laurence fuhlmann analyse planung reporting konsolidierung finanzcontrolling aus einer hand –...
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Laurence Fuhlmann
ANALYSE
PLANUNG
REPORTING
KONSOLIDIERUNG
Finanzcontrolling aus einer Hand –Financial Data Warehouse
Betriebswirtschaftliche Betrachtung
Analytische Betrachtung
Planung Analyse
Aggregierung/ Konsolidierun
gReporting
Finanzcontrolling (I)
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AGENDA:
• Access/Excel individuell: Financial Data Warehouse I (mit Einzelbeleg-Analyse)
• standardisiert: Financial Data Warehouse II (Erweiterung um Planung und Konsolidierung)
• Financial Data Warehouse III (mit Einzelbeleg-Analyse, Kostenträgern, Offenen Posten,…)
Finanzcontrolling (II)
Cash-Management/
Liquiditätsplanung
Finanz- und Bilanzplanung
aggregiert
Management- und legale
Konsolidierung
Konzern- und Beteiligungs-
controllingVertriebscontroll
ing
Kennzahlen-Reporting
Projekt-Controlling
Debitoren- und Kreditoren-Controlling
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•
Financial Data Warehouse: Ausgangslage…
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Financial Data Warehouse: Zielstellung
I N T E G R A T I O N
Finanzbuchhaltung
Datenbestand (modular)
Kostenrechnung Offene Posten
Vorsysteme (modular)
Zentrale Definition von Kennzahlen und Hierarchien
Modulare Datenintegration in verschiedene Folgesysteme
Planungs- und Reportingsysteme
• vorhandene oder neue Ziel-Systeme
• Zusammenführung/ Vereinheitlichung-technisch und inhaltlich
• vorhandene Quell-Systeme: ERP/operative Daten
Access/Excel: Financial Data Warehouse I
GuV-Zeile
Kostenarten-gruppen
Kostenarten
Konten
Buchungssätze
DRILL
DOWN
Jahre
Quartale
Monate
Tage
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Aus der Buchungsliste entsteht das Datenmodell mit Konzernkontenrahmen, Kostenstellen, Projekten und Zeit-Dimension.
Access/Excel: Financial Data Warehouse I
weitere Ausprägungen:
Zusammenführung der legalen Einheiten/ Länder im Konzernkontenrahmen
vereinfachte Abbildung der Konsolidierung (IC)
vereinfachte Abbildung von HGB, IFRS, Steuerbilanz
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Access/Excel: GuV-Reporting mit Pivot
monatlicher Kostenstellen-Report:
Plan-/Ist-Abweichung Einzelmonat/
kumuliert Drill Down von
Konten auf Buchungssätze
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Access/Excel: Bilanz-Reporting mit Pivot
monatlicher Bilanz-Report: basiert auf Summen- und Saldenliste im Zeitablauf aggregiert auf die Firmengruppe bildet auch Kapitalflussrechnung ab
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Resumée:Financial Data Warehouse mit Access
Komplexität: Datenbanken für GuV/Bilanz hier getrennt automatische Wechselkonten problematisch (AKT-PASS-
Wechsel je nach Vorzeichen) komplizierte Währungsumrechnung (Stichtags-,
Durchschnitts- und historische Kurse) legale, WP-taugliche Konsolidierung fehlt Überleitungsrechnung IST>PLAN schwierig keine komfortable Finanzplanung (Zahlungsziele etc.)
Lösung: standardisierte Planungs- und Konsolidierungssoftware
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Financial Data Warehouse II (mit Planung und Konsolidierung):
Was ist LucaNet eigentlich?
Eine Planungs- und Konsolidierungssoftware (legale Konsolidierung)
Software für Controlling und Berichtswesen (Fokus liegt auf Sachkonten)
Planung und Konsolidierung in einem Tool vorgefertigtes betriebswirtschaftliches Modell mit
hinterlegter Rechenlogik Konzernabschlusserstellung Integrierte Erfolgs- Finanz- und Bilanzplanung Multidimensional: Fremdwährungen, beliebige
Datenebenen (Plan, Ist, Forecast etc.), frei definierbare Bewertungsebenen (HGB, HB II, IFRS etc.),…
Financial Data Warehouse II (mit Planung und Konsolidierung):
ERP-Systeme
integriertes ETL-Tool
ERP-Spiegelung in Financial Warehouse(standardisierte-SQL-Datenbank)
Datenimport nach LucaNet
Reporting (Einzelbeleg-Analyse)
So kommen die Daten nach LucaNet
Financial Data Warehouse II (mit Planung und Konsolidierung):Was ist das zugrundeliegende Financial Warehouse in
LucaNet?
Es handelt sich um ein standardisiertes (ERP-unabhängiges System), relationales Datenmodell für die Speicherung von Buchhaltungsdaten.
Das Datenmodell ist optimiert für die Verwendung im Rahmen von Financial Intelligence.
Mit Hilfe von ETL-Prozessen können beliebige Vorsysteme auf Belegebene in aufbereiteter Form in das LucaNet.Financial Warehouse gespiegelt werden.
Die Belege stehen dann in standardisierter Form für alle weitere Auswertungen und Analysen zur Verfügung.
Das Datenmodell des LucaNet.Financial Warehouse ist genau spezifiziert.
Befüllung mittels der bereitgestellten Konverter bzw. auch mit jedem anderen ETL-Werkzeug.
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Financial Data Warehouse III (Einzelbelege,Kostenträger,Offene Posten,…)
Der SX Integrator ist ein Werkzeug für die Aufbereitung und Zusammenführung von ERP-Daten.
Financial Data Warehouse III (Einzelbelege,Kostenträger,Offene Posten,…)
Was ist der SX Integrator eigentlich noch:
ein zentraler Datenpool mit zentraler Definition von Hierarchien und Kennzahlen
eine Universalschnittstelle mit fertigen Validierungstabellen und
Prozessbeschreibungen bedeutet Datenkonsistenz mit umfangreichem Standard (Mehrmandantenfähigkeit,
mehrere Buchungskreise, Abschlussperioden, verschobene Geschäftsjahre, Sortiermerkmale)
mit inhaltlicher Erweiterung, z. B. Kennzeichnung von Konsolidierungsinformationen
mit Dokumentation der Datenbereitstellung mit Fibu/Kore Zusammenführung
(Ausweis von Differenzposten)
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Financial Data Warehouse III (Einzelbelege,Kostenträger,Offene Posten,…)
SX Integrator: hinterlegte Transformationslogiken (je nach Vorsystem)
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Financial Data Warehouse III (Einzelbelege,Kostenträger,Offene Posten,…)
SX Integrator: Mapping auf beliebiges Zielsystem (hier: GuV-Struktur)
und Dashboards dazu
ERP Integrator
GuV...
Kennzahlen…
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Laurence Fuhlmann Diplom-Kaufmann Planungs- und Controlling-Systeme Mobil: 0049/(0)170/38 27 853 E-mail: [email protected]
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Software Glossar
MS Access Microsoft MS Excel Microsoft LucaNet LucaNet
http://www.lucanet.com/de/ SX Integrator saxess.ag
http://www.saxess-software.de/
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