ministry of public healthdata.ptho.moph.go.th/.../f_dep08_20201109135810.docx · web view1.4.2...

วสยทศน : ระบบสขภาพทกระดบมคณภาพมาตรฐาน ประชาชนสขภาพด ชมชนพงตนเองทางสขภาพ สเมองสขภาวะทยงยน

สรปผลการดำาเนนงาน ปงบประมาณ พ.ศ. 2563

1.ประเดน1.1 สถานะทางการเงนของหนวยบรการ

1.1.1 รอยละของหนวยบรการทประสบภาวะวกฤตทางการเงนระดบ 7 ไมเกนรอยละ 4

1.1.2 รอยละของหนวยบรการทประสบภาวะวกฤตทางการเงนระดบ 6 ไมเกนรอยละ 8

1.2 การจดสรรเงนอยางพอเพยง (Sufficient Allocation) 1.2.1 หนวยบรการ มแผนทางการเงน (Planfin) ทมความครบถวน

ถกตอง สมบรณ (รอยละ 100) 1.3 พฒนาการบรหารระบบบญช (Accounting

Management)1.3.1 หนวยงานทเปนหนวยเบกจายมบญชเงนสด เงนฝากธนาคาร

ในระบบ GFMIS ประจำาปงบประมาณ พ.ศ.2563 ถกตอง ตรงกบรายงานเงนคงเหลอประจำาวนและงบกระทบยอดเงนฝากธนาคาร (ไมนอยกวารอยละ 80)

1.4 ตดตาม กำากบ เครองมอประสทธภาพทางการเงน (Monitoring Management)

1.4.1 หนวยบรการ มผลตางของแผนและผล ไมเกน 5% (ไมนอยกวารอยละ 70)

1.4.2 หนวยบรการผานเกณฑประเมน ≥ 5 ตว (ระดบ Grade B, A-, A) จากเกณฑประสทธภาพ ทางการเงน (7 Plus Efficiency) (ไมนอยกวารอยละ 65)

สรปผลการดำาเนนงาน ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2563 สำานกงานสาธารณสขจงหวดพทลง หนา 1


1.4.3 หนวยบรการมสดสวนของตนทนผปวยนอก และตนทนผปวยใน ไมเกนคากลางของหนวยบรการในกลมระดบเดยวกน (ไมนอยกวารอยละ 85)2.สถานการณและสภาพปญหา

แนวโนมวกฤตทางการเงน ป 59-63 ระดบประเทศ/เขต

- หนวยบรการระดบประเทศรวมทงสน 896 แหง มหนวยบรการทมภาวะวกฤตระดบ 7 จำานวน 17 แหง คดเปนรอยละ 1.90 วกฤตระดบ 6 จำานวน 52 แหงคดเปน รอยละ 5.80 - หนวยบรการในระดบเขตสขภาพท 12 รวมทงสน 78 แหง มหนวยบรการทมภาวะวกฤตระดบ 7 จำานวน 2 แหง คดเปนรอยละ 2.56 วกฤตระดบ 6 จำานวน 2 แหง คดเปนรอยละ 2.56

119 แหง 87 แหง 42 แหง 17 แหง 17 แหง

17 แหง 10 แหง 4 แหง 0 แหง 2 แหง

แนวโนมวกฤตทางการเงน ป 59-63 ระดบจงหวดพทลง จงหวดพทลง มหนวยบรการทงหมด 11 แหง ประกอบดวย โรงพยาบาลทวไป 1 แหง โรงพยาบาลชมชน 10 แหง จากการวเคราะหสถานการณการเงนการคลงยอนหลง 3 ป ถงไตรมาส 4 ปงบประมาณ 2563 สรป



สถานะทางการเงน (Risk Scoring) ปงบประมาณ 2560 – ไตรมาส 4 ปงบประมาณ 2563 ดงน

Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4พทลง,รพท. 1 1 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0กงหรา,รพช. 1 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0เขาชยสน,รพช. 4 5 6 7 4 2 5 6 1 1 3 5 1 0 0 1ตะโหมด,รพช. 1 0 1 2 0 0 1 3 0 0 0 0 0 0 0 0ควนขนน,รพช. 0 0 2 3 2 2 3 7 2 1 2 3 2 0 1 2ปากพะยน,รพช. 0 0 0 1 0 0 3 4 0 0 0 2 0 0 0 4ศรบรรพต,รพช. 1 1 2 6 0 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0ปาบอน,รพช. 5 2 5 7 2 1 6 6 0 0 0 0 0 0 0 1บางแกว,รพช. 1 1 1 7 1 0 1 4 0 0 0 0 0 0 0 0ปาพะยอม,รพช. 4 2 4 7 3 1 3 6 1 1 1 3 1 0 0 0ศรนครนทร(ปญญานนทภข),รพช. 0 0 0 2 0 0 0 4 0 0 0 1 0 0 0 1

รวมวกฤตระดบ7 (แหง) 0 0 0 4 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0

หนวยบรการ ป2560 ป2561 ป2562 ป2563

แหลงขอมล www.hfo63.cfo.in.th ณ วนท 21 ตลาคม 2563

5 แหง 3 แหง 2 แหง 0 แหง 0 แหง0 แหง 1 แหง 2 แหง 0 แหง 0 แหง



3.การบรหารจดการ/แผนการดำาเนนงานดานการบรหารจดการ มการดำาเนนงานตามมาตรการบรหารการเงนการ

คลงทสวนกลางกำาหนด 5 มาตรการ ดงนมาตรการท 1 การจดสรรเงนอยางพอเพยง (Sufficent

Allocation) มาตรการท 2 ตดตามกำากบดวยแผนทางการเงน (Planfin

Management)มาตรการท 3 สรางประสทธภาพบรหารจดการ (Efficient

Management)มาตรการท 4 พฒนาการบรหารระบบบญช (Accounting

Management)มาตรการท 5 พฒนาเครอขายและศกยภาพบคลากรดานการเงนการ

คลง

4. ผลการดำาเนนงานตามตวชวด 4.1 สถานะทางการเงนของหนวยบรการ

เปาหมาย รอยละของหนวยบรการทประสบภาวะวกฤตทางการเงนระดบ 7 ไมเกนรอยละ 4 และ รอยละของหนวยบรการทประสบภาวะวกฤตทางการเงนระดบ 6 ไมเกนรอยละ 8 หนวยบรการในจงหวดพทลง รวมทงสน 11 แหง ในปงบประมาณ 2563 ณ เดอนกนยายน ไมมหนวยบรการทมภาวะวกฤตระดบ 7 และ วกฤตระดบ 6 แตมหนวยบรการทมระดบ Risk Score สงสดทระดบ 4 จำานวน 1 แหง ไดแก โรงพยาบาลปากพะยน

แนวโนมวกฤตทางการเงน

สถานการณการเงน เดอนกนยายน 63



ไตรมาส 1-ไตรมาส 4 ป 63

Org CR QR Cash NWC NI LiI StI SuI RiskScroing EBITDA HMBRDพทลง,รพท . 3.88 3.67 2.64 351,668,663.89 364,824,923.08 0 0 0 0 209,370,233.60 199,510,576.58กงหรา,รพช. 2.29 2.12 1.97 19,710,016.90 12,193,222.12 0 0 0 0 14,870,803.90 15,486,443.28เขาชยสน,รพช. 1.34 1.17 0.90 5,281,559.88 15,714,679.28 1 0 0 1 17,766,939.22 -1,539,816.89 ตะ โ หมด,รพช. 2.01 1.88 1.66 17,393,032.42 7,230,682.10 0 0 0 0 9,526,421.54 11,579,013.97ควนขนน,รพช. 1.21 1.05 0.66 8,410,719.96 9,184,275.76 2 0 0 2 10,190,239.70 -12,304,141.07 ปากพะยน,รพช . 1.15 0.96 0.73 2,641,443.26 -5,141,482.78 3 1 0 4 -1,236,332.59 -4,457,263.52 ศรบรรพต,รพช . 2.72 2.50 2.26 11,196,707.41 505,110.85 0 0 0 0 862,612.95 8,186,706.24ปาบอน,รพช . 1.53 1.33 1.24 7,194,167.94 -2,198,944.92 0 1 0 1 -337,619.53 3,318,022.94บางแกว,รพช . 2.11 1.83 1.54 8,642,392.24 871,887.63 0 0 0 0 2,580,231.69 4,218,941.40ปาพะยอม,รพช . 1.68 1.45 1.21 6,616,055.30 4,589,017.10 0 0 0 0 6,687,361.77 2,240,970.04ศรนครนทร(ปญญานนทภข),รพช. 1.61 1.45 1.26 7,588,601.59 -2,996,225.08 0 1 0 1 2,640,864.12 3,064,498.11


4.2 ก า ร จ ด ส ร ร เ ง น อ ย า ง เ พ ย ง พ อ (Sufficient Allocation)

เปาหมาย หนวยบรการ มแผนทางการเงน (Planfin) ทมความครบถวน ถกตอง สมบรณ (รอยละ 100)แผนทางการเงน (Planfin) ประกอบดวย

1. แผนประมาณการรายได-ควบคมคาใชจาย2. แผนจดซอยา เวชภณฑ วสดการแพทย วสดวทยาศาสตรการ

แพทย3. แผนจดซอวสดอน4. แผนบรหารจดการเจาหน5. แผนบรหารจดการลกหน6. แผนการลงทนเพม7. แผนสนบสนน รพ.สต.



ผลงาน การปรบแผนทางการเงน (Planfin) รอบ 2 ป 2563 ของหนวยบรการในจงหวดพทลง มความครบถวน ถกตอง สมบรณ ทง 7 แผน คดเปนรอยละ 100 สรปผลการวเคราะหแผนทางการเงน (PLANFIN) หลงปรบแผนรอบท 2 ปงบประมาณ 2563 จงหวดพทลง

รพ. EBITDAสรปแผนประ มาณ

การ

วงเงนทลงท นไ ด(รอยละ20ของ

EBITDA)

จดซ อ/จดหาดวยเงนบำา รงของรพ. ป 2563

สดสวนการลงท น

งบลงท น(เงนบำา รง)เปรยบเทยบกบEBITDA>20%

ทนสำา รองสทธ(Networking

Capiital) ณ30กย62

เงนบำา รงคงเหลอ(หกหนสนและ

ภาระ ผกผน)ณ30กย62

รายจายเฉลยตอเดอน

อตราสวนNWC

ตอรายจาย

รายเดอน

NWCเหลอหลงลงท น

>20%EBITDA

อตราสวนNWCเหลอ

หลงลงท น>

20%EBITDA

ตอรายจาย:เดอน

Risk EBITDA

Risk Investment>20%EBIT

DA

Risk NWC เหลอตอรายจาย:

เดอน

PlanFinรอบ2 ป63

แบบ

PlanFinรอบ1ป63แบบ

พท ลง 71,650,187.26 เกนดล 14,330,037.45 37,710,000.00 52.63 23,379,962.55- 167,754,510.72 -18,240,044.81 104,525,000.00 1.60 191,134,473.27 1.83 Normal Risk Normal 3 1กงหรา 14,204,687.81 เกนดล 2,840,937.56 2,438,060.00 17.16 402,877.56 14,744,483.57 7,186,895.34 7,222,767.58 2.04 14,341,606.01 1.99 Normal Normal Normal 1 1เขาชยสน 7,883,212.64 เกนดล 1,576,642.53 1,541,092.82 19.55 35,549.71 -1,371,217.90 -11,266,219.89 8,727,350.77 -0.16 1,406,767.61- -0.16 Normal Normal Risk 2 2ตะ โ หมด 10,778,668.50 เกนดล 2,155,733.70 1,412,204.00 13.10 743,529.70 8,843,436.89 1,002,882.34 8,203,117.77 1.08 8,099,907.19 0.99 Normal Normal Risk 2 1ควนขนน 19,046,476.27 เกนดล 3,809,295.25 3,346,750.00 17.57 462,545.25 1,583,762.67 -22,814,340.76 20,543,050.06 0.08 1,121,217.42 0.05 Normal Normal Risk 2 2ปากพะ ยน 4,708,439.00 เกนดล 941,687.80 941,687.80 20.00 - 5,588,912.05 -4,877,287.57 8,960,341.33 0.62 5,588,912.05 0.62 Normal Normal Risk 2 2ศรบรรพต 4,066,240.02 เกนดล 813,248.00 812,800.00 19.99 448.00 10,135,916.44 11,631,633.49 5,932,670.50 1.71 10,135,468.44 1.71 Normal Normal Normal 1 1ปาบอน 7,864,667.86 เกนดล 1,572,933.57 418,140.00 5.32 1,154,793.57 6,147,226.99 926,622.39 8,289,890.75 0.74 4,992,433.42 0.60 Normal Normal Risk 2 2บางแกว 4,702,282.28 เกนดล 940,456.46 935,590.00 19.90 4,866.46 6,192,413.44 8,854,905.61 6,431,905.25 0.96 6,187,546.98 0.96 Normal Normal Risk 2 2ปาพะยอม 38,614,948.68 เกนดล 7,722,989.74 925,150.00 2.40 6,797,839.74 877,115.73 -5,952,944.84 5,775,316.44 0.15 5,920,724.01- -1.03 Normal Normal Risk 2 2ศรนครทร(ปญญานนท ภกข) 9,083,512.92 เกนดล 1,816,702.58 925,150.00 10.18 891,552.58 8,305,901.90 2,785,454.19 5,775,316.44 1.44 7,414,349.32 1.28 Normal Normal Normal 1 1

แหลงขอมล กลมงานประกนสขภาพ สสจ.พทลง ณ วนท 15 พฤษภาคม 2563

จากตาราง ทกหนวยบรการทำาแผนประมาณการรวมรายได (ไมรวมรายไดอน(ระบบบญชอตโนมต) และรายไดงบลงทน)และแผนประมาณการรวมคาใชจาย (ไมรวมคาเสอมราคาและคาตดจำาหนายและคาใชจายอน (ระบบบญชบนทกอตโนมต) เปนแผนเกนดลทงหมด เมอวเคราะหแผนการเงนเบองตนพบวา หนวยบรการทง 11 แหงมการจดทำาแผนแบบตางๆ ดงน

แผนแบบท 1 (แผนปกต) จำานวน 3 แหง แผนแบบท 2 (ทบทวนการลงทนอกครง) จำานวน 7 แหง แผนแบบท 3 (ทบทวนการลงทนอกครง ทำา Feasibility study)

จำานวน 1 แหง ไดแก รพท.พทลง



4.3 พฒนาการบรหารระบบบญช (Accounting Management)

เปาหมาย หนวยงานทเปนหนวยเบกจายมบญชเงนสด เงนฝากธนาคารในระบบ GFMIS ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2563 ถกตอง ตรงกบรายงานเงนคงเหลอประจำาวนและงบกระทบยอดเงนฝากธนาคาร (ไมนอยกวารอยละ 80) หนวยงานทเปนหนวยเบกจายในจงหวดพทลง ประกอบดวย

1. สำานกงานสาธารณสขจงหวดพทลง2. โรงพยาบาลพทลงผลงาน หนวยเบกจายทง 2 แหง มบญชเงนสด เงนฝากธนาคารใน

ระบบ GFMIS ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2563 ถกตอง ตรงกบรายงานเงนคงเหลอประจำาวนและงบกระทบยอดเงนฝากธนาคาร คดเปนรอยละ 100การพฒนาคณภาพบญช (Accounting Audit : AC)สถานการณและสภาพปญหา

สำานกงานสาธารณสขจงหวดพทลงมหนวยบรการ จำานวน 11 แหง จากการตรวจสอบการสง งบการเงนประจำาเดอนกรกฎาคม –กนยายน 2563 ขนเวปไซตกองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพของ แมขายและลกขาย มคะแนนคณภาพบญชดวยการตรวจทางอเลกทรอนกส ดงน

หนวยบรการ

สรปคะแนนการสงบทดลองกรกฎาคม 2563

สงหาคม 2563

กนยายน 2563

แมขาย

ลกขาย

แมขาย

ลกขาย

แมขาย

ลกขาย

รพ.พทลง 100 50 100 50 100 50



รพ.กงหรา 100 50 100 50 100 50รพ.เขาชยสน 100 50 100 50 100 50รพ.ตะโหมด 100 50 100 50 100 50รพ.ควนขนน 100 50 100 50 100 50รพ.ปากพะยน 100 50 100 45 100 50รพ.ศรบรรพต 100 50 100 50 100 50รพ.ปาบอน 100 45 100 50 95 50รพ.บางแกว 100 50 100 50 100 50รพ.ปาพะยอม 100 50 100 50 100 50รพ.ศรนครนทรฯ 100 50 100 50 100 50

การบรหารจดการ1. สำานกงานสาธารณสขจงหวดพทลง ไดมการแตงตงคณะ

กรรมการพฒนาคณภาพบญช ระดบจงหวด เพอประสานการจดสงรายงานทางการเงนของเครอขายหนวยบรการในสงกดสำานกงานสาธารณสขจงหวดพทลง ,พฒนาระบบและกลไกการเฝาระวงสถานการณทางการเงนเครอขายหนวยบรการ, พฒนาการจดเกบขอมล ตรวจสอบความถกตองของบญชเกณฑคงคางในโรงพยาบาล ประสานการจดสงรายงานทางการการเงน ของเครอขายหนวยบรการในสงกด ตรวจสอบความถกตองของขอมลรายงานทางการเงน

2. คณะกรรมการพฒนาคณภาพบญช ไดมการตรวจสอบคณภาพบญชของหนวยบรการในสงกดสำานกงานสาธารณสขจงหวดพทลง ปละ 1 ครง



3. มการจดประชมเพอตดตามการสงขอมลใหงานบญชตามกำาหนดเวลา การบนทกบญช ใหเปนไปตามนโยบายบญช การจดสงงบการเงนทางเวปไซตภายในกำาหนด

ปจจยแหงความสำาเรจ1. ผบรหารใหการสนบสนน2. มโปรแกรมการจดเกบขอมลทสมบรณ เชน โปรแกรม

HosXp ,โปรแกรม Misnessปญหาอปสรรค

1. การตรวจคณภาพบญชทางอเลกทรอนกสของกองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพ สำานกปลดกระทรวงสาธารณสข มการกำาหนดเกณฑการตรวจสอบไมสอดคลองกบคมอบญช คอ ตามคมอบญช บญชเงนฝากธนาคารนอกงบประมาณทมวตถประสงค ประกอบดวย

1) บญชรายไดเงนชวยเหลอรอการรบร2) บญชรายไดกองทน UC-รอรบร3) บญชเงนรบฝากอน(หมนเวยน)4) บญชเงนมกจำาคารกษาพยาบาล5) บญชภาษเงนไดหก ณ ทจายรอนำาสง6) บญชเงนสมทบประกนสงคมสวนของลกจาง (เงนนอกงบ

ประมาณ)7) บญชเงนประกนอน-เงนมดจำาประกนสญญา8) บญชเงนรบฝากแผนดน-หนวยงานยอย9) บญชเงนสมทบประกนสงคมสวนของลกจาง (เงนงบ

ประมาณ)



ตามตามเกณฑการตรวจสอบของกองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพ สำานกปลดกระทรวงสาธารณสข บญชเงนฝากธนาคารนอกงบประมาณทมวตถประสงค ประกอบดวย

1) บญชรายไดเงนชวยเหลอรอการรบร2) บญชรายไดกองทน UC-รอรบร3) บญชเงนรบฝากอน(หมนเวยน) บญชเงนรบฝากอน(หมนเวยน) ตามคมอบญชประกอบดวย

บญชเงนฝากธนาคาร- นอกงบประมาณทมวตถประสงคเฉพาะและบญชเงนฝากคลง-หนวยงานยอย แตตามเกณฑการตรวจสอบของ กองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพ สำานกปลดกระทรวงสาธารณสขกำาหนดใหบญชเงนรบฝากอน(หมนเวยน) มเฉพาะบญชเงนฝากธนาคาร-นอกงบประมาณทมวตถประสงคเฉพาะ ทำาใหบญชเงนรบฝากอน(หมนเวยน) ดานเครดตมากกวาดานเดบต จงมผลทำาใหหนวยบรการบางแหงถกหกคะแนน เชน

ชอบญช โรงพยาบาลปากพะยน โรงพยาบาลบางแกวเดบตสทธ เครดต

สทธเดบตสทธ เครดต

สทธเงนฝากธนาคาร-นอกงบประมาณทมวตถประสงคเฉพาะ

313,576.47

0.00 483,021.58

0.00

รายไดกองทน UC- รอรบร

0.00 0.00 0.00 316,562.97

เงนรบฝากอน(หมนเวยน) 0.00 276,640.50

0.00 190,718.46

รวม 313,576.47

276,640.50

483,021.58

507,281.43



2. ตามทมนโยบายเลอนกำาหนดเวลาการสงงบการเงนใหเรวขน จากเดมสงภายในวนท 15 ของเดอนถดไป เปน ภายในวนท 10 ของเดอนถดไป ทำาใหความครบถวนของขอมลมไมเพยงพอ ซงอาจสงผล ใหรายงานทางการเงนขาดความนาเชอถอ

3. การออกรายงาน statement UC IP ของ สปสช. การกำาหนดออกรายงานวนท 10 และ วนท 11 ของเดอนถดไป ซงหากเดอนใดออกรายงานวนท 11 ของเดอนถดไปจะทำาใหไมสามารถบนทกสวนตางคารกษาได เนองจากระบบ GFMIS จะปดระบบในวนท 10 ของเดอนถดไป การออกรายงาน statement UC IP ของ สปสช.ควรออกรายงานกอนวนท 10 ของเดอนถดไป

หมายเหต การพฒนาการบรหารระบบบญช (Accounting Management) ผรายงาน: นางจตมา กระจายโภชนตำาแหนง : เจาพนกงานการเงนและบญชชำานาญงานโทร : 081 099 1713e-mail : [email protected]

4.4 ตดตาม กำากบ เครองมอประสทธภาพทางการเงน (Monitoring Management)

4.4.1 หนวยบรการ มผลตางของแผนและผล ไมเกนรอยละ ±5 (ไมนอยกวารอยละ 70) โดยจะกำากบตดตามผลตางของแผนและผล ดายรายได ดายรายจาย และผลตางของแผนรายไดกบแผนรายจาย

1) แผนรายไดเปรยบเทยบดานรายได (ไมรวมรายได UC&รายไดงบลงทน&รายไดอน (ระบบบญชบนทกอตโนมต) ไมเกนรอยละ +/-5 เดอนกนยายน 2563 ดงน



แผนประมาณการ รอบ12 เดอนป

ผลการดำาเนนงาน รอบ12 เดอนป ผลตาง รอยละ

พทลง,รพท. 1,007,230,401.93 978,170,231.77 -29,060,170.16 -2.89 ผานกงหรา,รพช. 48,741,939.58 52,153,114.01 3,411,174.43 7.00 ไมผานเขาชยสน,รพช. 65,427,822.28 71,935,866.31 6,508,044.03 9.95 ไมผานตะโหมด,รพช. 56,988,130.57 58,878,889.73 1,890,759.16 3.32 ผานควนขนน,รพช. 173,953,000.00 172,285,757.01 -1,667,242.99 -0.96 ผานปากพะยน,รพช. 62,119,535.00 62,020,294.92 -99,240.08 -0.16 ผานศรบรรพต,รพช. 51,955,350.00 52,295,651.25 340,301.25 0.65 ผานปาบอน,รพช. 50,860,994.25 54,017,125.84 3,156,131.59 6.21 ไมผานบางแกว,รพช. 46,342,002.53 46,069,365.54 -272,636.99 -0.59 ผานปาพะยอม,รพช. 63,166,757.16 64,160,142.57 993,385.41 1.57 ผานศรนครนทร(ปญญานนทภข),รพช. 35,440,618.08 32,923,167.22 -2,517,450.86 -7.10 ไมผาน

1,662,226,551.38 1,644,909,606.17 -17,316,945.21 -1.04 7

ผลการประเมนรายได

หนวยบรการ รวมรายได(ไมรวมงบลงทน, รายไดอน(ระบบบญชบนทกอตโนมต), รายไดUC


แผนรายไดหนวยบรการในจงหวดพทลง ณ เดอนกนยายน 2563 มผลตางของแผนและผล ไมผานเกณฑจำานวน 4 แหง โดยมหนวยบรการทไดรบรายรบมากกวารอยละ 5 ทง 4 แหง ไดแก รพช.เขาชยสน รพช.ปาบอน รพช.กงหรา และ รพช.ศรนครนทร คดเปนรอยละ 9.95 , 7.10, 7.00 และ 6.21 ตามลำาดบ

2) แผนคาใชจายเปรยบเทยบดานคาใชจาย (ไมรวมคาเสอมราคาและคาตดจำาหนาย ) ไมเกนรอยละ +/-5 เดอนกนยายน 2563 ดงน



แผนประมาณการ รอบ12 เดอนป63

ผลการดำาเนนงาน รอบ12 เดอนป63 ผลตาง รอยละ

พทลง,รพท. 1,248,300,000.00 1,145,477,160.52 -102,822,839.48 -8.24 ไมผานกงหรา,รพช. 86,673,210.94 81,995,137.26 -4,678,073.68 -5.40 ไมผานเขาชยสน,รพช. 104,728,209.26 108,952,631.17 4,224,421.91 4.03 ผานตะโหมด,รพช. 98,437,413.19 96,931,039.14 -1,506,374.05 -1.53 ผานควนขนน,รพช. 246,516,600.72 250,891,887.93 4,375,287.21 1.77 ผานปากพะยน,รพช. 107,524,096.00 112,113,732.29 4,589,636.29 4.27 ผานศรบรรพต,รพช. 71,192,046.00 73,017,483.37 1,825,437.37 2.56 ผานปาบอน,รพช. 99,478,689.00 101,717,980.69 2,239,291.69 2.25 ผานบางแกว,รพช. 77,182,862.99 75,803,629.76 -1,379,233.23 -1.79 ผานปาพะยอม,รพช. 102,209,692.49 107,074,899.43 4,865,206.94 4.76 ผานศรนครนทร(ปญญานนทภข),รพช. 69,303,797.31 70,744,188.71 1,440,391.40 2.08 ผาน

2,311,546,617.90 2,224,719,770.27 -86,826,847.63 -3.76 9

หนวยบรการ คาใชจายรวม( ไมรวมคาเสอมและตดจำาหนายและคาใชจายอน(ระบบบญชบนทกอตโนมต) ผลการ

ประเมนคชจ.


แผนคาใชจายหนวยบรการในจงหวดพทลง ณ เดอนกนยายน 2563 มผลตางของแผนและผล ไมผานเกณฑ จำานวน 2 แหง โดยมผลการใชจายนอยกวารอยละ 5 ไดแก รพท.พทลง และ รพช.กงหรา คดเปนรอยละ -8.24 และ -5.40 ตามลำาดบ

3) ผลการดำาเนนงานของหนวยบรการมรายได คาใชจาย≥

รายได รายจายพทลง,รพท. 978,170,231.77 1,145,477,160.52 -167,306,928.75 กงหรา,รพช. 52,153,114.01 81,995,137.26 -29,842,023.25 เขาชยสน,รพช. 71,935,866.31 108,952,631.17 -37,016,764.86 ตะโหมด,รพช. 58,878,889.73 96,931,039.14 -38,052,149.41 ควนขนน,รพช. 172,285,757.01 250,891,887.93 -78,606,130.92 ปากพะยน,รพช. 62,020,294.92 112,113,732.29 -50,093,437.37 ศรบรรพต,รพช. 52,295,651.25 73,017,483.37 -20,721,832.12 ปาบอน,รพช. 54,017,125.84 101,717,980.69 -47,700,854.85 บางแกว,รพช. 46,069,365.54 75,803,629.76 -29,734,264.22 ปาพะยอม,รพช. 64,160,142.57 107,074,899.43 -42,914,756.86 ศรนครนทร(ปญญานนทภข),รพช. 32,923,167.22 70,744,188.71 -37,821,021.49

รวม 1,644,909,606.17 2,224,719,770.27 -579,810,164.10

หนวยบรการ EBITDA

รวมรายได(ไมรวมงบลงทน, รายไดอน(ระบบบญชบนทกอตโนมต), รายไดUC - คาใชจายรวม(ไมรวมคา

เสอมและตดจำาหนายและคาใชจายอน(ระบบบญชบนทกอตโนมต)




4.4.2 หนวยบรการผานเกณฑประเมน ≥ 5 ตว (ระดบ Grade B, A-, A) จากเกณฑประสทธภาพ ทางการเงน (7 Plus Efficiency) (ไมนอยกวารอยละ 65) (มการประเมนผลรอบไตรมาส) รายละเอยดดงตาราง ผลการประเมนประสทธภาพฯ (Risk 7 Plus : 7 ตว) ไตรมาส 3/2563

สทธUC CSMBS SSS

2563Q3 คากลาง 2563Q3 คากลาง <=60 <=60 <=90 <=60

พทลง,รพท. 1.26 18.60 7.97 16.27 3.42 83.82 29.40 135.15 30.59 33.34 0A- ผานกงหรา,รพช. 1.81 25.73 11.96 22.58 10.48 294.66 36.78 70.10 187.25 113.33 0C ไมผานเขาชยสน,รพช. 1.06 22.49 12.96 33.42 10.95 249.72 24.04 65.77 63.72 71.57 0B- ไมผานตะโหมด,รพช. 1.78 15.43 10.68 17.33 7.88 318.71 40.76 68.32 116.60 51.71 0B- ไมผานควนขนน,รพช. 0.76 6.37 11.82 1.91 6.04 194.84 41.02 46.06 145.67 62.15 2C- ไมผานปากพะยน,รพช. 1.05 5.19 12.96 36.61 10.95 242.91 33.55 69.55 793.94 88.15 0D ไมผานศรบรรพต,รพช. 1.93 0.52 11.96 3.00 10.78 104.60 20.28 50.85 129.91 57.88 0C ไมผานปาบอน,รพช. 1.71 11.67 12.96 16.54 10.95 190.89 12.80 27.11 224.84 62.75 0C ไมผานบางแกว,รพช. 2.02 9.66 11.96 15.33 10.48 164.74 25.01 44.79 75.43 74.87 0B- ไมผานปาพะยอม,รพช. 1.29 10.50 11.96 17.68 10.48 285.92 16.61 38.51 77.60 63.72 0B- ไมผานศรนครนทร(ปญญานนทภข),รพช. 1.72 13.37 21.83 3.35 10.56 259.03 29.24 55.89 136.44 75.52 0C ไมผาน

Average Collection Period Inventory

ManagementRG+ ผลการ

ประเมนหนวยบรการ Cash Ratio

Operating Margin %

Reture on Asset%

Average Payment Period (ยาและเวชภณฑมใชยา) ถาcash นอยกวา 0.8 และ Payment>180 ถาcash มากกวาหรอ

เทากบ0.8 และPayment>90

แหลงขอมล www.hfo63.cfo.in.th ณ วนท 30 กรกฎาคม 2563

- หนวยบรการผานเกณฑการประเมนมากกวา 4 ขอ (เกรดตงแต B ขนไป) จำานวน 1 แหง คดเปนรอยละ 9.09

- หนวยบรการผานเกณฑการประเมนตงแต 4 ขอลงมา จำานวน 10 แหง คดเปนรอยละ 90.90

เกณฑประสทธภาพการดำาเนนงานทยงเปนปญหาภาพรวม คอ



ขอ 3 ระยะเวลาถวเฉลยในการชำาระหนการคากลมบรการ (A Payment Period) ไมผานเกณฑ 10 แหง

ขอ 6 การบรหารสนคาคงคลง ยา (Inventory Management) ไมผานเกณฑ 8 แหง รวมถง

ขอ 1 ประสทธภาพการทำากำาไร (Operating Margin) และขอ 6 ระยะเวลาในการเรยกเกบหน SSS

(Average Collection Period) ทไมผานเกณฑ 7 แหง

4.4.3 หนวยบรการมสดสวนของตนทนผปวยนอก และตนทนผปวยใน ไมเกนคากลางของหนวยบรการ ในกลมระดบเดยวกน (ไมนอยกวารอยละ 85) (มการประเมนผลรอบไตรมาส) รายละเอยดดงตารางผลการประเมน Unit Cost (Quick method) ไตรมาส 3/2563

ตนทนบรการผปวยนอก(บาท)

จำานวนครงผปวยนอก(ครง)

ตนทนบรการผปวยนอกตอครง

Mean+1SD

ตนทนบรการผปวยใน(บาท)

Sum AdjRW

ตนทนบรการ ผปวยในตอ

AdjRW

Mean+1SD OP IP OP+IP

พทลง,รพท. 307,037,658.20 393,784.00 779.71 1,111.86 513,484,667.87 43,177.78 11,892.34 17,441.44 ผาน ผาน ผานกงหรา,รพช. 42,901,602.19 58,694.00 730.94 1,222.26 13,860,221.27 837.72 16,545.18 24,018.38 ผาน ผาน ผานเขาชยสน,รพช. 48,613,623.94 60,492.00 803.64 1,132.22 21,063,411.40 1,204.66 17,484.93 21,021.50 ผาน ผาน ผานตะโหมด,รพช. 50,693,022.01 65,846.00 769.87 933.59 14,634,970.14 1,043.70 14,022.21 22,467.53 ผาน ผาน ผานควนขนน,รพช. 117,029,213.28 130,848.00 894.39 997.12 54,805,260.85 3,236.13 16,935.43 25,035.13 ผาน ผาน ผานปากพะยน,รพช. 56,518,862.59 79,291.00 712.80 1,132.22 19,606,845.09 1,224.14 16,016.83 21,021.50 ผาน ผาน ผานศรบรรพต,รพช. 37,527,283.86 30,709.00 1,222.03 1,222.26 13,924,286.08 687.16 20,263.50 24,018.38 ไมผาน ผาน ไมผานปาบอน,รพช. 48,601,755.27 57,723.00 841.98 1,132.22 15,180,130.39 961.68 15,784.98 21,021.50 ผาน ผาน ผานบางแกว,รพช. 40,101,093.36 52,717.00 760.69 1,222.26 12,680,116.78 737.28 17,198.44 24,018.38 ผาน ผาน ผานปาพะยอม,รพช. 53,510,772.38 69,568.00 769.19 1,222.26 15,960,522.36 966.98 16,505.55 24,018.38 ผาน ผาน ผานศรนครนทร(ปญญานนทภข),รพช.34,716,000.51 45,540.00 762.32 853.88 11,938,777.98 672.22 17,760.35 21,588.54 ผาน ผาน ผาน

หนวยบรการ

ตนทนบรการผปวยนอก ตนทนบรการผปวยใน ผลการประเมน

แหลงขอมล www.hfo63.cfo.in.th ณ วนท 30 กรกฎาคม 2563



จากตารางภาพรวม หนวยบรการผานเกณฑเฉลยกลมระดบบรการเดยวกนทงในดานตนทนบรการผปวยนอกและตนทนบรการผปวยในทงหมด จำานวน 11 แหง คดเปนรอยละ 100

5.สรปประสทธภาพการบรหารจดการดานการเงนคลง ประจำาป 2563 ตามเกณฑการประเมนประสทธภาพหนวยบรการ (Total Performance Score)

การวเคราะหประสทธภาพหนวยบรการ มเปาหมายเพอเปนการประมวลผลรวมเครองมอวดประสทธภาพทางการเงนหลายเครองมอมาประเมนผลเพอใชในการบรหารไดงายขน มแนวทางการกำากบดแลผลลพธการดำาเนนงานดานการเงนการคลงทด รวมถงเปนการประเมนเพอวเคราะหและหาสาเหตเพอการพฒนา ปรบปรงประสทธภาพผลงานของหนวยงานใหดยงขน โดยในไตรมาส 3 ไดมการพฒนาระบบวดประสทธภาพโดยเนนเรองการดำาเนนงานการในตวชวดกระบวนการและผลลพธการดำาเนนงานตามแนวทางเกณฑรางวลคณภาพแหงชาต ประกอบดวย 1.การบรหารแผนงานทางการเงน 2.การควบคมตนทนบรการและคาใชจาย 3. การบรหารจดการการเงน 4.การสรางผลผลต 5.การสรางผลกำาไร และการตอบแทนตอสนทรพย

สรปผลการประเมนคะแนนวดประสทธภาพหนวยบรการในไตรมาสท 3 ตามเกณฑ Total Performance Score (TPS) v.3.0 รายละเอยดดงตารางสรปผลคะแนนการประเมนประสทธภาพหนวยบรการ ดงน



อตราค

รองเตย

ง ป256

3Q2

Sum of

AdjRW

ผล คะแนน ผล คะแนน ผล คะแนน ผล คะแนน คะแนน คะแนนรพ.พทลง 1 0 1 1 1 0 0 0.5 0.5 3 2 84 1 29 0.5 135 0.0 33 1 1 3.5 1 1 2 8.5 1 1 1 1 1 5.0 13.5 Aรพ.กงหรา 0 0 0 1 1 0 0.5 0.5 0.5 3.5 2 295 0 37 0.5 70 0.0 113 0 1 1.5 0 1 1 4.5 1 1 1 1 1 5.0 9.5 Cรพ.เขาชยสน 0 1 1 1 1 0.5 0.5 0.5 0.5 4 2 250 0 24 0.5 66 0.0 72 1 1 2.5 0 0 0 5.5 1 1 1 1 1 5.0 10.5 Bรพ.ตะโหมด 1 1 2 1 1 0.5 0.5 0.5 0.5 4 2 319 0 41 0.5 68 0.0 52 1 1 2.5 0 0 0 6.5 1 1 1 1 1 5.0 11.5 Bรพ.ควนขนน 0 1 1 1 1 0 0.5 0.5 0.5 3.5 2 195 0 41 0.5 46 0.5 62 1 0 2.0 1 1 2 7.0 0 0 1 1 0 2.0 9.0 Cรพ.ปากพะยน 1 1 2 1 1 0.5 0.5 0.5 0.5 4 2 243 0 34 0.5 70 0.0 88 1 1 2.5 0 1 1 7.5 0 0 1 1 1 3.0 10.5 Bรพ.ศรบรรพต 1 1 2 1 1 0.5 0.5 0.5 0.5 4 2 105 0 20 0.5 51 0.5 58 1 1 3.0 0 1 1 8.0 0 0 1 1 1 3.0 11.0 Bรพ.ปาบอน 0 1 1 1 1 0.5 0.5 0.5 0 3.5 2 191 0 13 0.5 27 0.5 63 1 1 3.0 0 0 0 6.0 0 1 1 1 1 4.0 10.0 Cรพ.บางแกว 1 1 2 1 1 0.5 0.5 0.5 0.5 4 2 165 0 25 0.5 45 0.5 75 1 0 2.0 0 1 1 7.0 0 1 1 1 1 4.0 11.0 Bรพ.ปาพะยอม 1 1 2 1 1 0 0 0.5 0.5 3 2 286 0 17 0.5 39 0.5 64 1 1 3.0 0 1 1 8.0 0 1 1 1 1 4.0 12.0 Aรพ.ศรนครนทร(ปญญานนทภข) 0 1 1 1 1 0 0 0 0 2 2 259 0 29 0.5 56 0.5 76 1 1 3.0 0 1 1 7.0 0 0 1 1 1 3.0 10.0 C

รวมคะแ

นน

รวม

Average Payment Period (ยาและ

เวชภณฑมใชยา) ≤ 90วน

Average Collection Period- สทธUC ≤ 60วน

Average Collection Period- CSMBS ≤

60วน

Inventory Management ≤ 90วน

คะแนนตรวจสอบงบทดลอง รวม

คะแนนLC คายา

คาวสด

วทยาศ

าสตรแล

ะการ

แพทย

คาเวช

ภณฑม

ใชยาแล

ะวสด

การแพ

ทย รวม คะแนน Retur

n on A

sset

NWC

EBITD

A Ca

sh Rat

io รว

มคะแน

น

รายได

คาใชจ

าย

คะแนน OP IP

โรงพยาบาล

1.ตวชวดกระบวนการ 2.ตวชวดผลลพธการดำาเนนงาน

รวมค

ะแนนท

งสนGra

de

1.1 ดานการบรหารแผนการเงน (Planfin)

2 คะแนน

1.2 ดานการบรหารตนทนบรการและคาใชจาย2 คะแนน 1.3 ดานการบรหารจดการบญชและการเงน 4 คะแนน 1.4 ดานการบรหารสนทรพย2 คะแนน

Opera

ting M

argin

สรปผลการดำาเนนงาน ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2563 สำานกงานสาธารณสขจงหวดพทลง หนา


จากคะแนนผลการประเมนดงกลาว พบวาหนวยบรการในจงหวดพทลงผานเกณฑทกแหง โดยแบงระดบการผานเกณฑ ไดดงน ผานเกณฑระดบ A ดมาก จำานวน 2 แหง คดเปนรอยละ 18.18 ผานเกณฑระดบ B ด จำานวน 5 แหง คดเปนรอยละ 45.45 ผานเกณฑระดบ C พอใช จำานวน 4 แหง คดเปนรอยละ 36.36

สรปผลการดำาเนนงาน ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2563 สำานกงานสาธารณสขจงหวดพทลง หนา


ปญหา อปสรรค และขอเสนอแนะ

ปญหา/อปสรรค/ปจจยททำาใหการดำาเนนงานไมบรรลวตถประสงค

ขอเสนอแนะ/แนวทางแกไขปญหาทเสนอตอคณะตรวจฯ

1. มการเปลยนแปลงรปแบบการจดสรรงบประมาณทกป สงผลกระทบตอการวางแผนการดำาเนนงานและการบรหารจดการงบประมาณ

1. กระทรวงสาธารณสขควรชแจงหลกเกณฑและแนวทางการจดสรรงบประมาณกอนปงบประมาณเพอการวางแผนการบรหารจดการทเหมาะสม

2.มการปรบเกณฑการประเมนประสทธภาพทกป รวมถงแหลงขอมลอางองทหลากหลายสงผลกระทบตอการบรหารจดการและการพฒนาประสทธภาพการบรหารการเงนการคลงทชดเจน

1.กระทรวงสาธารณสขควรจดทำาคมอแนวทางการดำาเนนงานและเกณฑการประเมนพรอมแหลงขอมลในการประมวลผลทเปนศนยรวมการบรหารจดการขอมลในระบบการเงนการคลง2.การกำาหนดกรอบระยะเวลาการประมวลขอมลระดบประเทศและเขตทชดเจนเพอคนกลบขอมลใหพนทเพอใชประกอบการดำาเนนงานและประมวลผลระดบเขต/จงหวดใหทนเวลาตามรอบ

3. การตรวจคณภาพบญชทางอเลกทรอนกสของกองเศรษฐกจสขภาพและหลกประกนสขภาพ

1. ควรมการกำาหนดเกณฑการตรวจสอบใหสอดคลองกบคมอบญช



สำานกปลดกระทรวงสาธารณสข มการกำาหนดเกณฑการตรวจสอบไมสอดคลองกบคมอบญช

ผรบผดชอบ สนนาฎ อนมณตำาแหนง นกวชาการสาธารณสขชำานาญการ.กลมงาน ประกนสขภาพโทรศพท 0-81098-0606 e-mail [email protected].วน/เดอน/ป 9 พฤศจกายน 2563


ministry of public healthdata.ptho.moph.go.th/.../f_dep08_20201109135810.docx · web view1.4.2...

Documents