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MSC. GLORIA ABRAHAM PERALTA

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

DEPARTAMENTO FINANCIERO

PRESUPUESTO

LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA

PERIODO 1° ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

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Inder

SECRETARIA GENERAL

orReccróru ADMTNT'TMTIVA FINANCIEM @

CDLic. Walter Ulate Calderón

Secretario General de la Junta Directiva

mcchv

C. Presidenci,a Ejecutiva, Gerencia General, Auditoría, Departamento Financiero, Área dePresupuesto, Area de Contabilidad.

INSTITUTO DE DESARROLLO RUMLcoMUNTcACIóru or ACUERDo

DE LA JUNTA DIRECTIVA

SECRETARIA GENERAL

San José, 12 de Febrero de 2074

DE:

A;uNTDAD DE TECNoLocÍa or ln¡roRrqRcIótrl

Asunto: APROBAR "UqUlOaCIóN PRESUPUESTARIAAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013"

A fin de que se sirva proceder a su ejecución, me permito comunicarle el acuerdo tomado por laJunta Directiva en el artículo No. 3 de la Sesión Extraordinaria 010-2014, celebrada el 11 deFebrero de 2014.

ARTÍCULO TRESSe presenta para conocimiento y consideración de las y los señores Directores el oficio DF-

02!-20L4, suscrito por el Lic. Rigoberto Vargas Alfaro, Jefe a.i. del Departamento Financiero;referente a la solicitud de aprobación de la "Liquidación Presupuestaria al 31 de diciembre del20L3".

Analizado el caso:ACUERDO No.3

Se conoce el oficio DF-02t-2074, suscrito por el Lic. Rigoberto Vargas Alfaro, Jefe a.i. delDepartamento Financiero y con fundamento en él:

1) Aprobar la Liquidación Presupuestaria correspondiente al periodo terminado al 31 dediciembre del 2013.

2) Comisionar a la Dirección Administrativa Financiera para su envío a la ContraloríaGeneral de la República, vía electrónica, por medio del Sistema Integrado de Presupuestos Públicos(SIPP) y a la Autoridad Presupuestaria.

3) Comisionar a la Unidad de Tecnología de Información publicar en la página electrónicadel Instituto, los resultados de la Liquidación Presupuestaria aprobada,

ACUERDO APROBADO POR UNANIMIDAD,COMUNÍQUESE. ACUERDO FIRME.

Atentamente,

-Tli?ñ'o oi o 6inLq,t¡9il3¡l

" l2FEB.201tt

TABLA DE CONTENIDOS

I. INTRODUCCIÓN 1NOTA UNO: 1II. INFORMACION BASICA INSTITUCIONAL 4NATURALEZA 4VISION Y MISION DEL INSTITUTO 4III. OBJETIVOS INSTITUCIONALES 5OBJETIVOS DEL DESARROLLO RURAL 5VI. AREAS DE ACCION INSTITUCIONAL 6V. AREA DE DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS 6VI. AREA AGRARIA 8VII. AREA ADMINISTRATIVA 9VIII. ORGANIZACION INSTITUCIONAL VIGENTE 10JUNTA DIRECTIVA 10PRESIDENCIA EJECUTIVA 10GERENCIA GENERAL 10AUDITORIA 11ASUNTOS JURIDICOS 11PLANIFICACION INSTITUCIONAL 11ADMINISTRACION Y FINANZAS 11FORMACION Y DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS 11SEDES REGIONALES 12IX. LIMITE PRESUPUESTARIO AUTORIZADO 2013. 12NOTA DOS 12X. INGRESOS REALES SEGÚN LIQUIDACION 14NOTA TRES 14XI. SUPERÁVIT DE INGRESOS 14XII. ANALISIS DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS 16XIII.DETALLE DEL ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS DATOS 19Gaseosa Nacional 19Cigarrillo Nacional 19El Timbre Agrario. 19XIV. DEL IMPUESTO ESPECÍFICO SOBRE BIENES MANUFACTURADOS (NACIONALES) 22INTERESES SOBRE TITULOS VALORES 23XV. DIFERENCIA DE INGRESOS REALES DE OPERACIÓN 24NOTA CUATRO. 24XVI. RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 25XVII. TOTAL INGRESOS PRESUPUESTARIOS REGISTRADOS REALES 26XVIII. DIFERENCIA DE INGRESOS 27XIX. EGRESOS SEGÚN PRESUPUESTO 2013 28XX. EGRESOS REALES DEL PERIODO 28XXI. ANÁLISIS DE LAS PRINCIPALES PARTIDAS PRESUPUESTARIAS, SEGÚN LIQUIDACIÓN 33XXII. TOTAL DIFERENCIA DE EGRESOS 36XXIII. DETALLE DEL SUPERÁVIT 37XXIV. CRÉDITO RURAL 37XXV. COMENTARIOS ADICIONALES 38XXVI. PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO Y MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 39XXVII. PRESUPUESTOS EXTRAORDINARIOS Y MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 40DOS PRESUPUESTO EXTRAORDINARIOS Y SIETE MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 40

r

CUADROS LIQUIDACION PRESUPUESTARIA

CUADRO 1: Resumen General de la Ejecución Presupuestaria 42CUADRO 2 : Resumen de Ingresos Presupuestarios 43CUADRO 3: Situación Presupuesto General de Ingresos 44CUADRO 4: Ingresos presupuestados vrs Ingresos efectivosos 45CUADRO 5: Resumen de Egresos 46CUADRO 6 : Resumen ejecución 2013 por programa 47CUADRO 7 : Porcentaje ejecución 2013 por programa 48CUADRO 8 : Detalle del Superávit o Déficit de Recursos Específicos 49CUADRO 9: Gastos Reales según Clasificación económica 50

ANEXOS :

Anexo 1: Liquidación de Ingresos detalle 51Anexo 2: Liquidación de Egresos por resumen 55Anexo 3: Liquidación de Egresos por Programa detalle 58Anexo 4: Informe de la subpartida Información 67Anexo 5: Serie histórica de ingresos 68Anexo 6: Serie histórica de egresos 69Anexo 7: Resumen programas Relación de Puestos 70Anexo 8: Detalle de Crédito Rural 72Anexo 9: Origen y aplicación de los recursos 73Anexo 10: Resumen formato NICSP-24 75Anexo 11: Resumen de los movimientos de presupuestos extraordinarios; modificaciones y ajustes poprograma 76

RESUMEN DE LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA

(NOTAS AL CUADRO DE LIQUIDACION PRESUPUESTARIA DEL AÑO 2013)

Tal y como se puede observar en los cuadros de liquidación del presupuesto del

Instituto de Desarrollo Rural, por el periodo que va del 1º de enero al 31 de

diciembre del 2013, y en cumplimiento al Principio de Anualidad del Presupuesto,

establecido en la Ley General de Administración Financiera y Presupuestos

Públicos, se presenta a consideración de los Honorables miembros de la Junta

Directiva del Instituto, la información obtenida por el Área de Presupuesto, unidad

encargada del control y seguimiento de la ejecución presupuestaria del Instituto,

por el periodo antes indicado.

Las notas aclaratorias forman parte integral del documento que se remite y se

refieren a los resultados obtenidos en la LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA del

periodo que recién finaliza.

I. INTRODUCCIÓN

NOTA UNO:

Antes de los años 60, la tenencia de la tierra en el país no constituyó un problema

que ameritara la intervención permanente y sistemática del Estado. Sin embargo,

es a partir de este momento que se empieza a evidenciar una situación conflictiva

en el agro, producto principalmente del proceso acelerado de agotamiento de la

frontera agrícola. Los primeros conflictos agrarios obligan al Estado Costarricense

a plantearse la necesidad de crear un ente autónomo y definir una política agraria

más coherente para atender la emergente problemática que tendía a acentuarse.

En este contexto y después de una serie de discusiones en el ámbito ejecutivo y

legislativo, se promulga la Ley 2825 de Tierras y Colonización y con ella nace el

Instituto de Tierras y Colonización (I.T.CO), el 14 de octubre de 1961, al que le

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL 2013

Liquidación Presupuestaria 2013 2

correspondería cumplir las normas y objetivos de dicha ley, respecto a contribuir

con una distribución más justa de la riqueza, evitar la concentración de la tierra,

contribuir a mantener un régimen sano de posesión de la tierra y reconocer la

existencia y legitimidad de la propiedad privada. Esta acción era concordante con

respecto al impulso de reformas agrarias en América Latina, conforme a las

recomendaciones de la Conferencia de Punta del Este y las Conferencias

conjuntas de la Food and Agriculture Organization of the United Nations (FAO) y

La Organización de los Estados Americanos (OEA) de 1960.

Es así como surge el I.T.CO. para responder a la necesidad nacional en momentos

en que el país, fundamentalmente de vocación agrícola, requería asegurarse una

mejor redistribución de la tierra, una modernización de la agricultura que ofreciera

mejores condiciones socioeconómicas a la población y evitara conflictos sociales

en el agro. Posteriormente, mediante Ley 6735 del 29 de marzo de 1982, el I.T.CO

se transforma en el Instituto de Desarrollo Agrario (I.D.A.), para satisfacer más

eficientemente la demanda de los asentamientos campesinos en términos de su

desarrollo socioeconómico, en el año 2012, por medio de la Ley 9036 se

transforma al Instituto de Desarrollo Agrario en el Instituto de Desarrollo Rural

(Inder), por lo que a partir del 29 de Noviembre del 2012 nace a la luz pública y

jurídica el Inder, con el objetivo de establecer un marco institucional para el

desarrollo rural sostenible del país que permita la formulación, planificación,

ejecución, seguimiento y evaluación de las políticas de Estado en esta materia

mediante la creación de los mecanismos de planificación, coordinación y ejecución

del desarrollo rural en el país, con énfasis en los territorios de menor grado de

desarrollo, en la transformación del I.D.A. al Inder. Dentro del marco de la

transformación la variación más significativa se da al pasar de una estrategia

orientada a los asentamientos a la de territorios, lo que incrementó de una forma

drástica el área de influencia de la Institución. La ley señala en el inciso i) artículo 3,

que el Desarrollo Rural Territorial constituye un proceso de cambio integral en



materia económica, social, cultural e institucional, impulsado en un territorio rural,

con la participación concertada y organizada, de todos los actores sociales

existentes en dicho territorio, orientado a la búsqueda de la competitividad, la

equidad, el bienestar y la cohesión e identidad social de sus pobladores.

. El Instituto ha ejercido un papel protagónico en el establecimiento de

asentamientos campesinos, en los inmuebles que ha adquirido y adjudicado,

mediante la Ley 2825. Asimismo, el Artículo 5 de la Ley 6735 reitera la capacidad

del Instituto de ejercitar sus programas de distribución de tierras, prioritariamente

en aquellos lugares donde, los estudios previos del caso, determinen una

inconveniente distribución de la tierra, que origina problemas socioeconómicos,

aspecto que se reitera y adquiere una mayor profundidad en el artículo 15 y 16 de

la Ley 9036.

La prerrogativa que establece la legislación institucional con relación a la capacidad

de adquirir inmuebles, con vistas al establecimiento de asentamientos campesinos,

ha representado el mecanismo más directo que ha permitido el acceso del

campesino a la posesión de la tierra.

Asimismo, el patrón nacional de tenencia de la tierra, ha sido afectado por acciones

institucionales en los rubros de arrendamientos y legalización de la tenencia de la

tierra en áreas de reserva nacional que mediante la Ley 5064 faculta al Instituto

para otorgar títulos de propiedad.



II. INFORMACION BASICA INSTITUCIONAL

NATURALEZA

Mediante Ley No. 2825 del 14 de octubre de 1961, se crea el Instituto de Tierras y

Colonización, como una "Institución autónoma de derecho público, con personería

jurídica, patrimonio propio, e independencia en materia de gobierno y

administración" (Artículo 15).

Posteriormente, a través de la Ley No. 6735 del 29 de marzo de 1982, se

transforma el Instituto de Tierras y Colonización (I.T.CO.), en Instituto de Desarrollo

Agrario (IDA), con las mismas prerrogativas constitutivas de la ley anterior (Artículo

1) y a partir del 29 de noviembre del 2012 se transforma en el Instituto de

Desarrollo Rural (Inder). Otras leyes relacionadas con la actividad ordinaria del

Instituto son la Ley de Jurisdicción Agraria, Nº 6734 del 25 de marzo de 1982 y Ley

de Titulación de Reservas Nacionales Nº 7599 y sus reformas de 9 de agosto de

1996.

VISION Y MISION DEL INSTITUTO

Con base en la Ley 9036, en el mediano plazo, el Inder tiene como Misión:

“Ejecutar las políticas de desarrollo rural territorial del Estado, dirigido a mejorar las condiciones de vida de la población, mediante la acción concertada de esfuerzos y recursos de los actores públicos y privados, como gestores del desarrollo social, económico, ambiental y cultural”.



El Inder de acuerdo con su marco legal y operativo tiene como Visión:

"Contribuiremos al desarrollo sostenible de los territorios rurales, en un marco de cooperación con los actores sociales, fundamentado en la construcción de una ciudadanía activa, conforme a los principios de solidaridad, respeto y compromiso".

III. OBJETIVOS INSTITUCIONALES

Los objetivos Institucionales se derivan de las leyes supra citadas y, de acuerdo a

la clasificación solicitada por la Contraloría General de la República, estos objetivos

generales se clasifican de la siguiente manera:

OBJETIVOS DEL DESARROLLO RURAL

1. El Estado costarricense, en coordinación con los gobiernos locales y los

entes públicos correspondientes, impulsará políticas, acciones y programas

en los territorios rurales orientados al desarrollo de estos, según los

siguientes objetivos:

2. Promover y fomentar el bienestar económico y social en los territorios

rurales, mediante el apoyo económico a la diversificación y la generación de

ingresos, empleo y prestación de servicios públicos.

3. Colaborar para corregir las disparidades del desarrollo territorial por medio

de la atención diferenciada a los de mayor rezago, mediante una acción

integral que impulse su transformación y la reactivación productiva y

económica, en especial de las economías familiares rurales, con un enfoque

de desarrollo rural sostenible.



4. Contribuir al autoabastecimiento del país mediante un impulso a la

producción de alimentos, el desarrollo de la agroindustria para el consumo

interno y la exportación, establecimiento de mecanismos de abastecimiento

de los mercados locales y regionales en coordinación con los entes públicos

competentes fomentando condiciones favorables para el acceso,

especialmente a las mujeres rurales y a los sectores más vulnerables de los

territorios rurales.

IV. AREAS DE ACCION INSTITUCIONAL

De conformidad con las prerrogativas establecidas en las leyes constitutivas, el

Instituto ejecuta acciones específicas en las tres áreas de injerencia: el área de

desarrollo de territorios, el área agraria y el área administrativa, en espera de lo que

se defina para la nueva estructura del Instituto resultado de la consultoría

contratada para ese efecto.

A continuación se detallan las principales acciones asociadas a cada una de

las áreas supra citadas, vigentes al momento de la liquidación:

V. AREA DE DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS

En esta se ejecutan acciones específicas orientadas al desarrollo y promoción de la

consolidación socioeconómica de los asentamientos campesinos establecidos, con

recursos propios o en estrecha coordinación (acción conjunta) con las instituciones

especializadas del Sector Agropecuario y de otros sectores que complementan la

acción institucional.



Caracterización socioeconómica de los asentamientos campesinos y de su entorno,

con el objeto de priorizar, con la participación de las comunidades, la atención de

sus necesidades y derivar así el esquema de desarrollo para cada caso.

• Identificación de los asentamientos prioritarios a los que la Institución debe

dirigir sus esfuerzos de coordinación para la dotación de los elementos

básicos del desarrollo como: capital de trabajo, infraestructura de apoyo a la

producción, infraestructura social, asistencia técnica para la producción agro

productiva, apoyo para la comercialización, agroindustria, etc., a efecto de

coadyuvar a un desarrollo integral y equitativo.

• Planificación física de asentamientos, para la conformación de unidades

espaciales equilibradas, en el contexto de su medio ambiente.

• Definición de esquemas que permitan el fomento de la organización y

gestión empresarial de la comunidad campesina, bajo estrategias

autogestionarias con enfoque de género, participación plena con las

instituciones estatales, organismos no gubernamentales y empresa privada.

• Dotación de crédito asistencial agropecuario para promover el desarrollo

socioeconómico de los y las beneficiarias que no califiquen como sujetos de

crédito del Sistema Bancario Nacional y que no puedan optar por el uso de

las líneas crediticias ofrecidas por otros entes financieros. Gestión de

recursos financieros para ejecutar los proyectos dirigidos al desarrollo agro

productivo y comunal y al fortalecimiento al Área de Crédito Rural (antes

Caja Agraria) del Inder, para ofrecer crédito preferencial a la clientela

institucional.

• Formulación y desarrollo de planes estratégicos en coordinación con el

MINAET, organizaciones no gubernamentales, entes nacionales y externos



cooperantes y las comunidades rurales, orientados al desarrollo, utilización

racional y protección de los recursos naturales.

• Elaboración de perfiles y proyectos al nivel de asentamientos campesinos,

con la participación activa de las comunidades rurales e instituciones del

Sector, de modo que se facilite el ascenso socioeconómico de la familia

campesina, una distribución más equitativa del ingreso, desincentivación de

la migración del campo a la ciudad y una utilización más eficiente de los

recursos tierra, agua y bosque.

VI. AREA AGRARIA

En esta área se ejecutan acciones específicas orientadas a la sana

posesión de la tierra:

1. Definición de las zonas a las que el Instituto debe orientar sus esfuerzos

para satisfacerse la presión por la tierra, de grupo o personas individuales,

mediante la actualización bianual del estudio indicativo de áreas geográficas

para la adquisición de tierras.

2. Adquisición de inmuebles con las características agroecológicas e

infraestructurales, adecuadas para el establecimiento de asentamientos.

3. Selección de las personas solicitantes de tierras, mujeres y hombres, que de

conformidad con la reglamentación vigente reúnan los requisitos

necesarios. Adjudicación de inmuebles, a las personas seleccionadas, en

asentamientos campesinos.

4. Legalización de la posesión de la tenencia de la tierra tanto a las personas

con adjudicación en los asentamientos campesinos como en las zonas de

titulación.



5. Adjudicación y legalización de la posesión de lotes para vivienda y lotes con

áreas de aprovechamiento familiar (Granjas Familiares), garantizando

igualdad de oportunidades a la mujer rural cabeza de familia.

6. Selección y adjudicación de arrendamientos en las áreas fronterizas y zonas

inalienables, garantizando igualdad de oportunidades a la mujer rural cabeza

de familia.

7. Intermediación para la solución de conflictos por ocupación precaria de

tierras.

8. Supervisión y seguimiento a la dinámica agraria en los asentamientos

campesinos.

VII. AREA ADMINISTRATIVA Las acciones sustantivas previamente señaladas cuentan con el apoyo de

tipo administrativo, logístico y de asesoría propia del área administrativa-

financiera. Acciones específicas comprendidas en esta Área son las

siguientes:

1. Control y verificación del Presupuesto del Instituto

2. Control de Inversiones y Transferencias públicas y privadas

3. Administración de recursos humanos y financieros.

4. Recuperación de inversiones por concepto de tierra, arrendamientos y

crédito.

5. Seguimiento y control de los programas operativos institucionales, a través

de las Unidades Supervisoras de Programas, con el propósito de lograr una

mejor utilización de los recursos humanos, físicos y financieros disponibles.

6. Adecuación de los procedimientos administrativos, conforme a los cambios

estructurales y operativos institucionales.

7. Desarrollo de sistemas de información de conformidad con las necesidades

de las unidades técnicas y administrativas.



8. Apoyo estratégico a las actividades sustantivas del Instituto, especialmente

en cuanto al sistema integrado de Administración y Contabilidad

VIII. ORGANIZACION INSTITUCIONAL VIGENTE

Para dar cumplimiento a su finalidad, funciones, deberes y atribuciones, el Inder

está organizado de la siguiente manera:

JUNTA DIRECTIVA El órgano máximo de dirección del Inder será la Junta Directiva, integrada

por siete miembros; Artículo 18 de la Ley 9036 del 29 de noviembre del

2012.

PRESIDENCIA EJECUTIVA Es la máxima autoridad ejecutiva del Instituto. Vela por la ejecución de los

dictados de la Junta Directiva. Le corresponde presidir la Junta Directiva y

cumplir con las atribuciones y deberes que le confiere el artículo 25 de la Ley

9036 de 29 de noviembre del 2012.

GERENCIA GENERAL La Gerencia cumple las funciones que le encomiende la Presidencia

Ejecutiva, las cuales en términos generales, consisten en velar porque los

objetivos y metas institucionales se cumplan de manera eficiente y eficaz,

además de coordinar las acciones administrativas y financieras dentro de la

Institución,



AUDITORIA Ejerce control sobre la administración general del Instituto, en procura de un sano

manejo de su recurso humano, financiero, físico y material.

ASUNTOS JURIDICOS

Asesora a la Dirección Superior y a las diferentes unidades del Instituto para que su

actuación sea acorde al marco jurídico vigente. Además representa al Inder en los

juzgados del país

PLANIFICACION INSTITUCIONAL

Desarrolla actividades de: programación, análisis administrativo, apoyo para la

formulación de proyectos y cooperación externa, evaluación institucional y apoyo

técnico para las acciones estratégicas y operativas de las unidades administrativas;

además, representa a la Institución en diferentes comisiones del Sector

Agropecuario y asesora a la Dirección Superior en la toma de decisiones.

ADMINISTRACION Y FINANZAS

Se encarga de llevar el control financiero contable de los gastos e ingresos que

percibe la Institución, la administración del recurso humano, además de suministrar

el apoyo logístico administrativo y de servicios a los diferentes programas que se

ejecutan. Está conformada por los departamentos Financiero, Administrativo y

Tributario.

FORMACION Y DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS

Está conformada por los departamentos que organizan y supervisan los diferentes

servicios dentro de las áreas agrarias y de consolidación de asentamientos



campesinos, tales como tierra, legalización de la tenencia, infraestructura rural,

crédito y organización y capacitación campesina. Esta Dirección está compuesta

por los departamentos de Formación de Asentamientos, Ordenamiento Agrario y

Servicios para el Desarrollo.

SEDES REGIONALES

Para la ejecución de las acciones a nivel regional, el Instituto cuenta con una

estructura desconcentrada que incorpora siete Direcciones Regionales, las cuales

a su vez, agrupan a veintitrés Oficinas Subregionales distribuidas en todo el

territorio nacional, por medio de las cuales se impulsa y promueve el desarrollo

rural.

IX. LIMITE PRESUPUESTARIO AUTORIZADO 2013.

NOTA DOS

Tal y como lo dispone la Ley de Administración Financiera y Presupuestos

Públicos, el Presupuesto de Ingresos corresponde a los generados por la

recaudación de tributos, y la venta de bienes y servicios, las transferencias y otros

ingresos presupuestarios; específicamente que para el periodo 2013, inicialmente

se presupuestó la suma de ¢ 25.501.449.177,86, sin embargo se había autorizado

un límite presupuestario, comunicado en oficio STAP-0888-2012, por un monto de

¢18.197.610.000,00.

Mediante gestiones Institucionales de solicitud de ampliación de límite, mediante

nota STAP-2368-2012, se autoriza la suma de ¢3.828.820.000,00, y mediante el

Decreto Ejecutivo No. 084-H, este límite se incrementa en la suma de



¢5.945.500.000,00; adicionalmente en el STAP-1899-2013, se fija un incremento

adicional de ¢5.321.684.623,87, comunicado mediante acuerdo STAP-2330-2013.

A continuación se presenta un cuadro resumen del Límite de Gasto Presupuestario

aprobado para el periodo 2013.

INSTITUTO DESARROLLO RURAL DETALLE DEL LIMITE PRESUPUESTARIO 2013

SEGÚN REGISTROS CONTABLES DEL ÁREA DE PRESUPUESTO

DICIEMBRE DEL 2013

Limite Inicial STAP- 0888-2012 18.197.610.000,00

Ampliación Limite STAP- 2368-2012 3.828.820.000,00

Decreto 84H 5.945.500.000,00 STAP 1899-2013 5.321.684.623,87

Total Límite Presupuestario 2013 33.293.614.623,87

Tabla 1. Detalle del Limite Presupuestario Fuente: Registro Presupuestario 2013



X. INGRESOS REALES SEGÚN LIQUIDACION

NOTA TRES

Del análisis de los Ingresos Presupuestados y reales obtenidos en el periodo a

liquidar se desprende lo siguiente:

Los ingresos reales obtenidos durante el periodo ascienden a la suma de ¢

31.589.960.913.94, considerados ingresos por la suma de ¢ 31.498.960.913.94

correspondientes a los ingresos generados por los Impuestos y otros ingresos por

venta de bienes y servicios, adicionalmente se reconocen como ingreso del

periodo, el aporte del superávit específico del Fondo Español, por la suma de ¢

91.000.000.00 que se presupuestaron en el periodo y que fueron aplicados en la

ejecución de infraestructura y construcción de acueductos; todo en función de que

tal y como lo ha manifestado la Contraloría General de la República, aquellos

recursos del Superávit que se presupuesten forman parte de los ingresos del

periodo si son aplicados y ejecutados en esa fase presupuestaria.

A los ingresos reales del periodo, se le deben sumar el Superávit Acumulado

disponible del año 2012, por la suma de ¢ 23.756.731.010.66, con lo cual

obtenemos el total de ingresos tanto reales como acumulados de la Institución, los

cuales ascienden a la suma de ¢ 55.346.691.924.60.

XI. SUPERÁVIT DE INGRESOS

Para el periodo 2013, se presupuestaron ingresos por la suma de ¢

40.170.277.558.45, los cuales están distribuidos según el cuadro que se muestra al

final de esta nota, a los cuales se les deduce los ingresos acumulados por

concepto de Superávit Institucional, por la suma de ¢ 23.756.731.010.66, lo que



genera un superávit de ingresos institucionales por un monto de ¢

15.176.414.366.15

A continuación se muestra el detalle y la composición de los ingresos

Institucionales y del Superávit de Ingresos.

PRESUPUESTO % INGRESO % SUPERÁVIT O DEFICIT %

A-INGRESOS CORRIENTES 31.045.007.163,90 30.821.317.430,05 -223.689.733,85

INGRESOS TRIBUTARIOS 30.100.031.640,30 74,9% 29.115.474.770,69 52,6% -984.556.869,61 -3,3%

INGRESOS NO TRIBUTARIOS 944.975.523,60 2,4% 1.705.842.659,36 3,1% 760.867.135,76 80,5%

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,0% 0,0% 0,0%

B-INGRESOS CAPITAL INGRESOS DE CAPITAL 188.454.861,52 0,5% 677.643.483,89 1,2% 489.188.622,37 259,6%

C-FINANCIAMIENTO VIGENCIAS ANTERIORES 8.936.815.533,03 22,2% 23.847.731.010,66 43,1% 14.910.915.477,63 166,8%

40.170.277.558,45 100% 55.346.691.924,60 100% 15.176.414.366,15

Tabla II. Ingreso Reales del 2013

Observación: En los cuadros 2 y 3 anexos, se puede visualizar con mayor detalle la información.



XII. ANALISIS DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS

Según se puede notar en el cuadro No. 4, los ingresos tributarios presentan un

importante incremento en relación con el total presupuestado inicial para ese

periodo, teniéndose en estos rubros un aumento en la suma de ¢ 7.738.771.510,98

(siete mil setecientos treinta y ocho millones setecientos setenta y un mil

quinientos diez colones con noventa y ocho céntimos), siendo la partida de ingreso

por concepto de Timbre agrario la que más aporto al recaudar la suma de ¢

7.069.655.984,94, adicionales con respecto al presupuesto original, seguido por

los impuestos por concepto gaseosas nacionales ¢846.431.441,80, cerveza

nacional ¢630.508.149,66, vinos extranjeros ¢154.793.231,62; cigarrillo extranjero

¢86.578.340,80; licor nacional ¢9.617.337,41 y vinos nacionales ¢3.718.809,62.

Los ingresos vinos tanto nacionales como extranjeros presentan con respecto al

presupuesto inicial, un incremento justificado en razón de que por no tenerse un

antecedente estadísticos de ingresos por este concepto se dificulta el poder

pronosticarlos. La entrada en vigencia a partir del 29 de noviembre del 2012 de la

Ley Inder 9036, que graba este tipo de bebidas, pronosticaban ingresos por la

suma de (¢3.859.918,02 y ¢153.764.748,75 respectivamente).

Del análisis de las cifras del cuadro No. 4, puede observarse la disminución, en

impuestos específicos sobre bienes manufacturados, concretamente en los

nacionales, cigarrillos ¢-591.298.920,48; gaseosas extranjeras ¢-267.134.480,80,;

licor extranjero ¢-114.047.101,29 y cerveza extranjera ¢-90.051.282,30. En razón

de lo anterior el Departamento Tributario al hacer una revisión de las proyecciones

iniciales con las que se confecciono el presupuesto y proyectando el nivel de

recaudación solicitó la reducción de ingresos cigarrillos nacionales por

¢914.126.344, en el presupuesto Extraordinario 02-2013, así como el incremento

en rubros manufacturados en el país como gaseosas, licor cerveza y vinos

nacionales; cigarrillos y vinos extranjeros.



Al reelaborar el cuadro citado, sobre la base del presupuesto final, con los

incrementos y reducciones detalladas, se tiene que se logró recaudar de más la

suma de ¢579.357.750,98, con el mayor aporte a este superávit de ingresos en

Timbre agrario, seguido del cigarrillo extranjero y gaseosas nacionales, como se

presentó en cuadro de la Nota 3, y en detalle en el siguiente cuadro, con base en el

presupuesto final, y con la presentación del presupuesto inicial y las modificaciones

que ajustaron ese presupuesto.Detalle de Aumento de Ingresos Tributarios

NOMBRE DE LA CUENTA PRESUPUESTO ORDINARIO MODIFICACIONES PRESUPUESTO TOTAL INGRESOS

ACUMULADOS jDEFICIT O

SUPERAVIT

INGRESOS CORRIENTESCIGARRILLOS NACIONALES 1.788.166.513,59 -914.126.344,00 874.040.169,59 1.196.867.593,11 -322.827.423,52GASEOSAS NACIONALES 7.171.847.951,24 939.665.874,54 8.111.513.825,78 8.018.279.393,04 93.234.432,74LICOR NACIONAL 757.783.730,40 163.468.601,71 921.252.332,11 767.401.067,81 153.851.264,30CERVEZA NACIONAL 2.411.479.742,98 750.079.920,79 3.161.559.663,77 3.041.987.892,64 119.571.771,13VINOS NACIONALES LEY 9036 3.859.918,02 3.859.918,02 3.718.809,62 141.108,40BIENES NACIONALES 12.129.277.938,21 942.947.971,06 13.072.225.909,27 13.028.254.756,22 43.830.044,65

IMP.ESPECIF. SOBRE BIENES MANUFAC.CIGARRILLOS EXTRANJER 451.038.461,38 593.839.210,72 1.044.877.672,10 537.616.802,18 507.260.869,92GASEOSAS EXTRANJERAS 496.169.189,30 -311.272.165,81 184.897.023,49 229.034.708,50 -44.137.685,01LICOR EXTRANJERO 649.071.014,71 -6.926.871,81 642.144.142,90 535.023.913,42 107.120.229,48CERVEZA EXTRANJERA 274.961.242,24 -95.842.012,04 179.119.230,20 184.909.959,94 -5.790.729,74VINOS EXTRANJEROS LEY 9036 153.764.748,75 153.764.748,75 154.793.231,62 -1.028.482,87BIENES IMPORTADOS 1.871.239.907,63 333.562.909,81 2.204.802.817,44 1.641.378.615,66 564.452.684,65

Sub total Imp. Especificos s/Bienes Manufa. 14.000.517.845,84 1.276.510.880,87 15.277.028.726,71 14.669.633.371,88 607.395.354,83

OTROS IMPUESTOSTIMBRE AGRARIO 7.376.185.413,87 7.446.817.499,72 14.823.002.913,59 14.445.841.398,81 377.161.514,78

Total Ingresos Tributarios 21.376.703.259,71 8.723.328.380,59 30.100.031.640,30 29.115.474.770,69 984.556.869,61

Tabla III Detalle de Aumento de Ingresos Tributarios Cabe destacar que dentro de los ingresos tributarios, la partida de Impuesto Específicos sobre Bienes Manufacturados, ingresos por concepto de cigarrillos nacionales, gaseosas extranjeras, cerveza extranjera y vinos extranjeros se dejó de percibir ¢-367.993.591,40, por ser los únicos rubros que presentaron déficit de ingresos sobre lo finalmente presupuestado.

Los ingresos tributarios tienen un crecimiento importante del 34,2% en relación

con lo presupuestado originalmente, al formularse el Presupuesto Extraordinario

02-2013, como se había indicado se incrementó en ¢ 8.723.328.380,59. De los



cuales los ingresos por Impuesto de Timbre alcanzan el 85,4%, para un total de

(¢7.446.817.499,72).



XIII. DETALLE DEL ORIGEN Y APLICACIÓN DE LOS DATOS

Gaseosa Nacional

Es importante señalar que la Dirección Superior previendo el incremento en la

recaudación de impuestos ordenó en el Presupuesto Extraordinario 02-2013,

fortalecer por la suma de ¢ 939.665.874,54, este rubro y es el segundo en

importancia únicamente por debajo del Impuesto de Timbre. Con este aumento es

relevante observar el importante decremento en gaseosa extranjera, en el mismo

documento presupuestario, por la suma de ¢311.272.165,81, lo que significó

rebajar el 62.7%, de su estimación inicial.

Cigarrillo Nacional En el Presupuesto Extraordinario 02-2013 este rubro sufre una disminución de

¢914.126.344,00, lo que significó el 51.12%; lo que podría estar indicando una

modificación en los hábitos de consumo de las personas, o algún otro factor que

influye directamente para la rebaja que se incluyó.

El Timbre Agrario. El Timbre Agrario aumentó un 99,05%, con respecto al presupuesto inicial en el

Presupuesto Extraordinario 01-2013, para un presupuesto final de

¢14.823.002,913,59 y se mantuvo un comportamiento muy aproximado con

respecto a la nueva estimación al recibirse un ingreso final de ¢14.445.841.398,81,

un 2.54% por debajo del incremento a la estimación incluida en el Presupuesto

Extraordinario 02-2013, en razón de que se recaudaron ¢14.445.841.398,81,



¢377.161.514,78, menos con respecto al presupuesto final de ¢ 14.823.002,913,59,

como se había indicado. El Concepto de Impuesto por Timbre Agrario, fue creado por Ley No 5792 del 1 de

setiembre de 1975, Ley Creación Timbre Agrario, e Impuesto Consumo Cigarrillos y

Bebidas; reformado por la Ley No. 6735 de 29 de Marzo de 1982 y reformado por

la Ley 9036, del 29 de Noviembre del 2012, la que en el artículo 14 de la citada

Ley, establece los actos y contratos que estarán afectos al pago del “Timbre

Agrario” entre ellos se establecen los siguientes conceptos:

a) Por las inscripciones y traspasos de toda clase de vehículos motorizados se

pagarán tres colones (¢3,00) por cada mil o fracción menor, sobre la

estimación que el Registro respectivo dé al vehículo.

b) Por los contratos de arrendamiento de bienes inmuebles, inscribibles en el

Registro Público de la Propiedad, se pagará un colón con cincuenta

céntimos (¢1,50) por cada mil o fracción menor, sobre su estimación. Para

estos efectos, deberán inscribirse todos los contratos de arrendamiento que

se celebren con el Estado, excepto los establecidos en el capítulo IV del

título II de la presente ley.

c) Por las primeras inscripciones de inmuebles que se realicen en el Registro

de la Propiedad, provenientes de nuevos títulos, así como por las

inscripciones provenientes de rectificación de medida, las cuales impliquen

aumentos de cabida, se pagarán dos mil colones (¢2.000,00). Es entendido

que cuando la estimación de la información posesoria o de la rectificación de

medida sea superior a los cinco millones de colones (¢5.000.000,00) deberá

pagarse el timbre sobre el exceso, a razón de un colón con veinticinco

céntimos (¢1,25) por mil o fracción menor.

d) Dichas tarifas se actualizarán cada cinco años de acuerdo con el índice de

inflación establecido por el BCCR, iniciando a partir del 1 de enero del año



siguiente a la publicación de la presente ley. Dicho incremento deberá

publicarse mediante disposición de alcance general emitido por el Inder.

e) Se pagará un colón con cincuenta céntimos (¢1,50) por cada mil o fracción

menor, sobre el capital de las sociedades mercantiles, en la constitución,

fusión, transformación, disolución y aumentos de capital.

f) Asimismo, sobre las protocolizaciones que impliquen la modificación de

estatutos respecto a la integración de Junta Directiva, razón social o

domicilio se pagarán diez mil colones (¢10.000,00). Este monto se

actualizará cada cinco años de acuerdo con el índice de inflación establecido

por el BCCR, iniciando a partir del 1 de enero del año siguiente a la

publicación de la presente ley. Dicho incremento deberá publicarse mediante

disposición de alcance general emitido por el Inder.

g) El impuesto respectivo deberá cancelarse al inscribir el testimonio de la

escritura correspondiente.

h) Se pagará un colón con cincuenta céntimos (¢1,50) por cada mil o fracción

menor sobre los otorgamientos de escrituras públicas que impliquen

traspaso de inmuebles, inscritos o no en el Registro Público. Se pagará un

colón con cincuenta céntimos (¢1,50) por cada mil o fracción menor en los

contratos en los cuales se constituyan hipotecas o cédulas hipotecarias.

Como puede notarse entonces el efecto pareciera darse una recuperación,

perceptible en el incremento de los aspectos que involucra el Timbre Agrario, en el

sector de la construcción del país, no obstante la Institución considero necesario

establecer políticas para priorización del gasto y de Transferencias de Recursos

hacia otras Instituciones del Estado, por la recuperación en la actividad de la

construcción y compra y venta de propiedades, para no verse afectada en el

cumplimiento del POI.



De igual manera en términos relativos la partida de Impuesto Específicos Sobre

Bienes Manufacturados (concretamente los bienes importados), disminuyó en un

13,6% del monto rebajado de ¢ 3.000.000.000.00, en el presupuesto citado ¢

415.000.000,00, disminución en los ingresos proyectados en la importación de

cervezas, cigarrillos y gaseosas, se vio afectada por la crisis económica y la

recesión que afecto la actividad económica y el consumo, lo que nos tiene que

llamar a la reflexión sobre los ingresos proyectados del Inder, para el año 2013.

XIV. DEL IMPUESTO ESPECÍFICO SOBRE BIENES MANUFACTURADOS (NACIONALES)

Los ingresos Tributarios provenientes de los Impuestos Específico Sobre Bienes

Manufacturados, en lo que corresponde a los nacionales, tuvo un comportamiento

del 99,7% de las expectativas de recaudación (cigarrillo, gaseosa, licor, cerveza y

vinos), sin embargo es destacable que las proyecciones establecidas sobre los

cigarrillos nacionales con respecto a los recaudado, se tuvo un ingreso del 66.9%

de los recursos con respecto al Presupuesto Ordinario y de un 136.9% con

respecto al Presupuesto Final, lo que evidencia un comportamiento al que hay que

analizar, por cambios en los hábitos de consumo de las personas. En gaseosas

nacionales, con el impacto del aumento aplicado en el Presupuesto Extraordinario

02-2013 se logro una recaudación más ajustada a la estimación final al subir de

¢7.171.847.951,24 a ¢8.111.513.825,78 y recaudarse ¢8.018.279.393,04, 98.85%

de recaudación. En licor nacional se logró una recaudación del 101,27% del

Presupuesto Ordinario y del 83,30%, con respecto al Presupuesto Final. En

cerveza nacional la recaudación fue superior con respecto al Presupuesto

Ordinario y evaluado con el Presupuesto Final se recaudó 96,22%. Para los bienes

extranjeros o importados el comportamiento fue variado, en licor se recaudó menos

de las expectativas tanto del presupuesto inicial como final; en cigarrillos la

situación fue una recaudación fue mayor al presupuesto inicial pero muy por debajo



del presupuesto final, en gaseosa el comportamiento fue inferior al inicial pero

superior a las expectativas de recaudación del presupuesto final y en cerveza fue

inferior al inicial pero superior al final.

INTERESES SOBRE TITULOS VALORES

Esta subpartida se ha visto afectada por las variaciones en la Tasa Básica Pasiva

(TBP) que pagan los bancos y el Ministerio de Hacienda a la Institución, por las

inversiones transitorias que se realizan, se presenta un incremento importante con

respecto al presupuesto al recaudarse ¢1.034.430.664,96 de un presupuesto de

¢637.927.202,96, este incremento en la recaudación con respecto al presupuesto

tiene su origen en que los recursos correspondientes generados por las Inversiones

de SENTENCIAS TRIBUTARIAS, al pasarse a recursos libres institucionales, los

intereses que generaron incrementaron la recaudación que no había sido

contemplada en ese rubro especifico en la formulación del Presupuesto Ordinario.

El monto recaudado asciende a la suma de ¢ 1.034.430.664,96 que comparado

con el monto presupuestado, se puede notar un aumento del 162,15%. Se

presentan las tasas de interés que ofrecieron los entes gubernamentales que

captan estos recursos, la oferta de tasas de rédito en promedio para el periodo

2013 fue del 7% de acuerdo con el detalle del cuadro que se presenta del TBP

promedio mensual para cada uno de los años:

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

Enero 14,5 15,25 10,75 7,25 11,25 8 7,75 8,75 8,9 6,5

Febrero 14,75 15,25 9,75 5,5 12 8 7,5 9 7,9

M arzo 15 15,25 8 5,25 11,75 8 7,5 9,25 7,2

Abril 15 15,25 7,5 4,25 11,5 7,75 7 9,5 6,9

M ayo 15,75 13,75 7,25 5 11,25 8,5 7,25 10 6,7

Junio 15,75 13,5 7,25 5,5 11 8,25 7,25 9,75 6,6

Julio 15,5 13,75 7,25 7 12 8 7,25 10,25 6,6

Agosto 15,5 13,75 7,25 8,5 11,5 8,25 7,25 10,5 6,6

Septiem bre 15,25 13,5 7,25 9,25 11,5 7,5 7,75 10,5 6,5

O ctubre 15,25 13,25 7 10,5 9 7,25 8 10,25 6,6

N oviem bre 15,25 11,25 7 11 9,25 7 8 9,5 6,6

D ic iem bre 15,25 11,25 7 11,5 8,25 8 8 9,2 6,5



Tabla IV. Variaciones de la Tasa Básica Pasiva

XV. DIFERENCIA DE INGRESOS REALES DE OPERACIÓN

NOTA CUATRO. Tal y como se aprecia al cuadro No. 1, existe una “Diferencia de Ingresos” de

¢15.176.414.366,15 (en el periodo pasado había sido de ¢ 18.195.891.689,28); si

consideramos como ingresos totales del año, los recursos reales ingresados en el

periodo (¢55.346.691.924,60) y lo comparamos con los ingresos proyectados para

el año do ambas cifras se obtiene un 2013, (¢40.170.277.558,45), consideran

superávit de ¢ 15.176.414.366,15 de ingresos.



XVI. RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES

NOTA CINCO Tal y como se ha expuesto en el presente comentario, es de importancia aclarar

que los recursos de vigencias anteriores, están compuestos por los siguientes

rubros:

RECURSOS VIGENCIAS ANTERIORES

MONTO

SUPERÁVIT LIBRE 2013 ¢ 23.076.551.245,24 CREDITO RURAL ¢ 660.491.749,75 RECURSOS ESPECÍFICOS: COOP. TABACO-PURISCAL ¢ 27.335.835,75 CONVENIO ESPAÑOL ¢ 525.469.950,83

TOTAL ¢ 24.289.848.781,57 Tabla V. Detalle del Superávit acumulada a 31 de diciembre de 2013

El superávit 2012 del rubro Sentencias Tributarias, las cuales se refieren a juicios

que estuvieron pendientes de resolver en los Tribunales de Justicia, por concepto

de cobro de Impuestos Tributarios, según resoluciones judiciales No 143-2003 del

03 de abril del 2003, (Cervecería Tropical S.A y Florida ICE And Farm Co. S.A),

348-356 -2001 P (Florida ICE And Farm S.A., y 179-2002 P (Tabacalera

Costarricense). En el periodo 2013, en concordancia con lo que expresa el oficio

DF-009-14, con base en los oficios del Departamento Tributario DT-056-2013; DT-

059-2013; DT115-2013 DAF-179-2013 de la Dirección de Administración

Financiera, el rubro integro de este superávit 2012 de Sentencias Tributarias se

reclasifican los ¢ 13.689.663.479,23, de acuerdo con el respectivo asiento contable

como Superávit Libre, y así se presenta en la presente liquidación presupuestaria.



El litigio que generó esos recursos es de antigua data y se debía mantener como

Superávit Especifico según lo había dispuesto el ente contralor en su oficio 10452

punto 4.1 inciso a). A partir del periodo 2013, no sufrió ningún incremento adicional

que modificará el monto lo que permitió su reclasificación en forma íntegra al

superávit libre en esta liquidación.

En este orden de ideas, la incorporación como ingreso real de los superávit de

vigencias de años anteriores, se incluyen en la liquidación como parte de los

ingresos totales presupuestados, pero que no se generaron en el periodo sujeto a

liquidación y por lo tanto forman parte del Superávit del Instituto, pero que no deben

considerarse para la aplicación de la Ley Nacional de Emergencia, puesto que

sobre estos recursos ya se había girado en su oportunidad los respectivos cánones

de impuesto establecidos en la ley de cita, con excepción de ¢5.945.500.000,00,

del superávit libre incorporados al incluirse presupuestariamente en el Presupuesto

Extraordinario 01-2013.

XVII. TOTAL INGRESOS PRESUPUESTARIOS REGISTRADOS REALES

NOTA SEIS Como se puede apreciar en cuadro 1, los Ingresos Totales del Instituto de

Desarrollo Rural, por el periodo terminado al 31 de diciembre del año 2013,

alcanzan un total de ¢ 55.346.691.924,60 considerando como “INGRESOS”, los

recursos de Vigencias Anteriores por la suma de ¢ 24.289.848.781,57, tal y como

se indica en la nota 5 anterior, lo que conlleva a la determinación de los ingresos

reales del periodo, los cuales se obtienen restando ambas cifras quedando un

ingreso real al cierre del periodo de ¢ 15.176.414.366,15.



XVIII. DIFERENCIA DE INGRESOS

NOTA SIETE La diferencia en los Ingresos, se establece entre los ingresos presupuestados

¢40.170.277.558,45 los cuales se componen de los ingresos proyectados del

periodo, deduciendo los Ingresos Reales del período y el superávit acumulado,

obtenidos en el periodo, sea la suma de ¢ 55.346.691.924.60, que alcanzó un

monto de ¢ 15.176.414.366,15, pero que tal y como se explicó en la nota 5, la

mayor composición de recursos corresponden a Superávit de periodos anteriores y

a Ingresos por superávit de vigencias anteriores, que también forma parte de ese

monto. Nótese que la diferencia se establece, precisamente entre los ingresos

proyectados del periodo, porque los ingresos por concepto de superávit es una

suma invariable en el periodo, por lo que al comparar los ingresos proyectados y

los ingresos reales se da una diferencia positiva de ¢ 15.176.414.366,15

(¢55.346.691.924,60 menos ¢ 40.170.277.558,45), en otras palabras un superávit

de ingresos.

Como corolario, para el análisis de los ingresos del periodo existen dos parámetros

claramente establecidos uno es el presupuesto inicial y la base de análisis y el

segundo una vez aprobado el Presupuesto Extraordinario 01-2013 Y Presupuesto

Extraordinario 02-2013 los que ajustaron incrementalmente los ingresos, el sistema

realiza los cálculos sobre el presupuesto inicial como se podrá observar en el

anexo 1 y se amplía la información con la elaboración del cuadro presentado en la

Nota 3.



XIX. EGRESOS SEGÚN PRESUPUESTO 2013

NOTA OCHO

Basado en el principio de Equilibrio, establecido en la Ley General de

Administración Financiera y Presupuestos Públicos, artículo 5 inciso c), debe existir

un equilibrio entre los ingresos y egresos que se presupuestan, de ahí que en la

formulación del presupuesto para el año 2013, estableció que la Institución requería

realizar para alcanzar las metas y objetivos erogaciones por la suma de ¢

40.170.277.558,45, (Cuarenta mil ciento setenta millones doscientos setenta y siete

mil quinientos cincuenta y ocho colones con cuarenta y cinco céntimos)

XX. EGRESOS REALES DEL PERIODO

NOTA NUEVE Tal y como se desprende del análisis del cuadro que se presenta en la siguiente

página, el monto total ejecutado por el Instituto de Desarrollo Rural, durante el

periodo que va del 1º de enero al 31 de diciembre del año 2013, asciende a la

suma de ¢ 31.056.843.143,03 ( Treinta y mil cincuenta y seis millones ochocientos

cuarenta y tres mil ciento cuarenta y tres colones con tres céntimos) lo que

representa un 77,31% del total del monto presupuestado como egreso

(¢40.170.277.558,45) ejecutable. El detalle de los egresos Anexo 2 (pág. 34) y

Anexo 3 (pág. 35). Sin embargo, si al monto del presupuesto total presupuestado y

ejecutable le deducimos el monto de las Cuentas especiales (¢40.170.277.558,45

menos ¢600.137.023,14 es igual a ¢39.570.140.535,31) a la que no se le puede

imputar ningún tipo de gasto el porcentaje real de ejecución es de 78,49%, que

refleja de una forma más objetivo la ejecución real.



Es decir que el total presupuestado para el año 2013, en el rubro de egresos fue

de ¢ 31.056.843.143,03, el siguiente cuadro resume la información de ejecución, la

primera columna corresponde a las cuentas, la columna 2 el presupuesto

ejecutable del periodo, columna 3 la composición porcentual el presupuesto

ejecutable, columna 4 montos ejecutados de cada cuenta, columna 5 la

composición porcentual de la ejecución, columna 6 el porcentaje de ejecución con

respecto al total ejecutable (¢39.570.140.535,31), columna 7 porcentaje de

subejecución con respecto al total ejecutable (¢39.570.140.535,31); en la columna 8

el detalle de ejecución porcentual por cuenta en la columna 9 el detalle del

superávit por cuenta y en la columna 10 el porcentaje de ejecución rebajando

Cuentas especiales por las consideraciones mencionadas. El detalle de esta

información que aquí se resume se adjunta en los anexos 2 (detalle por fase) y 3

(detalle por programa).

DETALLE DE EGRESOS 2013 (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)

CUENTA PRESUPUESTO % EJECUCION % % % % SUPERÁVIT %REMUNERACIONES 10.806.882.253,26 26,90% 9.393.202.889,46 30,25% 23,38% 3,52% 86,92% 1.413.679.363,80 23,74%SERVICIOS 4.984.498.199,87 12,41% 4.190.795.297,23 13,49% 10,43% 1,98% 84,08% 793.702.902,64 10,59%MATER. Y SUMIN. 1.862.016.455,22 4,64% 1.397.565.506,87 4,50% 3,48% 1,16% 75,06% 464.450.948,35 3,53%ACTIVOS FINANCIEROS 468.000.000,00 1,17% 332.467.403,00 1,07% 0,83% 0,34% 71,04% 135.532.597,00 0,84%BIENES DURADEROS 15.309.868.672,85 38,11% 12.062.915.214,59 38,84% 30,03% 8,08% 78,79% 3.246.953.458,26 30,48%TRANSF. CORRIENTES 4.417.990.520,86 11,00% 2.245.412.635,64 7,23% 5,59% 5,41% 50,82% 2.172.577.885,22 5,67%TRANSF. CAPITAL 1.720.884.433,25 4,28% 1.434.484.196,24 4,62% 3,57% 0,71% 83,36% 286.400.237,01 3,63%CUENTAS ESPECIALES 600.137.023,14 1,49% 0,00% 1,49% 0,00% 600.137.023,14 0,00%

40.170.277.558,45 100% 31.056.843.143,03 100% 77,31% 21,19% 86,12% 9.113.434.415,42 78,49%Tabla VI: Detalle de egresos 2013

La información resumida por programas se resume en el cuadro que se presenta a continuación:



Tabla VII. Detalle de gastos por Programas

%PROGRAMA PRESUPUESTO % EJECUCION % EJECUCION

%SUBEJECUCION

1-ACTIVIDADES CENTRALES 14.868.638.492,05 37,01% 9.373.352.506,89 30,18% 23,33% 13,68%

2-FORMACION DE ASENTAMIENTOS 14.075.659.998,22 35,04% 13.008.922.534,81 41,89% 32,38% 2,66%

3-SERVICIOS PARA EL DESARROLLO 11.225.979.068,18 27,95% 8.674.568.101,33 27,93% 21,59% 6,35%

40.170.277.558,45 100% 31.056.843.143,03 100% 77,31% 22,69%

Se reitera que si se rebaja lo correspondiente a Cuentas especiales, la ejecución es

de 78,49% .

Los bloques en naranja representan el presupuesto y en morado la ejecución.

% PRESUPUESTO VRS EJECUCIÓN POR PROGRAMA

0%

10%

20%

30%

40%

PROGRAMA 1 PROGRAMA 2 PROGRAMA 3

Tabla VIII. Detalle de Ejecución por Programa

Destacan aquí como partidas no ejecutadas, como se podrá observar en el cuadro

del Programa 1 abajo, en un porcentaje mayor, calculadas sobre el presupuesto

ejecutable, (Presupuesto de la partida menos ejecución de la misma partida

dividido entre el total del presupuesto) la de Remuneraciones, con un 3,51% de

sub-ejecución, los rubros que más aportan a esta sub-ejecución dentro de las

Remuneraciones es Sueldos para cargos fijos, Retribución por años servidos,

contribución patronal al FODESAF, Salario escolar, Restricción al ejercicio liberal,

Otros incentivos salariales. En Servicios (3,30%) la mayor sub-ejecución se

observa en Información, Actividades de capacitación, Impuestos sobre bienes

inmuebles, Servicio de desarrollo de sistemas, Servicios generales. En Bienes



duraderos con un 11,38% sub-ejecutados dentro del Programa 01, esta la

subpartida Terrenos, Otras obras preexistentes, Edificios, Vías de comunicación

terrestre, Equipo y programas de cómputo, Otras construcciones adiciones y

mejoras, Equipo de comunicación y Piezas de arte y obras de colección; en

Transferencias corrientes (14%) Indemnizaciones y Prestaciones legales son los

rubros más significativos en sub-ejecución y Transferencia de Capital (0,02%), solo

no se ejecutó lo de la transferencias a cooperativas de la antigua Ley 6735 la

mayor.

Ejecución de Egresos por Programa 1

PROGRAMA 1 PRESUPUESTO % EJECUCION % % %REMUNERACIONES 4.279.450.076,61 28,78% 3.757.618.080,48 40,09% 25,27% 3,51%SERVICIOS 2.819.955.106,94 18,97% 2.329.139.354,66 24,85% 15,66% 3,30%MATER. Y SUMIN. 435.001.220,31 2,93% 329.563.373,77 3,52% 2,22% 0,71%BIENES DURADEROS 2.453.220.110,94 16,50% 761.443.214,33 8,12% 5,12% 11,38%TRANSF. CORRIENTES 4.127.560.520,86 27,76% 2.045.926.196,90 21,83% 13,76% 14,00%TRANSF. CAPITAL 153.314.433,25 1,03% 149.662.286,75 1,60% 1,01% 0,02%CUENTAS ESPECIALES 600.137.023,14 4,04% 0,00% 0,00% 4,04%

14.868.638.492,05 96% 9.373.352.506,89 100% 63,04% 32,92%

Tabla IX. Ejecución de Egresos por Programa 1

Ejecución de Egresos por Programa 2

PROGRAMA 2 PRESUPUESTO % EJECUCION % % %REMUNERACIONES 3.501.760.444,76 24,88% 2.987.614.506,22 22,97% 21,23% 3,65%SERVICIOS 1.114.837.085,88 7,92% 978.428.477,15 7,52% 6,95% 0,97%MATER. Y SUMIN. 124.116.315,32 0,88% 93.985.195,01 0,72% 0,67% 0,21%BIENES DURADEROS 9.334.946.152,26 66,32% 8.948.894.356,43 68,79% 63,58% 2,74%

14.075.659.998,22 100% 13.008.922.534,81 100% 92,42% 7,58% Tabla X. Ejecución de Egresos por Programa 2

La mayor sub-ejecución se localiza en Remuneraciones la mayor sub-ejecución

está en Contribución patronal a fondos administrados, Sueldos para cargos fijos y

Otros incentivos salariales, en Servicios tenemos a los rubros del prorrateo de



gastos institucionales, viáticos dentro del país y mantenimiento de edificios y

locales. Bienes Duraderos, en la subpartida de Terrenos, Otras obras preexistentes

(pago de mejoras) y terrenos en la adquisición de fincas para posterior distribución.

Por último en el Programa 3, Bienes duraderos es el de mayor sub-ejecución

(10,41%) la subpartida Instalaciones, Vías de comunicación terrestre, Maquinaria y

equipo para producción. Seguida de Remuneraciones en Contribución patronal a

fondos administrados, sueldos para cargos fijos Restricción al ejercicio liberal y

Retribución por años servidos. En Servicios, Servicios de ingeniería, Mantenimiento

y reparación de equipo de transporte, y viáticos dentro del país. Transferencias de

capital, Transferencias de capital a empresas públicas no financieras es la que

presenta la mayor subejecución, seguida de Transferencias de capital a gobiernos

locales.

El detalle de la información que se presentó se puede profundizar en el anexo de por programa.

PROGRAMA 3 PRESUPUESTO % EJECUCION % % %REMUNERACIONES 3.025.671.731,89 26,95% 2.647.970.302,76 30,53% 23,59% 3,36%SERVICIOS 1.049.706.007,05 9,35% 883.227.465,42 10,18% 7,87% 1,48%MATER. Y SUMIN. 1.302.898.919,59 11,61% 974.016.938,09 11,23% 8,68% 2,93%ACTIVOS FINANCIEROS 468.000.000,00 4,17% 332.467.403,00 3,83% 2,96% 1,21%BIENES DURADEROS 3.521.702.409,65 31,37% 2.352.577.643,83 27,12% 20,96% 10,41%TRANSF. CORRIENTES 290.430.000,00 2,59% 199.486.438,74 2,30% 1,78% 0,81%TRANSF. CAPITAL 1.567.570.000,00 13,96% 1.284.821.909,49 14,81% 11,45% 2,52%

11.225.979.068,18 100% 8.674.568.101,33 100% 77,27% 22,73% Tabla XI. Ejecución de Egresos por Programa 3



XXI. ANÁLISIS DE LAS PRINCIPALES PARTIDAS

PRESUPUESTARIAS, SEGÚN LIQUIDACIÓN

Con la observación que la ejecución del periodo difiere incluyendo Cuentas

especiales (77,31%) y la exclusión de esta cuenta (78,49% o 78,5%).

CUENTA PRESUPUESTO EJECUCION % % % SUPERÁVITREMUNERACIONES 10.806.882.253,26 9.393.202.889,46 86,92% 1.413.679.363,80SERVICIOS 4.984.498.199,87 4.190.795.297,23 84,08% 793.702.902,64MATER. Y SUMIN. 1.862.016.455,22 1.397.565.506,87 75,06% 464.450.948,35ACTIVOS FINANCIEROS 468.000.000,00 332.467.403,00 71,04% 135.532.597,00BIENES DURADEROS 15.309.868.672,85 12.062.915.214,59 78,79% 3.246.953.458,26TRANSF. CORRIENTES 4.417.990.520,86 2.245.412.635,64 50,82% 2.172.577.885,22TRANSF. CAPITAL 1.720.884.433,25 1.434.484.196,24 83,36% 286.400.237,01CUENTAS ESPECIALES 600.137.023,14 0,00% 600.137.023,14

40.170.277.558,45 31.056.843.143,03 77,31% 9.113.434.415,42

Tabla XII. Análisis de las Principales Partidas Presupuestarias

0- Remuneraciones. Este rubro constituye uno de los renglones más

importantes del gasto operativo dentro del presupuesto de egresos, según

su gasto efectivo fue de ¢ 9.393.202.889,46 siendo su ejecución de un

86.92% de su presupuesto. Es importante indicar que esta partida presenta

un superávit de ¢242.771.615,17, en la subpartida, 0-04-04 Contribución

Patronal al FODESAF, en razón que el Inder fue exonerado de este pago de

acuerdo con el oficio GCO-00055-2013, del Departamento de Gestión de

Cobro, de la Dirección General de Desarrollo Social y Asignaciones

Familiares.

1- Servicios. Dentro de la partida servicios se incluyen: las

telecomunicaciones, servicio de agua, electricidad, seguros, comisiones a

los entes recaudadores de los tributos a favor del Inder, vigilancia y limpieza,



capacitación, información, servicios profesionales, mantenimiento y

reparación de equipos, entre otros La ejecución de esta partida fue de ¢

4.190.795.297,23 para un 84.08% de ejecución.

2- Materiales y Suministros. La compra de materiales y suministros durante

el periodo fue de ¢1.397.565.506,87, con una ejecución de 75,06%.

4- Activos Financieros. Los Activos Financieros constituyen los préstamos

que Crédito Rural otorga a beneficiarios y beneficiarias de la Institución para

el desarrollo de proyectos productivos alcanzaron un monto de

¢332.467.403,00, esta partida tuvo una ejecución efectiva de 71,04%.

5- Bienes duraderos. Vías de comunicación terrestre: caminos y carreteras

dentro del área de las fincas que se adquieren, construcción de puentes,

escuelas, Proyecto Piloto de Desarrollo y construcción de viviendas y que no

son realizados ni por el Ministerio de Obras Públicas y Transportes ni por las

municipalidades; la construcción de edificaciones como Centros de Negocios

para el Procesamiento y Mercadeo Agropecuario (CEPROMAS). Además se

financian otras obras en los territorio prioritarios del Inder, tales como

tendido eléctrico, posteo, transformadores y demás accesorios necesarios

para la acometida del fluido eléctrico en la viviendas y áreas comunitarias de

los territorios. Esta inversión, también aplica a la construcción de obras

hidráulicas y sanitarias como construcción de acueductos, perforación de

pozos, construcción de tanques de captación, drenajes y proyectos de riego

en los asentamientos ubicados en las distintas regiones del país. Dentro de

la partida también se consideran recursos para la construcción de obras por

medio de convenios con organizaciones de las comunidades, que no están

incluidas en ninguna otra subpartida del presupuesto, tales como: la

construcción de baterías sanitarias en escuelas o salones comunales, al



igual que el desarrollo de macroproyectos productivos y módulos familiares

tipo: biodigestores, invernaderos, corrales, lecherías, gallineros, porquerizas,

apiarios y otras obras de infraestructura necesarias para la producción.

Como puede apreciarse el renglón de Bienes Duraderos dentro del

presupuesto institucional tiene una importancia estratégica capital en cuanto

a capacidad de la institución para promover el desarrollo económico y social

en zonas rurales donde existen asentamientos de campesinos beneficiarios

de los servicios institucionales que presta el Inder. La ejecución de esta

partida alcanzó los ¢12.062.915.214,59 con un porcentaje de ejecución de

78,79%.

6- Transferencias Correintes. Las transferencias corrientes están compuestas

por una cantidad relativamente amplia de rubros, sin embargo dentro de

ellas destacan las transferencias corrientes a personas, las cuales forman

parte de Seguridad Alimentaria Inversión y se giran para apoyar la ayuda

económica, para garantizar la producción de granos básicos, maíz, arroz,

fríjol, entre otras a los beneficiarios del mismo. Esta partida ejecutó

¢2.245.412.635,64 con un porcentaje de ejecución de 50,82% de ejecución.

Dentro de esta partida de Transferencias Corrientes, se encuentra la

subpartida 6-06-01, Indemnizaciones; la cual registra los montos asignados

para el pago de sentencias judiciales, por juicios. Para el año 2013. Pago de

las Prestaciones legales para las personas que se acogieron a la pensión,

con el estímulo que estableció el Transitorio II de la Ley 9036.

7- Transferencias de Capital. Las transferencias de capital a Gobiernos

Locales y Cooperativas, giradas en el período 2013 alcanzaron la suma de

¢1.434.484.196,24 con un 83,36% de ejecución, para el desarrollo de

proyectos, caminos, acueductos, electricidad.



XXII. TOTAL DIFERENCIA DE EGRESOS

NOTA DECIMA

Tal y como se puede observar, en la nota 8 antes descrita el Instituto de

Desarrollo Rural, presupuestó para el año 2013, la suma de ¢ 40.170.277.558,45,

en los rubros de egresos, ejecutando ¢ 31.056.843.143,03, (Ver cuadro No 4), lo

que representa un porcentaje de Ejecución de 77,31%, con respecto al monto

presupuestado total, cabe destacar aquí, que los montos por Cuentas Especiales, ¢

600.137.023,14, corresponden a sumas que no se autoriza su ejecución y a la que

no se le pueden imputar gastos en forma directa en el periodo sujeto a estudio de

ahí que un porcentaje de ejecución real del 78.5%, se obtiene:

PRESUPUESTO AÑO 2013 ¢ 40.170.277.558,45

CUENTAS ESPECIALES ¢ 600.137.023,14

TOTAL EJECUTABLE ¢ 39.570.140.535,31

TOTAL EJECUTADO (ANEXO 2) ¢ 31.056.843.143,03

DIFERENCIA REAL ¢ 8.513.297.392,28

PORCENTAJE EJECUCIÓN 78, 49%

Tabla XIII: Porcentaje de Ejecución Presupuesto 2013

Del cuadro anterior se deduce, que la Institución ejecuto un 78.49% de los egresos

presupuestados, rebajando Cuentas especiales por ser una cuenta a la que no se

pueden imputar gastos, cuando se incluye esta cuenta el porcentaje de ejecución

desde 77.31%.



XXIII. DETALLE DEL SUPERÁVIT

NOTA DECIMO PRIMERA: En el CUADRO N º 1, muestra que al cierre

del ejercicio económico se generó un superávit por la suma de ¢

24.289.848.781,57, producto de la no ejecución de ¢ 9.113.434.415,57 y el

superávit de ingresos por la suma de ¢ 15.176.414.366,15 .

DETALLE DEL SUPERÁVIT 2013

MONTO

SUPERÁVIT LIBRE 2013 ¢ 23.076.551.245,24 CREDITO RURAL ¢ 660.491.749,75 RECURSOS ESPECÍFICOS: COOP. TABACO-PURISCAL ¢ 27.335.835,75 CONVENIO ESPAÑOL ¢ 525.469.950,83

TOTAL ¢ 24.289.848.781,57 Tabla XIV .. Detalle de Superávit 2013

XXIV. CRÉDITO RURAL

NOTA DECIMO SEGUNDA El Superávit generado por CRÉDITO RURAL, por un monto de ¢ 660.491.749,75,

si bien es cierto está clasificado como Superávit Ordinario, el mismo debe de

analizarse desde cualquier punto de vista, con la restricción con el que fue

concebido; debemos entonces recordar que el Área de Crédito Rural, no puede

disponer de estos recursos para aplicarlos en gasto corriente, ni solventar sus

necesidades con el superávit aquí determinado, pues su objetivo primordial es el de

otorgar créditos a los productores agropecuarios, beneficiarios y beneficiarias del

Inder, por lo tanto estos recursos tienen un fin específico, y se consideran o deben

considerarse como superávit para ser reinvertido en préstamos.



El Inder, está en la obligación de cubrir con sus propios recursos lo referente a

remuneración, servicios, materiales y suministros y compra de equipo.

XXV. COMENTARIOS ADICIONALES

En CUADRO 8 “Detalle del Superávit o Déficit de Recursos Específicos”, En

el periodo 2013, se realiza una reclasificación del Superávit específico en cuando

a las Sentencias Tributarias por la suma de ¢ 13.689.663.479.23 que se

trasladaron al superávit libre por sentencias judiciales a favor del Instituto. Al final

del ejercicio el superávit especifico muestra un saldo de ¢ 552.805.786,58,

distribuido de la siguiente manera: Recursos del Fondo Español ¢ 525.469.950.83 y

la Cooperativa de Tabacaleros de Puriscal ¢ 27.335.835.75



GASTOS REALES SEGÚN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

El CUADRO Nº 9 “Gasto Real Según Clasificación Económica” presenta, que los

gastos corrientes reales, los cuales alcanzan un monto de ¢ 16.400.422.060,75

representan el 52.81% del gasto total, mientras que los Gastos de Capital reales,

que ascendieron a ¢ 14.656.421.082,28 fueron el 47.19% del gasto total, durante

el periodo que recién finaliza. Se presenta un incremento con respecto al periodo

anterior en el Gasto de Capital y en Gasto Corriente disminuye las transferencias

corrientes.

Durante el periodo se “monitoreo” el comportamiento de las erogaciones por

concepto del pago de las cargas sociales patronales, ante un problema surgido en

el periodo anterior, con el cálculo que realizaba el sistema en la elaboración de la

Relación de Puestos, y se tomaron las medidas del caso para corregir la situación,

de lo que queda evidencia al cierre de este periodo, al haberse tomado las medidas

del caso, para corregir cualquier desviación en este aspecto.

XXVI. PRESUPUESTO EXTRAORDINARIO Y MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS

A continuación se presenta un detalle de los Presupuestos Extraordinarios y

Modificaciones que durante el período 2013, fueron presentadas a la Junta

Directiva del Instituto de Desarrollo Rural y a la Contraloría General de la

República y de conformidad con el Reglamento de Sobre Variaciones al

Presupuesto de los Entes y Órganos Públicos, Municipalidades y entidades de

Carácter Municipal. Fideicomisos y Sujetos Privados,



XXVII. PRESUPUESTOS EXTRAORDINARIOS Y

MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS

DOS PRESUPUESTO EXTRAORDINARIOS Y SIETE MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS

En el presente informe de ejecución presupuestaria, se incluyen los ajustes del

Presupuesto Extraordinario 01-2013 y 02-2013, así como las modificaciones

presupuestarias 01-2013, 02-2013, 03-2013, 04-20132, 05-2013, 6-2013 y 07-2013

El Presupuesto Extraordinario 01-2013, Sesión Ordinaria 015-2013, celebrada el 29

de Abril del 2013 y por la Contraloría General de la República en oficio 05250

(DFOE-EC-0281).

El Presupuesto Extraordinario 02-2013, aprobado por la Junta Directiva en el

artículo 3 de la Sesión Extraordinaria 045-2012, celebrada el 18 de Diciembre del

2012 aprobado y por la Contraloría General de la República oficio 14038 (DFOE-

EC-0816). Incorporó ¢6.114.490.861,00.

En el presente informe de ejecución presupuestaria, se incluyen los ajustes de la

Modificación Presupuestaria 01-2013, aprobada por la Junta Directiva en el artículo

2 de la Sesión Extraordinaria 011-2013, celebrada el 19 de Marzo del 2013.

La Modificación Presupuestaria 02-2013, aprobada por la Junta Directiva en el

artículo 6 de la Sesión Extraordinaria 024-2013, celebrada el 22 de Julio del 2013.


artículo 3 de la Sesión Extraordinaria 030-2013, celebrada el 24 de Setiembre del

2013.




artículo 101 de la Sesión Ordinaria 031-2013, celebrada el 21 de Octubre del 2013.


62 de la Sesión Ordinaria 034-2013, celebrada el 11 de Noviembre del 2013.


69 de la Sesión Ordinaria 035-2013, celebrada el 18 de Noviembre del 2013.


98 de la Sesión Ordinaria 0039-2013, celebrada el 16 de Diciembre del 2013.

C O N C E P T O REAL ACUMULADO

1 INGRESOS

1.1 TOTAL INGRESOS PRESUPUESTOS 40.170.277.558,45

Ingresos Reales del Periódo 2013 31.498.960.913,94

Ingresos del Superávit del Fondo Español 91.000.000,00

TOTAL INGRESOS REALES 31.589.960.913,94

Superávit Acumulado Periodo 2012 23.847.731.010,66

Recursos del Superávit Acumulado aplicados en 2013 91.000.000,00

SUPERÁVIT ACUMULADO DISPONIBLE 23.756.731.010,66

1.2 TOTAL INGRESOS ACUMULADOS ( ING REALES + SUPERÁVIT ACUMULADO) 55.346.691.924,60

TOTAL SUPERÁVIT DE INGRESOS 15.176.414.366,15

2 EGRESOS

2.1 TOTAL EGRESOS PRESUPUESTO 40.170.277.558,45

2.2 TOTAL EGRESOS DEL PERIODO 31.056.843.143,03

TOTAL SUPERÁVIT DE EGRESOS 9.113.434.415,42TOTAL SUPERÁVIT REAL PARA EFECTOS DE IMPUESTOS ( Ver Nota 3) 533.117.770,91TOTAL SUPERÁVIT REAL DEL PERIODO Ver Nota 3) 442.117.770,91

3 SUPERÁVIT TOTAL 2013 24.289.848.781,57

3.1 SUPERÁVIT ESPECÍFICO 2013 552.805.786,583.1.1.- COOP. TABACALEROS 27.335.835,753.1.2.- CONVENIO ESPAÑOL 525.469.950,83

3.2 SUPERÁVIT ORDINARIO 23.737.042.994,993.2.1.- LIBRE 23.076.551.245,243.2.2.- CRÉDITO RURAL 660.491.749,75

CUA1-13.xls

CUADRO 1

(NOTA 3

INSTITUTO DE DESARROLLO RURALDETALLE DE LOS INGRESOS Y EGRESOS REALES Y ACUMULADOS

SEGÚN LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013 EN COLONES COSTARRICENSES.

ENERO DEL 2014( colones )

- 42 -

SITUACIÓN PRESUPUESTO GENERAL

DE INGRESOS

PERIODO : 1° DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

CUADRO 2Instituto de Desarrollo Rural

Presupuesto de Ingresos Ingresos Presupuestados/Ingresos Efectivos

Período: Enero - Diciembre 2013(colones)

NOMBRE DE LA CUENTA PRESUPUESTO INICIAL INGRESOS ACUMULADOS % ej/partida % e total POR RECAUDAR

(a) (b) b/a b/*IE

Bienes Nacionales 12.129.277.938,21 13.028.254.756,22 107,41% 41,36% 144.072.892,05Bienes Importados 1.871.239.907,63 1.641.378.615,66 87,72% 5,21% -115.650.225,83

Sub total Imp. Especificos s/Bienes Manufa. 14.000.517.845,84 14.669.633.371,88 104,78% 46,57% 28.422.666,22

Timbre Agrario 7.376.185.413,87 14.445.841.398,81 195,84% 45,86% -123.266.862,44Total Ingresos Tributarios 21.376.703.259,71 29.115.474.770,69 136,20% 92,43% -94.844.196,22

Otros Ingresos no tributarios 944.975.523,60 1.705.842.659,36 180,52% 5,42% 152.780.644,93Sub total Ingresos Corrientes 22.321.678.783,31 30.821.317.430,05 138,08% 97,85% 57.936.448,71

Ingresos de capital 188.454.861,52 677.643.483,89 359,58% 2,15% 200.967.448,89INGRESOS DEL EJERCICIO 2013 22.510.133.644,83 31.498.960.913,94 139,93% 100,00% -8.988.827.269,11

RECURSOS VIGENCIAS ANTERIORES 2.213.935.533,03 22.545.509.085,96CONVENIO CR-I-006-B 531.000.000,00 615.775.645,06Recursos Vigencias anteriores Crédito Rural 246.380.000,00 686.446.279,64

PRESUPUESTO TOTAL 25.501.449.177,86 55.346.691.924,60

- 43 -

CUADRO 3Instituto de Desarrollo RuralPresupuesto de Ingresos

Ingresos Presupuestados/Ingresos EfectivosPeríodo: Enero - Diciembre 2013

NOMBRE DE LA CUENTA PRESUPUESTO ORDINARIO MODIFICACIONES PRESUPUESTO TOTAL INGRESOS ACUMULADOS

%ejec

POR RECAUDAR

INGRESOS CORRIENTESCIGARRILLOS NACIONALES 1.788.166.513,59 -914.126.344,00 874.040.169,59 1.196.867.593,11 -322.827.423,52GASEOSAS NACIONALES 7.171.847.951,24 939.665.874,54 8.111.513.825,78 8.018.279.393,04 93.234.432,74LICOR NACIONAL 757.783.730,40 163.468.601,71 921.252.332,11 767.401.067,81 153.851.264,30CERVEZA NACIONAL 2.411.479.742,98 750.079.920,79 3.161.559.663,77 3.041.987.892,64 119.571.771,13VINOS NACIONALES LEY 9036 3.859.918,02 3.859.918,02 3.718.809,62 141.108,40BIENES NACIONALES 12.129.277.938,21 942.947.971,06 13.072.225.909,27 13.028.254.756,22 43.830.044,65

IMP.ESPECIF. SOBRE BIENES MANUFAC.CIGARRILLOS EXTRANJER 451.038.461,38 593.839.210,72 1.044.877.672,10 537.616.802,18 507.260.869,92GASEOSAS EXTRANJERAS 496.169.189,30 -311.272.165,81 184.897.023,49 229.034.708,50 -44.137.685,01LICOR EXTRANJERO 649.071.014,71 -6.926.871,81 642.144.142,90 535.023.913,42 107.120.229,48CERVEZA EXTRANJERA 274.961.242,24 -95.842.012,04 179.119.230,20 184.909.959,94 -5.790.729,74VINOS EXTRANJEROS LEY 9036 153.764.748,75 153.764.748,75 154.793.231,62 -1.028.482,87BIENES IMPORTADOS 1.871.239.907,63 333.562.909,81 2.204.802.817,44 1.641.378.615,66 564.452.684,65

Sub total Imp. Especificos s/Bienes Manufa. 14.000.517.845,84 1.276.510.880,87 15.277.028.726,71 14.669.633.371,88 607.395.354,83

OTROS IMPUESTOSTIMBRE AGRARIO 7.376.185.413,87 7.446.817.499,72 14.823.002.913,59 14.445.841.398,81 377.161.514,78

Total Ingresos Tributarios 21.376.703.259,71 8.723.328.380,59 30.100.031.640,30 29.115.474.770,69 984.556.869,61

INGRESOS NO TRIBUTARIOSVENTA DE OTROS BIENES 0,00 0,00 10.265.599,08 -10.265.599,08VENTA DE OTROS SERVICIOS 9.118.437,37 9.118.437,37 267.377.784,92 -258.259.347,55DERECHOS ADMINISTRATIVOS 200.384.594,47 200.384.594,47 8.935.239,89INGRESOS DE LA PROPIEDAD 42.323.234,74 42.323.234,74 15.485.394,68 26.837.840,06INTERESES 689.657.202,96 689.657.202,96 1.105.688.081,02 -416.030.878,06OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 3.492.054,06 3.492.054,06 298.090.559,77 -294.598.505,71TRANSFERENCIAS CORRIENTESOtros Ingresos no tributarios 944.975.523,60 0,00 944.975.523,60 1.705.842.659,36 -760.867.135,76

Sub total Ingresos Corrientes 22.321.678.783,31 8.723.328.380,59 31.045.007.163,90 30.821.317.430,05 223.689.733,85

Ingresos de capital 188.454.861,52 0,00 188.454.861,52 677.643.483,89 -489.188.622,37

INGRESOS DEL EJERCICIO 2013 22.510.133.644,83 8.723.328.380,59 31.233.462.025,42 31.498.960.913,94 -265.498.888,52

RECURSOS VIGENCIAS ANTERIORES 2.991.315.533,03 5.945.500.000,00 8.936.815.533,03 23.847.731.010,66RECURSOS V. A. CREDITO RURAL 246.380.000,00 246.380.000,00 686.446.279,64SUPERÁVIT LIBRE 2.213.935.533,03 5.945.500.000,00 8.159.435.533,03 8.827.815.465,21CONVENIO CR-I-006-B 531.000.000,00 531.000.000,00 616.469.950,83SENTENCIAS TRIBUTARIAS 13.689.663.479,23COMPENSACION SOCIALCOOPERATIVA TABACALEROS 27.335.835,75PRESUPUESTO TOTAL 25.501.449.177,86 14.668.828.380,59 40.170.277.558,45 55.346.691.924,60 -15.176.414.366,15Fuente: Liquidación Presupuestaria Diciembre 2013

-44-

CUADRO 4Instituto de Desarrollo RuralPresupuesto de Ingresos

Ingresos Presupuestados vs Ingresos EfectivosPeríodo: Enero - Diciembre 2013

NOMBRE DE LA CUENTA PRESUPUESTO ORDINARIOINGRESOS ACUMULADOS Disminución con respecto al Pres Ordinario

% disminución

INGRESOS CORRIENTESCIGARRILLOS NACIONALE 1.788.166.513,59 1.196.867.593,11 -591.298.920,48 -33,07%GASEOSAS NACIONALES 7.171.847.951,24 8.018.279.393,04 846.431.441,80 11,80%LICOR NACIONAL 757.783.730,40 767.401.067,81 9.617.337,41 1,27%CERVEZA NACIONAL 2.411.479.742,98 3.041.987.892,64 630.508.149,66 26,15%VINOS NACIONALES LEY 9036 3.718.809,62 3.718.809,62BIENES NACIONALES 12.129.277.938,21 13.028.254.756,22 898.976.818,01 7,41%

IMP.ESPECIF. SOBRE BIENES MANUFAC.CIGARRILLOS EXTRANJER 451.038.461,38 537.616.802,18 86.578.340,80 19,20%GASEOSAS EXTRANJERAS 496.169.189,30 229.034.708,50 -267.134.480,80 -53,84%LICOR EXTRANJERO 649.071.014,71 535.023.913,42 -114.047.101,29 -17,57%CERVEZA EXTRANJERA 274.961.242,24 184.909.959,94 -90.051.282,30 -32,75%VINOS EXTRANJEROS LEY 9036 154.793.231,62 154.793.231,62BIENES IMPORTADOS 1.871.239.907,63 1.641.378.615,66 -229.861.291,97 -12,28%

Sub total Imp. Especificos s/Bienes Manufa. 14.000.517.845,84 14.669.633.371,88 669.115.526,04 4,78%

OTROS IMPUESTOSTIMBRE AGRARIO 7.376.185.413,87 14.445.841.398,81 7.069.655.984,94 95,84%

Total Ingresos Tributarios 21.376.703.259,71 29.115.474.770,69 7.738.771.510,98 36,20%

INGRESOS NO TRIBUTARIOSVENTA DE OTROS BIENES 10.265.599,08 10.265.599,08VENTA DE OTROS SERVICIOS 9.118.437,37 267.377.784,92 258.259.347,55 2832,28%DERECHOS ADMINISTRATIVOS 200.384.594,47 8.935.239,89 -191.449.354,58INGRESOS DE LA PROPIEDAD 42.323.234,74 15.485.394,68 -26.837.840,06 -63,41%INTERESES 689.657.202,96 1.105.688.081,02 416.030.878,06 60,32%OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS 3.492.054,06 298.090.559,77 294.598.505,71 8436,25%TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 0,00Otros Ingresos no tributarios 944.975.523,60 1.705.842.659,36 760.867.135,76 80,52%

Sub total Ingresos Corrientes 22.321.678.783,31 30.821.317.430,05 8.499.638.646,74 38,08%

Ingresos de capital 188.454.861,52 677.643.483,89 489.188.622,37 259,58%

Vigencias anteriores 2.991.315.533,03 23.847.731.010,66

INGRESOS DEL EJERCICIO 2012 25.501.449.177,86 55.346.691.924,60 29.845.242.746,74 117,03%Fuente: Liquidación Presupuestaria 2013

-46-

SITUACIÓN PRESUPUESTO GENERAL

DE EGRESOS

PERIODO : 1° DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

CUADRO 5Instituto de Desarrollo Rural

Ejecución por Partidas PresupuestariasPeríodo: Enero-Diciembre 2013

(colones)

Partida y subpartida Presupuesto Total Ejecución efectiva % ejecución Disponible

Remuneraciones 10.806.882.253,26 9.393.202.889,46 86,92% 1.413.679.363,80

Servicios 4.984.498.199,87 4.190.795.297,23 84,08% 793.702.902,64

Materiales y Suministros 1.862.016.455,22 1.397.565.506,87 75,06% 464.450.948,35

Activos Financieros 468.000.000,00 332.467.403,00 71,04% 135.532.597,00

Bienes Duraderos 15.309.868.672,85 12.062.915.214,59 78,79% 3.246.953.458,26

Transf. Corrientes 4.417.990.520,86 2.245.412.635,64 50,82% 2.172.577.885,22

Transf. Capital 1.720.884.433,25 1.434.484.196,24 83,36% 286.400.237,01

Presupuesto ejecutable del 2013 39.570.140.535,31 31.056.843.143,03 78,49% 8.513.297.392,28

Cuentas especiales 600.137.023,14

TOTAL 40.170.277.558,45 31.056.843.143,03 77,31% 9.113.434.415,42Fuente: Liquidación Presupuestaria 2013

-46-

PROGRAMA PRESUPUESTO % EJECUCION %%

EJECUCION%

SUBEJECUCION

PROGRAMA 11-ACTIVIDADES CENTRALES 14.868.638.492,05 37,01% 9.373.352.506,89 30,18% 23,33% 13,68% PROGRAMA 2

PROGRAMA 32-FORMACION DE ASENTAMIENTOS 14.075.659.998,22 35,04% 13.008.922.534,81 41,89% 32,38% 2,66%

3-SERVICIOS PARA EL DESARROLLO 11.225.979.068,18 27,95% 8.674.568.101,33 27,93% 21,59% 6,35%

40.170.277.558,45 100% 31.056.843.143,03 100% 77,31% 22,69%

CUADRO 6Area de Presupuesto

Ejecución por Programas PresupuestariosPeríodo acumulado Enero-Diciembre 2013

% DE EJECUCION POR PROGRAMA

0%5%

10%15%20%25%30%35%


% PRESUPUESTO POR PROGRAMA

0%5%

10%15%20%25%30%35%40%


% PRESUPUESTO VRS EJECUCIÓN POR PROGRAMA

0%

10%

20%

30%

40%


- 47 -

Presupuesto total Ejecutado Presupuesto total Ejecutado Presupuesto total Ejecutado Presupuesto Total Ejecutado

REMUNERACIONES 4.279.450.076,61 3.757.618.080,48 3.501.760.444,76 2.987.614.506,22 3.025.671.731,89 2.647.970.302,76 10.806.882.253,26 9.393.202.889,46SERVICIOS 2.819.955.106,94 2.329.139.354,66 1.114.837.085,88 978.428.477,15 1.049.706.007,05 883.227.465,42 4.984.498.199,87 4.190.795.297,23MATERIALES Y SUMINISTROS 435.001.220,31 329.563.373,77 124.116.315,32 93.985.195,01 1.302.898.919,59 974.016.938,09 1.862.016.455,22 1.397.565.506,87ACTIVOS FINANCIEROS 468.000.000,00 332.467.403,00 468.000.000,00 332.467.403,00BIENES DURADEROS 2.453.220.110,94 761.443.214,33 9.334.946.152,26 8.948.894.356,43 3.521.702.409,65 2.352.577.643,83 15.309.868.672,85 12.062.915.214,59TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.127.560.520,86 2.045.926.196,90 290.430.000,00 199.486.438,74 4.417.990.520,86 2.245.412.635,64TRANSFERENCIAS CAPITAL 153.314.433,25 149.662.286,75 1.567.570.000,00 1.284.821.909,49 1.720.884.433,25 1.434.484.196,24

SUB TOTAL 14.268.501.468,91 9.373.352.506,89 14.075.659.998,22 13.008.922.534,81 11.225.979.068,18 8.674.568.101,33 39.570.140.535,31 31.056.843.143,03% EJECUCION SIN CUENTAS ESPECIALES 65,69% 92,42% 77,27% 78,49%

CUENTAS ESPECIALES 600.137.023,14 600.137.023,14

TOTALES PROGRAMAS 14.868.638.492,05 14.075.659.998,22 11.225.979.068,18 40.170.277.558,45 31.056.843.143,03Fuente: Liquidación Presupuestaria 2013

-48-

Consolidado Todos los programasACTIVIDADES CENTRALES FORMACION DE ASENTAMIENTOS DESARROLLO DE ASENTAMIENTOSPARTIDAS PRESUPUESTARIAS


CUADRO 7Area de Presupuesto

Ejecución por Programas PresupuestariosPeríodo acumulado Enero-Diciembre 2013

DETALLE

A. INGRESO: COOPER. TABACO PURISCAL (LEY 6735) 27.335.835,75

1.1.3.1.02.01.0.0.001 Cigarrillo nacional (0,018% de ¢964.461.036,78) 1.736.029,871.1.3.1.02.02.0.0.001 Cigarrillo extranjero (0,18% de ¢511.168.869,36) 920.103,96Superávit 2011 24.679.701,92(los montos del calculo corresponden al ultimo año de ingresos del periodo de vigencia de la Ley 6735, hasta 28/11/2012)

CONVENIO CR-I-006-BACUMULADO AL 2012 616.469.950,831.3.2.3.03.01.0.004 Intereses CONVENIO CR-I-006-B 525.469.950,83APLICACIÓN

03-00-49-02-52-5-02-07 91.000.000,00

TOTAL SUPERAVIT ESPECIFICO DEL PERIODO 2013 552.805.786,58

GARESC13.xls

- 49 -

Superavit 2013

CUADRO 8INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL

DEPARTAMENTO FINANCIEROAREA DE PRESUPUESTO

DETALLE DEL SUPERAVIT DE RECURSOS ESPECIFICOS PERIODO 2013

INSTITUTO DE DESARROLLO RURALDEPARTAMENTO FINANCIEROPRESUPUESTO

CONCEPTO MONTO GIRADO

1.- GASTOS CORRIENTES 16.400.422.060,75 52,81%

GASTOS DE CONSUMO 14.155.009.425,11REMUNERACIONES 9.393.202.889,46COMPRA DE BIENES Y SERVICIOS 4.761.806.535,65

INTERESES 0,00DEUDA EXTERNADEUDA INTERNA

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.245.412.635,64AL SECTOR PUBLICO 2.245.412.635,64AL SECTOR EXTERNO

2.- GASTOS DE CAPITAL 14.656.421.082,28 47,19%

INVERSIÓN DIRECTA

INVERSIÓN REAL 12.062.915.214,59GASTOS DE FORMACIÓN DE CAPITAL Y 12.062.915.214,59COMPRA DE BIENES TANGIBLES

INVERSIÓN FINANCIERA 1.159.021.671,45DESEMBOLSOS FINANCIEROS 1.159.021.671,45RESCATE DE LA DEUDA

TRANSFERENCIA DE CAPITAL 1.434.484.196,24AL SECTOR PUBLICO 979.501.483,24AL SECTOR PRIVADO 454.982.713,00

TOTAL DE GASTOS REALES 31.056.843.143,03 31.056.843.143,03 100%

GACLSEC13.xlsRICARDO/ricrdo

CUADRO 9GASTOS REALES SEGÚN CLASIFICACIÓN ECONÓMICA

PERIODO : Año 2013(colones )

- 50 -

ANEXOS

ANEXO 1 DETALLE LIQUIDACIÓN DE INGRESOS

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPU ESTOP R E S U P U E S T O D E I N G R E S O S PERIODO:Diciembre, 2013

CODIGOS NOMBRE DE LAS CUENTAS PRESUPUESTO MOIFICACIONES T O T A L I N G R E S O D E F I C I T O S U P E R A V I T A N U A L + - PRESUPUESTO DEL MES ACUMULADOS POR RECAUDAR DEL MES ACUMULADOS A DICIEMBRE

1.0.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS CORRIENTES1.1.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS TRIBUTARIOS1.1.3.2.01.00.0.0.000 IMPUESTOS ESPEC SOBRE1.1.3.2.01.04.0.0.000 IMPUESTO ESPEC SOBRE1.1.3.2.01.04.0.0.001 CIGARRILLOS LEY 6735 1,788,166,513.59 -914,126,344.00 874,040,169.59 87,901,603.54 1,196,867,593.11 -322,827,423.52 -61,112,272.59 -591,298,920.48 -591,298,920.481.1.3.2.01.04.0.0.002 GASEOSAS LEY 6735 7,171,847,951.24 939,665,874.54 8,111,513,825.78 636,215,836.03 8,018,279,393.04 93,234,432.74 38,561,840.09 846,431,441.80 846,431,441.801.1.3.2.01.04.0.0.003 LICOR LEY 6735 757,783,730.40 163,468,601.71 921,252,332.11 72,148,804.36 767,401,067.81 153,851,264.30 9,000,160.16 9,617,337.41 9,617,337.411.1.3.2.01.04.0.0.004 CERVEZA LEY 6736 2,411,479,742.98 750,079,920.79 3,161,559,663.77 308,060,285.52 3,041,987,892.64 119,571,771.13 107,103,640.27 630,508,149.66 630,508,149.661.1.3.2.01.04.0.0.005 CIGARRILLOS LEY 6735 451,038,461.38 593,839,210.72 1,044,877,672.10 37,697,743.15 537,616,802.18 507,260,869.92 111,204.70 86,578,340.80 86,578,340.801.1.3.2.01.04.0.0.006 GASEOSAS LEY 6735 496,169,189.30 -311,272,165.81 184,897,023.49 22,468,636.45 229,034,708.50 -44,137,685.01 -18,878,795.99 -267,134,480.80 -267,134,480.801.1.3.2.01.04.0.0.007 LICOR LEY 6735 649,071,014.71 -6,926,871.81 642,144,142.90 65,534,737.93 535,023,913.42 107,120,229.48 11,445,486.70 -114,047,101.29 -114,047,101.291.1.3.2.01.04.0.0.008 CERVEZA LEY 6735 274,961,242.24 -95,842,012.04 179,119,230.20 22,401,141.44 184,909,959.94 -5,790,729.74 -512,295.41 -90,051,282.30 -90,051,282.301.1.3.2.01.04.0.0.009 VINOS EXTRANJEROS LEY 0.00 153,764,748.75 153,764,748.75 16,111,811.10 154,793,231.62 -1,028,482.87 16,111,811.10 154,793,231.62 154,793,231.621.1.3.2.01.04.0.0.010 VINO NACIONAL LEY 903 0.00 3,859,918.02 3,859,918.02 459,297.73 3,718,809.62 141,108.40 459,297.73 3,718,809.62 3,718,809.62Sub-Total 1.1.3.2.01.04.0.0 14,000,517,845.84 1,276,510,880.87 15,277,028,726.71 1,268,999,897.25 14,669,633,371.88 607,395,354.83 102,290,076.76 -669,115,526.04 669,115,526.04

Sub-Total 1.1.3.2.01.04.0 14,000,517,845.84 1,276,510,880.87 15,277,028,726.71 1,268,999,897.25 14,669,633,371.88 607,395,354.83 102,290,076.76 -669,115,526.04 669,115,526.04

Sub-Total 1.1.3 14,000,517,845.84 1,276,510,880.87 15,277,028,726.71 1,268,999,897.25 14,669,633,371.88 607,395,354.83 102,290,076.76 669,115,526.04 669,115,526.04

1.1.9.0.00.00.0.0.000 OTROS IMPUESTOS1.1.9.1.00.00.0.0.000 IMPUESTO DE TIMBRE 7,376,185,413.87 7,446,817,499.72 14,823,002,913.59 1,211,133,732.84 14,445,841,398.81 377,161,514.78 596,451,615.02 7,069,655,984.94 7,069,655,984.94Sub-Total 1.1 21,376,703,259.71 8,723,328,380.59 30,100,031,640.30 2,480,133,630.09 29,115,474,770.69 984,556,869.61 698,741,691.78 -7,738,771,510.98 7,738,771,510.98

1.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS NO TRIBUTARI1.3.1.1.00.00.0.0.000 VENTA DE BIENES1.3.1.1.01.00.0.0.000 VENTA DE PROD.AGROPEC 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.1.1.09.00.0.0.000 VENTA DE OTROS BIENES 0.00 0.00 0.00 2,407,409.40 10,265,599.08 -10,265,599.08 2,407,409.40 10,265,599.08 10,265,599.081.3.1.1.09.09.0.0.000 VENTA DE OTROS BIENES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Sub-Total 1.3.1.1.09 0.00 0.00 0.00 2,407,409.40 10,265,599.08 -10,265,599.08 2,407,409.40 -10,265,599.08 10,265,599.08

Sub-Total 1.3.1.1 0.00 0.00 0.00 2,407,409.40 10,265,599.08 -10,265,599.08 2,407,409.40 -10,265,599.08 10,265,599.08

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INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTOP R E S U P U E S T O D E I N G R E S O S PERIODO:Diciembre, 2013


1.3.1.2.09.09.0.0.000 VENTA DE OTROS SERVIC 9,118,437.37 0.00 9,118,437.37 0.00 0.00 9,118,437.37 -759,869.78 -9,118,437.37 -9,118,437.371.3.1.2.09.09.0.0.001 FOTOCOPIA 0.00 0.00 0.00 0.00 13,390.00 -13,390.00 0.00 13,390.00 13,390.001.3.1.2.09.09.0.0.002 OTROS INGRESOS NO TRI 0.00 0.00 0.00 208,673,980.40 211,445,789.76 -211,445,789.76 208,673,980.40 211,445,789.76 211,445,789.761.3.1.2.09.09.0.0.003 INSPECCION DE ARRENDA 0.00 0.00 0.00 55,918,605.16 55,918,605.16 -55,918,605.16 55,918,605.16 55,918,605.16 55,918,605.16Sub-Total 1.3.1.2.09.09.0.0 9,118,437.37 0.00 9,118,437.37 264,592,585.56 267,377,784.92 -258,259,347.55 263,832,715.78 -258,259,347.55 258,259,347.55

Sub-Total 1.3.1.2.09.09.0 9,118,437.37 0.00 9,118,437.37 264,592,585.56 267,377,784.92 -258,259,347.55 263,832,715.78 -258,259,347.55 258,259,347.55

Sub-Total 1.3.1.2 9,118,437.37 0.00 9,118,437.37 264,592,585.56 267,377,784.92 -258,259,347.55 263,832,715.78 -258,259,347.55 258,259,347.55

1.3.1.3.00.00.0.0.000 DERECHOS ADMINISTRATI1.3.1.3.02.01.0.0.000 CANONES POR REGULACIO 200,384,594.47 0.00 200,384,594.47 60,000.00 8,935,239.89 191,449,354.58 -16,638,716.21 -191,449,354.58 -191,449,354.58Sub-Total 1.3.1 209,503,031.84 0.00 209,503,031.84 267,059,994.96 286,578,623.89 -77,075,592.05 249,601,408.97 77,075,592.05 77,075,592.05

1.3.2.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE LA PROPIE1.3.2.2.02.00.0.0.000 ALQUILER DE TERRENOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.2.2.09.00.0.0.000 OTROS INGRESOS RENTA 42,323,234.74 0.00 42,323,234.74 23,907.80 15,485,394.68 26,837,840.06 -3,503,028.43 -26,837,840.06 -26,837,840.06Sub-Total 1.3.2.2 42,323,234.74 0.00 42,323,234.74 23,907.80 15,485,394.68 26,837,840.06 -3,503,028.43 26,837,840.06 -26,837,840.06

1.3.2.3.00.00.0.0.000 RENTA DE ACTIVOS FINA1.3.2.3.01.00.0.0.000 INTERESES SOBRE TITUL 637,927,202.96 0.00 637,927,202.96 282,802,068.73 1,034,430,664.96 -396,503,462.00 229,641,468.48 396,503,462.00 396,503,462.001.3.2.3.01.01.0.0.000 INTERESES S TITULOS V 16,860,000.00 0.00 16,860,000.00 0.00 0.00 16,860,000.00 -1,405,000.00 -16,860,000.00 -16,860,000.00Sub-Total 1.3.2.3.01 654,787,202.96 0.00 654,787,202.96 282,802,068.73 1,034,430,664.96 -379,643,462.00 228,236,468.48 -379,643,462.00 379,643,462.00

1.3.2.3.02.07.0.0.000 INT.PRESTAMOS SECTOR 34,370,000.00 0.00 34,370,000.00 0.00 0.00 34,370,000.00 -2,864,166.67 -34,370,000.00 -34,370,000.001.3.2.3.03.01.0.0.000 INT. CTAS CORRIENTE 2 500,000.00 0.00 500,000.00 15,632,355.22 45,353,505.99 -44,853,505.99 15,590,688.55 44,853,505.99 44,853,505.991.3.2.3.03.01.0.0.001 INT CTA CORR GESTION 0.00 0.00 0.00 93.42 13,561,338.61 -13,561,338.61 93.42 13,561,338.61 13,561,338.611.3.2.3.03.01.0.0.002 INTERESES MORATORIOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.2.3.03.01.0.0.003 INTERESES GESTION TRI 0.00 0.00 0.00 172,290.11 1,775,882.41 -1,775,882.41 172,290.11 1,775,882.41 1,775,882.411.3.2.3.03.01.0.0.004 INTERESES CONVENIO CR 0.00 0.00 0.00 99,031.61 450,617.84 -450,617.84 99,031.61 450,617.84 450,617.841.3.2.3.03.01.0.0.005 INTER MORA ARRENDAMIE 0.00 0.00 0.00 30,800.00 1,678,575.85 -1,678,575.85 30,800.00 1,678,575.85 1,678,575.851.3.2.3.03.01.0.0.006 INTER MORA TIERRAS 0.00 0.00 0.00 15,216.17 234,621.99 -234,621.99 15,216.17 234,621.99 234,621.991.3.2.3.03.01.0.0.007 INTERESES CORRI X FIN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.2.3.03.01.0.0.008 INTERES MORA DE FINAN 0.00 0.00 0.00 0.00 115.40 -115.40 0.00 115.40 115.401.3.2.3.03.01.0.0.009 INTERES PRESENTACION 0.00 0.00 0.00 75,880.00 644,980.00 -644,980.00 75,880.00 644,980.00 644,980.001.3.2.3.03.01.0.0.010 INTERESES X MORA GEST 0.00 0.00 0.00 2,260.39 7,112,283.48 -7,112,283.48 2,260.39 7,112,283.48 7,112,283.481.3.2.3.03.01.0.0.011 DEPOSITOS ADICIONALES 0.00 0.00 0.00 13,152.37 85,139.52 -85,139.52 13,152.37 85,139.52 85,139.521.3.2.3.03.01.0.0.012 INGRESOS TRIBUTARIOS 0.00 0.00 0.00 -23,097.45 360,354.97 -360,354.97 -23,097.45 360,354.97 360,354.97Sub-Total 1.3.2.3.03.01.0.0 500,000.00 0.00 500,000.00 16,017,981.84 71,257,416.06 -70,757,416.06 15,976,315.17 -70,757,416.06 70,757,416.06

Sub-Total 1.3.2.3.03.01.0 500,000.00 0.00 500,000.00 16,017,981.84 71,257,416.06 -70,757,416.06 15,976,315.17 -70,757,416.06 70,757,416.06

Sub-Total 1.3.2.3 689,657,202.96 0.00 689,657,202.96 298,820,050.57 1,105,688,081.02 -416,030,878.06 241,348,616.99 -416,030,878.06 416,030,878.06

Sub-Total 1.3.2 731,980,437.70 0.00 731,980,437.70 298,843,958.37 1,121,173,475.70 -389,193,038.00 237,845,588.56 389,193,038.00 389,193,038.00

sigue -->05/02/2014 - 52 - Hr:15: 24:54:00



1.3.9.0.00.00.0.0.000 OTROS INGRESOS NO TRI 3,492,054.06 0.00 3,492,054.06 0.00 18,955.48 3,473,098.58 -291,004.51 -3,473,098.58 -3,473,098.581.3.9.1.00.00.0.0.000 REINTEGROS EN EFECTIV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.9.9.00.00.0.0.000 INGRESOS VARIOS NO ES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.9.9.00.00.0.0.001 SENTENCIAS TRIBUTARIA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.9.9.00.00.0.0.002 INTERES SENT TRIBUTA( 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.3.9.9.00.00.0.0.003 INTERESES SENT TRIBUT 0.00 0.00 0.00 -258,732,590.86 0.00 0.00 -258,732,590.86 0.00 0.001.3.9.9.00.00.0.0.004 COSTAS PROCESALES 0.00 0.00 0.00 0.00 298,071,604.29 -298,071,604.29 0.00 298,071,604.29 298,071,604.29Sub-Total 1.3.9.9.00.00.0.0 0.00 0.00 0.00 -258,732,590.86 298,071,604.29 -298,071,604.29 -258,732,590.86 -298,071,604.29 298,071,604.29

Sub-Total 1.3.9.9.00.00.0 0.00 0.00 0.00 -258,732,590.86 298,071,604.29 -298,071,604.29 -258,732,590.86 -298,071,604.29 298,071,604.29

Sub-Total 1.3.9 3,492,054.06 0.00 3,492,054.06 -258,732,590.86 298,090,559.77 -294,598,505.71 -259,023,595.37 294,598,505.71 294,598,505.71

Sub-Total 1.3 944,975,523.60 0.00 944,975,523.60 307,171,362.47 1,705,842,659.36 -760,867,135.76 228,423,402.17 -760,867,135.76 760,867,135.76

1.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIE1.4.1.0.00.00.0.0.000 DEL EJERCICIO1.4.1.1.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS CORRIE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.4.1.2.00.00.0.0.000 TRANS. CORRIENTES ORG 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00T O T A L 1 22,321,678,783.31 8,723,328,380.59 31,045,007,163.90 2,787,304,992.56 30,821,317,430.05 223,689,733.85 927,165,093.95 8,499,638,646.74 8,499,638,646.74

2.3.0.0.00.00.0.0.000 INGRESOS DE CAPITAL2.3.2.0.00.00.0.0.000 RECUP PRESTAMOS SECTO 18,564,861.52 0.00 18,564,861.52 59,174,430.05 371,130,610.78 -352,565,749.26 57,627,358.26 352,565,749.26 352,565,749.262.3.2.0.00.00.0.0.001 RECUPERACION PRESTAMO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002.3.2.0.00.00.0.0.002 RECUC. PRESTAMOS CAJA 169,890,000.00 0.00 169,890,000.00 16,228,185.86 306,512,873.11 -136,622,873.11 2,070,685.86 136,622,873.11 136,622,873.112.3.2.0.00.00.0.0.003 RECUP.PREST-DEPXA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Sub-Total 2.3.2.0.00.00.0.0 188,454,861.52 0.00 188,454,861.52 75,402,615.91 677,643,483.89 -489,188,622.37 59,698,044.12 -489,188,622.37 489,188,622.37

Sub-Total 2.3.2.0.00.00.0 188,454,861.52 0.00 188,454,861.52 75,402,615.91 677,643,483.89 -489,188,622.37 59,698,044.12 -489,188,622.37 489,188,622.37

Sub-Total 2.3 188,454,861.52 0.00 188,454,861.52 75,402,615.91 677,643,483.89 -489,188,622.37 59,698,044.12 -489,188,622.37 489,188,622.37

2.4.0.0.00.00.0.0.000 TRANSFERENCIAS DE CAP2.4.1.2.00.00.0.0.000 TRANSF.DE CAPITAL ORG 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00T O T A L 2 188,454,861.52 0.00 188,454,861.52 75,402,615.91 677,643,483.89 -489,188,622.37 59,698,044.12 489,188,622.37 489,188,622.37

sigue -->05/02/2014 - 53 - Hr:15: 24:54:00



3.0.0.0.00.00.0.0.000 FINANCIAMIENTO3.3.0.0.00.00.0.0.000 RECURSOS VIGENCIAS AN 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.1.0.00.00.0.0.000 SUPERAVIT LIBRE 2,213,935,533.03 5,945,500,000.00 8,159,435,533.03 0.00 8,827,815,465.21 -668,379,932.18 -184,494,627.75 6,613,879,932.18 6,613,879,932.183.3.1.0.00.00.0.0.001 SUPER.LIBRE CRED RURA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00Sub-Total 3.3.1.0.00.00.0.0 2,213,935,533.03 5,945,500,000.00 8,159,435,533.03 0.00 8,827,815,465.21 -668,379,932.18 -184,494,627.75 -6,613,879,932.18 6,613,879,932.18

Sub-Total 3.3.1.0 2,213,935,533.03 5,945,500,000.00 8,159,435,533.03 0.00 8,827,815,465.21 -668,379,932.18 -184,494,627.75 -6,613,879,932.18 6,613,879,932.18

Sub-Total 3.3.1 2,213,935,533.03 5,945,500,000.00 8,159,435,533.03 0.00 8,827,815,465.21 -668,379,932.18 -184,494,627.75 6,613,879,932.18 6,613,879,932.18

3.3.2.0.00.00.0.0.000 RECURSOS ESPECIFICOS3.3.2.0.00.00.0.0.001 SUP.COOP.TABACO PURIS 0.00 0.00 0.00 0.00 27,335,835.75 -27,335,835.75 0.00 27,335,835.75 27,335,835.753.3.2.0.00.00.0.0.002 SUPERAVIT PROINDER 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.2.0.00.00.0.0.003 SUPERAVIT FODESAF INT 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.2.0.00.00.0.0.004 COMPENSACION SOCIAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.2.0.00.00.0.0.005 CONVENIO CR-I-006-B 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.003.3.2.0.00.00.0.0.006 SUPERAVIT SENTENCIAS 0.00 0.00 0.00 0.00 13,689,663,479.23 -13,689,663,479.23 0.00 13,689,663,479.23 13,689,663,479.23

Sub-Total 3.3.2.0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,716,999,314.98 -13,716,999,314.98 0.00 -13,716,999,314.98 13,716,999,314.98

Sub-Total 3.3.2.0 0.00 0.00 0.00 0.00 13,716,999,314.98 -13,716,999,314.98 0.00 -13,716,999,314.98 13,716,999,314.98

3.3.2.1.00.00.0.0.001 SUPERAVIT LIBRE CREDI 246,380,000.00 0.00 246,380,000.00 0.00 686,446,279.64 -440,066,279.64 -20,531,666.67 440,066,279.64 440,066,279.643.3.2.1.00.00.0.0.005 CONVENIO CR-I-006B 531,000,000.00 0.00 531,000,000.00 0.00 616,469,950.83 -85,469,950.83 -44,250,000.00 85,469,950.83 85,469,950.83Sub-Total 3.3.2.1.00.00.0.0 777,380,000.00 0.00 777,380,000.00 0.00 1,302,916,230.47 -525,536,230.47 -64,781,666.67 -525,536,230.47 525,536,230.47

Sub-Total 3.3.2 777,380,000.00 0.00 777,380,000.00 0.00 15,019,915,545.45 -14,242,535,545.45 -64,781,666.67 14,242,535,545.45 14,242,535,545.45

Sub-Total 3.3 2,991,315,533.03 5,945,500,000.00 8,936,815,533.03 0.00 23,847,731,010.66 -14,910,915,477.63 -249,276,294.42 -20,856,415,477.63 20,856,415,477.63

T O T A L 3 2,991,315,533.03 5,945,500,000.00 8,936,815,533.03 0.00 23,847,731,010.66 -14,910,915,477.63 -249,276,294.42 20,856,415,477.63 20,856,415,477.63

T O T A L G E N E R A L 25,501,449,177.86 14,668,828,380.59 40,170,277,558.45 2,862,707,608.47 55,346,691,924.60 -15,176,414,366.15 737,586,843.65 29,845,242,746.74 29,845,242,746.74

- Ulti ma linea -05/02/2014 - 54 - Hr:15: 24:54:00

ANEXO 2 DETALLE LIQUIDACIÓN DE EGRESOS

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEM A DE PRESUPUESTOPERIODO:Diciembre, 2013 CUADRO POR FASES O RESUMENTODAS LAS FUENTES

CODIGOS PARTIDA Y SUBPATIDA PRESUPUESTO MODIFICACIONES TOTAL E G R E S O SORDINARIO + - PRESUPUESTO ACUMULADO COMPROMISOS TOTAL DISPONIBLE

�-1 REMUNERACIONES 10,778,106,622.96 28,775,630.30 10,806,882,253.26 9,393,202,889.46 0.00 9,393,202,889.46 1,413,679,363.800.0101.000.000 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 3,510,843,660.00 0.00 3,510,843,660.00 3,298,306,812.30 0.00 3,298,306,812.30 212,536,847.700.0102.000.000 JORNALES 31,500,000.00 7,219,876.95 38,719,876.95 22,606,196.95 0.00 22,606,196.95 16,113,680.000.0105.000.000 SUPLENCIAS 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 27,465,660.18 0.00 27,465,660.18 2,534,339.820.0201.000.000 TIEMPO EXTRAORDINARIO 62,000,000.00 34,783,584.35 96,783,584.35 72,521,312.22 0.00 72,521,312.22 24,262,272.130.0202.000.000 RECARGO DE FUNCIONES 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 12,725,531.45 0.00 12,725,531.45 7,274,468.550.0204.000.000 COMPENSACION DE VACACIONES 12,000,000.00 0.00 12,000,000.00 1,095,324.45 0.00 1,095,324.45 10,904,675.550.0205.000.000 DIETAS 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 18,376,848.00 0.00 18,376,848.00 1,623,152.000.0301.000.000 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 1,517,666,844.00 -21,000,000.00 1,496,666,844.00 1,356,922,857.54 0.00 1,356,922,857.54 139,743,986.460.0302.000.000 RESTRICCION EJERC. LIBERAL 1,190,474,941.92 0.00 1,190,474,941.92 1,087,747,014.34 0.00 1,087,747,014.34 102,727,927.580.0303.000.000 DECIMO TERCER MES 620,549,801.81 1,682,125.00 622,231,926.81 548,235,437.61 0.00 548,235,437.61 73,996,489.200.0304.000.000 SALARIO ESCOLAR 563,710,694.37 793,249.00 564,503,943.37 477,109,027.81 0.00 477,109,027.81 87,394,915.560.0399.000.000 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 663,929,013.12 0.00 663,929,013.12 547,154,893.30 0.00 547,154,893.30 116,774,119.820.0401.000.000 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 975,308,978.63 52,842,446.00 1,028,151,424.63 988,541,536.42 0.00 988,541,536.42 39,609,888.210.0402.000.000 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 34,414,572.45 15,100,928.00 49,515,500.45 34,544,976.33 0.00 34,544,976.33 14,970,524.120.0403.000.000 CONTRIB.PATRON.I.N.A 103,243,716.82 11,302,784.00 114,546,500.82 103,693,183.01 0.00 103,693,183.01 10,853,317.810.0404.000.000 CONTRIB. PATRONAL FODESAF 344,145,723.11 525,000.00 344,670,723.11 101,899,107.94 0.00 101,899,107.94 242,771,615.170.0405.000.000 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 34,414,572.45 9,100,928.00 43,515,500.45 34,768,903.78 0.00 34,768,903.78 8,746,596.670.0502.000.000 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LE 103,243,716.93 15,302,784.00 118,546,500.93 103,637,983.36 0.00 103,637,983.36 14,908,517.570.0503.000.000 APORTE PATRONAL AL FCL 206,487,433.67 15,605,568.00 222,093,001.67 207,276,361.69 0.00 207,276,361.69 14,816,639.980.0505.000.000 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINI 734,172,953.68 -114,483,643.00 619,689,310.68 348,573,920.78 0.00 348,573,920.78 271,115,389.90

�- 1 SERVICIOS 4,928,818,108.25 55,680,091.62 4,984,498,199.87 4,190,795,297.23 0.00 4,190,795,297.23 793,702,902.641.0101.000.000 ALQUILER DE EDIFICIOS 24,285,523.75 22,344,000.00 46,629,523.75 40,973,382.73 0.00 40,973,382.73 5,656,141.021.0102.000.000 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBIL 1,600,000.00 3,983,750.00 5,583,750.00 1,994,300.00 0.00 1,994,300.00 3,589,450.001.0199.000.000 OTROS ALQUILERES 5,555,000.00 27,210,000.00 32,765,000.00 5,763,062.12 0.00 5,763,062.12 27,001,937.881.0201.000.000 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 31,305,700.00 1,681,492.00 32,987,192.00 25,761,379.57 0.00 25,761,379.57 7,225,812.431.0202.000.000 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 129,849,485.21 31,298,851.13 161,148,336.34 141,263,625.96 0.00 141,263,625.96 19,884,710.381.0203.000.000 SERVICIO DE CORREO 545,000.00 -135,290.00 409,710.00 222,895.00 0.00 222,895.00 186,815.001.0204.000.000 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 170,230,195.00 -61,086,200.00 109,143,995.00 88,473,304.85 0.00 88,473,304.85 20,670,690.151.0299.000.000 OTROS SERVICIOS BASICOS 2,702,942.00 577,921.88 3,280,863.88 1,892,394.53 0.00 1,892,394.53 1,388,469.351.0301.000.000 INFORMACION 183,257,177.51 6,328,569.08 189,585,746.59 81,499,382.88 0.00 81,499,382.88 108,086,363.711.0303.000.000 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 12,367,300.00 2,296,574.05 14,663,874.05 7,815,194.09 0.00 7,815,194.09 6,848,679.961.0304.000.000 TRANSPORTE DE BIENES 5,035,000.00 902,000.00 5,937,000.00 1,145,445.00 0.00 1,145,445.00 4,791,555.001.0306.000.000 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FIN 894,498,449.20 27,264,621.06 921,763,070.26 887,857,730.87 0.00 887,857,730.87 33,905,339.391.0402.000.000 SERVICIOS JURIDICOS 215,500,000.00 75,252,527.00 290,752,527.00 288,986,500.00 0.00 288,986,500.00 1,766,027.001.0403.000.000 SERVICIOS DE INGENIERIA 145,450,000.00 -14,628,000.00 130,822,000.00 102,040,719.75 0.00 102,040,719.75 28,781,280.251.0404.000.000 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SO 67,932,615.05 39,400,000.00 107,332,615.05 83,793,509.91 0.00 83,793,509.91 23,539,105.141.0405.000.000 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS IN 640,458,500.00 -230,663,170.20 409,795,329.80 351,733,538.79 0.00 351,733,538.79 58,061,791.01

sigue - ->05/02/2014 - 55 - Hr:16:01:1 4



1.0406.000.000 SERVICIOS GENERALES 1,056,043,191.43 -13,067,482.95 1,042,975,708.48 994,707,567.66 0.00 994,707,567.66 48,268,140.821.0499.000.000 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 256,669,670.00 -66,187,593.50 190,482,076.50 160,438,962.50 0.00 160,438,962.50 30,043,114.001.0501.000.000 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 11,132,306.54 -1,330,047.54 9,802,259.00 8,664,610.00 0.00 8,664,610.00 1,137,649.001.0502.000.000 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 292,342,893.53 -3,774,382.23 288,568,511.30 255,060,637.23 0.00 255,060,637.23 33,507,874.071.0503.000.000 TRANSPORTE AL EXTERIOR 5,500,000.00 -2,000,000.00 3,500,000.00 2,700.00 0.00 2,700.00 3,497,300.001.0504.000.000 VIATICOS EN EL EXTERIOR 5,500,000.00 -2,000,000.00 3,500,000.00 0.00 0.00 0.00 3,500,000.001.0601.000.000 SEGUROS 204,075,000.00 30,354,426.00 234,429,426.00 173,916,016.80 0.00 173,916,016.80 60,513,409.201.0701.000.000 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 176,064,333.33 16,802,406.67 192,866,740.00 119,476,767.77 0.00 119,476,767.77 73,389,972.231.0702.000.000 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 5,000,000.00 -3,500,000.00 1,500,000.00 245,595.00 0.00 245,595.00 1,254,405.001.0703.000.000 GASTOS DE REPRESENTACION INSTITUCIONA 100,000.00 -100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.0801.000.000 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 124,158,630.00 66,222,344.40 190,380,974.40 155,183,290.99 0.00 155,183,290.99 35,197,683.411.0804.000.000 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 4,577,750.00 -1,965,945.00 2,611,805.00 1,912,412.50 0.00 1,912,412.50 699,392.501.0805.000.000 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRA 165,331,345.70 -37,673,052.50 127,658,293.20 77,552,753.50 0.00 77,552,753.50 50,105,539.701.0806.000.000 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIà 5,965,000.00 -1,399,150.00 4,565,850.00 2,296,118.00 0.00 2,296,118.00 2,269,732.001.0807.000.000 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 43,433,600.00 6,958,887.19 50,392,487.19 35,357,123.25 0.00 35,357,123.25 15,035,363.941.0808.000.000 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 31,751,500.00 -282,573.52 31,468,926.48 19,613,420.97 0.00 19,613,420.97 11,855,505.511.0899.000.000 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 2,073,000.00 -915,000.00 1,158,000.00 28,000.00 0.00 28,000.00 1,130,000.001.0902.000.000 IMPUESTOS SOBRE BIENES INMUEBLES 880,000.00 123,217,608.60 124,097,608.60 63,756,077.12 0.00 63,756,077.12 60,341,531.481.0999.000.000 OTROS IMPUESTOS 200,000.00 -75,000.00 125,000.00 0.00 0.00 0.00 125,000.001.9905.000.000 DEDUCIBLES 2,700,000.00 500,000.00 3,200,000.00 2,455,578.00 0.00 2,455,578.00 744,422.001.9999.000.000 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 4,747,000.00 13,867,000.00 18,614,000.00 8,911,299.89 0.00 8,911,299.89 9,702,700.11

�-12 MATERIALES Y SUMINISTROS 866,537,705.17 995,478,750.05 1,862,016,455.22 1,397,565,506.87 0.00 1,397,565,506.87 464,450,948.352.0101.000.000 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 237,522,159.98 11,560,535.38 249,082,695.36 198,832,397.72 0.00 198,832,397.72 50,250,297.642.0102.000.000 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 2,260,000.00 -158,190.80 2,101,809.20 895,950.05 0.00 895,950.05 1,205,859.152.0103.000.000 PRODUCTOS VETERINARIOS 1,025,000.00 -310,104.40 714,895.60 568,965.14 0.00 568,965.14 145,930.462.0104.000.000 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 81,662,583.30 7,078,281.18 88,740,864.48 68,750,093.32 0.00 68,750,093.32 19,990,771.162.0199.000.000 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 62,035,566.17 685,109,722.61 747,145,288.78 531,454,158.39 0.00 531,454,158.39 215,691,130.392.0201.000.000 PRODUCTOS PECUARIOS Y OTRAS ESPECIES 4,660,000.00 830,000.00 5,490,000.00 4,952,980.00 0.00 4,952,980.00 537,020.002.0202.000.000 PRODUCTOS AGROFORESTALES 20,636,590.30 168,206,138.52 188,842,728.82 188,840,987.03 0.00 188,840,987.03 1,741.792.0203.000.000 ALIMENTOS Y BEBIDAS 22,187,000.00 151,467.59 22,338,467.59 18,918,334.81 0.00 18,918,334.81 3,420,132.782.0204.000.000 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA ANIMALES 5,645,000.00 -1,126,968.53 4,518,031.47 3,672,008.16 0.00 3,672,008.16 846,023.312.0301.000.000 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 20,564,905.80 45,993,860.96 66,558,766.76 53,060,520.29 0.00 53,060,520.29 13,498,246.472.0302.000.000 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 10,565,636.00 16,004,755.54 26,570,391.54 23,004,749.68 0.00 23,004,749.68 3,565,641.862.0303.000.000 MADERA Y SUS DERIVADOS 11,652,830.70 1,129,772.55 12,782,603.25 7,573,124.83 0.00 7,573,124.83 5,209,478.422.0304.000.000 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 14,533,755.00 7,478,628.23 22,012,383.23 16,743,461.96 0.00 16,743,461.96 5,268,921.272.0305.000.000 PRODUCTOS DE VIDRIO 1,015,000.00 2,770,000.00 3,785,000.00 1,030,520.00 0.00 1,030,520.00 2,754,480.002.0306.000.000 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 15,863,176.60 15,615,753.60 31,478,930.20 22,534,273.51 0.00 22,534,273.51 8,944,656.692.0399.000.000 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 6,837,000.00 5,488,412.01 12,325,412.01 7,922,694.07 0.00 7,922,694.07 4,402,717.942.0401.000.000 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 7,490,074.70 37,507,848.31 44,997,923.01 28,194,903.59 0.00 28,194,903.59 16,803,019.422.0402.000.000 REPUESTOS Y ACCESORIOS 200,658,666.62 -45,680,347.99 154,978,318.63 86,430,275.59 0.00 86,430,275.59 68,548,043.042.0599.000.000 OTROS BIENES PARA LA PRODUCCION Y COM 0.00 160,000.00 160,000.00 0.00 0.00 0.00 160,000.002.9901.000.000 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 30,200,000.00 5,069,525.27 35,269,525.27 29,748,582.06 0.00 29,748,582.06 5,520,943.212.9902.000.000 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 520,000.00 880,000.00 1,400,000.00 483,953.10 0.00 483,953.10 916,046.902.9903.000.000 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 74,089,000.00 17,406,948.13 91,495,948.13 71,194,264.90 0.00 71,194,264.90 20,301,683.232.9904.000.000 TEXTILES Y VESTUARIOS 15,383,000.00 1,246,043.94 16,629,043.94 13,668,049.21 0.00 13,668,049.21 2,960,994.732.9905.000.000 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 4,848,900.00 1,352,891.42 6,201,791.42 4,163,965.16 0.00 4,163,965.16 2,037,826.262.9906.000.000 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURID 1,420,500.00 8,611,454.40 10,031,954.40 5,796,164.49 0.00 5,796,164.49 4,235,789.91

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2.9907.000.000 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 6,177,600.00 -200,815.00 5,976,785.00 3,536,388.45 0.00 3,536,388.45 2,440,396.552.9999.000.000 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 7,083,760.00 3,303,137.13 10,386,897.13 5,593,741.36 0.00 5,593,741.36 4,793,155.77

�- 4 ACTIVOS FINANCIEROS 468,000,000.00 0.00 468,000,000.00 332,467,403.00 0.00 332,467,403.00 135,532,597.004.0107.000.000 PRESTAMOS AL SECTOR PRIVADO 468,000,000.00 0.00 468,000,000.00 332,467,403.00 0.00 332,467,403.00 135,532,597.00

�- 5 BIENES DURADEROS 5,337,458,208.73 9,972,410,464.12 15,309,868,672.85 12,062,915,214.59 0.00 12,062,915,214.59 3,246,953,458.265.0101.000.000 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA PRODUCCION 71,700,000.00 61,857,855.80 133,557,855.80 99,937,163.70 0.00 99,937,163.70 33,620,692.105.0102.000.000 EQUIPO DE TRANSPORTE 80,000,000.00 35,000,000.00 115,000,000.00 110,434,752.00 0.00 110,434,752.00 4,565,248.005.0103.000.000 EQUIPO DE COMUNICACION 11,482,000.00 133,779,027.07 145,261,027.07 127,790,979.43 0.00 127,790,979.43 17,470,047.645.0104.000.000 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 162,541,173.00 33,395,347.33 195,936,520.33 155,233,463.36 0.00 155,233,463.36 40,703,056.975.0105.000.000 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 328,375,300.00 67,549,533.48 395,924,833.48 334,882,923.87 0.00 334,882,923.87 61,041,909.615.0107.000.000 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREATIV 1,345,321.00 -475,000.00 870,321.00 490,476.50 0.00 490,476.50 379,844.505.0199.000.000 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 18,677,714.73 10,351,116.52 29,028,831.25 18,881,026.60 0.00 18,881,026.60 10,147,804.655.0201.000.000 EDIFICIOS 770,785,000.00 92,887,029.55 863,672,029.55 575,573,927.41 0.00 575,573,927.41 288,098,102.145.0202.000.000 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 539,370,000.00 865,000,000.00 1,404,370,000.00 996,447,455.81 0.00 996,447,455.81 407,922,544.195.0207.000.000 INSTALACIONES 967,572,000.00 457,614,061.31 1,425,186,061.31 623,925,285.50 0.00 623,925,285.50 801,260,775.815.0299.000.000 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJO 45,509,700.00 62,256,493.06 107,766,193.06 52,281,766.00 0.00 52,281,766.00 55,484,427.065.0301.000.000 TERRENOS 2,000,000,000.00 7,619,170,000.00 9,619,170,000.00 8,866,838,493.48 0.00 8,866,838,493.48 752,331,506.525.0399.000.000 OTRAS OBRAS PREEXISTENTES 300,000,000.00 535,800,000.00 835,800,000.00 72,532,500.93 0.00 72,532,500.93 763,267,499.075.9901.000.000 SEMOVIENTES 36,100,000.00 -8,425,000.00 27,675,000.00 27,665,000.00 0.00 27,665,000.00 10,000.005.9902.000.000 PIEZAS DE ARTE Y OBRAS DE COLECCION 4,000,000.00 6,650,000.00 10,650,000.00 0.00 0.00 0.00 10,650,000.00

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES 1,750,214,099.50 2,667,776,421.36 4,417,990,520.86 2,245,412,635.64 0.00 2,245,412,635.64 2,172,577,885.226.0101.000.000 TRANSF CORRIENTES GOBIERNO CENTRAL 54,784,099.50 30,000,000.00 84,784,099.50 35,000,000.00 0.00 35,000,000.00 49,784,099.506.0102.000.000 TRANSF CORRIENTES ORGANOS DESCONCENTR 340,000,000.00 -120,000,000.00 220,000,000.00 219,356,438.74 0.00 219,356,438.74 643,561.266.0104.000.000 TRANSF.CORRIENTES GOBIERNOS LOCALES 110,430,000.00 0.00 110,430,000.00 50,130,000.00 0.00 50,130,000.00 60,300,000.006.0105.000.000 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS 250,000,000.00 -250,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.006.0201.000.000 BECAS A FUNCIONARIOS 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 22,829,381.62 0.00 22,829,381.62 2,170,618.386.0301.000.000 PRESTACIONES LEGALES 200,000,000.00 780,000,000.00 980,000,000.00 605,692,893.58 0.00 605,692,893.58 374,307,106.426.0399.000.000 OTRAS TRANS.TERCERAS PERSONAS 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 3,334,181.05 0.00 3,334,181.05 16,665,818.956.0404.000.000 TRANS CORRIENTES A OTRAS ENTID. PRIV. 0.00 130,000,000.00 130,000,000.00 77,495,832.00 0.00 77,495,832.00 52,504,168.006.0601.000.000 INDEMNIZACIONES 730,000,000.00 2,096,676,421.36 2,826,676,421.36 1,211,573,908.65 0.00 1,211,573,908.65 1,615,102,512.716.0701.000.000 TRANS CORRIENTES A ORGANISMOS INTER. 20,000,000.00 1,100,000.00 21,100,000.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 1,100,000.00

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 222,314,433.25 1,498,570,000.00 1,720,884,433.25 1,434,484,196.24 0.00 1,434,484,196.24 286,400,237.017.0102.000.000 TRANSF CAPITAL ORGANOS DESCONCENTRADO 149,662,286.75 0.00 149,662,286.75 149,662,286.75 0.00 149,662,286.75 0.007.0104.000.000 TRANSFERENCIA DE CAPITAL A GOBIERNOS 0.00 762,570,000.00 762,570,000.00 679,839,196.49 0.00 679,839,196.49 82,730,803.517.0105.000.000 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMP. PUBL 69,000,000.00 281,000,000.00 350,000,000.00 150,000,000.00 0.00 150,000,000.00 200,000,000.007.0303.000.000 TRANS. DE CAPITAL A COOPERATIVAS 3,652,146.50 455,000,000.00 458,652,146.50 454,982,713.00 0.00 454,982,713.00 3,669,433.50

�- 9 CUENTAS ESPECIALES 1,150,000,000.00 -549,862,976.86 600,137,023.14 0.00 0.00 0.00 600,137,023.149.0201.000.000 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 1,150,000,000.00 -549,862,976.86 600,137,023.14 0.00 0.00 0.00 600,137,023.14

T O T A L G E N E R A L 25,501,449,177.86 14,668,828,380.59 40,170,277,558.45 31,056,843,143.03 0.00 31,056,843,143.03 9,113,434,415.42- Ultima lin ea -

05/02/2014 - 57 - Hr:16:01:1 4

ANEXO 3 DETALLE LIQUIDACIÓN DE EGRESOS

POR PROGRAMA

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL S ISTEMA DE PRESUPUESTO PERIODO:Diciembre, 2013 DETALLE DEL OBJET O DEL GASTO POR PROGRAMAS

CODIGO DETALLE DEL GASTO PRESUPUESTO MODIFICACIONES T O T A L G ASTADO A LA FECHA PROYE CCION MENSUAL Y ANUAL A N U A L + - PRESUPUESTO COMPROMISOS GIRADO DISPONIBLE DISPONI BLE MES RITMO MENSUAL SUPERAVIT/DEFICIT

�E001 ACTIVIDADES CENTRALES

�- 0 REMUNERACIONES0.0101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 1,380,288,888.00 0.00 1,380,288,888.00 0.00 1,288,330,397.98 91,958,490.02 0.00 107,360,866.50 91,958,490.020.0102 JORNALES 31,500,000.00 7,219,876.95 38,719,876.95 0.00 22,606,196.95 16,113,680.00 0.00 1,883,849.75 8,893,803.050.0105 SUPLENCIAS 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 0.00 27,465,660.18 2,534,339.82 0.00 2,288,805.02 2,534,339.820.0201 TIEMPO EXTRAORDINARIO 62,000,000.00 13,783,584.35 75,783,584.35 0.00 64,679,233.20 11,104,351.15 0.00 5,389,936.10 -2,679,233.200.0202 RECARGO DE FUNCIONES 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 12,725,531.45 7,274,468.55 0.00 1,060,460.95 7,274,468.550.0204 COMPENSACION DE VACACIONES 12,000,000.00 0.00 12,000,000.00 0.00 1,095,324.45 10,904,675.55 0.00 91,277.04 10,904,675.550.0205 DIETAS 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 18,376,848.00 1,623,152.00 0.00 1,531,404.00 1,623,152.000.0301 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 576,886,728.00 0.00 576,886,728.00 0.00 492,664,946.19 84,221,781.81 0.00 41,055,412.18 84,221,781.810.0302 RESTRICCION EJERC. LIBERAL 468,890,853.36 0.00 468,890,853.36 0.00 423,496,483.22 45,394,370.14 0.00 35,291,373.60 45,394,370.140.0303 DECIMO TERCER MES 236,756,138.43 1,682,125.00 238,438,263.43 0.00 202,413,219.47 36,025,043.96 0.00 16,867,768.29 34,342,918.960.0304 SALARIO ESCOLAR 215,070,517.76 793,249.00 215,863,766.76 0.00 175,834,374.39 40,029,392.37 0.00 14,652,864.53 39,236,143.370.0399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 199,947,177.72 0.00 199,947,177.72 0.00 165,261,422.38 34,685,755.34 0.00 13,771,785.20 34,685,755.340.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 372,106,133.67 22,842,446.00 394,948,579.67 0.00 382,866,522.98 12,082,056.69 0.00 31,905,543.58 -10,760,389.310.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 13,130,068.26 5,100,928.00 18,230,996.26 0.00 13,173,237.95 5,057,758.31 0.00 1,097,769.83 -43,169.690.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 39,390,204.66 5,302,784.00 44,692,988.66 0.00 39,577,977.21 5,115,011.45 0.00 3,298,164.77 -187,772.550.0404 CONTRIB. PATRONAL FODESAF 131,300,682.42 525,000.00 131,825,682.42 0.00 29,557,103.15 102,268,579.27 0.00 2,463,091.93 101,743,579.270.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 13,130,068.26 3,100,928.00 16,230,996.26 0.00 13,397,165.40 2,833,830.86 0.00 1,116,430.45 -267,097.140.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENTLE 39,390,204.70 5,302,784.00 44,692,988.70 0.00 39,522,771.72 5,170,216.98 0.00 3,293,564.31 -132,567.020.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 78,780,409.43 5,605,568.00 84,385,977.43 0.00 79,045,942.35 5,340,035.08 0.00 6,587,161.86 -265,532.920.0505 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINI 280,106,371.64 -12,483,643.00 267,622,728.64 0.00 265,527,721.86 2,095,006.78 0.00 22,127,310.16 14,578,649.78

T O T A L P O R G R U P O 4,220,674,446.31 58,775,630.30 4,279,450,076.61 0.00 3,757,618,080.48 521,831,996.13 0.00 313,134,840.04 463,056,365.83

�-11 SERVICIOS1.0101 ALQUILER DE EDIFICIOS 8,285,523.75 20,944,000.00 29,229,523.75 0.00 26,157,296.53 3,072,227.22 0.00 2,179,774.71 -17,871,772.781.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBIL 1,600,000.00 3,000,000.00 4,600,000.00 0.00 1,654,300.00 2,945,700.00 0.00 137,858.33 -54,300.001.0199 OTROS ALQUILERES 720,000.00 -340,000.00 380,000.00 0.00 232,850.00 147,150.00 0.00 19,404.17 487,150.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 17,150,776.55 1,581,492.00 18,732,268.55 0.00 12,007,146.57 6,725,121.98 0.00 1,000,595.55 5,143,629.981.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 88,725,327.09 6,726,867.13 95,452,194.22 0.00 95,222,870.61 229,323.61 0.00 7,935,239.22 -6,497,543.521.0203 SERVICIO DE CORREO 545,000.00 -135,290.00 409,710.00 0.00 222,895.00 186,815.00 0.00 18,574.58 322,105.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 132,693,971.91 -85,171,960.00 47,522,011.91 0.00 36,745,914.85 10,776,097.06 0.00 3,062,159.57 95,948,057.061.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 1,877,942.00 791,921.88 2,669,863.88 0.00 1,709,584.53 960,279.35 0.00 142,465.38 168,357.471.0301 INFORMACION 172,857,177.51 12,610,459.08 185,467,636.59 0.00 78,288,432.88 107,179,203.71 0.00 6,524,036.07 94,568,744.631.0302 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 9,027,300.00 2,136,475.00 11,163,775.00 0.00 6,093,281.99 5,070,493.01 0.00 507,773.50 2,934,018.011.0304 TRANSPORTE DE BIENES 3,155,000.00 1,302,000.00 4,457,000.00 0.00 1,095,245.00 3,361,755.00 0.00 91,270.42 2,059,755.00

si gue -->07/02/2014 -58 - Hr:11: 10:02



1.0306 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FIN 323,816,976.71 -97,735,378.94 226,081,597.77 0.00 225,539,581.15 542,016.62 0.00 18,794,965.10 98,277,395.561.0402 SERVICIOS JURIDICOS 195,000,000.00 63,775,000.00 258,775,000.00 0.00 258,705,000.00 70,000.00 0.00 21,558,750.00 -63,705,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 300,000.00 42,500,000.00 42,800,000.00 0.00 42,314,500.00 485,500.00 0.00 3,526,208.33 -42,014,500.001.0404 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SO 12,932,615.05 56,100,000.00 69,032,615.05 0.00 47,724,000.00 21,308,615.05 0.00 3,977,000.00 -34,791,384.951.0405 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS IN 637,958,500.00 -230,163,170.20 407,795,329.80 0.00 351,733,538.79 56,061,791.01 0.00 29,311,128.23 286,224,961.211.0406 SERVICIOS GENERALES 470,296,538.65 -11,811,082.95 458,485,455.70 0.00 419,411,260.34 39,074,195.36 0.00 34,950,938.36 50,885,278.311.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 253,234,670.00 -65,677,964.00 187,556,706.00 0.00 159,316,062.50 28,240,643.50 0.00 13,276,338.54 93,918,607.501.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 8,051,400.00 -627,337.00 7,424,063.00 0.00 6,403,244.00 1,020,819.00 0.00 533,603.67 1,648,156.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 118,216,764.00 16,656,101.35 134,872,865.35 0.00 117,449,102.93 17,423,762.42 0.00 9,787,425.24 767,661.071.0503 TRANSPORTE AL EXTERIOR 5,500,000.00 -2,000,000.00 3,500,000.00 0.00 2,700.00 3,497,300.00 0.00 225.00 5,497,300.001.0504 VIATICOS EN EL EXTERIOR 5,500,000.00 -2,000,000.00 3,500,000.00 0.00 0.00 3,500,000.00 0.00 0.00 5,500,000.001.0601 SEGUROS 84,957,770.87 10,300,000.00 95,257,770.87 0.00 93,047,206.24 2,210,564.63 0.00 7,753,933.85 -8,089,435.371.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 166,691,000.00 17,034,000.00 183,725,000.00 0.00 113,023,440.02 70,701,559.98 0.00 9,418,620.00 53,667,559.981.0702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 5,000,000.00 -3,500,000.00 1,500,000.00 0.00 245,595.00 1,254,405.00 0.00 20,466.25 4,754,405.001.0703 GASTOS DE REPRESENTACION INSTITUCIONA 100,000.00 -100,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 69,618,727.69 49,487,344.40 119,106,072.09 0.00 103,116,744.57 15,989,327.52 0.00 8,593,062.05 -33,498,016.881.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 1,747,750.00 -95,945.00 1,651,805.00 0.00 1,211,492.50 440,312.50 0.00 100,957.71 536,257.501.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRA 28,215,857.14 3,524,113.00 31,739,970.14 0.00 25,458,768.69 6,281,201.45 0.00 2,121,564.06 2,757,088.451.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICAC 5,065,000.00 -999,150.00 4,065,850.00 0.00 2,296,118.00 1,769,732.00 0.00 191,343.17 2,768,882.001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 19,168,600.00 7,283,887.19 26,452,487.19 0.00 16,359,928.49 10,092,558.70 0.00 1,363,327.37 2,808,671.511.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 25,391,500.00 -112,573.52 25,278,926.48 0.00 17,275,615.47 8,003,311.01 0.00 1,439,634.62 8,115,884.531.0899 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 1,923,000.00 -865,000.00 1,058,000.00 0.00 28,000.00 1,030,000.00 0.00 2,333.33 1,895,000.001.0902 IMPUESTOS SOBRE BIENES INMUEBLES 880,000.00 123,217,608.60 124,097,608.60 0.00 63,756,077.12 60,341,531.48 0.00 5,313,006.43 -62,876,077.121.0999 OTROS IMPUESTOS 50,000.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.001.9905 DEDUCIBLES 2,700,000.00 500,000.00 3,200,000.00 0.00 2,455,578.00 744,422.00 0.00 204,631.50 244,422.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 2,927,000.00 -63,000.00 2,864,000.00 0.00 2,835,982.89 28,017.11 0.00 236,331.91 91,017.11

T O T A L P O R G R U P O 2,881,881,688.92 -61,926,581.98 2,819,955,106.94 0.00 2,329,139,354.66 490,815,752.28 0.00 194,094,946.22 552,742,334.26

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 110,617,993.33 6,123,152.84 116,741,146.17 0.00 89,747,975.83 26,993,170.34 0.00 7,478,997.99 20,870,017.502.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 2,030,000.00 -58,190.80 1,971,809.20 0.00 831,445.60 1,140,363.60 0.00 69,287.13 1,198,554.402.0103 PRODUCTOS VETERINARIOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 58,272,583.30 7,478,702.18 65,751,285.48 0.00 52,026,337.89 13,724,947.59 0.00 4,335,528.16 6,246,245.412.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 1,750,000.00 1,267,769.79 3,017,769.79 0.00 2,716,282.85 301,486.94 0.00 226,356.90 -966,282.852.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 475,000.00 100,000.00 575,000.00 0.00 573,779.65 1,220.35 0.00 47,814.97 -98,779.652.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 16,620,000.00 2,968,148.10 19,588,148.10 0.00 16,940,192.06 2,647,956.04 0.00 1,411,682.67 -320,192.062.0204 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA ANIMALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 4,885,300.00 8,837,592.00 13,722,892.00 0.00 6,791,591.13 6,931,300.87 0.00 565,965.93 -1,906,291.132.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 3,060,000.00 4,352,038.50 7,412,038.50 0.00 4,257,071.20 3,154,967.30 0.00 354,755.93 -1,197,071.202.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 3,445,000.00 1,857,631.36 5,302,631.36 0.00 2,723,266.46 2,579,364.90 0.00 226,938.87 721,733.542.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 12,067,450.00 5,232,321.60 17,299,771.60 0.00 13,977,514.60 3,322,257.00 0.00 1,164,792.88 -1,910,064.602.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 915,000.00 2,470,000.00 3,385,000.00 0.00 1,030,520.00 2,354,480.00 0.00 85,876.67 -115,520.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 2,585,000.00 2,198,882.66 4,783,882.66 0.00 2,035,678.58 2,748,204.08 0.00 169,639.88 549,321.422.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 3,837,000.00 6,631,001.79 10,468,001.79 0.00 7,206,166.40 3,261,835.39 0.00 600,513.87 -3,369,166.402.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 2,545,000.00 1,782,372.20 4,327,372.20 0.00 3,053,648.60 1,273,723.60 0.00 254,470.72 -508,648.602.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 28,628,666.66 3,947,180.41 32,575,847.07 0.00 24,595,965.69 7,979,881.38 0.00 2,049,663.81 4,032,700.972.0599 OTROS BIENES PARA LA PRODUCCION Y COM 0.00 160,000.00 160,000.00 0.00 0.00 160,000.00 0.00 0.00 0.002.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 18,401,000.00 5,830,945.27 24,231,945.27 0.00 22,186,089.49 2,045,855.78 0.00 1,848,840.79 -3,785,089.49

si gue -->07/02/2014 -59 - Hr:11: 10:03



2.9902 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 500,000.00 880,000.00 1,380,000.00 0.00 483,953.10 896,046.90 0.00 40,329.43 16,046.902.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 51,119,000.00 17,640,076.63 68,759,076.63 0.00 54,917,877.39 13,841,199.24 0.00 4,576,489.78 -3,798,877.392.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 10,583,000.00 2,986,418.94 13,569,418.94 0.00 11,978,651.99 1,590,766.95 0.00 998,221.00 -1,395,651.992.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 4,288,900.00 1,452,891.42 5,741,791.42 0.00 4,021,199.78 1,720,591.64 0.00 335,099.98 267,700.222.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURID 1,050,000.00 695,000.00 1,745,000.00 0.00 1,132,811.22 612,188.78 0.00 94,400.94 -82,811.222.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 2,722,600.00 1,449,655.00 4,172,255.00 0.00 1,884,896.55 2,287,358.45 0.00 157,074.71 837,703.452.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 5,049,000.00 3,270,137.13 8,319,137.13 0.00 4,450,457.71 3,868,679.42 0.00 370,871.48 598,542.29

T O T A L P O R G R U P O 345,447,493.29 89,553,727.02 435,001,220.31 0.00 329,563,373.77 105,437,846.54 0.00 27,463,614.48 15,884,119.52

�- 5 BIENES DURADEROS5.0101 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA PRODUCCION 30,000.00 300,000.00 330,000.00 0.00 54,216.21 275,783.79 0.00 4,518.02 -24,216.215.0102 EQUIPO DE TRANSPORTE 80,000,000.00 35,000,000.00 115,000,000.00 0.00 110,434,752.00 4,565,248.00 0.00 9,202,896.00 -30,434,752.005.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 8,882,000.00 133,621,027.07 142,503,027.07 0.00 127,083,940.48 15,419,086.59 0.00 10,590,328.37 -118,201,940.485.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 153,097,933.00 -1,895,320.98 151,202,612.02 0.00 140,536,222.31 10,666,389.71 0.00 11,711,351.86 12,561,710.695.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 301,715,300.00 69,830,413.48 371,545,713.48 0.00 321,586,524.23 49,959,189.25 0.00 26,798,877.02 -19,871,224.235.0106 EQUIPO SANITARIO DE LABORATORIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.0107 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREATIV 1,145,000.00 -400,000.00 745,000.00 0.00 490,476.50 254,523.50 0.00 40,873.04 654,523.505.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 11,331,700.00 6,940,220.00 18,271,920.00 0.00 13,839,644.60 4,432,275.40 0.00 1,153,303.72 -2,507,944.605.0201 EDIFICIOS 406,135,000.00 -108,070,000.00 298,065,000.00 0.00 13,058,640.00 285,006,360.00 0.00 1,088,220.00 393,076,360.005.0202 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 100,000,000.00 40,000,000.00 140,000,000.00 0.00 34,068,798.00 105,931,202.00 0.00 2,839,066.50 65,931,202.005.0207 INSTALACIONES 36,056,838.37 -18,450,000.00 17,606,838.37 0.00 0.00 17,606,838.37 0.00 0.00 36,056,838.375.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJO 0.00 32,000,000.00 32,000,000.00 0.00 0.00 32,000,000.00 0.00 0.00 0.005.0301 TERRENOS 0.00 619,200,000.00 619,200,000.00 0.00 0.00 619,200,000.00 0.00 0.00 0.005.0399 OTRAS OBRAS PREEXISTENTES 0.00 535,800,000.00 535,800,000.00 0.00 0.00 535,800,000.00 0.00 0.00 0.005.9901 SEMOVIENTES 0.00 300,000.00 300,000.00 0.00 290,000.00 10,000.00 0.00 24,166.67 -290,000.005.9902 PIEZAS DE ARTE Y OBRAS DE COLECCION 4,000,000.00 6,650,000.00 10,650,000.00 0.00 0.00 10,650,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00

T O T A L P O R G R U P O 1,102,393,771.37 1,350,826,339.57 2,453,220,110.94 0.00 761,443,214.33 1,691,776,896.61 0.00 63,453,601.19 340,950,557.04

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES �-06.0101 TRANSF CORRIENTES GOBIERNO CENTRAL 54,784,099.50 0.00 54,784,099.50 0.00 35,000,000.00 19,784,099.50 0.00 2,916,666.67 19,784,099.506.0102 TRANSF CORRIENTES ORGANOS DESCONCENTR 240,000,000.00 -170,000,000.00 70,000,000.00 0.00 70,000,000.00 0.00 0.00 5,833,333.33 170,000,000.006.0105 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS 250,000,000.00 -250,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 250,000,000.006.0201 BECAS A FUNCIONARIOS 25,000,000.00 0.00 25,000,000.00 0.00 22,829,381.62 2,170,618.38 0.00 1,902,448.47 2,170,618.386.0301 PRESTACIONES LEGALES 200,000,000.00 780,000,000.00 980,000,000.00 0.00 605,692,893.58 374,307,106.42 0.00 50,474,407.80 -405,692,893.586.0399 OTRAS TRANS.TERCERAS PERSONAS 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 3,334,181.05 16,665,818.95 0.00 277,848.42 16,665,818.956.0404 TRANS CORRIENTES A OTRAS ENTID. PRIV. 0.00 130,000,000.00 130,000,000.00 0.00 77,495,832.00 52,504,168.00 0.00 6,457,986.00 -77,495,832.006.0601 INDEMNIZACIONES 730,000,000.00 2,096,676,421.36 2,826,676,421.36 0.00 1,211,573,908.65 1,615,102,512.71 0.00 100,964,492.39 -481,573,908.656.0701 TRANS CORRIENTES A ORGANISMOS INTER. 20,000,000.00 1,100,000.00 21,100,000.00 0.00 20,000,000.00 1,100,000.00 0.00 1,666,666.67 0.00

T O T A L P O R G R U P O 1,539,784,099.50 2,587,776,421.36 4,127,560,520.86 0.00 2,045,926,196.90 2,081,634,323.96 0.00 170,493,849.74 -506,142,097.40

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL7.0102 TRANSF CAPITAL ORGANOS DESCONCENTRADO 149,662,286.75 0.00 149,662,286.75 0.00 149,662,286.75 0.00 0.00 12,471,857.23 0.007.0303 TRANS. DE CAPITAL A COOPERATIVAS 3,652,146.50 0.00 3,652,146.50 0.00 0.00 3,652,146.50 0.00 0.00 3,652,146.50

T O T A L P O R G R U P O 153,314,433.25 0.00 153,314,433.25 0.00 149,662,286.75 3,652,146.50 0.00 12,471,857.23 3,652,146.50

�- 9 CUENTAS ESPECIALES9.0201 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 50,000,000.00 550,137,023.14 600,137,023.14 0.00 0.00 600,137,023.14 0.00 0.00 50,000,000.00

si gue -->07/02/2014 -60 - Hr:11: 10:03



T O T A L P O R G R U P O 50,000,000.00 550,137,023.14 600,137,023.14 0.00 0.00 600,137,023.14 0.00 0.00 50,000,000.00

T O T A L P R O G R A M A 10,293,495,932.64 4,575,142,559.41 14,868,638,492.05 0.00 9,373,352,506.89 5,495,285,985.16 0.00 781,112,708.91 920,143,425.75

Fin del Programa...

07/02/2014 -61 - Hr:11: 10:03



�E002 FORMACION DE ASENTAMIENTOS

�- 0 REMUNERACIONES0.0101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 1,211,675,196.00 0.00 1,211,675,196.00 0.00 1,128,878,714.71 82,796,481.29 0.00 94,073,226.23 82,796,481.290.0102 JORNALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.0201 TIEMPO EXTRAORDINARIO 0.00 16,000,000.00 16,000,000.00 0.00 4,734,567.23 11,265,432.77 0.00 394,547.27 -4,734,567.230.0202 RECARGO DE FUNCIONES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.0301 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 493,300,362.00 -16,000,000.00 477,300,362.00 0.00 454,111,595.09 23,188,766.91 0.00 37,842,632.92 39,188,766.910.0302 RESTRICCION EJERC. LIBERAL 336,820,035.48 0.00 336,820,035.48 0.00 302,981,707.52 33,838,327.96 0.00 25,248,475.63 33,838,327.960.0303 DECIMO TERCER MES 205,829,101.67 0.00 205,829,101.67 0.00 183,177,894.80 22,651,206.87 0.00 15,264,824.57 22,651,206.870.0304 SALARIO ESCOLAR 186,976,235.46 0.00 186,976,235.46 0.00 159,006,281.10 27,969,954.36 0.00 13,250,523.43 27,969,954.360.0399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 241,186,523.40 0.00 241,186,523.40 0.00 182,167,324.78 59,019,198.62 0.00 15,180,610.40 59,019,198.620.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 323,498,565.88 10,000,000.00 333,498,565.88 0.00 320,606,644.68 12,891,921.20 0.00 26,717,220.39 2,891,921.200.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 11,414,910.70 5,000,000.00 16,414,910.70 0.00 11,321,614.56 5,093,296.14 0.00 943,467.88 93,296.140.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 34,244,731.78 3,000,000.00 37,244,731.78 0.00 33,964,837.61 3,279,894.17 0.00 2,830,403.13 279,894.170.0404 CONTRIB. PATRONAL FODESAF 114,149,105.89 0.00 114,149,105.89 0.00 37,818,572.57 76,330,533.32 0.00 3,151,547.71 76,330,533.320.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 11,414,910.70 3,000,000.00 14,414,910.70 0.00 11,321,614.56 3,093,296.14 0.00 943,467.88 93,296.140.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENTLE 34,244,731.81 5,000,000.00 39,244,731.81 0.00 33,978,790.19 5,265,941.62 0.00 2,831,565.85 265,941.620.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 68,489,463.45 5,000,000.00 73,489,463.45 0.00 67,929,679.63 5,559,783.82 0.00 5,660,806.64 559,783.820.0505 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINI 243,516,570.54 -46,000,000.00 197,516,570.54 0.00 55,614,667.19 141,901,903.35 0.00 4,634,555.60 187,901,903.35

T O T A L P O R G R U P O 3,516,760,444.76 -15,000,000.00 3,501,760,444.76 0.00 2,987,614,506.22 514,145,938.54 0.00 248,967,875.52 529,145,938.54

�- 1 SERVICIOS1.0199 OTROS ALQUILERES 0.00 26,400,000.00 26,400,000.00 0.00 30,000.00 26,370,000.00 0.00 2,500.00 -30,000.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 8,525,992.01 0.00 8,525,992.01 0.00 8,366,952.00 159,040.01 0.00 697,246.00 159,040.011.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 25,063,360.28 23,000,000.00 48,063,360.28 0.00 28,563,399.40 19,499,960.88 0.00 2,380,283.28 -3,500,039.121.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 22,620,833.04 457,400.00 23,078,233.04 0.00 18,165,554.00 4,912,679.04 0.00 1,513,796.17 4,455,279.041.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 825,000.00 -214,000.00 611,000.00 0.00 182,810.00 428,190.00 0.00 15,234.17 642,190.001.0301 INFORMACION 9,250,000.00 -6,281,890.00 2,968,110.00 0.00 2,562,010.00 406,100.00 0.00 213,500.83 6,687,990.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 840,000.00 414,604.05 1,254,604.05 0.00 475,103.05 779,501.00 0.00 39,591.92 364,896.951.0304 TRANSPORTE DE BIENES 205,000.00 100,000.00 305,000.00 0.00 0.00 305,000.00 0.00 0.00 205,000.001.0306 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FIN 336,376,224.49 0.00 336,376,224.49 0.00 322,563,568.76 13,812,655.73 0.00 26,880,297.40 13,812,655.731.0402 SERVICIOS JURIDICOS 20,000,000.00 11,777,527.00 31,777,527.00 0.00 30,281,500.00 1,496,027.00 0.00 2,523,458.33 -10,281,500.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 100,150,000.00 -58,128,000.00 42,022,000.00 0.00 41,077,638.87 944,361.13 0.00 3,423,136.57 59,072,361.131.0405 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS IN 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 357,668,408.96 -1,047,400.00 356,621,008.96 0.00 350,135,487.94 6,485,521.02 0.00 29,177,957.33 7,532,921.021.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 470,000.00 -122,129.50 347,870.50 0.00 203,565.00 144,305.50 0.00 16,963.75 266,435.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 929,170.00 36,910.00 966,080.00 0.00 965,830.00 250.00 0.00 80,485.83 -36,660.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 96,659,678.90 -11,230,532.95 85,429,145.95 0.00 80,050,536.15 5,378,609.80 0.00 6,670,878.01 16,609,142.751.0504 VIATICOS EN EL EXTERIOR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.0601 SEGUROS 72,460,035.52 0.00 72,460,035.52 0.00 45,465,205.00 26,994,830.52 0.00 3,788,767.08 26,994,830.521.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 200,000.00 -170,000.00 30,000.00 0.00 0.00 30,000.00 0.00 0.00 200,000.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 30,853,783.30 1,010,000.00 31,863,783.30 0.00 23,876,339.56 7,987,443.74 0.00 1,989,694.96 6,977,443.741.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 550,000.00 50,000.00 600,000.00 0.00 386,220.00 213,780.00 0.00 32,185.00 163,780.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRA 19,861,714.28 2,825,396.50 22,687,110.78 0.00 16,540,206.41 6,146,904.37 0.00 1,378,350.53 3,321,507.871.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICAC 250,000.00 -200,000.00 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 0.00 0.00 250,000.001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 4,015,000.00 -40,000.00 3,975,000.00 0.00 1,692,352.01 2,282,647.99 0.00 141,029.33 2,322,647.99

si gue -->07/02/2014 -62 - Hr:11: 10:03



1.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 2,180,000.00 -30,000.00 2,150,000.00 0.00 791,580.00 1,358,420.00 0.00 65,965.00 1,388,420.001.0899 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 150,000.00 -50,000.00 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 0.00 0.00 150,000.001.0999 OTROS IMPUESTOS 150,000.00 -75,000.00 75,000.00 0.00 0.00 75,000.00 0.00 0.00 150,000.001.9905 DEDUCIBLES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 1,670,000.00 13,930,000.00 15,600,000.00 0.00 6,052,619.00 9,547,381.00 0.00 504,384.92 -4,382,619.00

T O T A L P O R G R U P O 1,112,424,200.78 2,412,885.10 1,114,837,085.88 0.00 978,428,477.15 136,408,608.73 0.00 81,535,706.43 133,995,723.63

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 62,358,999.99 6,756,610.10 69,115,610.09 0.00 58,941,167.03 10,174,443.06 0.00 4,911,763.92 3,417,832.962.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 50,000.00 -50,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 11,465,000.00 -1,300,000.00 10,165,000.00 0.00 7,217,589.52 2,947,410.48 0.00 601,465.79 4,247,410.482.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 300,000.00 50,000.00 350,000.00 0.00 295,564.60 54,435.40 0.00 24,630.38 4,435.402.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 50,000.00 -50,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 50,000.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 900,000.00 -220,143.00 679,857.00 0.00 440,990.00 238,867.00 0.00 36,749.17 459,010.002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 510,000.00 60,000.00 570,000.00 0.00 137,068.79 432,931.21 0.00 11,422.40 372,931.212.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 90,000.00 -30,000.00 60,000.00 0.00 6,223.00 53,777.00 0.00 518.58 83,777.002.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 300,000.00 160,000.00 460,000.00 0.00 88,350.10 371,649.90 0.00 7,362.51 211,649.902.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 800,000.00 200,000.00 1,000,000.00 0.00 502,000.64 497,999.36 0.00 41,833.39 297,999.362.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 165,000.00 1,344,120.00 1,509,120.00 0.00 1,088,862.40 420,257.60 0.00 90,738.53 -923,862.402.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 500,000.00 -400,000.00 100,000.00 0.00 95,647.18 4,352.82 0.00 7,970.60 404,352.822.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 975,000.00 -131,000.00 844,000.00 0.00 214,243.31 629,756.69 0.00 17,853.61 760,756.692.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 22,469,999.98 -297,421.75 22,172,578.23 0.00 14,943,810.16 7,228,768.07 0.00 1,245,317.51 7,526,189.822.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 4,399,000.00 -200,000.00 4,199,000.00 0.00 2,289,579.12 1,909,420.88 0.00 190,798.26 2,109,420.882.9902 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 20,000.00 0.00 20,000.00 0.00 0.00 20,000.00 0.00 0.00 20,000.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 9,820,000.00 -190,000.00 9,630,000.00 0.00 6,420,440.55 3,209,559.45 0.00 535,036.71 3,399,559.452.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 2,450,000.00 -343,850.00 2,106,150.00 0.00 741,637.82 1,364,512.18 0.00 61,803.15 1,708,362.182.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 310,000.00 0.00 310,000.00 0.00 92,765.38 217,234.62 0.00 7,730.45 217,234.622.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 150,000.00 -25,000.00 125,000.00 0.00 80,783.00 44,217.00 0.00 6,731.92 69,217.002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 925,000.00 -225,000.00 700,000.00 0.00 388,472.41 311,527.59 0.00 32,372.70 536,527.59

T O T A L P O R G R U P O 119,007,999.97 5,108,315.35 124,116,315.32 0.00 93,985,195.01 30,131,120.31 0.00 7,832,099.58 25,022,804.96

�-15 BIENES DURADEROS5.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 300,000.00 638,000.00 938,000.00 0.00 164,000.00 774,000.00 0.00 13,666.67 136,000.005.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 2,400,000.00 7,700,000.00 10,100,000.00 0.00 4,791,162.82 5,308,837.18 0.00 399,263.57 -2,391,162.825.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 7,400,000.00 7,000.00 7,407,000.00 0.00 3,720,197.20 3,686,802.80 0.00 310,016.43 3,679,802.805.0107 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREATIV 200,321.00 -75,000.00 125,321.00 0.00 0.00 125,321.00 0.00 0.00 200,321.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 1,436,000.00 405,000.00 1,841,000.00 0.00 848,002.00 992,998.00 0.00 70,666.83 587,998.005.0207 INSTALACIONES 14,564,831.26 0.00 14,564,831.26 0.00 0.00 14,564,831.26 0.00 0.00 14,564,831.265.0301 TERRENOS 2,000,000,000.00 6,999,970,000.00 8,999,970,000.00 0.00 8,866,838,493.48 133,131,506.52 0.00 738,903,207.79 -6,866,838,493.485.0399 OTRAS OBRAS PREEXISTENTES 300,000,000.00 0.00 300,000,000.00 0.00 72,532,500.93 227,467,499.07 0.00 6,044,375.08 227,467,499.07

T O T A L P O R G R U P O 2,326,301,152.26 7,008,645,000.00 9,334,946,152.26 0.00 8,948,894,356.43 386,051,795.83 0.00 745,741,196.37 -6,622,593,204.17

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES6.0101 TRANSF CORRIENTES GOBIERNO CENTRAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.006.0301 PRESTACIONES LEGALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

T O T A L P O R G R U P O 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

T O T A L P R O G R A M A 7,074,493,797.77 7,001,166,200.45 14,075,659,998.22 0.00 13,008,922,534.81 1,066,737,463.41 0.00 1,084,076,877.90 -5,934,428,737.04Fin del Programa...07/02/2014 -63 - Hr:11: 10:03



�E003 DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS

�-10 REMUNERACIONES0.0101 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 918,879,576.00 0.00 918,879,576.00 0.00 881,097,699.61 37,781,876.39 0.00 73,424,808.30 37,781,876.390.0201 TIEMPO EXTRAORDINARIO 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 3,107,511.79 1,892,488.21 0.00 258,959.32 -3,107,511.790.0202 RECARGO DE FUNCIONES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.0301 RETRIBUCION POR A¥OS SERVIDOS 447,479,754.00 -5,000,000.00 442,479,754.00 0.00 410,146,316.26 32,333,437.74 0.00 34,178,859.69 37,333,437.740.0302 RESTRICCION EJERC. LIBERAL 384,764,053.08 0.00 384,764,053.08 0.00 361,268,823.60 23,495,229.48 0.00 30,105,735.30 23,495,229.480.0303 DECIMO TERCER MES 177,964,561.71 0.00 177,964,561.71 0.00 162,644,323.34 15,320,238.37 0.00 13,553,693.61 15,320,238.370.0304 SALARIO ESCOLAR 161,663,941.15 0.00 161,663,941.15 0.00 142,268,372.32 19,395,568.83 0.00 11,855,697.69 19,395,568.830.0399 OTROS INCENTIVOS SALARIALES 222,795,312.00 0.00 222,795,312.00 0.00 199,726,146.14 23,069,165.86 0.00 16,643,845.51 23,069,165.860.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 279,704,279.08 20,000,000.00 299,704,279.08 0.00 285,068,368.76 14,635,910.32 0.00 23,755,697.40 -5,364,089.680.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 9,869,593.49 5,000,000.00 14,869,593.49 0.00 10,050,123.82 4,819,469.67 0.00 837,510.32 -180,530.330.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 29,608,780.38 3,000,000.00 32,608,780.38 0.00 30,150,368.19 2,458,412.19 0.00 2,512,530.68 -541,587.810.0404 CONTRIB. PATRONAL FODESAF 98,695,934.80 0.00 98,695,934.80 0.00 34,523,432.22 64,172,502.58 0.00 2,876,952.68 64,172,502.580.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 9,869,593.49 3,000,000.00 12,869,593.49 0.00 10,050,123.82 2,819,469.67 0.00 837,510.32 -180,530.330.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENTLE 29,608,780.42 5,000,000.00 34,608,780.42 0.00 30,136,421.45 4,472,358.97 0.00 2,511,368.45 -527,641.030.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 59,217,560.79 5,000,000.00 64,217,560.79 0.00 60,300,739.71 3,916,821.08 0.00 5,025,061.64 -1,083,178.920.0505 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINI 210,550,011.50 -56,000,000.00 154,550,011.50 0.00 27,431,531.73 127,118,479.77 0.00 2,285,960.98 183,118,479.77

T O T A L P O R G R U P O 3,040,671,731.89 -15,000,000.00 3,025,671,731.89 0.00 2,647,970,302.76 377,701,429.13 0.00 220,664,191.90 392,701,429.13

�-1 1 SERVICIOS1.0101 ALQUILER DE EDIFICIOS 16,000,000.00 1,400,000.00 17,400,000.00 0.00 14,816,086.20 2,583,913.80 0.00 1,234,673.85 1,183,913.801.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBIL 0.00 983,750.00 983,750.00 0.00 340,000.00 643,750.00 0.00 28,333.33 -340,000.001.0199 OTROS ALQUILERES 4,835,000.00 1,150,000.00 5,985,000.00 0.00 5,500,212.12 484,787.88 0.00 458,351.01 -665,212.121.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 5,628,931.44 100,000.00 5,728,931.44 0.00 5,387,281.00 341,650.44 0.00 448,940.08 241,650.441.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 16,060,797.84 1,571,984.00 17,632,781.84 0.00 17,477,355.95 155,425.89 0.00 1,456,446.33 -1,416,558.111.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 14,915,390.05 23,628,360.00 38,543,750.05 0.00 33,561,836.00 4,981,914.05 0.00 2,796,819.67 -18,646,445.951.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.0301 INFORMACION 1,150,000.00 0.00 1,150,000.00 0.00 648,940.00 501,060.00 0.00 54,078.33 501,060.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 2,500,000.00 -254,505.00 2,245,495.00 0.00 1,246,809.05 998,685.95 0.00 103,900.75 1,253,190.951.0304 TRANSPORTE DE BIENES 1,675,000.00 -500,000.00 1,175,000.00 0.00 50,200.00 1,124,800.00 0.00 4,183.33 1,624,800.001.0306 COMISIONES Y GASTOS POR SERVICIOS FIN 234,305,248.00 125,000,000.00 359,305,248.00 0.00 339,754,580.96 19,550,667.04 0.00 28,312,881.75 -105,449,332.961.0402 SERVICIOS JURIDICOS 500,000.00 -300,000.00 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 0.00 500,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 45,000,000.00 1,000,000.00 46,000,000.00 0.00 18,648,580.88 27,351,419.12 0.00 1,554,048.41 26,351,419.121.0404 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SO 55,000,000.00 -16,700,000.00 38,300,000.00 0.00 36,069,509.91 2,230,490.09 0.00 3,005,792.49 18,930,490.091.0405 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS IN 2,000,000.00 -500,000.00 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.00 0.00 0.00 2,000,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 228,078,243.82 -209,000.00 227,869,243.82 0.00 225,160,819.38 2,708,424.44 0.00 18,763,401.62 2,917,424.441.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 2,965,000.00 -387,500.00 2,577,500.00 0.00 919,335.00 1,658,165.00 0.00 76,611.25 2,045,665.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 2,151,736.54 -739,620.54 1,412,116.00 0.00 1,295,536.00 116,580.00 0.00 107,961.33 856,200.541.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 77,466,450.63 -9,199,950.63 68,266,500.00 0.00 57,560,998.15 10,705,501.85 0.00 4,796,749.85 19,905,452.481.0601 SEGUROS 46,657,193.61 20,054,426.00 66,711,619.61 0.00 35,403,605.56 31,308,014.05 0.00 2,950,300.46 11,253,588.05

si gue -->07/02/2014 -64 - Hr:11: 10:03



1.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 9,173,333.33 -61,593.33 9,111,740.00 0.00 6,453,327.75 2,658,412.25 0.00 537,777.31 2,720,005.581.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 23,686,119.01 15,725,000.00 39,411,119.01 0.00 28,190,206.86 11,220,912.15 0.00 2,349,183.91 -4,504,087.851.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 2,280,000.00 -1,920,000.00 360,000.00 0.00 314,700.00 45,300.00 0.00 26,225.00 1,965,300.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRA 117,253,774.28 -44,022,562.00 73,231,212.28 0.00 35,553,778.40 37,677,433.88 0.00 2,962,814.87 81,699,995.881.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICAC 650,000.00 -200,000.00 450,000.00 0.00 0.00 450,000.00 0.00 0.00 650,000.001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 20,250,000.00 -285,000.00 19,965,000.00 0.00 17,304,842.75 2,660,157.25 0.00 1,442,070.23 2,945,157.251.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 4,180,000.00 -140,000.00 4,040,000.00 0.00 1,546,225.50 2,493,774.50 0.00 128,852.13 2,633,774.501.9905 DEDUCIBLES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 150,000.00 0.00 150,000.00 0.00 22,698.00 127,302.00 0.00 1,891.50 127,302.00

T O T A L P O R G R U P O 934,512,218.55 115,193,788.50 1,049,706,007.05 0.00 883,227,465.42 166,478,541.63 0.00 73,602,288.78 51,284,753.13

�-12 MATERIALES Y SUMINISTROS2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 64,545,166.66 -1,319,227.56 63,225,939.10 0.00 50,143,254.86 13,082,684.24 0.00 4,178,604.57 14,401,911.802.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 180,000.00 -50,000.00 130,000.00 0.00 64,504.45 65,495.55 0.00 5,375.37 115,495.552.0103 PRODUCTOS VETERINARIOS 1,025,000.00 -310,104.40 714,895.60 0.00 568,965.14 145,930.46 0.00 47,413.76 456,034.862.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 11,925,000.00 899,579.00 12,824,579.00 0.00 9,506,165.91 3,318,413.09 0.00 792,180.49 2,418,834.092.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 59,985,566.17 683,791,952.82 743,777,518.99 0.00 528,442,310.94 215,335,208.05 0.00 44,036,859.25 -468,456,744.772.0201 PRODUCTOS PECUARIOS Y OTRAS ESPECIES 4,660,000.00 830,000.00 5,490,000.00 0.00 4,952,980.00 537,020.00 0.00 412,748.33 -292,980.002.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 20,111,590.30 168,156,138.52 188,267,728.82 0.00 188,267,207.38 521.44 0.00 15,688,933.95 -168,155,617.082.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 4,667,000.00 -2,596,537.51 2,070,462.49 0.00 1,537,152.75 533,309.74 0.00 128,096.06 3,129,847.252.0204 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA ANIMALES 5,645,000.00 -1,126,968.53 4,518,031.47 0.00 3,672,008.16 846,023.31 0.00 306,000.68 1,972,991.842.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 15,169,605.80 37,096,268.96 52,265,874.76 0.00 46,131,860.37 6,134,014.39 0.00 3,844,321.70 -30,962,254.572.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 7,415,636.00 11,682,717.04 19,098,353.04 0.00 18,741,455.48 356,897.56 0.00 1,561,787.96 -11,325,819.482.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 7,907,830.70 -887,858.81 7,019,971.89 0.00 4,761,508.27 2,258,463.62 0.00 396,792.36 3,146,322.432.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 1,666,305.00 2,046,306.63 3,712,611.63 0.00 2,263,946.72 1,448,664.91 0.00 188,662.23 -597,641.722.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 100,000.00 300,000.00 400,000.00 0.00 0.00 400,000.00 0.00 0.00 100,000.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 13,113,176.60 12,072,750.94 25,185,927.54 0.00 19,409,732.53 5,776,195.01 0.00 1,617,477.71 -6,296,555.932.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 2,500,000.00 -742,589.78 1,757,410.22 0.00 620,880.49 1,136,529.73 0.00 51,740.04 1,879,119.512.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 3,970,074.70 35,856,476.11 39,826,550.81 0.00 24,927,011.68 14,899,539.13 0.00 2,077,250.97 -20,956,936.982.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 149,559,999.98 -49,330,106.65 100,229,893.33 0.00 46,890,499.74 53,339,393.59 0.00 3,907,541.65 102,669,500.242.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 7,400,000.00 -561,420.00 6,838,580.00 0.00 5,272,913.45 1,565,666.55 0.00 439,409.45 2,127,086.552.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 13,150,000.00 -43,128.50 13,106,871.50 0.00 9,855,946.96 3,250,924.54 0.00 821,328.91 3,294,053.042.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 2,350,000.00 -1,396,525.00 953,475.00 0.00 947,759.40 5,715.60 0.00 78,979.95 1,402,240.602.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 250,000.00 -100,000.00 150,000.00 0.00 50,000.00 100,000.00 0.00 4,166.67 200,000.002.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURID 370,500.00 7,916,454.40 8,286,954.40 0.00 4,663,353.27 3,623,601.13 0.00 388,612.77 -4,292,853.272.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 3,305,000.00 -1,625,470.00 1,679,530.00 0.00 1,570,708.90 108,821.10 0.00 130,892.41 1,734,291.102.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 1,109,760.00 258,000.00 1,367,760.00 0.00 754,811.24 612,948.76 0.00 62,900.94 354,948.76

T O T A L P O R G R U P O 402,082,211.91 900,816,707.68 1,302,898,919.59 0.00 974,016,938.09 328,881,981.50 0.00 81,168,078.17 -571,934,726.18

�-14 ACTIVOS FINANCIEROS4.0107 PRESTAMOS AL SECTOR PRIVADO 468,000,000.00 0.00 468,000,000.00 0.00 332,467,403.00 135,532,597.00 0.00 27,705,616.92 135,532,597.00

T O T A L P O R G R U P O 468,000,000.00 0.00 468,000,000.00 0.00 332,467,403.00 135,532,597.00 0.00 27,705,616.92 135,532,597.00

�-15 BIENES DURADEROS5.0101 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA PRODUCCION 71,670,000.00 61,557,855.80 133,227,855.80 0.00 99,882,947.49 33,344,908.31 0.00 8,323,578.96 -28,212,947.495.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 2,300,000.00 -480,000.00 1,820,000.00 0.00 543,038.95 1,276,961.05 0.00 45,253.25 1,756,961.05

si gue -->07/02/2014 -65 - Hr:11: 10:04



5.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 7,043,240.00 27,590,668.31 34,633,908.31 0.00 9,906,078.23 24,727,830.08 0.00 825,506.52 -2,862,838.235.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 19,260,000.00 -2,287,880.00 16,972,120.00 0.00 9,576,202.44 7,395,917.56 0.00 798,016.87 9,683,797.565.0106 EQUIPO SANITARIO DE LABORATORIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.0107 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREATIV 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 5,910,014.73 3,005,896.52 8,915,911.25 0.00 4,193,380.00 4,722,531.25 0.00 349,448.33 1,716,634.735.0201 EDIFICIOS 364,650,000.00 200,957,029.55 565,607,029.55 0.00 562,515,287.41 3,091,742.14 0.00 46,876,273.95 -197,865,287.415.0202 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 439,370,000.00 825,000,000.00 1,264,370,000.00 0.00 962,378,657.81 301,991,342.19 0.00 80,198,221.48 -523,008,657.815.0207 INSTALACIONES 916,950,330.37 476,064,061.31 1,393,014,391.68 0.00 623,925,285.50 769,089,106.18 0.00 51,993,773.79 293,025,044.875.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJO 45,509,700.00 30,256,493.06 75,766,193.06 0.00 52,281,766.00 23,484,427.06 0.00 4,356,813.83 -6,772,066.005.9901 SEMOVIENTES 36,100,000.00 -8,725,000.00 27,375,000.00 0.00 27,375,000.00 0.00 0.00 2,281,250.00 8,725,000.00

T O T A L P O R G R U P O 1,908,763,285.10 1,612,939,124.55 3,521,702,409.65 0.00 2,352,577,643.83 1,169,124,765.82 0.00 196,048,136.99 -443,814,358.73

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES6.0101 TRANSF CORRIENTES GOBIERNO CENTRAL 0.00 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 0.00 0.00 0.006.0102 TRANSF CORRIENTES ORGANOS DESCONCENTR 100,000,000.00 50,000,000.00 150,000,000.00 0.00 149,356,438.74 643,561.26 0.00 12,446,369.90 -49,356,438.746.0104 TRANSF.CORRIENTES GOBIERNOS LOCALES 110,430,000.00 0.00 110,430,000.00 0.00 50,130,000.00 60,300,000.00 0.00 4,177,500.00 60,300,000.006.0299 OTRAS TRANSF A PERSONAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.006.0301 PRESTACIONES LEGALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.006.0402 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A FUNDACION 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.006.0404 TRANS CORRIENTES A OTRAS ENTID. PRIV. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

T O T A L P O R G R U P O 210,430,000.00 80,000,000.00 290,430,000.00 0.00 199,486,438.74 90,943,561.26 0.00 16,623,869.90 10,943,561.26

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL7.0103 TRANSF. DE CAPITAL INS.DESCENT.NO EMP 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.007.0104 TRANSFERENCIA DE CAPITAL A GOBIERNOS 0.00 762,570,000.00 762,570,000.00 0.00 679,839,196.49 82,730,803.51 0.00 56,653,266.37 -679,839,196.497.0105 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMP. PUBL 69,000,000.00 281,000,000.00 350,000,000.00 0.00 150,000,000.00 200,000,000.00 0.00 12,500,000.00 -81,000,000.007.0303 TRANS. DE CAPITAL A COOPERATIVAS 0.00 455,000,000.00 455,000,000.00 0.00 454,982,713.00 17,287.00 0.00 37,915,226.08 -454,982,713.00

T O T A L P O R G R U P O 69,000,000.00 1,498,570,000.00 1,567,570,000.00 0.00 1,284,821,909.49 282,748,090.51 0.00 107,068,492.46 -1,215,821,909.49

�- 9 CUENTAS ESPECIALES9.0201 SUMAS SIN ASIGNACION PRESUPUESTARIA 1,100,000,000.00 -1,100,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,100,000,000.00

T O T A L P O R G R U P O 1,100,000,000.00 -1,100,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,100,000,000.00

T O T A L P R O G R A M A 8,133,459,447.45 3,092,519,620.73 11,225,979,068.18 0.00 8,674,568,101.33 2,551,410,966.85 0.00 722,880,675.11 -541,108,653.88

T O T A L G E N E R A L 25,501,449,177.86 14,668,828,380.59 40,170,277,558.45 0.00 31,056,843,143.03 9,113,434,415.42 0.00 2,588,070,261.92 -5,555,393,965.17

- Ultima l inea -

07/02/2014 -66 - Hr:11:1 0:04��P

ANEXO 4 DETALLE DE INFORMACIÓN

FORMULARIO N° 5

INFORME DE LA SUBPARTIDA DE 1-03-01 INFORMACIÓN

Institución o empresa INSTITUTO DE DESARROLLO AGRARIO

Periodo del 1° DE ENERO al 31 DICIEMBRE DEL 2013

Concepto Monto ¢ %

I. TOTAL PRESUPUESTO 189.585.746,59 100%

a) Radio y televisión 56.875.723,98 30%

1. Patrocinio de programas 17.062.717,19 30% 2. Cuñas, avisos o comerciales 39.813.006,78 70%

b) Otros medios 9.168.830,00 70%

II. TOTAL GASTADO 81.499.382,88 100%

a) Radio y televisión 24.449.814,86 30%

1. Patrocinio de programas 7.334.944,46 30% 2. Cuñas, avisos o comerciales 17.114.870,40 70%

b) Otros medios 57.049.568,02 70%

Conforme con la Ley N° 4325, no podrá dedicarse más del 70% del presupuesto de publicidad e información por radio y televisión, a cuñas, avisos o comerciales, debiendodedicarse el resto al patrocinio de programas nacionales. El valor de la confección de losprogramas y de todos los comerciales integrarán los porcentajes legales señalados.

- 67 -


C A T E G O R Í A ------------------------- ------------------------- ------------------------- ------------------------- -------------------------2013 2012 2011 2010 2009

1.- CORRIENTES 30.821.317.430,05 30.206.048.638,75 21.789.960.215,27 19.884.154.117,27 19.470.403.256,33

1.1- INGRESOS TRIBUTARIOS 29.115.474.770,69 21.311.387.298,95 19.623.222.645,01 17.965.732.174,66 16.115.366.651,49

1.2- INGRESOS NO TRIBUTARIOS 1.705.842.659,36 2.780.170.478,80 1.574.513.768,26 1.918.421.942,61 3.355.036.604,84

1.3- TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 6.114.490.861,00 592.223.802,00

2.- DE CAPITAL 677.643.483,89 8.546.326.622,93 24.908.392.699,93 25.890.832.143,25 29.854.725.096,97

2.1- VENTA DE TIERRAS

2.2- RECUPERACIÓN PRESTAMOS 465.257.689,63 316.732.330,33 Y COLOCACIONES

2.3- ENDEUDAMIENTO

2.4- TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 677.643.483,89 165.491.066,48 370.151.630,30

3.- FINANCIAMIENTO

3.1- RECURSOS DE VIGENCIAS 23.847.731.010,66 8.380.835.556,45 24.538.241.069,63 25.425.574.453,62 29.537.992.766,64 ANTERIORES

T O T A L 55.346.691.924,60 38.752.375.261,68 46.698.352.915,20 45.774.986.260,52 49.325.128.353,30

FUENTE : DPTO. FINANCIERO LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DE CADA UNO DE LOS AÑOS

Enero31, 2014ANEX01-2014.xlsRICARDO/ricardo

(COLONES)

ANEXO 5SERIE HISTÓRICA DE INGRESOS

INGRESOS RECIBIDOS POR AÑOS SEGÚN CATEGORÍA PRESUPUESTARIAPERIODO 2013- 2009

- 68 -

S


ANEXO 6SERIE HISTÓRICA DE EGRESOS

EGRESOS REALIZADOS POR AÑOS SEGÚN CATEGORÍA PRESUPUESTARIAPERIODO 2013 - 2009

(COLONES)

A Ñ O S C A T E G O R Í A -------------------------- -------------------------- -------------------------- -------------------------- --------------------------

2013 2012 2011 2010 2009

REMUNERACIONES 9.393.202.889,46 9.384.089.694,48 9.003.935.941,96 8.059.203.219,16 6.858.894.794,13

SERVICIOS 4.190.795.297,23 4.116.914.815,26 3.533.101.189,07 3.341.347.041,60 2.886.566.043,98

MATERIALES Y SUMINISTROS 1.397.565.506,87 724.917.580,33 669.435.035,84 675.831.853,03 578.147.841,95

ACTIVOS FINANCIEROS 332.467.403,00 324.976.848,17 293.696.773,00 352.660.472,10 358.555.463,60

BIENES DURADEROS 12.062.915.214,59 9.486.376.467,82 5.988.333.765,27 5.722.267.056,30 6.459.855.057,43

TRANSFERENCIAS CORRIENTE 2.245.412.635,64 8.572.878.653,66 1.728.822.312,60 2.308.890.755,84 6.504.088.827,02

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.434.484.196,24 490.381.880,58 361.203.879,16 742.671.985,36 49.651.983,50

T O T A L 31.056.843.143,03 33.100.535.940,30 21.578.528.896,90 21.202.872.383,39 23.695.760.011,61

FUENTE : DEPARTAMENTO FINANCIERO LIQUIDACIÓN PRESUPUESTARIA DE CADA UNO DE LOS PERIODOSMayo 29, 2012ANEXO3-EGR02013.xlsRICARDO/ricardo

- 69 -

Código Clase Titulo Clase Presupuesto Anual (miles)

N° puestos

Presup. Anual(miles)

N° puestos

Presup. Anual(miles) N° Puestos

1 PRESIDENTE EJECUTIVO ** 1 36.054.000,00 1 36.054.000,00 0 0,00 02 GERENTE ** 1 27.673.920,00 1 27.673.920,00 0 0,00 03 AUDITOR ** 1 13.062.996,00 1 13.062.996,00 0 0,00 04 ASESOR II (CON TITULO PROF) *** 5 38.670.000,00 5 38.670.000,00 0 0,00 06 ASISTENTE III (CON TITULO PROF.) *** 1 6.639.000,00 1 6.639.000,00 0 0,00 0

11 DIRECTOR ADM. Y FINANZAS 1 14.382.000,00 1 14.382.000,00 0 0,00 012 DIRECTOR ASESORIA JURIDICA 1 12.937.200,00 1 12.937.200,00 0 0,00 013 DIRECTOR DE PLANIFICACIÓN 1 12.937.200,00 1 12.937.200,00 0 0,00 014 DIRECCIÓN REGIONAL GENERAL 1 14.382.000,00 1 14.382.000,00 0 0,00 015 DIRECTOR REGIONAL 7 90.560.400,00 0 0,00 2 25.874.400,00 516 DIRECTOR AGRARIO 1 14.382.000,00 0 0,00 1 14.382.000,00 017 DIRECTOR FORMACIÓN ASENTAMIENTOS 1 14.382.000,00 0 0,00 0 0,00 118 JEFE DEPTO ADMINISTRATIVO 1 10.545.096,00 1 10.545.096,00 0 0,00 019 JEFE DEPTO FINANCIERO 1 10.545.096,00 1 10.545.096,00 0 0,00 020 JEFE DEPTO TRIBUTARIO 1 10.545.096,00 1 10.545.096,00 0 0,00 021 JEFE DEPTO SERVICIOS P/ DESAR. 1 10.545.096,00 0 0,00 0 0,00 122 JEFE DEPTO FORMACIÓN ASENTAMIENTOS 1 10.545.096,00 0 0,00 1 10.545.096,00 023 JEFE DEPTO ESCRIT. CONTROL AGRARIO 1 10.545.096,00 0 0,00 1 10.545.096,00 024 JEFE DEPTO INFRAESTRUC. DISEÑO ASENTAM. 1 10.545.096,00 0 0,00 0 0,00 125 JEFE SUBREGIONAL 19 200.356.824,00 0 0,00 0 0,00 1926 PROFESIONAL COORDINADOR 20 193.056.000,00 7 67.569.600,00 7 67.569.600,00 630 PROFESIONAL NIVEL A 34 192.697.176,00 11 62.343.204,00 19 107.683.716,00 431 PROFESIONAL NIVEL B 22 132.620.400,00 2 12.056.400,00 10 60.282.000,00 1032 PROFESIONAL NIVEL C 36 240.321.600,00 17 113.485.200,00 13 86.782.800,00 633 PROFESIONAL NIVEL D 46 348.532.800,00 14 106.075.200,00 18 136.382.400,00 1434 PROFESIONAL NIVEL E 77 634.611.516,00 39 321.426.612,00 22 181.317.576,00 1635 MEDICO GENERAL 1 9.933.600,00 1 9.933.600,00 0 0,00 036 MEDICO VETERINARIO 1 9.548.400,00 0 0,00 1 9.548.400,00 040 TECNICO NIVEL A 15 53.111.340,00 4 14.163.024,00 9 31.866.804,00 2

N° Puestos Actual

Actividades Centrales Form Asentamientos

ANEXO 7RESUMEN POR PROGRAMAS RELACIÓN DE PUESTOS CARGOS FIJOS

Programa N° 1 Programa N° 2Resumen General Puestos

AGOSTO 2012

Código Clase Titulo Clase Presupuesto Anual (miles)

N° puestos

Presup. Anual(miles)

N° puestos

Presup. Anual(miles) N° Puestos

41 TECNICO NIVEL B 65 297.229.920,00 32 146.328.576,00 25 114.319.200,00 842 TECNICO NIVEL C 47 214.920.096,00 12 54.873.216,00 33 150.901.344,00 243 TECNICO NIVEL D 66 301.802.688,00 14 64.018.752,00 39 178.337.952,00 1345 TEC. SOPORTE INFORMATICA B 5 22.164.060,00 4 17.731.248,00 1 4.432.812,00 050 OFICIAL DE APOYO A 3 10.182.780,00 3 10.182.780,00 0 0,00 051 OFICIAL DE APOYO B 13 47.892.000,00 13 47.892.000,00 0 0,00 052 SECRETARIA NIVEL A 7 25.788.000,00 7 25.788.000,00 0 0,00 053 SECRETARIA NIVEL B 7 25.846.800,00 6 22.154.400,00 0 0,00 154 CHOFER NIVEL A 12 36.475.200,00 10 30.396.000,00 2 6.079.200,00 055 CHOFER NIVEL B 8 25.113.600,00 7 21.974.400,00 1 3.139.200,00 056 GUARDA RESERVAS INDIGENAS 22 66.871.200,00 0 0,00 0 0,00 22100 DIRECTOR REGIONAL (NO HOMOLOGADO)* 1 5.721.600,00 0 0,00 1 5.721.600,00 0101 COORDINADOR REGIONAL* 1 6.581.856,00 1 6.581.856,00 0 0,00 0104 JEFE DE PARTAMENTO II* 2 11.928.000,00 0 0,00 1 5.964.000,00 1105 JEFE SECCIÓN III* 2 10.359.360,00 2 10.359.360,00 0 0,00 0106 MEDICO VETERINARIO 3* 1 10.716.600,00 0 0,00 0 0,00 1

TOTALES PROGRAMA

PLAZAS 562 222 207 133

SALARIO BASE 3.510.843.660,00 1.380.288.888,00 1.211.675.196,00

Retrib. Años Servicio 1.506.647.076,00 572.618.508,00 489.303.756,00

Retrib.Ejerc. Liberal Prof 1.190.474.941,92 468.890.853,36 336.820.035,48

Otros Insentivos Salarial 674.948.781,12 204.215.397,72 245.183.129,40

TOTAL GENERAL 6.882.914.459,04 2.626.013.647,08 2.282.982.116,88

Fuente Recursos

Г* clases sin homologar

N° Puestos Actual

Actividades Centrales Form Asentamientos

Programa N° 1 Programa N° 2Resumen General Puestos

CÓDIGO CONCEPTOPRESUPUESTO INGRESADO GIRADO SUPERAVIT

INGRESOS

2.3.2.0.00.00.0.0.002 RECUP. PRESTAMOS CRÉDITO RURAL 306.512.873,111.3.2.3.01.00.0.0.000 INTERESES S/TITULOS VALORES

EGRESOS

03-00-13-17-4-01-07 PREST. AL SECTOR PRIVADO 468.000.000,00 332.467.403,00 -25.954.529,89

03-00-10-14-1-06-06 COMISION. Y GASTOS POR SERV. FINAN.

468.000.000,00 306.512.873,11 332.467.403,00 -25.954.529,89

DEFICIT DEL PERIODO -25.954.529,89

SUPERÁVIT ACUMULADO PERIODO 2012 686.446.279,64

SUPERAVIT ACUMULADO 2013 660.491.749,75

DETCREDRURL-13.xlsRICARDO/ricardo

DETALLE DE LA GESTIÓN DE CRÉDITO RURALPERIOD DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

ANEXO 8

- 72 -

ANEXO 9ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS

DEPARTAMENTO FINANCIEROLIQUIDACIÓN PRESUPUESTO 2013

DICIEMBRE 2013.

APLICACIÓN (EGRESOS)

PARTIDA/SUBPARTIDAPROGRAMA 1 PROGRAMA 2 PROGRAMA 3 TOTALES %

INGRESOS TRIBUTARIOS

IMPUESTOS SOBRE BIENES Y SERVICIOS

IMPUESTO ESPECÍFICO SOBRE LA PRODUCCIÓN Y CONSUMO DE BIENES.

IMPUESTO ESPECÍFICO SOBRE BIENES MANUFACTURADOS

535.023.913,42 535.023.913,42 - - 535.023.913,42 LICOR EXTRANJERO 535.023.913,42 Servicios 535.023.913,42 535.023.913,42 100%

0%- 0%

CERVEZA EXTRANJERA 184.909.959,94 184.909.959,94 - - 184.909.959,94 184.909.959,94 Servicios 184.909.959,94 184.909.959,94 100%

- 0%

- 537.616.802,18 537.616.802,18 - - 537.616.802,18

CIGARRILLOS EXTRANJEROS 537.616.802,18 Servicios 537.616.802,18 537.616.802,18 100%- 0%- 0%

GASEOSA EXTRANJERA 229.034.708,50 229.034.708,50 - - 229.034.708,50 229.034.708,50 Servicios 229.034.708,50 229.034.708,50 100%

- 0%

-

IMPUESTO SELECTIVO BIENES DE CONSUMO INTERNOS - - - - -

LICOR NACIONAL 767.401.067,81 767.401.067,81 - - 767.401.067,81 767.401.067,81 Sericios 767.401.067,81 767.401.067,81 100%

0%

3.041.987.892,64 1.895.681.042,89 - 1.146.306.849,75 3.041.987.892,64 CERVEZA NACIONAL 3.041.987.892,64 Remuneraciones 1.852.588.886,35 1.852.588.886,35 61%

Servicios 43.092.156,54 43.092.156,54 2%Bienes Duraderos 1.146.306.849,75 Transferencias Capital

- -

CIGARRILLOS NACIONALES 1.196.867.593,11 177.508.239,56 743.310.651,06 276.048.702,49 1.196.867.593,11 1.196.867.593,11 Remuneraciones 649.325.456,05 276.048.702,49 925.374.158,54 77%

Sericios 32.060.746,27 32.060.746,27 3%Materiales y Suministros 145.447.493,29 93.985.195,01 239.432.688,30 20%

-

100%GASEOSA NACIONAL 8.018.279.393,04 3.018.814.999,21 1.934.841.359,58 3.064.623.034,25 8.018.279.393,04

8.018.279.393,04 Remuneraciones 896.245.325,15 424.662.728,12 1.386.289.540,48 2.707.197.593,75 34%Sericios 434.428.477,15 294.504.498,32 728.932.975,47 9%Materiales y Suministros 29.322.648,86 948.994.133,93 978.316.782,79 12%Bienes Duraderos 642.418.569,35 1.075.750.154,31 434.834.861,52 2.153.003.585,18 27%transferencias corrientes 1.450.828.455,85 1.450.828.455,85 18%

VINO EXTRANJERO 154.793.231,62 154.793.231,62 - - 154.793.231,62 154.793.231,62 Materiales y Suministros 154.793.231,62 154.793.231,62

Sericios - VINO NACIONAL 3.718.809,62 - 3.718.809,62 - 3.718.809,62

3.718.809,62 Remuneraciones - - Sericios - Bienes Duraderos 3.718.809,62 3.718.809,62 100%

IMPUESTO DE TIMBRES 14.445.841.398,81 1.395.391.790,02 8.977.718.968,94 3.630.612.868,94 14.003.723.627,90 14.445.841.398,81 Remuneraciones 1.008.783.868,98 1.913.626.322,05 985.632.059,79 3.908.042.250,82 28%

Servicios 544.000.000,00 588.722.967,10 1.132.722.967,10 8%Bienes Duraderos 112.648.646,59 6.520.092.646,89 771.435.932,56 7.404.177.226,04 53%

29.115.474.770,69 Transferencias Corrientes 124.296.987,70 124.296.987,70 89%Transferencias Capital 149.662.286,75 1.284.821.909,49 SUPERAVIT 2013

-73 -

-

277.643.384,00 9.118.437,37 268.524.946,63 - 277.643.384,00 277.643.384,00 Transferenicas Corrientes 9.118.437,37 9.118.437,37 3%

Bienes Duraderos 268.524.946,63

1.034.430.664,96 405.275.625,74 97.201.197,48 531.953.841,74 1.034.430.664,96 1.034.430.664,96 Activos Financieros 332.467.403,00 332.467.403,00 32%

Transferencias corrientes 405.275.625,74 199.486.438,74 604.762.064,48 58%Bienes Duraderos 97.201.197,48 97.201.197,48 91%

45.353.505,99 34.370.000,00 10.983.505,99 - 45.353.505,99 45.353.505,99 Bienes Duraderos 6.375.998,39 10.983.505,99 17.359.504,38 38%

Transferencias corrientes 27.994.001,61 27.994.001,61 62%- 100%

15.485.394,68 15.485.394,68 - - 15.485.394,68 15.485.394,68 Transferencias Corrientes 15.485.394,68 15.485.394,68 100%

8.935.239,89 8.935.239,89 - - 8.935.239,89 8.935.239,89 Transferencias Coorientes 8.935.239,89 8.935.239,89 100%

25.903.910,07 500.000,00 25.403.910,07 - 25.903.910,07 25.903.910,07 Transferencias Corrientes 500.000,00 �500.000,00 2%


298.090.559,77 3.492.054,06 294.598.505,71 - 298.090.559,77 298.090.559,77 Transferencias Corrientes 3.492.054,06 3.492.054,06 1%


RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS 371.130.610,78 - 371.130.610,78 - 371.130.610,78 371.130.610,78 Activos Financieros - 0%


306.512.873,11 - 281.490.068,95 25.022.804,16 306.512.873,11 306.512.873,11 Activos Financieros - 0%

Materiales y Suministros 25.022.804,16 Bienes Duraderos 281.490.068,95

22.517.478.944,44 - - 23.076.551.245,24 23.076.551.245,24 22.517.478.944,44 SUPER.VIG ANTERIORES 2012 22.517.478.944,44 22.517.478.944,44 98%

SUPER.PERIODO 2013 559.072.300,80

SUPERÁVIT LIBRE DE CAJA AGRARIA 2012 686.446.279,64 - - 660.491.749,75 660.491.749,75 686.446.279,64 SUPER CRÉDITO RURAL 2012 686.446.279,64 104%

SUPER CRÉDITO RURAL 2013 (25.954.529,89)

CONVENIO cr-i 006-b Fondos Españoles 2012 616.469.950,83 - - 525.469.950,83 525.469.950,83 616.469.950,83 CONVENIO FDO ESPAÑOL 2012 616.469.950,83 0%

SUPER FDO ESPAÑOL 2013 (91.000.000,00)

SUPERÁVIT COOP TABACO PURISCAL 2012 27.335.835,75 27.335.835,75 27.335.835,75 27.335.835,75 COOP TABACO PURISCAL 27.335.835,75

SENTENCIAS TRIBUTARIAS

55.346.691.924,60 9.373.352.506,89 13.008.922.534,81 32.964.416.882,90 55.346.691.924,60 LIQUIDACIÓN PRESUPUESTO INGRESOS 2013

OTROS INGRESOS NO TRIBUTARIOS

FINANCIAMIENTO

RECUPERACIÓN DE PRÉSTAMOS CON EL SECTOR PRIVADO

Intereses sobre cuentas corrientes y otros depositos

RECURSOS DE VIGENCIAS ANTERIORES 2012

TOTALES %PROGRAMA 3PARTIDA/SUBPARTIDA

PROGRAMA 2PROGRAMA 1

ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE RECURSOS

LIQUIDACIÓN PRESUPUESTO 2013DICIEMBRE 2013.

APLICACIÓN (EGRESOS)

DEPARTAMENTO FINANCIERO

VENTA DE OTROS SERVICIOS

INGRESO NO TIBRUTARIOS

CANONES POR REGULACIÓN DE LOS SERIVICIOS PÚBLICO

Intereses sobre títulos valores

Intereses sobre préstamos Sector Privado

ANEXO 9

OTROS INGRESOS RENTA DE LA PROPIEDAD

-73 -

REALIZADO2012

CONCEPTO REALIZADO2013

PRESUPUESTO FINAL2013

PRESUPUESTO INICIAL2013

DIFERENCIAPRESUPUESTO INICIAL Y REALIZADO

INGRESOS

21.890.745.049,93TRIBUTARIOS 29.115.474.770,69 30.100.031.640,30 21.376.703.259,71 -7.738.771.510,98

9.606.886.394,77NO TRIBUTARIOS 1.705.842.659,36 944.975.523,60 944.975.523,60 -760.867.135,76

330.811.487,96CAPITAL 677.643.483,89 188.454.861,52 188.454.861,52 -489.188.622,37

25.119.824.018,30FINANCIAMIENTO 23.847.731.010,66 8.936.815.533,03 2.991.315.533,03 -20.856.415.477,63

56.948.266.950,96 TOTAL INGRESOS 55.346.691.924,60 40.170.277.558,45 25.501.449.177,86 -29.845.242.746,74

GASTOS

9.003.935.941,96REMUNERACIONES 9.393.202.889,46 10.806.882.253,26 10.778.106.622,96 1.384.903.733,50

3.533.101.189,07SERVICIOS 4.190.795.297,23 4.984.498.199,87 4.928.818.108,25 738.022.811,02

669.435.035,84MATERIALES Y SUMINISTROS 1.397.565.506,87 1.862.016.455,22 866.537.705,17 -531.027.801,70

293.696.773,00ACTIVOS FINANCIEROS 332.467.403,00 468.000.000,00 468.000.000,00 135.532.597,00

5.988.333.765,27BIENES DURADEROS 12.062.915.214,59 15.309.868.672,85 5.337.458.208,73 -6.725.457.005,86

1.728.822.312,60TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.245.412.635,64 4.417.990.520,86 1.750.214.099,50 -495.198.536,14

361.203.879,16TRANSFERENCIAS CAPITAL 1.434.484.196,24 1.720.884.433,25 222.314.433,25 -1.212.169.762,99

CUENTAS ESPECIALES 600.137.023,14 1.150.000.000,00 1.150.000.000,00

21.578.528.896,90 TOTAL GASTOS 31.056.843.143,03 40.170.277.558,45 25.501.449.177,86 -5.555.393.965,17

35.369.738.054,06 SUPERÁVIT/DÉFICIT DEL PERIODO 24.289.848.781,57 0,00 0,00 -24.289.848.781,57

*Formulario tomado de las páginas 864 a 865 de la NICSP-24RMA/rma

FORMULARIO TOMADO DE LAS NICSP-24*(COLONES)

ANEXO 10

- 75 -

ANEXO 11RESUMEN GENERAL

CÓDIGO CONCEPTO ORDINARIO PRESU1-2013+ PRESU2-2013+ MODE0113+ MODE0113- MODE0213+ MODE0213- MODI0313+ MODI0313- MODIF413+ MODIF413- MODIF0513+ MODIF513- MODIF0613+ MODIF613- MODIF07139+ MODIF713- TOTAL

0. REMUNERACIONES 10.778.106.622,96 0,00 0,00 17.574.998,00 4.500.000,00 13.852.741,00 0,00 0,00 0,00 138.000.000,00 136.000.000,00 0,00 0,00 31.428.014,35 31.580.123,05 0,00 0,00 10.806.882.253,26

1. SERVICIOS 4.928.818.108,25 0,00 111.000.000,00 436.712.043,60 213.364.509,78 139.291.670,16 441.337.540,87 0,00 0,00 377.858.223,46 370.043.527,95 30.000.000,00 0,00 18.825.353,95 33.261.620,95 0,00 0,00 4.984.498.199,87

2. UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 866.537.705,17 0,00 39.000.000,00 1.112.171.458,72 43.630.507,40 65.255.191,18 199.910.936,59 0,00 0,00 80.407.488,37 71.401.099,93 0,00 0,00 28.730.471,90 15.693.316,20 600.000,00 0,00 1.862.066.455,22

4. ACTIVOS FINANCIEROS 468.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 468.000.000,00

5. BIENES DURADEROS 5.337.458.208,73 5.153.000.000,00 5.189.678.500,00 315.099.225,23 197.505.000,00 235.088.886,98 39.333.485,00 20.000.000,00 178.070.000,00 290.110.787,17 834.166.120,26 0,00 0,00 559.372.670,00 540.865.000,00 0,00 0,00 15.309.868.672,85

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.750.214.099,50 0,00 0,00 1.100.000,00 234.657.708,37 540.000.000,00 360.000.000,00 0,00 0,00 588.265.849,14 420.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.553.068.280,59 0,00 4.417.990.520,86

7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 222.314.433,25 792.500.000,00 1.272.000.000,00 0,00 39.000.000,00 0,00 30.000.000,00 233.070.000,00 75.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 59.000.000,00 59.000.000,00 0,00 655.000.000,00 1.720.884.433,25

9. CUENTAS ESPECIALES 1.150.000.000,00 0,00 2.111.649.880,59 0,00 1.150.000.000,00 77.093.473,14 0,00 0,00 0,00 357.018.400,00 0,00 0,00 30.000.000,00 0,00 16.956.450,00 0,00 1.898.668.280,59 600.137.023,14

25.501.449.177,86 5.945.500.000,00 8.723.328.380,59 1.882.657.725,55 1.882.657.725,55 1.070.581.962,46 1.070.581.962,46 253.070.000,00 253.070.000,00 1.831.660.748,14 1.831.610.748,14 30.000.000,00 30.000.000,00 697.356.510,20 697.356.510,20 2.553.668.280,59 2.553.668.280,59 40.170.327.558,45 R.M.A./ricardoREVISI2013.xls

- 76 -

PROGRAMA 01: ACTIVIDADES CENTRALES

CÓDIGO CONCEPTO ORDINARIO PRESU1-2013+ MODE0113+ MODE0113- MODE0213+ MODE0213- MODI0313+ MODI0313- MODI0413+ MODI0413- MODI0513+ MODI0513- MODI0613+ MODI0613- MODI0713+ MODI0713- TOTAL

0. REMUNERACIONES 4.220.674.446,31 0,00 17.574.998,00 4.500.000,00 13.852.741,00 0,00 0,00 0,00 45.000.000,00 43.000.000,00 0,00 0,00 31.428.014,35 1.580.123,05 0,00 0,00 4.279.450.076,61

1. SERVICIOS 2.881.881.688,92 0,00 341.435.275,60 197.846.176,45 107.642.096,66 339.377.020,25 0,00 0,00 184.898.223,46 274.122.345,95 23.200.000,00 0,00 11.424.653,95 29.181.289,00 0,00 0,00 2.819.955.106,94

2. UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 345.447.493,29 0,00 47.380.000,00 9.023.000,00 40.530.996,29 12.017.451,55 0,00 0,00 27.663.190,78 14.055.316,50 0,00 0,00 13.869.605,08 5.394.297,08 600.000,00 0,00 435.001.220,31

5. BIENES DURADEROS 1.102.393.771,37 172.000.000,00 78.540.333,33 4.100.000,00 126.313.886,98 20.223.485,00 20.000.000,00 178.070.000,00 130.403.044,11 170.273.609,85 0,00 0,00 558.574.670,00 540.017.000,00 0,00 0,00 2.453.220.110,94

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1.539.784.099,50 0,00 1.100.000,00 234.657.708,37 490.000.000,00 360.000.000,00 0,00 0,00 558.265.849,14 420.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.553.068.280,59 0,00 4.127.560.520,86

7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 153.314.433,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 153.314.433,25

9. CUENTAS ESPECIALES 50.000.000,00 0,00 0,00 50.000.000,00 77.093.473,14 0,00 0,00 0,00 357.018.400,00 0,00 0,00 30.000.000,00 0,00 16.956.450,00 0,00 1.898.668.280,59 600.137.023,14

TOTAL 10.293.495.932,64 172.000.000,00 486.030.606,93 500.126.884,82 855.433.194,07 731.617.956,80 20.000.000,00 178.070.000,00 1.303.248.707,49 921.451.272,30 23.200.000,00 30.000.000,00 615.296.943,38 593.129.159,13 2.553.668.280,59 1.898.668.280,59 14.868.638.492,05

R.M.A./ricardoREVISI2013.xls

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PROGRAMA 02: FORMACIÓN DE ASENTAMIENTOS

CÓDIGO CONCEPTO ORDINARIO PRESU1-2013+ PRESU2-2013+ MODE0113+ MODE0113- MODE0213+ MODE0213- MODI0313+ MODI0313- MODI0413+ MODI0413- MODI0513+ MODI0513- MODI0613+ MODI0613- MODI0713+ MODI0713- TOTAL

0. REMUNERACIONES 3.516.760.444,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47.000.000,00 47.000.000,00 0,00 0,00 0,00 15.000.000,00 0,00 0,00 3.501.760.444,76

1. SERVICIOS 1.112.424.200,78 0,00 0,00 33.225.000,00 1.860.000,00 19.593.823,50 34.761.410,45 0,00 0,00 31.390.000,00 51.594.332,00 0,00 0,00 6.800.700,00 380.895,95 0,00 0,00 1.114.837.085,88

2. UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 119.007.999,97 0,00 0,00 350.000,00 2.405.000,00 5.599.120,00 1.806.493,00 0,00 0,00 4.367.989,00 3.821.606,00 0,00 0,00 3.490.000,00 665.694,65 0,00 0,00 124.116.315,32

5. BIENES DURADEROS 2.326.301.152,26 3.000.000.000,00 4.000.000.000,00 4.000.000,00 0,00 3.825.000,00 150.000,00 0,00 0,00 1.570.000,00 700.000,00 0,00 0,00 698.000,00 598.000,00 0,00 0,00 9.334.946.152,26

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

9. CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 7.074.493.797,77 3.000.000.000,00 4.000.000.000,00 37.575.000,00 4.265.000,00 29.017.943,50 36.717.903,45 0,00 0,00 84.327.989,00 103.115.938,00 0,00 0,00 10.988.700,00 16.644.590,60 0,00 0,00 14.075.659.998,22

R.M.A./ricardo REVISI2013.xls

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PROGRAMA 03: DESARROLLO DE ASENTAMIENTOS CAMPESINOS

CÓDIGO CONCEPTO ORDINARIO PRESU1-2013+ PRESU2-2013+ MODE0113+ MODE0113- MODE0213+ MODE0213- MODI0313+ MODI0313- MODI0413+ MODI0413- MODI0513+ MODI0513- MODI0613+ MODI0613- MODI0713+ MODI0713- TOTAL

0. REMUNERACIONES 3.040.671.731,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 46.000.000,00 46.000.000,00 0,00 0,00 0,00 15.000.000,00 0,00 0,00 3.025.671.731,89

1. SERVICIOS 934.512.218,55 0,00 1.000.000,00 62.051.768,00 13.658.333,33 12.055.750,00 67.199.110,17 0,00 0,00 161.570.000,00 44.326.850,00 6.800.000,00 0,00 600.000,00 3.699.436,00 0,00 0,00 1.049.706.007,05

2. UTILES MATERIALES Y SUMINISTROS 402.082.211,91 0,00 39.000.000,00 1.064.441.458,72 32.202.507,40 19.125.074,89 186.086.992,04 0,00 0,00 48.276.308,59 53.474.177,43 0,00 0,00 11.370.866,82 9.633.324,47 0,00 0,00 1.302.898.919,59

4. ACTIVOS FINANCIEROS 468.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 468.000.000,00

5. BIENES DURADEROS 1.908.763.285,10 1.981.000.000,00 12.000.000,00 232.558.891,90 193.405.000,00 104.950.000,00 18.960.000,00 0,00 0,00 158.137.743,06 663.192.510,41 0,00 0,00 100.000,00 250.000,00 0,00 0,00 3.521.702.409,65

6. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 210.430.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.000.000,00 0,00 0,00 0,00 30.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 290.430.000,00

7. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 69.000.000,00 792.500.000,00 1.272.000.000,00 0,00 39.000.000,00 0,00 30.000.000,00 233.070.000,00 75.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 59.000.000,00 59.000.000,00 0,00 655.000.000,00 1.567.570.000,00

9. CUENTAS ESPECIALES 1.100.000.000,00 0,00 0,00 0,00 1.100.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 8.133.459.447,45 2.773.500.000,00 1.324.000.000,00 1.359.052.118,62 1.378.265.840,73 186.130.824,89 302.246.102,21 233.070.000,00 75.000.000,00 443.984.051,65 806.993.537,84 6.800.000,00 0,00 71.070.866,82 87.582.760,47 0,00 655.000.000,00 11.225.979.068,18

R.M.A./ricardo REVISI2013.xls

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instituto de desarrollo agrario - inder.go.cr · instituto de desarrollo rural, por el periodo que...

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