materi panduan pph 21 - accurate...
TRANSCRIPT
MATERI PANDUAN PPH 21 ACCURATE
ONLINE dan E-SPT
Isi
1. Setting PPh 21 di AOL
2. Illustrasi soal
3. Langkah- langkah Membuat CSV dari ACCURATE
Online .
1.1 Setting Akun PPh 21 di AOL
• Setting di menu Pengaturan | Prefensi | Tab Akun Perkiraan, scroll ke paling bawah, maka akan muncul sbb :
1.2 Setting Komponen Gaji
/Tunjangan
• Setting di menu Perusahaan | Gaji / Tunjangan |
1.3 Input data Karyawan
• Input di menu Perusahaan | Karyawan, berikuttampilan formulir isiannya:
1.3 Input data Karyawan (2)
2. ILLUSTRASI SOAL
PT Demi Masa Depan (DMD) , perusahaan yang bergerak di
bidang distributor mesin yang beralamat di Jl. Semangka
no.31 Jakarta ( NPWP : 02.123.456.8-001.000). No tlp 021-no.31 Jakarta ( NPWP : 02.123.456.8-001.000). No tlp 021-
98765432 , dan terdaftar di KPP Pratama Jakarta Matraman .
Selama tahun 2018 mempunyai 4 pegawai tetap. Selain itu
perusahan juga membayarkan honor atau imbalan lainnya
kepada 2 orang karyawan tetap .
Pegawai Tetap - Iskandar
• Iskandar (Direktur) NPWP 07.234.765.2-001.000
status menikah dengan menanggung 2 anak kandung
dan 1 keponakan . beralamat : jl. Berliku no 17. dan 1 keponakan . beralamat : jl. Berliku no 17.
Jakarta, bekerja penuh selama satu tahun.
Pegawai Tetap - Anggoro
• Anggoro (Manager ) NPWP 07.432.567.7-002.000
status menikah dengan menanggung 1 anak kandung
yang lahir pada 1 Mei 2018 . beralamat Jl. Jambu no.yang lahir pada 1 Mei 2018 . beralamat Jl. Jambu no.
54 Jakarta. Mulai 1 Feb 2018 Anggoro di pindahkan
ke cabang perusahan Denpasar.
Pegawai Tetap - Paraptono
Parptono (Staff) NPWP : 06.259.123.8-004.000 , status
belum menikah menanggung seorang ayah ( seorang
purnawirawan TNI) . Berlamat di Jl. Rambutan no 56. purnawirawan TNI) . Berlamat di Jl. Rambutan no 56.
Jakarta . Praptono mulai bekerja 1 Feb 2018 dan baru
pertama kali bekerja setelah lulus kuliah.
Pegawai Tetap – Dol Pirro
Dol Pirro (Direktur ) NPWP : 09.583.627.6-043.000,
ekspatriat warga negara Italia , menandatangani
kontrak kerja selama 3 tahun dengan terhitung mulaikontrak kerja selama 3 tahun dengan terhitung mulai
1 Jan 2018. Status menikah dengan menanggung 2
anak kandung, beralamat di Jl. Cendrawasih no. 171
Jakarta.
Bulan Januari, Perusahaan membayar
gaji sbb :
Perusahaan Karyawan Perusahaan KaryawanNama
Gaji Pokok &
Tunjangan
BPJS Kesehatan BPJS Ketenagakerjaan (JHT)
Perusahaan Karyawan Perusahaan Karyawan
Iskandar 8.000.000 320.000 80.000 296.000 160.000
Anggoro 5.000.000 200.000 50.000 185.000 100.000
Dol Pirro 8.000.000 320.000 80.000 296.000 160.000
Nama Tunjangan
Bulan Februari, Perusahaan
membayar gaji sbb :
Gaji Pokok & BPJS Kesehatan BPJS Ketenagakerjaan (JHT)
Perusahaan Karyawan Perusahaan Karyawan
Iskandar 8.000.000 320.000 80.000 296.000 160.000
Praptono 3.600.000 144.000 36.000 133.200 72.000
Dol Pirro 8.000.000 320.000 80.000 296.000 160.000
Nama
Gaji Pokok &
Tunjangan
BPJS Kesehatan BPJS Ketenagakerjaan (JHT)
Cara Input Pegawai tidak tetap
• Menu pembelian | Pemasok, pastikan checklist di Ya,
Pemasok adalah penjual jasa orang pribadi.
•• Lalu input faktur pembelian dengan item tipe jasa.
• Pada saat melakukan pembayaran, PPh 21 akan
langsung tercatat secara otomatis.
Pegawai Tidak Tetap
1. Dr. Andrean , honor jasa pemeriksa karyawan
sebesar Rp. 17.000.000 ( NPWP: 07.521.571.3-
001.000) dibayarkan pada bulan Jan 2017.001.000) dibayarkan pada bulan Jan 2017.
2. Bagus Setyono (komedian) , pembayaran honor
konsultan marketing pada November 2017 sebesar
Rp. 5.000.000 (NPWP : 07.246.210.0-035.000).
Langkah- langkah Membuat
Bukti Potong dari AOL
• Untuk melihat bukti potong PPH 21 Pada Bulan Januari s/d Desember
Klik laporan | Bukti Potong PPH 21 |Pilih Fomulir 1721- A1| cetak fomulir 1721-
A1
Laporan | SPT PPh ps 21 |Fomulir 1721-1 |E-PPH 21-26| download Pemotong pajak bulanan
Langkah- langkah Membuat
CSV dari AOL