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DEPARTAMENTO DE ANÁLISIS PRESUPUESTARIO

AL-DAPR-INF-022-2017

INFORME TÉCNICO SOBRE EL PRESUPUESTO DEL MINISTERIO DE SALUD PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO DEL 2018

EXPEDIENTE 20.506

ELABORADO POR:ORLANDO GARITA SANCHEZ

REVISIÓN FINAL Y AUTORIZACIÓNJOSÉ RAFAEL SOTO GONZÁLEZ

JEFE DE AREA

FECHA: 14 de setiembre de 2017

Departamento de Análisis PresupuestarioQuinto piso, Edificio Sasso, San José, Costa Rica

Teléfono: 2243 2453 ● Fax: 2243 2309 ● E-mail: [email protected]

mailto:[email protected]

AL-DAPR-INF-022-2017

PROYECTO DE PRESUPUESTO DE LA REPÚBLICA 2018INFORME TÉCNICO PRESUPUESTARIO

TÍTULO 211MINISTERIO DE SALUD

1. INTRODUCCION

Como parte de la función asesora que realiza el Departamento de Análisis Presupuestario (DAP) para los órganos legislativos, se presenta el siguiente informe técnico sobre el presupuesto del Ministerio de Salud (Minsa), que está contenido en el Expediente 20.506. En este informe se aborda las principales características y variables que conducirán el actuar ministerial durante el ejercicio económico del 2018 y se enfatiza en aspectos propios de la programación presupuestaria propuesta.

2. ANÁLISIS DE LA PROGRAMACIÓN FINANCIERA Y FÍSICA DEL MINSA

En este aparte se analiza la evolución de los recursos asignados a nivel de partida y subpartida destacando los rubros de gasto más relevantes para el ministerio; asimismo, se detallan los principales aspectos de la programación física, incorporada para el año, enfatizando en los productos y metas del año.

El Ministerio de Salud es la Institución que dirige y conduce a los actores sociales para el desarrollo de acciones que protejan y mejoren el estado de salud físico, mental y social de los habitantes, mediante el ejercicio de la rectoría del Sistema Nacional de Salud, con enfoque de promoción de la salud y prevención de la enfermedad, propiciando un ambiente humano sano y equilibrado, bajo los principios de equidad, ética, eficiencia, calidad, transparencia y respeto a la diversidad.

El ministerio está dividido en tres programas y dos subprogramas: 630-00 Gestión Intrainstitucional, 631-00 Rectoría de la Salud, este programa se subdivide en dos subprogramas: 01 Rectoría de la Producción Social de la Salud y 02 Control del Tabaco y sus efectos nocivos en la salud y programa 635-00 Partidas No Asignables a Programas. A partir del año 2017 el programa Provisión de Servicios de Salud se elimina y pasa a ser una transferencia (Dirección Nacional de Centros de Educación y Nutrición y de Centros Infantiles de Atención Integral- CEN CINAI), aspecto que deberá tomarse en cuenta pues afectará el comportamiento de muchas subpartidas presupuestarias.

La distribución del presupuesto institucional entre los anteriores programas y subprogramas se incorpora en el Anexo 1.



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2.1 ANÁLISIS DE LA PROGRAMACIÓN FINANCIERA DEL MINISTERIO DE SALUD (MINSA)

Para el 2018 el presupuesto del MINSA asciende a ¢325.856,1 millones, que equivale al 3,5% del Presupuesto Nacional y está creciendo el 7,1% (¢21.608,8 millones) respecto al presupuesto autorizado a agosto del 2017 por ¢304.247,3 millones.

El presupuesto del MINSA financia actividades que son de cobertura nacional y a nivel de partida presupuestaria se distribuye de la siguiente manera:

Partida Liquidado 2016

Autorizado Agosto 2017

Proyecto 2018

Variación Absoluta

18/17

% Crec. 18/17

% Part. 2018

0 Remuneraciones 64,552.7 62,902.1 51,334.6 (11,567.5) -18.4 15.751 Servicios 6,752.7 8,840.1 9,724.5 884.4 10.0 2.982 Materiales y Suministros 631.8 874.5 664.9 (209.6) -24.0 0.205 Bienes Duraderos 501.0 1,782.3 341.8 (1,440.5) -80.8 0.106 Transferencias Corrientes 196,632.3 229,576.1 262,777.2 33,201.1 14.5 80.647 Transferencias de Capital 1,877.0 232.5 1,013.0 780.5 335.6 0.319 Cuentas Especiales - 39.5 - (39.5) -100.0 0.00

Total 270,947.4 304,247.2 325,856.0 21,608.9 7.1 100.0Fuente: elaborado por DAP con datos del Proyecto de Presupuesto 2018

211-MINISTERIO DE SALUDComparativo 2016-2018 por partida presupuestaria

(Millones de colones y Porcentajes)

Para el 2018, de las seis partidas que conforman el presupuesto institucional, tres de ellas decrecen y tres aumentan su asignación. La partida que más decrece en variación absoluta es Remuneraciones con ¢11.567,5 millones y la partida que más crece es Transferencias Corrientes con ¢33.201,1 millones. Como se verá más adelante esta circunstancia es explicada, en parte, por la eliminación de un programa presupuestario (632-00 Provisión de Servicios de Salud) que pasa ahora a ser una transferencia corriente (Dirección Nacional de Centros de Educción y Nutrición y de Centros Infantiles de Atención Integral (CEN-CINAI). El 80,9% del total del presupuesto ministerial se ejecutará por la vía de la transferencia (corriente o de capital) y si a ese monto le agregamos el costo de las Remuneraciones, entonces el 96,7% del presupuesto institucional se concentran en estas tres partidas.

A continuación se presentan las principales características o variaciones para cada una de las partidas presupuestarias.



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Partida de Remuneraciones

En esta partida se incluye los recursos para el pago de salarios, incentivos salariales y las contribuciones patronales de la planilla del MINSA. En esta partida se incorporan ¢51.334,6 millones para el pago de 2.468 puestos, total que disminuye en 2.446 puestos (tenía 4.914 puestos en la Ley inicial del 2017), ya que se elimina el programa Provisión de Servicio de Salud y se trasladan como transferencia a la Dirección Nacional de Centros de Educación y Nutrición Centros Infantiles de Atención integral (CEN CINAI).

El presupuesto de la partida disminuye en ¢11.567,5 millones (18,4%) con respecto a lo autorizado a agosto del 2017 y representa el 15,8% del total del presupuesto institucional.

La partida de remuneraciones se compone de una serie de subpartidas o rubros, y de ellas destacan, por el monto o por el porcentaje de crecimiento, las siguientes:

Se elimina la subpartida de Suplencias.

Sueldos para cargos fijos : Se asignan ¢16.353,2 millones y el rubro está decreciendo el 27,3% (¢6.152,1 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 por ¢22.505,3 millones y representa el 31,9% del total de la partida. Al mes de julio del 2017 se habían devengado la suma de ¢14.379,0 millones para el 63,9% de ejecución.

Retribución por años servidos : Se presupuestan ¢9.533,3 millones, el rubro decrece el 13,1% (¢1.431,9 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 y consume el 18,6% del total de la partida. Al mes de julio se habían consumido la suma de ¢6.230,2 millones para un 56,8% de ejecución.

Restricción al Ejercicio Liberal de la Profesión: con un presupuesto de ¢5.876,6 millones, disminuye el 8% (¢507,8 millones) respecto del monto presupuestado a agosto del 2017 de ¢6.384,5 millones. Al mes de julio había ejecutado el 57,2% (¢3.651,7 millones) de su presupuesto.

Otros Incentivos Salariales: con un presupuesto de ¢5.460,1 millones, crece el 0,3% (¢14,4 millones) respecto del monto presupuestado a agosto del 2017 de ¢5.445,7 millones. Al mes de julio había ejecutado el 52,9% (¢2.879,4 millones) de su presupuesto.

Decimotercer mes : Se asignan ¢3.188,0 millones, el rubro está creciendo el 4,5% (¢138,0 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017.

Salario Escolar : Se asignan ¢2.720,3 millones, el rubro está decreciendo el 29,4% (¢1.135,0 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017. Dado que este concepto es pagado al inicio del año, ya tiene una ejecución del 99,5%.



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Tiempo extraordinario: Se asignan ¢275,0 millones, el rubro está decreciendo el 52,7% (¢307,0 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 de ¢582,0 millones. Al mes de julio del 2017 había ejecutado el 38,7% (¢225,2 millones) de su presupuesto.

Al pago de las distintas cargas patronales (CCSS, Banco Popular, Fondos de pensión y capitalización), la institución destinará ¢7.928,0 millones, monto que tendrá un decrecimiento del 19,3% respecto de la suma presupuestaria al mes de agosto del 2017 (¢9.826.1 millones).

Partida de Servicios

A esta partida se le asigna un presupuesto por ¢9.724,5 millones, el cual crece el 10,0% respecto del monto presupuestado a agosto del 2017, los recursos asignados a la partida representan el 3,0 % del presupuesto del ministerio.

La exposición de motivos indica que la “se presenta un crecimiento en la partida de servicios de un 10%, producto de programas y proyectos que se realizan con los recursos de la Ley N° 9028, Ley General de Control del Tabaco y sus Efectos Nocivos en la Salud”.

La partida está conformada por 26 subpartidas de las cuales 11 incrementan su presupuesto, 13 lo disminuyen y dos permanecen igual, respecto del presupuesto asignado a agosto del 2017.

Para el 2017 se eliminan cuatro subpartidas: Alquiler de Equipo de Cómputo Transporte en el Exterior Viáticos en el Exterior Mantenimiento y Reparación de Equipo y Mobiliario de Oficina

Las principales subpartidas que conforman los Servicios de la institución son: Servicios Generales: Se asignan recursos por ¢2.794,5 millones, el rubro

decrece el 0,8% (¢22,3 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 y consume el 28,7% del total de la partida y el 0,9% del total del presupuesto del ministerio. Esta subpartida a julio del 2017 presentó un nivel de ejecución del 43,1% (¢1.214,3 millones) del presupuesto asignado. Los recursos se utilizarán en el pago de los contratos de servicio de seguridad, vigilancia y servicios de limpieza, entre otros.

Servicios de Desarrollo de Sistemas Informáticos: Se asignan recursos por ¢1.872,1 millones, el rubro crece el 256,9% (¢1.347,5 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 (¢524,6 millones) y consume el 19,3% del total de la partida y el 0,6% del total del presupuesto del ministerio. Esta subpartida a julio del 2017 presentó un nivel de ejecución del 8,1% (¢42,6 millones) del presupuesto asignado. (Estos recursos son para desarrollo de



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un sistema para el proyecto de trazabilidad fiscal que permita al Ministerio de Salud la gestión y control fiscal de los productos de tabaco).

Servicios básicos: Se presupuestan ¢1.091,2 millones para un decrecimiento del 21,9% (¢305,5 millones) respecto del presupuesto autorizado a agosto del 2017 (¢1.396,7 millones). Estos recursos se utilizan principalmente en el pago de los servicios de agua y alcantarillado, electricidad, telecomunicaciones y correo. Al mes de julio este grupo de subpartidas habían ejecutado ¢545,0 millones para una ejecución del 39%.

Otros servicios de gestión y apoyo : Su presupuesto asciende a ¢900,5 millones, el rubro aumenta en ¢399,1 millones (79,6%) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 por ¢501,4 millones. A julio del 2017 el nivel de ejecución fue del 0,3% (¢1,5 millones) de su presupuesto. Estos recursos se utilizan, principalmente, para pago de revisión técnica automotriz de flotilla vehicular; y para contratar gestores ambientales, para los proyectos de unidad itinerante, de la Dirección de Protección al Ambiente Humano y encuestas de indicadores múltiples por conglomerados (MICS).

Seguros : Se presupuestan ¢524,3 millones y decrece el 42,5% (¢387,9 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 por ¢912,2 millones. Esta subpartida a julio del 2017 presentó un nivel de ejecución del 48,0% (¢438,2 millones) de su presupuesto.

Viáticos dentro del país : Se estiman en ¢445,9 millones, el rubro decrece el 49,3% respecto a lo autorizado a agosto del 2017 de ¢879,0 millones. Esta subpartida a julio del 2017 presentó un nivel de ejecución del 54,5% (¢479,3 millones) de su presupuesto. Dentro de las justificaciones que la institución envía a la Dirección General de Presupuesto Nacional indica que esta subpartida provee los recursos para cubrir las giras programadas de los funcionarios, según lineamientos, directrices, reglamento, ley de viáticos y sus reformas.

Alquiler de edificios, locales y terrenos : Se estiman en ¢416,9 millones, el rubro decrece el 16,1% (¢80,1 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 (¢497,1 millones). El presupuesto autorizado a julio del 2017 mostró un nivel de ejecución del 44,3% (¢220,3 millones) de su presupuesto.

Servicios en ciencias económicas y sociales: Se le asignan ¢398,0 millones y el rubro aumenta en ¢193,4 millones (94,5%) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 por ¢204,6 millones. Todos estos recursos se incorporan en el subprograma 631-02 Control del Tabaco y sus Efectos Nocivos sobre la Salud y el nivel de ejecución a julio del 2017 fue del 37,4% (¢76,6 millones) de su presupuesto. (Para contratar promotores en salud, proyecto Observatorio Nacional de Control de Tabaco, profesionales en planificación



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y promoción social o promoción de la salud, para programa de monitoreo de la industria tabacalera, para el desarrollo de un programa de análisis de los productos de tabaco sin humo, y programa de monitoreo de redes sociales en temas de control de tabaco).

Información : Su presupuesto es por ¢321,1 millones y crece el 190,2% (¢210,5 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 en donde tiene un presupuesto de ¢110,6 millones. Al mes de julio del 2017 se habían devengado la suma de ¢6,8 millones para un 6,1% de ejecución. Dentro de las justificaciones que la institución envía a la Dirección General de Presupuesto Nacional indica que estos recursos se utilizan para el diseño de arte informativo, anuncios para campañas publicitarias en radio, prensa y televisión contra el dengue y uso de pólvora, entre otros. La mayoría de los recursos (¢300,0 millones) están incorporados en el subprograma 631-02 Control del Tabaco y sus Efectos Nocivos sobre la Salud, según Ley 9028.

Actividades de Capacitación : Se estiman en ¢265,0 millones, el rubro crece el 7,3% (¢18,0 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 por ¢247,0 millones. El presupuesto autorizado a julio del 2017 mostró un nivel de ejecución de ¢1,8 millones (0,7% de ejecución). (Para contratos de capacitación en temas relacionados con los proyectos de concientización sobre los efectos nocivos del consumo de tabaco).

Otros Alquileres : Se estiman en ¢191,2 millones, el rubro decrece el 46,4% (¢165,3 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 por ¢356,4 millones. El presupuesto autorizado a julio del 2017 mostró un nivel de ejecución de ¢172,3 millones (48,3% de ejecución). (Para centro de datos para brindar servicios de calidad y para la seguridad tanto de los usuarios internos como externos).

Las subpartidas mencionadas representan el 94,8% del total de la partida.

Partida de Materiales y suministros

Para el 2018 se le asigna a la partida un presupuesto por ¢664,9 millones, el cual decrece el 24,0% (¢209,7 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 de ¢874,6 millones y equivale al 0,2% del presupuesto del ministerio.

La exposición de motivos indica que “las partidas de materiales y suministros y bienes duraderos muestran un decrecimiento de 24,0%, y 80,8% respectivamente, debido a que la institución racionalizó el uso de los recursos, recortando varias subpartidas.

Para el 2017 se eliminan nueve subpartidas como las siguientes: Otros Productos Químicos y Conexos Alimentos y Bebidas Materiales y Productos Metálicos



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Materiales y Productos Minerales y Asfálticos Maderas y sus derivados Materiales y Productos de Vidrio Materiales y Productos de Plástico Útiles y Materiales de Limpieza Útiles y Materiales de Resguardo y Seguridad

Tres subpartidas o rubros concentran el 88,0% (¢584,9 millones) del total previsto en la partida y son:

Combustibles y lubricantes: Se asignan ¢362,3 millones y está decreciendo el 3,3% (¢12,4 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 por ¢374,8 millones y el rubro consume el 54,5% del total de presupuesto de la partida. A julio del 2017 presentó un nivel de ejecución del 41,5% (¢155,6 millones) de su presupuesto.

Repuestos y Accesorios: Se asignan ¢152,6 millones y está creciendo el 106,7% (¢78,8 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 por ¢73,8 millones y el rubro consume el 23,0% del total de presupuesto de la partida. A julio del 2017 presentó un nivel de ejecución del 7,8% (¢5,8 millones) de su presupuesto.

Textiles y vestuario : Su presupuesto asciende a ¢50,0 millones con un decrecimiento de ¢2,2 millones (4,1%) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 (¢52,2 millones) y consume el 7,5% del presupuesto total de la partida. A julio del 2017 el nivel de ejecución fue del 1,3% (¢0,7 millones).

La subpartida de Útiles y Materiales de Cocina y Comedor se incrementa en ¢17,8 millones (800,9%) al pasar de un presupuesto de ¢2,2 millones en el 2017 a ¢20,0 millones para el 2018. Al mes de julio no había ninguna ejecución.

Partida de Bienes Duraderos

A la partida se le incorporan ¢341,8 millones y tiene una autorización de ¢1.782,3 millones en el 2017, para un decrecimiento del 80,8% (¢1.440,5 millones). La conforman un total de seis subpartidas, dos de las cuales aumentan su presupuesto respecto del monto asignado en el 2017, tres lo disminuyen y una partida es nueva.

Para el 2017 se eliminan tres subpartidas: Maquinaria, Equipo y Mobiliario Diverso, Edificios y Otras Construcciones, Adiciones y Mejoras y se crea una nueva: Equipo Sanitario, de Laboratorio e Investigación.

Las principales subpartidas y su destino son: Equipo Sanitario, de Laboratorio e Investigación : con un presupuesto de

¢100,0 millones, como se mencionó, esta partida es nueva. La justificación incorporada para estos recursos expresa que: “Se trasladan los recursos



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de la Transf al INCIENSA dado que salud no ha firmado el convenio con esta institución”.

Equipo de comunicación : con un presupuesto de ¢70,0 millones decrece el 87,7% (-¢496,9 millones) respecto del monto presupuestado a agosto del 2017 de ¢566,9 millones. Al mes de julio esta subpartida no había tenido ejecución.

Equipo y programas de cómputo : se le asignan ¢70,0 millones y decrece en ¢123,2 millones (-63,8%) respecto de lo presupuestado a agosto del 2017. Al mes de julio se habían devengado ¢59,7 millones para una ejecución del 30,9%.

Partida de Transferencias Corrientes

Es la partida más importante pues absorbe el 80,6% del total de recursos ministeriales proyectados. Se le asigna la suma de ¢262.777,2 millones y crece el 14,5% con respecto a lo autorizado a agosto del 2017, en donde tiene autorizados ¢229.576,1 millones.

La exposición de motivos indica que “ las transferencias corrientes crecen un 14,5%, que obedece principalmente a los recursos que se deben transferir a la Caja Costarricense de Seguro Social (CCSS) por concepto de seguro de salud para regímenes cobijados bajo leyes especiales, tales como asegurados voluntarios, independientes, privados de libertad, leyes especiales, paternidad responsable, y fecundación in vitro”.

El ministerio distribuye los principales recursos de esta partida entre rubros que corresponden más a obligaciones del Estado y no a la actividad propia del ministerio. Las principales son las siguientes instituciones:

C a ja Costarrice n se de Seguro S o cial: se le presupuestan ¢205.780,5 millones, (78,3% del total de las transferencias corrientes), por las cuotas estatales de pensión y salud, así como la atención de los trabajadores independientes, privados de libertad y del sector descentralizado, así como el pago de convenios especiales y la realización de los exámenes de ADN (Ley No.8101).

Dentro de los rubros de mayor importancia destacan:o Servicios prestados a trabajadores independientes (salud)

por ¢65.085,8 millones y crece ¢11.075,4 millones (20,5%), respecto del monto asignado en el 2017 donde tiene presupuestados ¢54.010,4 millones. Al mes de julio habían ejecutado la suma de ¢31.506,1 millones (58,3%).



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o Para pago de cuota complementaria de los asegurados voluntarios, por concepto de seguro de salud, según ley N°17 y sus reformas. Se incluyen ¢35.786,4 millones y crece un 10,5% (¢3.399,9 millones) con respecto del monto asignado en el 2017 de ¢32.386,5 millones. Al mes de julio se había ejecutado el 58,3% (¢18.892,1 millones) de su presupuesto.

o Contribución estatal para trabajadores del sector privado y sector público descentralizado y demás sectores, seguro de salud, por ¢32.200,6 millones y crece un 6,23% (¢1.888,0 millones con respecto del monto asignado en el 2017 de ¢30.312,6 millones. Al mes de julio se habían ejecutado el 58,3% (¢17.682,4 millones) de su presupuesto.

o En cumplimiento a la Ley Nº9028 “Ley General del Control de Tabaco y sus efectos nocivos en la salud” se incorporan recursos por ¢18.781,2 millones para el diagnóstico, tratamiento y la prevención de enfermedades asociadas al tabaquismo y el fortalecimiento de la red oncológica nacional, para que sea utilizado en la prevención, el diagnóstico, el tratamiento, la rehabilitación y los cuidados paliativos del cáncer. En el 2017 se le asignó la suma de ¢20.529,6 millones, y al mes de julio habían devengado la suma de ¢9.512,3 millones para un 46,3%.

o Pago por atención de asegurados por cuenta del Estado por concepto de leyes especiales, (Ley Nº17) por ¢26.522,5 millones y aumenta en ¢772,5 millones (3,0%) con respecto al año 2017 que tiene un presupuesto de ¢25.750,0 millones. Al mes de julio se habían ejecutado la suma de ¢15.020,8 millones (58,3%) de su presupuesto.

o Convenios Especiales, servicio de salud por ¢15.167,5 millones y aumenta en ¢1.011,7 millones (7,2%) con respecto al año 2017 que tiene un presupuesto de ¢14.155,8 millones. Al mes de julio se habían devengado la suma de ¢8.257,6 millones para un 58,3% de ejecución.

o Atención de centros penales, servicio de salud por ¢8.535,3 millones y aumenta en ¢890,6 millones (11,7%) con respecto al año 2017 que tiene un presupuesto de ¢7.644,7 millones. Al mes de julio se habían devengado la suma de ¢4.459,4 millones para un 58,3% de ejecución.

o Para el financiamiento de los procedimientos de Fecundación In Vitro, según art. 14 del decreto N° 39210-MP del 10 de setiembre de 2015. Esta partida es nueva y se le asigna un presupuesto de ¢2.766,0 millones.



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o Para el financiamiento de los exámenes de ADN, de conformidad con la Ley de Paternidad Responsable, Ley N° por ¢600,0 millones y disminuye en ¢3,5 millones (0,6%) con respecto al año 2017 que tiene un presupuesto de ¢603,5 millones. Al mes de julio se habían devengado la suma de ¢352,0 millones para un 58,3% de ejecución.

Dirección Nacional de Centros de Educación y Nutrición y de Centros Infantiles de Atención Integral: Se le asignan ¢27.846,2 millones y está creciendo el 188,0% (¢18.176,3 millones) respecto a lo autorizado a agosto del 2017 por ¢9.669,9, millones y el rubro consume el 10,6% del total de presupuesto de la partida. El crecimiento de la transferencia se explica porque los recursos de esta institución existen en el 2017 a partir del mes de julio (se realizó el cambio en la Ley N°9461) mientras que para el 2018 se presupuesta todo el año. Como programa los CEN-CINAI tienen en la ley inicial del 2017 ¢26.694,1 millones.

Ins t i t uto Sobre Alcoholismo y Fa r mac o depen d enci a (IAFA), se le asignan ¢11.007,7 millones, distribuidos en:

¢7.271,0 millones para gastos de operación, según Ley N°5412 y sus reformas. Es el mismo monto asignado en el 2017. Al mes de julio del 2017 había ejecutado el 46,2% (¢3.355,6 millones) de su presupuesto.

¢3.130,2 millones son para el desarrollo del programa destinado al diagnóstico, investigación, prevención, tratamiento de los trastornos del consumo de tabaco, promoción de la salud y reducción del consumo, así como la atención de personas afectadas y clínicas de cesación, según artículo 29 de la Ley N°9028 del 22/03/2012. En el 2017 tiene presupuestados ¢3.421,6 millones. Al mes de julio del 2017 se habían devengado la suma de ¢400,3 millones para un 11,7% de ejecución.

¢402,1 millones (Para financiar programas de atención, albergue, rehabilitación y tratamiento de personas con problemas de alcoholismo y farmacodependencia, así como de personas fumadoras; realizado por instituciones o entidades públicas o privadas. incluye ¢5,0 millones para la Asociación Misionera Club de Paz, cédula jurídica no. 3-002-092400 y ¢5,0 millones para la Asociación Ejército de Salvación, cédula jurídica no. 3-002-045556. estas sumas sólo podrán ser utilizadas en programas de baño, alimentación y dormitorio para la población alcohólica, farmacodependiente y menesterosa indigente, según n° 7972 del 22/12/99). En el 2017 tiene un presupuesto de ¢390,3 millones. Al mes de julio del 2017 había ejecutado el 185,4 millones (47,5%) de su presupuesto.



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¢204,4 millones para financiar programas de difusión, educación y prevención en coordinación con el Ministerio de Educación Pública y el Consejo Nacional de Política Pública de la Persona Joven, art. N°15, inciso D de la Ley N°7972. En el 2017 se le asignó un presupuesto de ¢198,5 millones. Al mes de julio se habían girado ¢30,6 millones (15,4%).

Como aspecto informativo, en el anexo 2 se incluye el presupuesto total del IAFA presentado ante la Contraloría General de la República para el 2017, así como el superávit (déficit) de los últimos años y de donde se destaca que la institución depende de los recursos girados por el Gobierno Central.

Ins t i t uto Cos t arrice n s e d e l Dep o r t e y la R e cre a ción con ¢7.229,1 millones distribuidos en:

¢3.130,2 millones para el cumplimiento de las funciones vinculadas con el deporte y la recreación como apoyo a la prevención del tabaquismo, Artículo 29, inciso B, Ley N°9028. En el 2017 tiene un presupuesto de ¢3.421,6 millones por lo que decrece en ¢291,4 millones (8,5%) y al mes de julio se habían girado ¢1.585,4 millones para un 46,3% de ejecución.

¢2.798,9 millones en cumplimiento de la Ley Nº7800 Ley Creación del Instituto del Deporte y Recreación (ICODER) y para sus gastos operativos. El monto es el mismo asignado en el 2017 y al mes de julio se habían devengado la suma de ¢1.262,7 millones para un 45,1% de ejecución.

¢1.300,0 millones para la organización y desarrollo de los Juegos Deportivos Nacionales, según Ley N° 7800. El monto es el mismo asignado en el 2017 y al mes de julio no se habían girado.

Como aspecto informativo, en el anexo 4 se incluye el presupuesto total del ICODER presentado ante el ente contralor para el 2017, así como el superávit (déficit) de los últimos años.

Instituto Costarricense de Investigación y Enseñanza en Nutrición y Salud. (INCIENSA). Se le incluyen ¢4.781,3 millones para sus gastos de operación en cumplimiento de la Ley 4508 y sus reformas (tiene ¢4.934,0 millones en el 2017) y ¢1.013,0 millones (como transferencia de capital), para la construcción y equipamiento del Laboratorio de Microbiología de Alimentos y Bacteriología Especializada, para un total de ¢5.794,3 millones.

Como aspecto informativo, en el anexo 3 se incluye el presupuesto total de la institución presentado ante el ente contralor para el año 2017, así como el superávit (déficit) de los últimos años.



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Asoci a ción C r u z Roja Costarr i cens e , se le incluyen recursos para: ¢2.548,3 millones según Ley 8114, Ley de Fiscalización y

Eficiencia Tributaria. Esta subpartida aumenta en ¢74,2 millones (3,0%) con respecto del monto del 2017 por ¢2.474,1 millones. Al mes de julio del 2017 se habían devengado la suma de ¢1.425,7 millones para un 57,6% de ejecución.

¢106,4 millones según Ley 7972 Creación de Cargas Tributarias sobre Licores, Cervezas y Cigarrillos, para Comités Auxiliares. En el 2017 se le presupuestaron la suma de ¢103,3 millones. Al mes de julio no tiene ejecución.

También se asignan recursos al Pat r o n a t o Na c i onal de Ciego s (PANACI) por ¢196,0 millones (mismo monto del 2017) según Ley Nº2171 Ley del Patronato Nacional de Ciegos y al Pa t r onato Na c i onal de Rehabilitació n (PANARE) por ¢129,4 millones (mismo monto del 2017) según Ley Nº 3695 Creación del Patronato Nacional de Rehabilitación.

Consejo Nacional de Investigaciones Científica y Tecnológicas (CONICIT), con ¢100,0 millones, mismo que tiene asignado en el 2017. Estos recursos se incorporan para Fondo de Incentivos, a depositar en el Fideicomiso #21-02 Bancrédito/Conicit, con el fin de financiar el programa para investigación, desarrollo tecnológico e innovación, actividades de divulgación y socialización de la ciencia y la tecnología, en salud en lo referente al tema de tabaco y problemas de salud, según ley N°9028. Al mes de julio no tiene ejecución.

Otras transferencias ligadas al actuar ministerial serían las siguientes:

C o m isión Nacional de V a cunación y Epid e miol o g í a ¢1.292,1 millones según Ley Nº 8111 Ley Nacional de Vacunación, para campañas de vacunación según prioridades de epidemias detectadas. Se le asigna el mismo monto del 2017. Al mes de julio se habían girado ¢753,7 millones (58,3%) de su presupuesto.

Pr e s t a cion e s Legale s por ¢206,3 millones. En el 2017 tiene asignados ¢900,0 millones, por lo que decrece el 77,1% (¢693,7 millones). Al mes de julio había ejecutado ¢606,2 millones para una ejecución del 67,4%.

Otras Pr e s t a cion e s por ¢304,0 millones. En el 2017 tiene asignados ¢409,0 millones, por lo que decrece el 25,7% (¢105,0 millones). Al mes de julio había ejecutado ¢198,9 millones para una ejecución del 48,6%.

Indemnizaciones por ¢80,0 millones y un decrecimiento del 87,3% (¢550,0 millones) respecto del presupuesto del 2017 en donde tiene ¢630,0 millones. Al mes de julio se habían ejecutado ¢259,6 millones para una ejecución de (41,2%) de su presupuesto.



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Se incluyen cuot a s a organismos in t ern a c i ona l e s por ¢307,2 millones, para instituciones como la Organización Mundial de la Salud (OMS), la Organización Panamericana de la Salud (OPS), Consejo de Ministros de Salud de Centroamérica y el Organismo Internacional de Energía Atómica, entre otros. El monto incorporado para el 2017 fue de ¢280,7 millones.

Dentro del Subprograma de Control del Tabaco, se incluyeron transferencias por ¢100,0 millones dirigida al Comité Cantonal de Deportes y Recreación de San José y a las municipalidades cabeceras de provincia (Alajuela, Cartago, Heredia, Liberia, Puntarenas y Limón, así como a la de Pérez Zeledón) para las actividades domingos familiares in humo, misma actividad de Domingos Familiares sin Humo de Tabaco, con el fin de promocionarle estilos de vida saludables en espacios libres de humo de tabaco..

Partida de Transferencias de Capital

La única partida incorporada como transferencia de capital ya fue mencionada y corresponde a los ¢1.013,0 millones otorgados al INCIENSA para la construcción y equipamiento del Laboratorio de Microbiología de Alimentos y Bacteriología Especializada.

Para fines ilustrativos en el anexo 5 se incluye un comparativo 2017-2018 para todas las subpartidas que componen el presupuesto ministerial.

2.2 PROGRAMACIÓN FÍSICA INSTITUCIONAL

A nivel institucional el proyecto de presupuesto indica que las actividades de este ministerio están ligadas a los siguientes objetivos estratégicos del programa o proyecto del PND:

1.1.1. Disminuir las muertes prematuras (30 y 69 años de edad) por enfermedades crónicas no transmisibles.

1.5.1. Fomentar en la población el desarrollo de estilos de vida saludables, mediante la práctica de la actividad física y el incremento en el consumo de frutas y vegetales.1.6.1 Fortalecer la detección, atención y seguimiento de las personas con trastornos mentales, del comportamiento y consumidoras de sustancias psicoactivas. (MINSA-IAFA).1.7.1. Promover el crecimiento y desarrollo óptimos de niños y niñas desde su gestación hasta los 12 años de edad. (Dirección Nacional de los CEN-CINAI).1. 9.1. Asegurar el abastecimiento de agua de calidad potable a la población urbana y rural.1.10.1. Asegurar el servicio de alcantarillado sanitario a la población del Área Metropolitana de San José.



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1.12.1. Desarrollar la infraestructura requerida para cumplir con las necesidades en materia de salud, nutrición, deporte y recreación. (INCIENSA).

Los productos y las metas a alcanzar en el 2018 se incorporan en dos subprogramas (631-01 y 631-02) de la institución:

Subprograma 631- 01 Rector í a de la Producción S oc i al de la S a lud

Se incluyen 5 productos medidos por un total de 9 indicadores

P.01 Vigilancia, regulación y control de actividades relacionadas con el ambiente humano. El cual incorpora las siguientes metas:

o 800 Módulos sanitarioso 160 Análisis de calidad de aguao 458 Controles estatales.

Este producto incluye además los siguientes indicadores:o 2% de residuos sólidos gestionados integralmente a nivel nacionalo 90 Asadas y acueductos municipales con vigilancia de la calidad del aguao 800 Módulos sanitarios unifamiliares para tratamiento de aguas

residuales instalados

P.02 Vigilancia, regulación y control de servicios, establecimientos y actividades relacionadas con la salud. El cual se medirá con las siguientes metas:

o 3.087 Permisos verificadoso 1.080 Habilitaciones verificadas

Este producto incluye además los siguientes indicadores:o 3.600 Servicios de salud públicos y privados habilitadoso 47.246 Permisos sanitarios de funcionamiento otorgados

P.03 Registro, regulación y control de productos de consumo humano. El cual se medirá con las siguientes metas:

o 900 Productos verificadoso 55.000 Solicitudes evaluadas

P.04 Control integral del dengue y otras enfermedades transmitidas por vectores. El cual se medirá con las siguientes metas:

o 650.000 Casas visitadas en localidad prioritariao 1.000.000 Criaderos inspeccionados (eliminado o tratado)o 420.000 Casas fumigadas

Este producto incluye además el siguiente indicador:o 31 cantones priorizados con acciones para el control de vectores



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P.05 Políticas, planes, programas y proyectos en salud. El cual se medirá con las siguientes metas:

o 166 proyectos desarrollados

Programa 631- 02 C o ntrol del Tabaco y s u s efectos noc i vos en la Salud

Se incluyen 2 productos:

Estrategias y tácticas de prevención del fumado y protección de la salud. Este producto no incluye metas a alcanzar, aunque si incorpora 2 indicadores:

o 12 Instituciones, organizaciones, municipalidades y otros actores sociales desarrollando estrategias y tácticas para la prevención del fumado.

o 15 Proyectos para el cumplimiento de la Ley N°9028 desarrollado.

Control de establecimientos y actividades según normativa nacional vigente. El cual se medirá con las siguientes metas:

o 3.244 Inspeccioneso 185 Denuncias atendidaso 855 Procesos judiciales a infractores

Este último producto incluye además el siguiente indicador: 5.000 Acciones de vigilancia y control del cumplimiento de la Ley

9028.

3. Conclusiones

Para el 2018 al Ministerio de Salud se incluyen ¢325.856,1 millones, monto superior en ¢21.608,8 millones (7,1%) respecto al monto autorizado al mes de agosto del 2017. El monto asignado representa el 3,5% del total del proyecto de presupuesto para el año 2018.

En Remuneraciones se incorporan ¢51.334,6 millones para el pago de 2.468 puestos, total que disminuye en 2.446 puestos, ya que se elimina el programa Provisión de Servicios de Salud el cual se incorpora como una transferencia (Dirección Nacional de Centros de Educación y Nutrición Centros Infantiles de Atención integral (CEN CINAI)).

En atención a la Ley Nº9028, al subprograma Programa 631-02 Control del Tabaco y sus efectos nocivos en la Salud, se le incorporan ¢31.052,3 millones provenientes de dicha ley.

El 80,9% del total del presupuesto ministerial se ejecutará por la vía de la transferencia (Corrientes o de Capital) y si a ese monto le agregamos el costo de las Remuneraciones, entonces el 96,7% del presupuesto institucional se concentran en estas tres partidas.

La partida Transferencias Corrientes es la partida más importante pues



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absorbe el 80,6% del total de recursos ministeriales proyectados.

Tres subpartidas de la partida Materiales y Suministros concentran el 85,0% (¢564,9 millones) del total previsto en la partida que son: Combustibles y Lubricantes, Repuestos y accesorios y Textiles y vestuarios.

-----------------------------------------------Orlando Garita Sánchez

Setiembre 2017



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4. ANEXOSAnexo 1

Liquidado 2016

Autorizado Agosto 2017

Proyecto 2018

Variación Absoluta

18/17

% Crec. 18/17

% Part. 2018

630 GESTIÓN INTRAINSTITUCIONAL 185,794.4 14,471.6 11,932.5 -2,539.1 -17.55 3.66631 RECTORÍA DE LA SALUD 62,728.5 76,652.9 77,071.4 418.5 0.55 23.65

630-01-RECTORÍA DE LA PRODUCCION SOCIAL DE LA SALUD

39,922.9 45,417.8 46,019.0 601.2 1.32 14.12

630-02- CONTROL DEL TABACO Y SUS EFECTOS NOCIVOS EN LA SALUD

22,805.6 31,235.1 31,052.3 -182.8 -0.59 9.53

632 PROVISIÓN DE SERVICIOS DE SALUD 22,424.5 26,694.1 0.0 -26,694.1 -100.00 0.00635 PARTIDAS NO ASIGNABLES A PROGRAMAS 0.0 186,428.6 236,852.1 50,423.5 27.05 72.69

270,947.4 304,247.2 325,856.0 21,608.8 7.1 100.0Fuente: Elaborado por el DAP con datos del Proyecto Presupuesto Nacional 2018.

PROYECTO PRESUPUESTO 2018211-MINISTERIO DE SALUD

Comparativo 2016-2018 por programa presupuestario(Millones de colones y porcentajes)

Programa

Total



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Anexo 2

Descripción Presupuestado Ejecutado INGRESOS CORRIENTES 13,983.26 4,663.02 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 450.52 492.64

TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO

13,532.74 4,170.38

FINANCIAMIENTO 3,687.62 - SUPERÁVIT LIBRE 272.79 - SUPERÁVIT ESPECIFICO 3,414.83 -

TOTAL 17,670.88 4,663.02

Descripción Presupuestado Ejecutado REMUNERACIONES 6,304.53 2,881.68 SERVICIOS 5,898.31 321.42 MATERIALES Y SUMINISTROS 708.38 126.01 BIENES DURADEROS 3,222.45 8.22 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,526.41 361.82 CUENTAS ESPECIALES 10.80 -

TOTAL 17,670.88 3,699.15

Presupuesto Egresos 2017

INSTITUTO SOBRE EL ALCOHOLISMO Y FARMACODEPENDENCIA (IAFA)

Presupuesto Ingresos 2017(En millones de colones)

Fuente: Datos al 22 de agosto del SIPP,Contraloría General de la República

INSTITUTO SOBRE EL ALCOHOLISMO Y FARMACODEPENDENCIA (IAFA)

(En millones de colones)




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Anexo 3

Descripción Presupuestado Ejecutado INGRESOS CORRIENTES 4,987.35 2,119.70 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 8.15 23.66 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO

4,979.20 2,096.04

INGRESOS DE CAPITAL 200.00 - Transferencias de capital del Gobierno Central

200.00 -

FINANCIAMIENTO 1,403.11 1,465.41 SUPERÁVIT LIBRE 144.44 239.31 SUPERÁVIT ESPECIFICO 1,258.67 1,226.09

TOTAL 6,590.46 3,585.11

Descripción Presupuestado Ejecutado REMUNERACIONES 3,744.29 1,655.77 SERVICIOS 672.64 163.82 MATERIALES Y SUMINISTROS 618.68 280.73 BIENES DURADEROS 1,512.93 473.93 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 41.91 4.76

TOTAL 6,590.45 2,579.01 Fuente: Datos al 22 de agosto del SIPP,Contraloría General de la República

INSTITUTO COSTARRICENSE DE INVESTIGACIÓN Y ENSEÑANZA EN NUTRICIÓN Y SALUD (INCIENSA)

Presupuesto Ingresos 2017(En millones de colones)



Presupuesto Egresos 2017(En millones de colones)

Año Ingreso efectivo

Gasto efectivo Superavit

2012 4.114,34 3.403,67 710,66 2013 4.049,47 3.639,54 409,93 2014 4.514,35 3.818,06 696,29 2015 5.564,64 4.366,93 1.197,71 2016 6.896,79 5.431,38 1.465,41

Fuente: Datos al 31 de agosto del SIPP, CGR


Superavit 2012-2016(En millones de colones)



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Anexo 4

Descripción Presupuestado Ejecutado INGRESOS CORRIENTES 12,079.99 5,716.37 INGRESOS NO TRIBUTARIOS 229.62 276.04 TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO

11,850.37 5,373.15

FINANCIAMIENTO 9,978.51 12,364.63 SUPERÁVIT LIBRE 5,141.01 5,141.01 SUPERÁVIT ESPECIFICO 4,837.50 7,223.61

TOTAL 22,058.50 18,081.00

Descripción Presupuestado Ejecutado REMUNERACIONES 3,059.90 1,300.89 SERVICIOS 5,313.66 699.67 MATERIALES Y SUMINISTROS 581.19 30.66 BIENES DURADEROS 7,040.25 135.53 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 6,006.65 1,554.60 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 56.86 - CUENTAS ESPECIALES - -

TOTAL 22,058.51 3,721.35

Presupuesto Ingresos 2017

INSTITUTO COSTARRICENSE DEL DEPORTE Y LA RECREACIÓN (ICODER)

Presupuesto Egresos 2017(En millones de colones)


(En millones de colones)



Año Ingreso efectivo

Gasto efectivo Superavit

2012 12.758,45 7.090,99 5.667,46 2013 19.641,79 14.003,12 5.638,66 2014 21.901,59 14.338,35 7.563,23 2015 23.144,30 13.264,74 9.879,55 2016 24.238,48 11.873,86 12.364,63

Fuente: Datos al 31 de agosto del SIPP.C.G.R


Superavit 2012-2016(En millones de colones)



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Anexo 5

211-MINISTERIO DE SALUD Comparativo 2017-2018 por subpartida presupuestaria

(Colones corrientes y porcentaje)Subpartida Autorizado

Agosto 2017Proyecto

2018Variación Absoluta

% Crec.

% Part.

TOTAL 304,247,268,758 325,856,066,000 21,608,797,242 7.1 100.0

Part. 0 REMUNERACIONES 62,902,105,215 51,334,603,000 11,567,502,215 -18.4 15.8101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 22,505,341,302 16,353,210,000 -6,152,131,302 -27.3 5.0105 SUPLENCIAS 287,959,782 0 -287,959,782 -

100.00.0

201 TIEMPO EXTRAORDINARIO 582,000,000 275,000,000 -307,000,000 -52.7 0.1301 RETRIBUCIÓN POR AÑOS SERVIDOS 10,965,211,825 9,533,329,000 -1,431,882,825 -13.1 2.9302 RESTRICCIÓN AL EJERCICIO LIBERAL DE LA

PROFESIÓN6,384,450,920 5,876,611,000 -507,839,920 -8.0 1.8

303 DECIMOTERCER MES 3,050,074,566 3,188,040,000 137,965,434 4.5 1.0304 SALARIO ESCOLAR 3,855,279,748 2,720,340,000 -1,134,939,748 -29.4 0.8399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 5,445,682,118 5,460,100,000 14,417,882 0.3 1.7401 CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE SALUD DE

LA C.C.S.S4,634,231,239 3,720,220,000 -914,011,239 -19.7 1.1

405 CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL

250,687,987 201,093,000 -49,594,987 -19.8 0.1

501 CONTRIBUCIÓN PATRONAL AL SEGURO DE PENSIONES DE LA C.C.S.S.

2,544,992,857 2,043,104,000 -501,888,857 -19.7 0.6

502 APORTE PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES COMPLEMENTARIAS.

752,063,956 603,279,000 -148,784,956 -19.8 0.2

503 APORTE PATRONAL AL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL

1,504,128,915 1,206,558,000 -297,570,915 -19.8 0.4

505 CONTRIBUCIÓN PATRONAL A OTROS FONDOS ADMINISTRADOS POR ENTES PRIVADOS

140,000,000 153,719,000 13,719,000 9.8 0.0

Part. 1 SERVICIOS 8,840,110,765 9,724,516,000 884,405,235 10.0 3.010101 ALQUILER DE EDIFICIOS, LOCALES Y TERRENOS 497,102,438 416,957,560 -80,144,878 -16.1 0.110102 ALQUILER DE MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO 40,000,000 40,000,000 0 0.0 0.010103 ALQUILER DE EQUIPO DE CÓMPUTO 75,000,000 0 -75,000,000 -

100.00.0

10199 OTROS ALQUILERES 356,433,290 191,152,000 -165,281,290 -46.4 0.110201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO 486,430,621 359,742,000 -126,688,621 -26.0 0.110202 SERVICIO DE ENERGÍA ELÉCTRICA 595,850,465 482,506,800 -113,343,665 -19.0 0.110203 SERVICIO DE CORREO 6,136,597 6,136,597 0 0.0 0.010204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 276,670,506 199,788,000 -76,882,506 -27.8 0.110299 OTROS SERVICIOS BÁSICOS 31,590,408 43,016,000 11,425,592 36.2 0.010301 INFORMACIÓN 110,645,927 321,131,415 210,485,488 190.2 0.110303 IMPRESIÓN, ENCUADERNACIÓN Y OTROS 73,257,190 100,000,000 26,742,810 36.5 0.010304 TRANSPORTE DE BIENES 10,000,000 5,000,000 -5,000,000 -50.0 0.010307 SERVICIOS DE TRANSFERENCIA ELECTRÓNICA DE

INFORMACIÓN1,132,500 1,000,000 -132,500 -11.7 0.0

10404 SERVICIOS EN CIENCIAS ECONÓMICAS Y SOCIALES 204,640,622 398,000,000 193,359,378 94.5 0.110405 SERVICIOS DE DESARROLLO DE SISTEMAS

INFORMÁTICOS524,561,530 1,872,056,000 1,347,494,470 256.9 0.6

10406 SERVICIOS GENERALES 2,816,772,500 2,794,500,000 -22,272,500 -0.8 0.910499 OTROS SERVICIOS DE GESTIÓN Y APOYO 501,442,574 900,540,000 399,097,426 79.6 0.310501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAÍS 44,248,000 12,163,000 -32,085,000 -72.5 0.010502 VIÁTICOS DENTRO DEL PAÍS 879,006,725 445,888,153 -433,118,572 -49.3 0.110503 TRANSPORTE EN EL EXTERIOR 15,680,700 0 -15,680,700 100.0 0.010504 VIÁTICOS EN EL EXTERIOR 17,195,586 0 -17,195,586 100.0 0.010601 SEGUROS 912,195,086 524,330,275 -387,864,811 -42.5 0.210701 ACTIVIDADES DE CAPACITACIÓN 247,014,660 265,000,000 17,985,340 7.3 0.110702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 4,130,000 20,000,000 15,870,000 384.3 0.010805 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE 26,173,840 100,000,000 73,826,160 282.1 0.0



21


TRANSPORTE10807 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO Y

MOBILIARIO DE OFICINA.3,312,000 0 -3,312,000 100.0 0.0

10808 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE EQUIPO DE CÓMPUTO Y SISTEMAS DE INFORMACIÓN

27,945,000 76,656,000 48,711,000 174.3 0.0

10899 MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE OTROS EQUIPOS 10,350,000 25,000,000 14,650,000 141.5 0.010999 OTROS IMPUESTOS 29,877,000 111,032,320 81,155,320 271.6 0.019905 DEDUCIBLES 15,315,000 12,919,880 -2,395,120 -15.6 0.0Part. 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 874,578,666 664,911,000 -209,667,666 -24.0 0.220101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 374,753,435 362,325,121 -12,428,314 -3.3 0.120104 TINTAS, PINTURAS Y DILUYENTES 121,570,443 10,000,000 -111,570,443 -91.8 0.020199 OTROS PRODUCTOS QUÍMICOS Y CONEXOS 165,600 0 -165,600 100.0 0.020203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 1,248,000 0 -1,248,000 100.0 0.020301 MATERIALES Y PRODUCTOS METÁLICOS 3,398,000 0 -3,398,000 100.0 0.020302 MATERIALES Y PRODUCTOS MINERALES Y ASFÁLTICOS 155,000 0 -155,000 100.0 0.020303 MADERA Y SUS DERIVADOS 189,575 0 -189,575 100.0 0.020304 MATERIALES Y PRODUCTOS ELÉCTRICOS,

TELEFÓNICOS Y DE CÓMPUTO3,990,480 5,000,000 1,009,520 25.3 0.0

20305 MATERIALES Y PRODUCTOS DE VIDRIO 594,800 0 -594,800 100.0 0.020306 MATERIALES Y PRODUCTOS DE PLÁSTICO 621,000 0 -621,000 100.0 0.020401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 1,537,660 5,000,000 3,462,340 225.2 0.020402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 73,817,500 152,585,879 78,768,379 106.7 0.029901 ÚTILES Y MATERIALES DE OFICINA Y CÓMPUTO 31,530,939 20,000,000 -11,530,939 -36.6 0.029903 PRODUCTOS DE PAPEL, CARTÓN E IMPRESOS 134,797,470 20,000,000 -114,797,470 -85.2 0.029904 TEXTILES Y VESTUARIO 52,162,413 50,000,000 -2,162,413 -4.1 0.029905 ÚTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 42,256,316 0 -42,256,316 100.0 0.029906 ÚTILES Y MATERIALES DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 2,160,000 0 -2,160,000 100.0 0.029907 ÚTILES Y MATERIALES DE COCINA Y COMEDOR 2,220,000 20,000,000 17,780,000 800.9 0.029999 OTROS ÚTILES, MATERIALES Y SUMINISTROS

DIVERSOS27,410,035 20,000,000 -7,410,035 -27.0 0.0

Part. 5 BIENES DURADEROS 1,782,315,950 341,816,000 -1,440,499,950 -80.8 0.150103 EQUIPO DE COMUNICACIÓN 566,884,652 70,000,000 -496,884,652 -87.7 0.050104 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 63,927,862 30,000,000 -33,927,862 -53.1 0.050105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE CÓMPUTO 193,212,161 70,000,000 -123,212,161 -63.8 0.050106 EQUIPO SANITARIO, DE LABORATORIO E

INVESTIGACIÓN0 100,000,000 100,000,000 0.0 0.0

50107 EQUIPO Y MOBILIARIO EDUCACIONAL, DEPORTIVO Y RECREATIVO

22,132,000 25,000,000 2,868,000 13.0 0.0

50199 MAQUINARIA, EQUIPO Y MOBILIARIO DIVERSO 10,658,928 0 -10,658,928 100.0 0.050201 EDIFICIOS 300,000,000 0 -300,000,000 100.0 0.050299 OTRAS CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y MEJORAS 600,000,000 0 -600,000,000 100.0 0.059903 BIENES INTANGIBLES 25,500,347 46,816,000 21,315,653 83.6 0.0Part. 6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 229,576,104,047 262,777,220,000 33,201,115,953 14.5 80.660102 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ÓRGANOS

DESCONCENTRADOS30,438,308,911 45,123,300,000 14,684,991,089 48.2 13.8

60103 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A INSTITUCIONES DESCENTRALIZADAS NO EMPRESARIALES

193,568,576,136 213,239,024,000 19,670,447,864 10.2 65.4

60104 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A GOBIERNOS LOCALES

700,000,000 800,000,000 100,000,000 14.3 0.2

60201 BECAS A FUNCIONARIOS 63,500,000 62,700,000 -800,000 -1.3 0.060301 PRESTACIONES LEGALES 900,000,000 206,300,000 -693,700,000 -77.1 0.160399 OTRAS PRESTACIONES 409,000,000 304,000,000 -105,000,000 -25.7 0.160401 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ASOCIACIONES 2,582,400,000 2,654,700,000 72,300,000 2.8 0.860601 INDEMNIZACIONES 630,000,000 80,000,000 -550,000,000 -87.3 0.060602 REINTEGROS O DEVOLUCIONES 3,606,000 0 -3,606,000 100.0 0.060701 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A ORGANISMOS

INTERNACIONALES280,713,000 307,196,000 26,483,000 9.4 0.1

Part. 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 232,546,858 1,013,000,000 780,453,142 335.6 0.370102 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A ÓRGANOS

DESCONCENTRADOS232,546,858 1,013,000,000 780,453,142 335.6 0.3

Part. 9 CUENTAS ESPECIALES 39,507,257 0 -39,507,257 100.0 0.090201 SUMAS LIBRES SIN ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA 39,507,257 0 -39,507,257 100.0 0.0

Fuente: elaborado por el DAP con datos del proyecto del Presupuesto de la República para el 2018



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