ---

注释7． 固定资产原值及累计折旧

1． 固定资产情况

项 目 研发设备 运输设备 电子设备 办公设备及其他 合计

一. 账面原值

1． 期初余额 413,950.96 1,225,400.00 1,153,248.00 625,362.60 3,417,961.56

2． 本期增加金

额 --- 325,657.48 366,532.77 26,687.90 718,878.15

购置 --- 325,657.48 366,532.77 26,687.90 718,878.15

3． 本期减少金

额 --- --- --- --- ---

4． 期末余额 413,950.96 1,551,057.48 1,519,780.77 652,050.50 4,136,839.71

二. 累计折旧

1． 期初余额 8,024.83 790,698.33 482,514.11 465,935.75 1,747,173.02

2． 本期增加金

额 131,139.66 254,904.06 213,622.63 59,197.70 658,864.05

计提 131,139.66 254,904.06 213,622.63 59,197.70 658,864.05

3． 本期减少金

额 --- --- --- --- ---

4． 期末余额 139,164.49 1,045,602.39 696,136.74 525,133.45 2,406,037.07

三. 减值准备

1． 期初余额 --- --- --- --- ---

2． 本期增加金 --- --- --- --- ---

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项 目 研发设备 运输设备 电子设备 办公设备及其他 合计

额

3． 本期减少金

额 --- --- --- --- ---

4． 期末余额 --- --- --- --- ---

四. 账面价值

1． 期末账面价

值 274,786.47 505,455.09 823,644.03 126,917.05 1,730,802.64

2． 期初账面价

值 405,926.13 434,701.67 670,733.89 159,426.85 1,670,788.54

2． 期末固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提固定资产减值准

备。

注释8． 无形资产

1． 无形资产情况

项目 办公软件 研发工具软件 合计

一. 账面原值

1． 期初余额 26,868.38 1,831,269.69 1,858,138.07

2． 本期增加金额 32,375.27 181,950.29 214,325.56

购置 32,375.27 181,950.29 214,325.56

3． 本期减少金额 --- --- ---

4． 期末余额 59,243.65 2,013,219.98 2,072,463.63

二. 累计摊销

1． 期初余额 7,608.96 220,180.24 227,789.20

2． 本期增加金额 13,430.50 490,572.23 504,002.73

计提 13,430.50 490,572.23 504,002.73

3． 本期减少金额 --- --- ---

4． 期末余额 21,039.46 710,752.47 731,791.93

三. 减值准备

1． 期初余额 --- --- ---

2． 本期增加金额 --- --- ---

3． 本期减少金额 --- --- ---

4． 期末余额 --- --- ---

四. 账面价值

1． 期末账面价值 38,204.19 1,302,467.51 1,340,671.70

2． 期初账面价值 19,259.42 1,611,089.45 1,630,348.87

2． 无形资产说明

期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。

注释9． 递延所得税资产和递延所得税负债

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©第 91 页，共 107 页

1． 未经抵销的递延所得税资产

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 1,953,815.43 293,072.32 24,525,515.52 3,678,827.33

合计 1,953,815.43 293,072.32 24,525,515.52 3,678,827.33

2． 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细

项目 期末余额 期初余额

资产减值准备 --- 74,243.60

可抵扣亏损 1,575,606.40 2,879,692.48

合计 1,575,606.40 2,953,936.08

由于本公司之子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有重大不确定性，因此未确认

可抵扣亏损的递延所得税资产。

注释10． 短期借款

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 6,000,000.00 9,000,000.00

合计 6,000,000.00 9,000,000.00

短期借款分类的说明：

1. 2015年 4月 8 日，本公司与招商银行股份有限公司上海延东支行签订 5301150401

号《借款合同》。合同约定招商银行股份有限公司上海延东支行向本公司提供流动资金贷款

100.00万元，贷款期间为 2015年 4月 8日至 2016年 4月 8日。

2. 2015年 6月 16日，本公司与招商银行股份有限公司上海延东支行签订 5301150603

号《借款合同》。合同约定招商银行股份有限公司上海延东支行向本公司提供流动资金贷款

250.00万元，贷款期间为 2015年 6月 17日至 2016年 6月 17日。

3. 2015年 8月 5 日，本公司与招商银行股份有限公司上海延东支行签订 5301150801

号《借款合同》。合同约定招商银行股份有限公司上海延东支行向本公司提供流动资金贷款

250.00万元，贷款期间为 2015年 8月 6日至 2016年 8月 6日。

上述借款，由武文生及王玥以其沪房地闸字（2004）第 030040号房屋产权、李红及刘

国卫以其沪房地闸字（2009）第 011192号房屋产权共同提供抵押担保。

注释11． 应付账款

项目 期末余额 期初余额

应付库存商品款 11,174,247.46 4,911,365.66

合计 11,174,247.46 4,911,365.66

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注释12． 预收款项

项目 期末余额 期初余额

货款 797,694.87 633,531.46

合计 797,694.87 633,531.46

注释13． 应付职工薪酬

1． 应付职工薪酬列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

短期薪酬 374,168.36 14,535,288.53 14,444,995.73 464,461.16

离职后福利-设定提存计划 --- 1,337,898.54 1,337,898.54 ---

合计 374,168.36 15,873,187.07 15,782,894.27 464,461.16

2． 短期薪酬列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

工资、奖金、津贴和补贴 374,168.36 12,506,349.14 12,416,056.34 464,461.16

职工福利费 --- 945,532.26 945,532.26 ---

社会保险费 --- 540,064.88 540,064.88 ---

其中：基本医疗保险费 --- 452,453.17 452,453.17 ---

工伤保险费 --- 48,020.73 48,020.73 ---

生育保险费 --- 39,590.98 39,590.98 ---

住房公积金 --- 534,342.25 534,342.25 ---

工会经费和职工教育经费 --- 9,000.00 9,000.00 ---

合计 374,168.36 14,535,288.53 14,444,995.73 464,461.16

3． 设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

基本养老保险 --- 1,276,939.79 1,276,939.79 ---

失业保险费 --- 60,958.75 60,958.75 ---

合计 --- 1,337,898.54 1,337,898.54 ---

注释14． 应交税费

税费项目 期末余额 期初余额

增值税 1,313,943.34 620,632.25

企业所得税 --- ---

个人所得税 62,954.10 ---

城市维护建设税 22,906.82 191.91

教育费附加 9,817.21 959.55

地方教育附加 6,544.81 ---

其他 3,272.40 150.88

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税费项目 期末余额 期初余额

合计 1,419,438.68 621,934.59

注释15． 其他应付款

1． 按款项性质列示的其他应付款

款项性质 期末余额 期初余额

往来款 87,296.13 1,014,068.30

关联方资金 --- 1,620,000.00

其他 26,950.13 ---

合计 114,246.26 2,634,068.30

2． 其他应付款说明

其他应付款期末余额较期初减少 2,519,822.04 元，下降 95.66%，主要系公司归还关联

方资金所致。

注释16． 股本

股东名称 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

武文生 8,000,000.00 --- 2,310,000.00 5,690,000.00

李红 12,000,000.00 --- 6,310,000.00 5,690,000.00

徐斌武 --- 4,000,000.00 --- 4,000,000.00

上海义洪投资咨询合伙企业（有限合伙） --- 3,400,000.00 --- 3,400,000.00

上海义宝投资咨询合伙企业（有限合伙） --- 3,100,000.00 --- 3,100,000.00

李伟 --- 2,371,000.00 --- 2,371,000.00

宋亚丁 --- 1,700,000.00 --- 1,700,000.00

花景丽 --- 1,566,800.00 --- 1,566,800.00

管信骏 --- 1,342,200.00 --- 1,342,200.00

周铮 --- 1,340,000.00 --- 1,340,000.00

林玉文 --- 300,000.00 --- 300,000.00

合计 20,000,000.00 19,120,000.00 8,620,000.00 30,500,000.00

实收资本变动情况详见附注一、公司基本情况。

注释17． 资本公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） --- 31,451,700.97 221,694.27 31,230,006.70

合计 --- 31,451,700.97 221,694.27 31,230,006.70

资本公积的说明：

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©第 94 页，共 107 页

1. 资本公积本期增加 31,451,700.97元，其中：2015年 9月本公司整体变更为股份有

限公司，以净资产折股增加资本公积 28,826,700.97 元；股份公司阶段定向增发，产生资本

溢价 2,625,000.00元。

2. 资本公积本期减少 221,694.27元，系本公司新取得的对子公司苏丽安软件（苏州）

有限公司长期股权投资成本与按照新增持股比例 10.00%计算应享有子公司自合并日开始持

续计算的可辨认净资产份额之间的差额，冲减资本公积所致。

注释18． 盈余公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 195,557.99 --- 195,557.99 ---

合计 195,557.99 --- 195,557.99 ---

盈余公积说明：

盈余公积本期减少系本公司整体变更为股份有限公司，以净资产折股所致。

注释19． 未分配利润

项目 金 额 提取或分配比例(%)

期初未分配利润 (852,859.36) —

加：本期归属于母公司所有者的净利润 27,921,177.67 —

减：提取法定盈余公积 --- ---

净资产折股转出 28,631,142.98 —

期末未分配利润 (1,562,824.67) —

注释20． 营业收入和营业成本

1． 营业收入、营业成本

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 154,441,649.96 122,082,417.65 80,172,957.35 54,467,031.89

合计 154,441,649.96 122,082,417.65 80,172,957.35 54,467,031.89

2． 主营业务按产品类别列示

产品名称 2015 年度 2014 年度

营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

硬件销售 126,306,040.28 113,304,430.66 56,545,182.07 47,670,851.82

软件开发 15,080,801.93 3,397,440.67 11,478,016.69 1,289,259.76

系统集成 3,520,540.00 1,858,807.80 9,197,683.38 4,328,500.70

技术服务 9,534,267.75 3,521,738.52 2,952,075.21 1,178,419.61

合计 154,441,649.96 122,082,417.65 80,172,957.35 54,467,031.89

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注释21． 营业税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 90,863.91 15,061.61

教育费附加 97,967.03 59,569.52

其他 18,982.09 11,389.30

合计 207,813.03 86,020.43

注释22． 销售费用

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 5,255,389.93 2,849,247.75

差旅费 690,104.00 624,222.77

通讯费 220,183.80 69,550.16

业务招待费 140,156.17 179,098.00

办公费 37,182.39 87,766.77

其他 238,612.86 209,457.52

合计 6,581,629.15 4,019,342.97

注释23． 管理费用

项目 本期发生额 上期发生额

研发费用 6,931,236.49 4,919,933.85

职工薪酬 2,793,292.17 4,432,454.92

中介费 1,217,606.60 29,867.92

租赁及水电费 1,197,841.87 1,426,356.05

折旧及摊销 1,084,552.84 606,683.96

技术服务费 837,521.80 1,115,418.52

差旅费 716,259.72 478,382.66

业务招待费 308,521.00 221,274.20

通讯费 73,423.49 42,547.00

其他 894,913.80 538,317.89

合计 16,055,169.78 13,811,236.97

注释24． 财务费用

类别 本期发生额 上期发生额

利息支出 580,731.10 663,092.50

减：利息收入 40,462.15 11,610.89

其他 21,335.86 9,257.98

合计 561,604.81 660,739.59

注释25． 资产减值损失

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项目 本期发生额 上期发生额

坏账损失 (22,645,943.69) 36,355.13

合计 (22,645,943.69) 36,355.13

注释26． 投资收益

项目 本期发生额 上期发生额

处置可供出售金融资产取得的投

资收益 --- (183,548.00)

银行理财产品投资收益 103,993.16 ---

合计 103,993.16 (183,548.00)

注释27． 营业外收入

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益

的金额

政府补助 220,266.42 1,562,152.69 220,266.42

合计 220,266.42 1,562,152.69 220,266.42

1． 计入当期损益的政府补助

补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关

/与收益相关

税收返还 11,266.42 750,440.12 与收益相关

小巨人项目补助 --- 700,000.00 与收益相关

软件和集成电路产业发展专项资金 --- 100,000.00 与收益相关

生育津贴 --- 10,857.42 与收益相关

CMMI 资质补贴 142,000.00 --- 与收益相关

软件著作权补助 46,500.00 --- 与收益相关

ISO 资质补贴 12,500.00 --- 与收益相关

其他 8,000.00 855.15 与收益相关

合计 220,266.42 1,562,152.69

注释28． 营业外支出

项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的

金额

对外捐赠 --- 2,600.00 ---

其他 2,042.67 --- 2,042.67

合计 2,042.67 2,600.00 2,042.67

注释29． 所得税费用

1． 所得税费用表

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 545,617.59 985,991.14

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©第 97 页，共 107 页

项目 本期发生额 上期发生额

递延所得税费用 3,385,755.01 (790.44)

合计 3,931,372.60 985,200.70

2． 会计利润与所得税费用调整过程

项目 本期发生额

利润总额 31,921,176.14

按法定/适用税率计算的所得税费用 4,788,176.42

子公司适用不同税率的影响 122,984.25

调整以前期间所得税的影响 (170,995.97)

不可抵扣的成本、费用和损失影响 18,511.26

研发费加计扣除的影响 (519,842.74)

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 (307,460.62)

所得税费用 3,931,372.60

注释30． 现金流量表附注

1． 收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

往来款 413,441.40 ---

备用金 242,812.52 ---

政府补助 209,000.00 811,712.57

保函保证金 79,240.00

利息收入 40,462.15 11,610.89

合计 984,956.07 823,323.46

2． 支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

付现管理费用 5,375,704.94 6,594,999.42

付现销售费用 1,326,239.22 1,170,095.22

往来款 967,250.54 563,672.20

保函保证金 827,000.00 79,240.00

备用金 --- 479,753.57

其他 21,469.57 11,857.98

合计 8,517,664.27 8,899,618.39

3． 收到的其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

资金拆借 27,218,259.46 2,095,068.29

合计 27,218,259.46 2,095,068.29

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4． 支付的其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

资金拆借 2,040,000.00 1,400,000.00

合计 2,040,000.00 1,400,000.00

5． 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

资金拆借 1,620,000.00 ---

合计 1,620,000.00 ---

注释31． 现金流量表补充资料

1． 现金流量表补充资料

项目 本期金额 上期金额

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 27,989,803.54 7,483,034.36

加：资产减值准备 (22,645,943.69) 36,355.13

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 658,864.05 496,891.30

无形资产摊销 504,002.73 164,139.94

长期待摊费用摊销 --- ---

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 --- ---

固定资产报废损失 --- ---

公允价值变动损失 --- ---

财务费用 580,731.10 663,092.50

投资损失 (103,993.16) 183,548.00

递延所得税资产减少 3,385,755.01 (790.44)

递延所得税负债增加 --- ---

存货的减少 (1,624,622.98) (1,613,742.89)

经营性应收项目的减少 (19,428,494.69 ) (3,463,045.46)

经营性应付项目的增加 6,541,529.68 (4,113,254.95)

其 他 --- ---

经营活动产生的现金流量净额 (4,142,368.41) (163,772.51)

2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本 --- ---

一年内到期的可转换公司债券 --- ---

融资租入固定资产 --- ---

3、现金及现金等价物净变动情况

现金的期末余额 34,982,730.46 7,480,199.64

减：现金的期初余额 7,480,199.64 8,063,731.45

加：现金等价物的期末余额 --- ---

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©第 99 页，共 107 页

项目 本期金额 上期金额

减：现金等价物的期初余额 --- ---

现金及现金等价物净增加额 27,502,530.82 (583,531.81)

2． 现金和现金等价物的构成

项目 期末余额 期初余额

一、现金 34,982,730.46 7,480,199.64

其中：库存现金 127,257.73 368,849.52

可随时用于支付的银行存款 34,855,472.73 7,111,350.12

可随时用于支付的其他货币资金 --- ---

二、现金等价物 --- ---

三、期末现金及现金等价物余额 34,982,730.46 7,480,199.64

注释32． 所有权或使用权受到限制的资产

项目 余额 受限原因

货币资金 827,000.00 履约保函

合计 827,000.00

七、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

企业集团的构成

子公司名称 主要经

营地 注册地

业务

性质

持股比例(%) 取得方式

直接 间接

苏丽安软件（苏州）有限公司 苏州市 苏州市 软件开发 100.00 --- 收购

(二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易

1． 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

本公司同李红于 2015 年 8月签订《股权转让协议》，协议约定本公司受让李红持有的苏

丽安软件（苏州）有限公司 10.00%的股权，受让价格为 50.00万元，转让完成后苏丽安软

件（苏州）有限公司变为本公司的全资子公司。

2． 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项目 苏丽安软件（苏州）有限公司

现金 500,000.00

购买成本合计 500,000.00

减：按取得的股权比例计算的子公司净资产份额 278,305.73

差额 221,694.27

其中：调整资本公积 221,694.27

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八、 关联方及关联交易

(一) 本公司的实际控制人情况

姓名 与本公司关系 对本公司的持

股比例(%)

对本公司的表

决权比例(%)

武文生、李红、李伟、花景丽、管信骏及周铮 实际控制人 90.00 90.00

本公司股东武文生、李红、李伟、花景丽、管信骏及周铮为一致行动人，共同为实际控

制人。

(二) 本公司的子公司情况详见附注七（一）在子公司中的权益。

(三) 本公司无合营和联营企业。

(四) 其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系

上海天好企业发展有限公司 武文生、李红投资的企业

王玥 武文生之配偶

刘国卫 李红之配偶

李菁 李红之姐妹

郑忠杰 李菁之配偶

(五) 关联方交易

1． 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子

公司交易已作抵销。

2． 关联租赁情况

本公司作为承租方

出租方名称 租赁资产种类 本期确认租赁费 上期确认的租赁费

武文生 房屋 420,000.00 480,000.00

李红 房屋 420,000.00 480,000.00

李菁 房屋 180,000.00 ---

合计 1,020,000.00 960,000.00

3． 关联担保情况

本公司作为被担保方

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已

经履行完毕

武文生及王玥、

李红及刘国卫

2,500,000.00 2015 年 8 月 6 日 2016 年 8 月 6 日 否

2,500,000.00 2015 年 6 月 17 日 2016年 6月 17日 否

1,000,000.00 2015 年 4 月 8 日 2016 年 4 月 8 日 否

2,500,000.00 2014 年 8 月 5 日 2015 年 8 月 5 日 是

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担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已

经履行完毕

2,500,000.00 2014 年 6 月 16 日 2015年 6月 16日 是

2,000,000.00 2014 年 4 月 4 日 2015 年 4 月 4 日 是

2,000,000.00 2014 年 3 月 14 日 2015年 3月 14日 是

合计 15,000,000.00

4． 关联方资金拆借

（1） 向关联方拆入资金

关联方 拆入金额 偿还金额 资金占用费

李明伦 --- 820,000.00 无偿使用

李伟 --- 800,000.00 无偿使用

合计 --- 1,620,000.00

（2） 向关联方拆出资金

关联方 拆出金额 收回金额 资金占用费

上海天好企业发展有限公司 --- 9,754,920.53 无偿使用

武文生 1,280,000.00 1,280,000.00 无偿使用

李红 760,000.00 760,000.00 无偿使用

刘国卫 --- 500,000.00 无偿使用

合计 2,040,000.00 12,294,920.53

5． 关联方资产转让

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

李红 股权 500,000.00 ---

合计 500,000.00 ---

6． 关联方应收应付款项

（1）本公司应收关联方款项

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

其他应收款

上海天好企业发展有限公司 --- --- 9,754,920.53 9,754,920.53

刘国卫 --- --- 500,000.00 50,000.00

周铮 --- --- 150,000.00 7,500.00

管信骏 --- --- 20,000.00 6,000.00

合计 --- --- 10,424,920.53 9,818,420.53

（2）本公司应付关联方款项

项目名称 关联方 期末余额 期初余额

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项目名称 关联方 期末余额 期初余额

其他应付款

李伟 --- 800,000.00

李红 --- 157,000.00

武文生 --- 90,000.00

合计 --- 1,047,000.00

九、 承诺及或有事项

（一） 重大承诺事项

截至 2015年 12月 31日止，本公司不存在需要披露的承诺事项。

（二） 资产负债表日存在的或有事项

截至 2015年 12月 31日止，本公司不存在需要披露的或有事项。

十、 资产负债表日后事项

截至财务报告日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的。

十一、 其他重要事项说明

截至 2015年 12月 31日止，本公司不存在需要披露的 其他重要事项。

十二、 母公司财务报表主要项目注释

注释1． 应收账款

1． 应收账款分类披露

种类

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

单项金额重大并单独计提

坏账准备的应收账款 --- --- --- --- ---

按信用风险特征组合计提

坏账准备的应收账款 36,894,305.73 100.00 1,900,317.50 5.15 34,993,988.23

单项金额虽不重大但单独

计提坏账准备的应收账款 --- --- --- --- ---

合计 36,894,305.73 100.00 1,900,317.50 5.15 34,993,988.23

续：

种类

期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

单项金额重大并单独计提 --- --- --- --- ---

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种类

期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提

坏账准备的应收账款 12,915,096.25 100.00 720,541.32 5.58 12,194,554.93

单项金额虽不重大但单独

计提坏账准备的应收账款 --- --- --- --- ---

合计 12,915,096.25 100.00 720,541.32 5.58 12,194,554.93

应收账款分类的说明：

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 36,154,981.29 1,807,749.06 5.00

1－2 年 674,234.44 67,423.44 10.00

2－3 年 37,000.00 11,100.00 30.00

3－4 年 28,090.00 14,045.00 50.00

合计 36,894,305.73 1,900,317.50 5.15

2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,179,776.18元。

3． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款

单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的

比例(%) 已计提坏账准备

海通证券股份有限公司 15,826,178.00 42.90 791,308.90

上海证券交易所 2,068,080.00 5.61 103,404.00

兰考县行政服务中心 1,363,660.00 3.70 68,183.00

精河县人民政府办公室 1,327,500.00 3.60 66,375.00

东方证券股份有限公司 1,266,210.00 3.43 63,310.50

合计 21,851,628.00 59.24 1,092,581.40

注释2． 其他应收款

1． 其他应收款分类披露

种类

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

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种类

期末余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

单项金额重大并单独计提

坏账准备的其他应收款 --- --- --- --- ---

按信用风险特征组合计提

坏账准备的其他应收款 614,208.50 100.00 53,497.93 8.71 560,710.57

单项金额虽不重大但单独计

提坏账准备的其他应收款 --- --- --- --- ---

合计 614,208.50 100.00 53,497.93 8.71 560,710.57

续：

种类

期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值

金额 比例（%） 金额 计提比例（%）

单项金额重大并单独计提

坏账准备的其他应收款 --- --- --- --- ---

按信用风险特征组合计提

坏账准备的其他应收款 25,771,671.35 100.00 23,804,974.20 92.37 1,966,697.15

单项金额虽不重大但单独计

提坏账准备的其他应收款 --- --- --- --- ---

合计 25,771,671.35 100.00 23,804,974.20 92.37 1,966,697.15

其他应收款分类的说明：

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 446,958.50 22,347.93 5.00

1－2 年 95,500.00 9,550.00 10.00

2－3 年 71,600.00 21,480.00 30.00

3－4 年 --- --- ---

4－5 年 150.00 120.00 80.00

合计 614,208.50 53,497.93 8.71

2． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期转回坏账准备金额 23,751,476.27元。

3． 其他应收款按款项性质分类情况

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 436,108.50 588,013.25

备用金 178,100.00 505,398.64

资金拆借 --- 24,678,259.46

合计 614,208.50 25,771,671.35

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4． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款

单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期

末余额的比例(%)

坏账准备

期末余额

柏懿敏 备用金 76,000.00 1 年以内 12.37 3,800.00

深圳市深信服电子科技有限公司 押金保证金 61,500.00 1 年以内 10.01 3,075.00

苏州工业园区科技发展有限公司 押金保证金 58,388.50 1 年以内 9.51 2,919.43

山东法正招标公司潍坊分公司 押金保证金 50,000.00 1-2 年 8.14 5,000.00

大连万达集团股份有限公司 押金保证金 57,600.00 2-3 年 9.38 17,280.00

合计 303,488.50 49.41 32,074.43

注释3． 长期股权投资

款项性质 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

对子公司投资 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 4,500,000.00 --- 4,500,000.00

合计 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 4,500,000.00 --- 4,500,000.00

对子公司投资

被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减

值准备

减值准备

期末余额

苏丽安软件（苏

州）有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 500,000.00 --- 5,000,000.00 --- ---

合计 4,500,000.00 4,500,000.00 500,000.00 --- 5,000,000.00 --- ---

注释4． 营业收入及营业成本

项目 本期发生额 上期发生额

收入 成本 收入 成本

主营业务 153,159,102.82 122,108,058.68 78,024,712.07 54,572,031.89

合计 153,159,102.82 122,108,058.68 78,024,712.07 54,572,031.89

注释5． 投资收益

项目 本期发生额 上期发生额

处置可供出售金融资产取得的投资收益 --- (183,548.00)

银行理财产品投资收益 103,993.16 ---

合计 103,993.16 (183,548.00)

十三、 补充资料

（一） 当期非经常性损益明细表

项目 金额

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按

照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 220,266.42

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 101,950.49

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2015 年度报告

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项目 金额

减：所得税影响额 48,332.54

少数股东权益影响额（税后） ---

非经常性损益净额（影响净利润） 273,884.37

（二） 净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均

净资产收益率（%）

每股收益

基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 78.67 1.28 1.28

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 77.90 1.27 1.27

上海天好电子商务股份有限公司

二〇一六年三月三十日

上海天好电子商务股份有限公司

2015 年度报告

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附：

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖

章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

文件备置地址：

公司董事会办公室