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1 Unidad de Planificación Institucional, INCIENSA

Instituto Costarricense de Investigación y Enseñanza en Nutrición y Salud –INCIENSA-

Informe de seguimiento anual del

Plan Operativo Institucional 2010

Unidad de Desarrollo Estratégico Institucional Planificación Institucional

Enero, 2011


Tabla de contenido

Tabla de contenido .............................................................................................................................. 2

I. Aspectos generales ..................................................................................................................... 3

A. Institución ................................................................................................................................ 3

B. Base legal de la entidad .......................................................................................................... 3

C. Organigrama Institucional ....................................................................................................... 4

II. Aspectos Filosóficos .................................................................................................................... 5

D. Misión ...................................................................................................................................... 5

E. Visión ....................................................................................................................................... 5

F. Prioridades Institucionales ...................................................................................................... 5

G. Objetivos estratégicos institucionales ..................................................................................... 5

III. Seguimiento de metas anuales por programa ........................................................................ 5

IV. Resumen del grado de avance de las metas de todos los programas según las categorías

de valoración ..................................................................................................................................... 12

V. Comportamiento de la ejecución presupuestaria por programas y a nivel total al primer

semestre ............................................................................................................................................ 13


I. Aspectos generales

A. Institución

Instituto Costarricense de Investigación y Enseñanza en Nutrición y Salud (INCIENSA)

B. Base legal de la entidad

o Ley No 4508 del 16 de diciembre de 1969 que crea la Clínica Nacional de Nutrición en

la Ciudad de Tres Ríos, cantón de La Unión, como parte del Sistema Hospitalario

Nacional. Su función estaba dirigida a la “rehabilitación y recuperación de niños(as)

desnutridos(as) de todo el país”

o Ley No 6008 (Diario Oficial La Gaceta No 216, 15 de noviembre d 1977), su artículo

1ro modifica el artículo 2 de esta ley y constituye al INCIENSA como un organismo

adscrito al Ministerio de Salud, encargado de realizar programas nacionales de

investigación y enseñanza en el campo de la salud y nutrición.

o Ley No 8270, en el artículo 3, del 25 de abril del 2002, se reforma el artículo 1 de la

Ley No 4508, se le otorga al INCIENSA la Personería Jurídica Instrumental (Diario

Oficial La Gaceta, 17 de mayo del 2002) y se le reconoce como responsable de la

vigilancia epidemiológica basada en laboratorios, de las investigaciones prioritarias en

salud pública y de los procesos de enseñanza en salud derivados de su quehacer.


C. Organigrama Institucional


II. Aspectos Filosóficos

D. Misión

Apoyar al Ministerio de Salud en el ejercicio de la rectoría para proteger y mejorar, con equidad, el

estado de la salud de la población mediante la vigilancia epidemiológica especializada y la basada

en laboratorio, el aseguramiento de la calidad de los diagnósticos de la red nacional de laboratorios

públicos y privados, el análisis de laboratorio de productos de interés sanitario, la realización de

investigaciones prioritarias en salud pública y procesos de enseñanza en su ámbito de

especialización, caracterizándose por el alto nivel de excelencia de su personal y la efectividad de

sus servicios.

E. Visión

Seremos una institución articulada con el Ministerio de Salud y alineada con su marco estratégico,

altamente especializada en el desarrollo de nuestras competencias esenciales de apoyo al

ejercicio de la rectoría, con capacidad operativa sostenible y clima organizacional óptimo.

Por la pertinencia, confiabilidad e impacto de nuestros servicios, la calidad de la investigación en el

ámbito de nuestra competencia, el liderazgo técnico-científico y la efectividad en la articulación de

la Red Nacional de Laboratorios, seremos un apoyo estratégico clave del Ministerio de Salud.

Los laboratorios de la red y los actores internacionales nos percibirán como líderes técnicos y la

población del país como garantes de la confiabilidad en los servicios de laboratorio.

F. Prioridades Institucionales

La mejora en la calidad y la eficiencia de los servicios de vigilancia epidemiológica,

investigación y enseñanza serán prioritarias para la institución en beneficio de los servicios

de salud y la población general.

Fortalecer la capacidad técnica como Laboratorio oficial del Ministerio de Salud para un

apoyo efectivo al ejercicio de las funciones rectoras de vigilancia y regulación de la salud.

G. Objetivos estratégicos institucionales

Asegurar la calidad diagnostica obtenida por los establecimientos de salud públicos y

privados de la red nacional, en temas específicos de la Institución.

Asegurar la oportunidad diagnóstica en todos los servicios que brinda la institución.

Propiciar la capacitación al personal de los establecimientos de salud del país según las

necesidades detectadas por los programas del INCIENSA.

Desarrollar investigaciones en temas prioritarios de salud.

Transferir el conocimiento adquirido en temas de nuestro ámbito.

Implementar el control de calidad y verificación de normas en cuanto al manejo de

alimentos en apoyo a la Rectoría del Sector Salud

III. Seguimiento de metas anuales por programa

El Instituto Costarricense de Investigación y Enseñanza en Nutrición y Salud (INCIENSA) es una

Institución Pública, adscrita al Despacho de la Ministra de Salud, responsable de:


Prevenir y controlar problemas prioritarios en salud pública, mediante el desarrollo de

sistemas de vigilancia epidemiológica basados en laboratorios y Centros Nacionales de

Referencia (CNR).

Ejecutar investigaciones en salud pública para generar conocimiento que apoye la toma de

decisiones oportunas y eficaces.

Transferir el conocimiento generado mediante procesos de enseñanza y comunicación.

Inició sus labores en julio de 1963, bajo el nombre de Centro Regional de Recuperación

Nutricional, y seis años después, en diciembre de 1969, se transformó en la Clínica Nacional de

Nutrición, con el fin de contribuir en la recuperación de la población infantil desnutrida del país.

Con esa misión se mantuvo hasta el 7 octubre de 1977; a partir de entonces se le dio el carácter

de entidad adscrita al Despacho de la Ministra(o) de Salud y la función de realizar programas

nacionales de investigación y enseñanza en el campo de la salud y la nutrición, en concordancia

con los planes y proyectos de la Política Nacional de Nutrición y Salud.

En la década de los noventa, el INCIENSA inicio la ejecución de su nueva función de vigilancia

basada en laboratorio, ante la amenaza que vivió nuestro país con la introducción del cólera y, es

hasta el 17 de mayo del año 2002 que se modifica la ley de creación N°8270 en donde se

reconoce al INCIENSA como responsable de la vigilancia epidemiológica basada en laboratorios,

de las investigaciones prioritarias en salud pública y de los procesos de enseñanza en salud

derivados de su quehacer.

El INCIENSA, para el desarrollo de sus funciones, por medio de los Centros Nacionales de

Referencia (CNR), realiza los análisis de Laboratorio para el diagnóstico, tipificación y confirmación

de eventos prioritarios para la salud de la población.

Los CNR del INCIENSA son responsables de coordinar los sistemas de vigilancia epidemiológica

basados en laboratorio, implementar programas de aseguramiento de la calidad del laboratorio

para el diagnóstico de enfermedades prioritarias, realizar investigaciones en salud y capacitar

recurso humano en los servicios de salud.

Es por lo anterior que se define el programa denominado “Vigilancia Epidemiológica basada en

laboratorios e investigación en salud pública”, con el cual se da respuesta a la misión y visión de la

Institución.

Dicho programa se conforma de tres productos a saber:

Servicio de vigilancia epidemiológica basada en laboratorios

Servicios de investigación en temas prioritarios de salud pública

Servicios de capacitación en temas prioritarios de salud pública

A continuación se describen los resultados obtenidos en el 2010 para cada uno de los productos

definidos por la Institución.

Servicio de vigilancia epidemiológica basada en laboratorios

La Institución definió para este producto a las autoridades de vigilancia epidemiológica de la CCSS,

Ministerio de Salud y otros funcionarios del campo de salud a nivel nacional e internacional, como

usuario y, a la población nacional como beneficiarios.

Asimismo se definieron cuatro indicadores de calidad para dar seguimiento a los resultados

obtenidos para la prevención y control del riesgo de enfermedades por parte de la Institución:


Porcentaje de diagnósticos de Leptospirosis por la técnica MAT emitidos en el tiempo

estándar de 2 días.

El grado de cumplimiento para este indicador es excelente (101%), ya que el 98% (de un total de

2349 diagnósticos, 2304 fueron emitidos en el tiempo estándar establecido) de todas las muestras

que ingresan a la Institución para ser diagnosticadas de Leptospirosis por la técnica MAT durante

este año 2010, se emitieron en 2 días o menos, mostrando gran eficiencia en nuestras labores.

La meta para este indicador establece que el 97% de las muestras debían ser diagnosticas en 2

días. Por lo anterior, el grado de avance de dicha meta afecta en forma positiva la prestación de

bienes y servicio a nuestros usuarios y beneficiarios.

La fuente de este indicador es el Sistema de Información de Planificación de la Institución,

informes de logros e información suministrada por los Coordinadores de los Centro Nacionales de

Referencia. Los datos del funcionario responsable de la información son los siguientes: Dr. Carlos

Trabado, 2279-99-11, [email protected], Departamento Enfermedades Transmisibles;

Licda. Mónica Brenes Madrigal, 2279-99-11, [email protected], Unidad de Planificación

Institucional.

Porcentaje de diagnósticos moleculares de tos ferina emitidos en el tiempo estándar de 2

días.

El grado de cumplimiento para este indicador es muy bueno, ya que, a pesar de que se

presentaron inconvenientes durante el I semestre, debido a problemas de contaminación en

algunos materiales que se requieren para este análisis, la Institución fue capaz de resolver esta

problemática en 4 semanas.

El 93% de los diagnósticos emitidos por la institución se realizaron en el tiempo estándar de 2 días

(de un total de 920 diagnósticos, 860 fueron emitidos en el tiempo estándar establecido),

cumplimiento la meta en un 98%.






Institucional.

Porcentaje de análisis de pruebas de bacilo resistencia (PBR) de Tuberculosis emitidos en

el tiempo estándar de 65 días.

Durante el 2010, el 74% de los análisis de pruebas de bacilo resistencia de tuberculosis, fueron

emitidos en el tiempo estándar de 65 días (de un total de 157 diagnósticos, 116 fueron emitidos en

el tiempo estándar establecido), cumplimiento en un 99% la meta, fijada en 75%.

Como aspectos positivos, se debe mencionar que se retomó la gestión de la red. Con ello se

mejorará la calidad diagnóstica como herramienta importante en el proceso de erradicación de la

enfermedad.

La mala calidad de las muestras, obligó al CNR a efectuar largos procesos de purificación que

afectan los tiempos de producción, a lo cual se suma el hecho de que la técnica empleada para


realizar el diagnostico es manual, trayendo como consecuencia una cantidad de pasos adicionales

que demandan más tiempo para realizar el diagnóstico.






Institucional.

Porcentaje de análisis de infecciones respiratorias agudas por la técnica de

inmunofluorescencia emitidos en el tiempo estándar de 3 días.

El 98% de los análisis de infecciones respiratorias agudas por la técnica de inmunofluorescencia,

realizados durante el 2010, se realizaron en el tiempo estándar de 3 días (de un total de 5127

diagnósticos, 5014 fueron emitidos en el tiempo estándar establecido), sobrepasando el

cumplimiento de la meta en un 101%. Lo anterior garantiza la oportunidad de respuesta que la

institución ha brindado en este tema en los servicios a sus clientes.

Dentro de los aspectos positivos tanto internos como externos, para el cumplimiento de esta meta

se encuentran la capacidad del personal del INCIENSA para atender una epidemia de las

proporciones de la influenza AH1N1 y Dengue y todo el apoyo que se ha recibido, tanto por parte

de la institución como de instituciones extranjeras. De igual manera, se debe rescatar la capacidad

institucional para que todas las unidades de apoyo garantizaran la continuidad de los servicios.






Institucional.

Servicios de investigación en temas prioritarios de salud pública

La Institución definió para este producto a la comunidad científica y autoridades de salud,

nacionales e internacionales, como usuario y, a la población nacional como beneficiarios.

Asimismo se definieron dos indicadores de eficiencia para dar seguimiento a los resultados

obtenidos en las investigaciones realizadas por la Institución en temas prioritarios de salud pública:

Porcentaje de publicaciones de las investigaciones planificadas

Para el año 2010, se planificó una publicación; sin embargo el INCIENSA realizo un total de 6

publicaciones, las cuales se listan a continuación:

1- Monge Rojas, Rafael; Smith Castro, Vanesa; Colón Ramos, Uriyoán; Garita Arce, Carlos;

Sánchez López, Marta; Chinnock, Anne. Parenteral feeding styles and adolescents' healthy

eating habits. Structure and correlates of a Costa Rican questionnaire. Appetite. 55(2):253-

262, 2010.

2- Blanco A, Chan V, Ortiz L. Development of SICA-COR, a food composition information for

Costa Rica. J Food Composit Anal. 22(5):442-445, 2009.


3- Carranza María “In the name of forests”: Highlights for a history of family planning in Costa

Rica. Canadian Journal of Latin American and Caribbean Studies. 35 (69): 119-154, 2010.

4- Abad Raquel, I. Agudelo Clara, Brandileone M. Cristina, Chanto Grettel. et.al. “Serogroup y

meningococci in Latin America”. Journal of Infection 59:104-114, 2009.

5- Carranza María. A short account of the history of family planning in Costa Rica. En Suzana

Cavenaghi organizer, Demographic Transformations and Inequalities in Latin America:

Historical Trends and Recent Patterns. Río de Janeiro: Asociación Latinoamericana de

Población/FNUAP, 2009.

6- Solano, Gerardo; Roselló Araya, Marlene; Evans Meza, Ronald; Peraza Valverde,

Jaqueline. Informe regional de cobertura efectiva Costa Rica. En: Instituto Carlos Slim de la

Salud; Fundación Mexicana para la Salud; Fundación Santa Fe de Bogotá. Observatorio de

la Salud América Latina y el Caribe, 2010. Págs.107-122.

Durante el periodo 2009-2010, no se utilizo en forma efectiva la planificación de estos productos

por problemas en el uso del Sistema de Información, lo cual explica los resultados obtenidos a esta

fecha.

La fuente de este indicador es el Sistema de Información de Planificación y Sistema de Proyectos

de la Institución. Los datos del funcionario responsable de la información son los siguientes: Dr.

Carlos Trabado, 2279-99-11, [email protected], Departamento Enfermedades

Transmisibles; Licda. Mónica Brenes Madrigal, 2279-99-11, [email protected], Unidad de

Planificación Institucional.

Porcentaje de publicaciones en revistas indexadas

Durante el año 2010, el 83% (5 de 6) de las publicaciones en temas de salud de prioridad

nacional, fueron publicadas en revistas indizadas, capítulo de libro ó documentos con comité

editorial.

Las publicaciones realizadas son:

1- Blanco A, Chan V, Ortiz L. Development of SICA-COR, a food composition information for

Costa Rica. J Food Composit Anal. 22(5):442-445, 2009. La importancia de contar con un

sistema de información nacional en composición de alimentos, es que centraliza y procesa en

forma estandarizada información que permite conocer y monitorear la calidad química-

nutricional de los alimentos consumidos en el país. Esta información es requerida por los

tomadores de decisiones, el personal de salud y los productores de alimentos para elaborar

políticas, programas de alimentación y nutrición, manejo dietético, pro moción de la salud,

regulación de alimentos, etc. El sistema es único en Costa Rica y permite genera información

actualizada y confiable. Se realiza en conjunto con una red de cooperación técnica regional

siguiendo criterios de calidad internacionales.

2- “Serogroup y meningococci in Latin America”, publicado en el Journal of Infection

2009,59:104-114 es producto de un trabajo colaborativo con el Centro de Referencia para

meningococo del Instituto de Salud Carlos III de España. El objetivo de este trabajo fue

caracterizar el comportamiento epidemiológico de N. meningitis serogrupo y como causa de

enfermedad meningocóccica invasiva en América Latina.

3- Monge-Rojas R Smith-Castro V, Colon-Ramos V, Garita C, Sánchez M, Chinnock A. Parental

feeding styles and adolescents’ healthy eating habits. Structure and correlates of a Costa

Rican questionnaire, Appetite 2010; 55: 253–262. Este estudio reporta los resultados de la

validación de un cuestionario diseñado para examinar los estilos de alimentación que utilizan

los padres de familia costarricense para fomentar hábitos alimenticios saludables en sus


adolescentes costarricenses. El análisis factorial confirmatorio sugiere cuatro estilos distintos

de alimentación de promueven los padres los padres, (a) estímulo verbal de conductas

alimentarias saludables; (b) la utilización de sanciones verbales para controlar indirectamente

el consumo de alimentos saludables, (c) el control directo del acceso y el consumo de

alimentos, y (d) el uso de alimentos para regular las emociones y el comportamiento.

4- Carranza María “In the name of forests”: Highlights for a history of family planning in Costa

Rica. Canadian Journal of Latin American and Caribbean Studies. 35 (69): 119-154, 2010.

Comúnmente se piensa que la introducción de la planificación familiar en Costa Rica a inicios

de la década del sesenta constituyó un asunto de salud. Sin embargo, este trabajo evidencia

que la preocupación por el medio ambiente, en especial la deforestación, fue fundamental

para dar inicio a la provisión de anticonceptivos. El análisis traza los orígenes de las

actividades anticonceptivas en Costa Rica hasta Turrialba, un pequeño pueblo rural que fue,

desde fines de la década del cuarenta, el laboratorio experimental del IICA (Instituto

Interamericano de Ciencias Agrícolas). En Turrialba, profesionales extranjeros de la

agricultura y el medio ambiente preocupados por los efectos negativos del crecimiento de la

población sentaron los pilares de lo que llegaría a ser uno de los programas de planificación

familiar más efectivos de América Latina. El análisis sitúa la iniciativa “local” de Turrialba en un

contexto más amplio caracterizado por una creciente preocupación por el crecimiento

poblacional en los países del tercer mundo, y señala las formas específicas en que estas

preocupaciones hicieron el proyecto anticonceptivo en Turrialba, y más tarde en Costa Rica,

posible.

5- Carranza María. A short account of the history of family planning in Costa Rica. En Suzana

Cavenaghi organizer, Demographic Transformations and Inequalities in Latin America:

Historical Trends and Recent Patterns. Río de Janeiro: Asociación Latinoamericana de

Población/FNUAP, 2009. El capítulo traza el devenir de la provisión de anticonceptivos en

Costa Rica desde la década de los sesentas, y señala, los desafíos pendientes en materia

anticonceptiva.

La fuente de este indicador es el Sistema de Registro de Publicaciones del Centro de Información y

Comunicación (CIC), Sistema de Proyectos (SIPRO), informes de logros e información

suministrada por los Coordinadores de los Centro Nacionales de Referencia. Los datos del

funcionario responsable de la información son los siguientes: Dr. Carlos Trabado, 2279-99-11,

[email protected], Departamento Enfermedades Transmisibles; Licda. Mónica Brenes

Madrigal, 2279-99-11, [email protected], Unidad de Planificación Institucional.

Servicios de capacitación en temas prioritarios de salud pública

La Institución definió para este producto al personal de servicios de salud de la CCSS, Ministerio

de Salud, Universidades y otros, como usuario y, a la población nacional como beneficiarios.

Asimismo se definieron dos indicadores de eficiencia para dar seguimiento a los resultados

obtenidos en las capacitaciones brindadas por la Institución en temas prioritarios de salud pública:

Porcentaje de capacitaciones realizadas

Durante el 2010, el INCIENSA realizaron un total de 13 pasantías y 20 cursos, para un total de 33

actividades de enseñanza.


Las actividades de enseñanza que se desarrollaron se describen a continuación:

Taller para el uso de las vigilancia integrada de enfermedades inmunoprevenibles; diagnóstico de

Malaria; vigilancia de las infecciones nosocomiales; centinela de virus respiratorios; abordaje

integral del paciente con Dengue; enterobacterias productoras de carbapenemasa tipo KPC;

aislamiento e identificación de Campylobacter spp.

En relación con la vigilancia epidemiológica especializada, cabe destacar los procesos de

enseñanza para el consumo de sal sin flúor y el uso regulado de los fluoruros tópicos, dirigidos al

personal nuevo de ocho distribuidoras de sal del noreste de Cartago, dado la concentración de

flúor natural en el agua de esta provincia.

Por su parte, la Unidad de Enfermedades Congénitas, realizo capacitaciones sobre el proceso de

registro y diagnóstico de las malformaciones congénitas, así como capacitaciones sobre el uso,

manejo y actualización de los sistemas de vigilancia epidemiológica y malformaciones congénitas,

dirigidos a funcionarios del Ministerio de Salud y de la Caja Costarricense del Seguro Social.

Asimismo, se realizó una Jornada académica en la Escuela de Nutrición de la Universidad de

Costa Rica: “Lactancia Materna: Cumplamos los 10 pasos de hospitales amigos y más”; el taller

“Formación de evaluadores externos para certificación de Hospitales Amigos del Niño y la madre”;

el curso “Proceso de gestión y atención amigable al recién nacido, la niña, el niño y la madre en el

escenario hospitalario”.

La fuente de este indicador es el Sistema de Información de Planificación de la Institución, informes

de logros e información suministrada por los Coordinadores de los Centro Nacionales de




Institucional.

Porcentaje de personas capacitadas de áreas fuera del Valle Central

Durante el 2010, la institución realizó 33 capacitaciones en los temas mencionados anteriormente,

para un total de 606 personas capacitados, en donde el 34% (209 personas) fueron personas de

instituciones fuera del valle central, cumplimiento en un 53% la meta establecida.

El INCIENSA logra satisfacer, en la mayoría de las ocasiones, todas las necesidades de

capacitación en apoyo al ministerio de salud, CCSS y otras instituciones, independientemente de la

procedencia geográfica de sus participantes.






Institucional.


IV. Resumen del grado de avance de las metas de todos los programas

según las categorías de valoración

Según se evidencia en el cuadro resumen, seis de las ocho metas de los indicadores definidos por

la Institución para el año 2010, fueron cumplidas. Lo anterior, denota la buena gestión que

desempeñan las diversas unidades organizativas del INCIENSA para cumplir con los tiempos

estándares establecidos para la emisión de los diagnósticos de los análisis realizados, mejorando

la oportunidad de la información para prevenir y controlar el riesgo de enfermedades y por lo tanto

mejorando el servicio de vigilancia epidemiológica basada en laboratorios.

Durante este 2010, como aspecto relevante dentro de la función de vigilancia epidemiológica

basada en laboratorios, el científico e investigador costarricense, Doctor Pedro Morera Villalobos,

seleccionó al Centro Nacional de Referencia Parasitología (CNR-P) del INCIENSA, para transferir

la técnica, para el diagnóstico de Angiostrongiliasis abdominal desarrollada por él y única

disponible para el diagnostico de esta enfermedad. En este mismo CNR se estandarizaron y

desarrollaron tres metodologías serológicas nuevas para el diagnóstico de Angiostrongiliasis

abdominal: Test de Morera, Detección de IgG total y Detección de IgG1.


Cabe destacar, el aumento del número de publicaciones que responden a prioridades nacionales y

se amplía en forma significativa el alcance de las capacitaciones realizadas, logrando la transferir

el conocimiento adquirido en temas de nuestro ámbito.

Durante el 2009-2010, se presentaron problemas en el uso de los sistemas de información

destinados al registro de publicaciones. Es por lo anterior, que el indicador porcentaje de

publicaciones de investigaciones planificadas se observa sobrecumplido. A la fecha, se están

tomando todas la previsiones del caso para evitar que esta situación se repita.

En cuanto al porcentaje de personas capacitadas por la institución de áreas fuera del valle central,

el INCIENSA, como parte de sus procesos de enseñanza en salud derivada de su quehacer, debe

atender todas las solicitudes de capacitación por parte de los establecimientos de salud y aquellas

que han sido detectadas producto de sus otras funciones (vigilancia epidemiológica,

aseguramiento de la calidad e investigación), La prioridad institucional es la atención de la

necesidad de capacitación de los servicios de salud y no el área de procedencia. Es importante

rescatar que la institución ha atendido el 100% de las capacitaciones requeridas.

V. Comportamiento de la ejecución presupuestaria por programas y a

nivel total al primer semestre

Presupuesto y Gasto ejecutado por programa

(Millones de colones y % de ejecución)

Programa

Presupuesto

2010

(a)

Gasto

ejecutado

2010

(b)

% de

ejecución al

31-12-10

(b)/(a)*100

% de ejecución al

31-12-09

511 2.313.09 1.943.87 84.0 76.2

512 1.142.34 995.99 87.2 85.2

Total del

Presupuesto

3.455.43 2.939.86 85.1 79.2

Nota: En el total de presupuesto y gasto ejecutado por programa, se debe considerar la partida Sumas sin

Asignación Presupuestaria.

Al efectuar un análisis comparativo de la ejecución final del 2010 con respecto a la del 2009, se

puede inferir lo siguiente.

Como se observa en el cuadro anterior, el gasto real fue de un 85.1%, sin incluir los compromisos que quedaron pendientes de pago para el año siguiente, los cuales representan un 5.7% del presupuesto total, lo que implica que el gasto total asciende a 90.8%. El resto que no fue utilizado obedeció en primer lugar a compras infructuosas y en segundo lugar a que la aprobación del tercer incremento del límite del gasto fue en forma extemporánea y solo permitió efectuar algunas contrataciones que quedaron adjudicadas, inclusive parte de este presupuesto extraordinario no fue utilizado en virtud de que no incorporó dentro del presupuesto, y se refleja como un exceso de ingresos.


Durante el periodo se incrementó el límite del gasto en dos ocasiones, el primero fue incorporado en el Presupuesto Extraordinario #02-2010, el cual se ejecutó en un 95%, entre gasto real y compromisos. El segundo incremento se contempla en el Presupuesto Extraordinario #04-2010, no obstante por razones ya comentadas, relacionadas con la extemporaneidad, solo se ejecutó una parte del mismo. En conveniente resaltar que los compromisos pendientes absorben la mayor parte de estos recursos, por lo que la adquisición de estos bienes será considerada para la producción del siguiente año.

En cuanto a la asignación de los recursos para cada programa se puede observar que aunque el gasto total es similar, la distribución tuvo un comportamiento normal en la partida de remuneraciones, dado que se utilizaron en diferentes documentos las economías que se iban dando en el transcurso del tiempo. Referente a los otras partidas la subutilización de recursos obedece a contrataciones que se realizaron en forma tardía, quedando la mayor parte como un compromiso, así también con los materiales, reactivos y equipo de diferente tipo para los centros de referencia.

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