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FIDS ArgentinaFraud Investigation & Dispute Services

En EY, estamos comprometidos a construir un mundo de trabajo mejor, con mayor confianza y seguridad en los negocios, contribuyendo al crecimiento sustentable y al desarrollo del talento en todas sus formas.

Desde Fraud Investigations & Dispute Services (FIDS) nos enfocamos en brindar servicios profesionales de excelencia con la inclusión de las más innovadoras técnicas de investigación forense, cumpliendo con las expectativas de nuestros clientes y adaptándonos a los cambios constantes del mercado.

Brindamos asistencia en los siguientes

servicios:

• Fraud & Investigation

• Forensic Technology

• Transaction Forensics

• Dispute Services

• Business Integrity & Corporate Compliance

Cuando las empresas se enfrentan al desafío de sostener la rentabilidad y el crecimiento, mantener una conducta ética de negocios es una ventaja competitiva.

1FIDS Argentina Fraud Investigation & Dispute Services |

El fraude y la corrupción forman parte del mundo de los negocios, a tal grado que las empresas globales pueden perder hasta el 5% de sus ingresos por estas causas.

Las compañías que se conducen con integridad al momento de abordar temas relacionados con el fraude, el cohecho y la corrupción tienen una ventaja con beneficios reales de negocios. Desde FIDS, ayudamos a que las empresas desarrollen y mantengan una sólida reputación por actuar con ética, al encontrar formas para administrar los riesgos, investigar supuestas conductas inapropiadas y medir las implicaciones financieras en disputas.

Cuando existe alguna sospecha de que se están llevando a cabo actividades inusuales, podemos investigar, descubrir evidencia electrónica y revisar la información clave de la empresa, con la confidencialidad y capacidad de respuesta requerida. De ser necesario, podemos proporcionar testimonios periciales para explicar nuestros hallazgos.

Asimismo, podemos asistir a empresas a reducir el riesgo relacionado con esta problemática en transacciones de compra/venta y fusiones.

Es por eso que algunas de las compañías más grandes del mundo y muchos de los estudios jurídicos de mayor prestigio recurren a EY.

FIDS Argentina

Cuando las empresas toman conciencia de los riesgos potenciales de los elementos del fraude y actúan activamente en consecuencia, la probabilidad de ocurrencia de fraude se reduce de manera significativa.

*El diamante del fraude, David Wolfe y Dana Hermanson (Diciembre 2004).

El diamante del fraude*:

RacionalizaciónConductas para justificar

actividades ilegales.

PresiónUna necesidadfinanciera que

no puedeser compartida.

CapacidadAptitud, cualidad o posibilidad de

gestión para cometer un fraude.

OportunidadUna falla o deficiencia decontrol, real o percibida.

2 | FIDS Argentina Fraud Investigation & Dispute Services

Fraud & InvestigationInvestigations

Con el objetivo de mantener la operación normal de negocios ante actos potencialmente ilegales o violaciones al cumplimiento normativo, la gerencia ejecutiva debe brindar una respuesta rápida y adecuada.

La experiencia nos indica que en épocas de crisis, los incentivos para cometer fraude se incrementan. Las empresas e individuos tienen mayores presiones para obtener ingresos adicionales y la racionalización de ciertas conductas para justificar actividades ilegales suele tener mayor incidencia.

Si estas situaciones se combinan con una deficiente capacidad de control, las oportunidades para la ocurrencia de fraude son mayores.

FIDS provee asistencia para enfrentar la complejidad que representa la investigación de presuntos fraudes o mala conducta corporativa. Nuestras soluciones minimizan el riesgo financiero y mitigan el riesgo de reiteración.

Nuestras soluciones minimizan el daño financiero y mitigan el riesgo de reiteración. Contamos con profesionales experimentados en todas las industrias brindando asistencia para enfrentar la complejidad que representa la investigación de presuntos fraudes o malas conductas corporativas.

• Entendimiento de alto nivel de procedimientos de control interno.

• Entrevistas con personal clave.• Revisión de documentos físicos y electrónicos.• Identificación de tendencias y personas potencialmente

involucradas.• Estimación de efectos potenciales.

Soporte tecnológico

Soporte operativo / contable


Los tipos de servicios de investigación que FIDS brinda se detallan a continuación:

Nuestro enfoque:

Obtención y análisis de datos en una investigación

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Fraude Ocupacional: investigaciones de presuntos fraudes en perjuicio de la compañía. Algunos se relacionan con: fraude de compras, fraude de proveedores, malversación de fondos, etc.

Fraude Corporativo: investigaciones de estados contables no fidedignos, violaciones a normas anti-corrupción (FCPA*, UKBA** y ley de anti-corrupción de Brasil***).

Investigaciones y análisis de cumplimiento de requisitos regulatorios: investigación de violaciones a requisitos regulatorios, revisión de políticas y procedimientos de cumplimiento.

* FCPA (Foreign Corrupt Practices Act): Ley de prácticas corruptas en el extranjero de los Estados Unidos, castiga el pago de sobornos a funcionarios públicos por parte de empresas y/o individuos de EEUU: de emisoras de acciones reguladas por la SEC, sean de EEUU o extranjeras, como así también de empresas extranjeras con relaciones de negocios en EEUU. **UKBA (UK Bribery Act): Ley anti-soborno del Reino Unido, castiga el pago y la aceptación de sobornos por parte de empresas e individuos con intereses de negocio en el Reino Unido. ***Ley anti-corrupción de Brasil: castiga a una persona o entidad que cometa un acto ilícito que vaya en contra de la administración pública del gobierno nacional o extranjero o contra pactos en los que Brasil es signatario.

Un programa de cumplimiento efectivo y eficaz es un componente crítico de los controles internos de la empresa y es esencial para la detección y prevención de violaciones de leyes anti-soborno y anti-corrupción, debiéndose adaptar a las necesidades específicas de la empresa y a los riesgos asociados del negocio. Asimismo, debe ser dinámico y evolucionar de acuerdo a los cambios del mercado.


Anti-Bribery & Corruption (ABAC)

La creciente exigencia de los organismos regulatorios de normas anti-soborno y anti-corrupción, y el consecuente aumento de casos de conocimiento público que involucra importantes sanciones penales y monetarias, convierten a éste en un tema prioritario para las empresas.

Desde FIDS ayudamos a las empresas a gestionar su exposición a los riesgos de corrupción. La efectividad de nuestra propuesta se basa en la red global de EY y en un experimentado equipo de investigadores.

Algunos servicios relacionados incluyen:

Asesoramiento de programas anti-corrupción

• Evaluamos el riesgo de soborno y corrupción (FCPA, UKBA, ley anti-corrupción de Brasil y otros) para operaciones locales y globales.

• Mejoramos los programas de cumplimiento con enfoque en el riesgo de soborno y corrupción.

• Llevamos adelante due diligence anti-corrupción en relaciones significativas con terceros (proveedores, agentes, clientes, etc.).

• Monitoreamos la efectividad de los programas anti-corrupción vigentes.

Investigaciones

• Investigamos denuncias y alertas de accionar corrupto.

• Desarrollamos respuestas a requerimientos de agencias de gobierno.

Contamos con un equipo de trabajo con profesionales dedicados a asistir a los clientes en sus programas anti-corrupción. Nuestro equipo, apoyado en la red global de EY, posee experiencia en todas las industrias y geografías para prevenir, detectar e investigar el soborno y la corrupción.

Nuestra metodología de investigación y evaluación de riesgos se adapta a las necesidades específicas de cada cliente.

Evaluación de Riesgo ABAC Evaluación de Cumplimiento ABAC Investigación

Revisión organizacional y de políticas

Priorización anticipada del

riesgo

Entrevistas gerenciales

Revisión de documentación

y procesos

Testeo de transacciones

Recopilación de evidencia, entrevistas

y análisis de datos

Nuestro modelo de ABAC


Third-Party Due Diligence

Un buen proceso de análisis de terceras partes con las que una empresa se relaciona resulta fundamental. Los principales marcos regulatorios incluyen el análisis de terceros entre las buenas prácticas elementales de ética y anti-corrupción.

Desde FIDS podemos asistir a las empresas en sus esfuerzos de due diligence de terceros.

Mediante nuestro enfoque basado en riesgos, proveemos una evaluación estratificada de las relaciones de negocios de las empresas.

Nuestro alcance global con oficinas en diversos países y mediante el acceso a bases de datos públicas y privadas, nos permite obtener información relevante para nuestros clientes.

Nuestro modelo de Third-Party Due Diligence

Fuentes de informaciónEl principal servicio relacionado es la ejecución de evaluación de terceros (Business Intelligence/Background Check) basado en cuatro principios fundamentales que aseguran:

Consistencia: a través de un proceso automatizado y formularios estándar.

Supervisión gerencial: la intención y las acciones de la gerencia se integran dentro del proceso.

Objetividad: libre de conflictos de interés y realizado con independencia en cada tercero analizado.

Razonabilidad: proceso reflexivo y bien pensado con el fin de minimizar el uso de recursos de la empresa y ser eficiente en costos.

Per

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Terceros Evaluación

estandarizada de riesgos de negocio

Extremo

Moderado

Bajo

Alto

Proveedores, agentes

y consultores

Alianzas estratégicas

Clientes/ distribuidores

Targets de fusiones y

adquisiciones

Unidad de Negocio

Decisión Gerencial

Programa Integral de Due-Diligence (interno o externo)

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Muestra cobertura negativa

Posiblemente

muestra cobertura negativa

Afiliaciones Políticas

Identificadas

Análisis de nivel I

Sin cobertura negativa

Pre

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Análisis nivel II & III

Impr

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Entidad no puede ser identificada

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Contrato especial

o

o

Análisis de entidad en

el país

o

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Negocio sin restricciones

Negocio Restringido

Negocio Denegado

Terceras partes

Reputación y credenciales en el mercado

Registro de antecedentes, reputación e historial ético

Sospechas de soborno y/o corrupción

Asociaciones o relaciones inusuales o de riesgo

Acusaciones de prácticas de negocio ilegales o no éticas

Historial, actividades y operaciones del negocio

Historial regulatorio y de litigios

Bases de datos de cumplimiento

Bases de datos de negocios

Bases de datos específicas del país

Noticias y medios

Internet

Para identificar

Información de mercado


Forensic TechnologyeDiscovery Services

Existen disputas e investigaciones que involucran altos volúmenes de información electrónica en distintas formas de almacenamiento. Algunos desafíos adicionales surgen de la dispersión geográfica de los datos; la diversidad de proveedores internos y externos; situaciones de alta presión; en acotado tiempo y en situaciones tecnológicas complejas; y elevados costos de investigación.

Asimismo, a la hora de responder a investigaciones o cuestionarios internos y externos, muchas veces no se cuenta con la experiencia

Podemos asistir en:Se

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Preservación y captura de datos electrónicosPreservamos y recolectamos información electrónicamente almacenada en forma global y simultánea de múltiples dispositivos.

Evaluación temprana de casosA través de la estratificación de datos, nuestros profesionales pueden reducir el universo de datos electrónicos rápidamente para detectar y analizar la información más relevante (buscador de documentos clave), reduciendo los costos de procesamiento y limitando las demoras de captura.

Administración de revisión de documentosProveemos a estudios jurídicos y a departamentos legales de empresas con instalaciones de revisión segura y escalable, totalmente integradas con la plataforma tecnológica.

Procesamiento de correos electrónicosUtilizamos tecnología de procesamiento de correo electrónico para estandarizar la información de diversos sistemas y permitir que los correos electrónicos sean descargados correctamente hacia un ambiente dónde puedan ser analizados con software de alta tecnología.

suficiente o los recursos para llegar al resultado deseado en el tiempo esperado.

A través de nuestros servicios de eDiscovery ofrecemos una rápida respuesta profesional y de alta tecnología, con la capacidad de cubrir todo el ciclo de vida de investigación electrónica.

Nos diferenciamos al aplicar nuestro conocimiento en situaciones críticas de negocio en una gran variedad de mercados.

Contamos con un laboratorio de tecnología forense que utiliza herramientas innovadoras para brindar soporte entre otros, en: investigaciones de fraude y compliance con normas ABAC, prevención y detección de fraude transaccional, rastreo de fugas de información confidencial y/o la recuperación de datos borrados.


Como soporte de investigaciones, efectuamos procedimientos de adquisición de información de dispositivos electrónicos para su custodia y revisión, mediante el análisis de registros y búsquedas de palabras clave y el uso de la semántica.

Desde FIDS, ayudamos al equipo legal a comprender los resultados de cada fase del proceso de eDiscovery.

Asimismo, ayudamos a establecer estrategias para identificar, procesar, revisar y producir la información.

Mediante nuestro enfoque basado en riesgos asistimos a nuestros clientes en la planificación, ejecución y finalización de proyectos.

Nuestro modelo de eDiscovery

Interfaces amigables

para el usuario

Análisis de datos

avanzado

Servicios de eDiscovery

Gestión del proyecto

Gestión de la información Identificación

Preservación

Recolección

Procesamiento

Análisis

Revisión

Producción Presentación

EY TAR

Experiencia en

investigación

Metodologías consistentes a nivel global

Controles de calidad

rigurosos

Reportes dinámicos Foco por

industria


Forensic Data Analytics (FDA)

Nuestros servicios de Forensic Data Analytics combinan el uso de datos estructurados y análisis cualitativos para identificar señales de alerta.

Este tipo de análisis se basa en información transaccional histórica como compras, inventarios, pagos, nómina, ventas, registros contables, entre otros; en búsqueda de patrones de comportamiento irregulares e indicios de fraude.

Nuestra metodología permite detectar e investigar instancias relacionadas con errores, pérdidas, mal uso, abuso, corrupción y fraudes.

En FIDS contamos con tecnología innovadora capaz de administrar y analizar información a través de los siguientes servicios:

• Análisis de datos para investigación anti-fraude: contamos con una extensa lista de consultas automáticas anti-fraude que nos permite diseñar y ejecutar rápidamente análisis puntuales en las áreas claves de riesgo de fraude o sospechas de nuestros clientes, incluyendo sospechas sobre el personal.

• Análisis de datos anti-soborno y corrupción: disponemos de herramientas, tecnologías y metodologías flexibles que utilizan datos de contabilidad financiera para identificar áreas en las organizaciones donde puedan existir potenciales pagos indebidos.

• Forensic modeling, reconstrucción y soporte de decisiones: asistimos a nuestros clientes en el desarrollo de sistemas expertos personalizados y árboles de decisión. Nuestra extensa red global de profesionales nos permite atacar grandes cantidades de datos y desafíos complejos que muchas organizaciones enfrentan cuando responden a investigaciones o temas regulatorios.

• Análisis de datos preventivos: es un servicio en auge que permite a nuestros clientes, realizar un control preventivo a través de investigaciones específicas de sus relaciones de negocio. Conoce a tu socio (know your partner), Conoce a tu empleado (know your employee) y Conoce a tu operador (know your trader), son los enfoques que ofrecemos con éxito para este tipo de servicios.

2. Preparación para el análisis

3. Análisis de los datos

1. Identificación

ERPsCRMs

Archivos de base de datos

Fuente de datos

Nuestra metodología

DATOS

Combinar, agrupar, ordenar, juntar, filtrar

Consultas y análisis “tradicional” basado en reglas

Búsqueda de palabras claves

Búsqueda tradicional de palabras clavesD

atos

no

estr

uctu

rado

sD

atos

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truc

tura

dos

Bajo

Bajo

Índice de detección Alto

Alto

Detección de anomalías, agrupación de riesgos

Análisis basado en estadísticas

Exploración, minería y visualización de datos

Búsquedas basadas en conceptos y análisis

del lenguaje

Índice de falsos positivos

Enfoque tradicional Nuestro enfoque

Modelos de análisis de datos de FDA y eDiscovery


Por medio del uso de tecnologías de informática forense podemos diseñar el manejo de registros e información para que cumplan con los requisitos regulatorios y legales, reduciendo el riesgo de multas y penalidades por incumplimiento.

Cumplimiento con regulaciones de gestión de información con

fines forenses

Preparación relacionada a posibles litigios

Armado de inventario de archivos con fines forenses

Disponemos de tecnologías sofisticadas con las que nuestros profesionales pueden realizar inventarios y mapas de datos adecuados para la identificación de registros potencialmente relevantes en una investigación.

Disponemos de tecnologías y personal especializado en gestionar grandes volúmenes de información, diferentes ubicaciones y dispositivos; todo esto en un tiempo crítico para que la información pueda ser usada en una investigación forense.

Information Governance and eDiscoveryLa información es la fuente de vida de toda la organización. Cada organización debe controlar y administrar la información para lograr sus objetivos de negocios, cumplir con las leyes y regulaciones y operar eficientemente. Asimismo, las empresas deben planear la estrategia de administración de la información, para que esta esté disponible ante potenciales requerimientos de investigación.

Desde FIDS usamos un enfoque basado en riesgos para atender diversos desafíos de administración de la información,

focalizándose en las áreas más sensibles, aquellas propensas al incumplimiento de las regulaciones, con alto riesgo de litigio, costos relacionados, daño de reputación u otras pérdidas.

Diseñamos e implementamos programas de administración de datos para que nuestros clientes tengan una eficaz gestión de la información.

Nuestro equipo utiliza una metodología con un enfoque que permite a las compañías direccionar las necesidades de administración de la información táctica y estratégica.

Nuestros principales servicios son:


Transaction Forensics

Las transacciones de fusiones y adquisiciones representan un alto nivel de riesgo relacionado con potenciales violaciones a las legislaciones anti-soborno y anti-corrupción, el cual se acrecienta cuando involucran actores trasnacionales. Un adecuado análisis de las contingencias de fraude, soborno y corrupción, lavado de activos, restricciones al comercio y conflictos de interés, resulta crucial.

Nuestro equipo de transaction forensics provee a los clientes asistencia en la evaluación de transacciones que poseen riesgos de corrupción y regulatorios, debido a acciones vinculadas a la compañía objetivo (incluyendo a sus empleados y/o a sus agentes) previas a la adquisición o inversión, y en la investigación de potenciales fraudes para incrementar el valor de venta.

Ofrecemos capacidad investigativa y experiencia en cada industria, para reducir los riesgos implícitos en estas transacciones, tanto para el comprador como para el vendedor.

Nuestros servicios incluyen:

Servicios Pre-adquisición

• Evaluación preliminar de riesgo de soborno y corrupción.

• Due diligence anti-soborno y anti-corrupción (FCPA, UKBA, ley anti-corrupción de Brasil y otros)*.

• Third party due diligence (investigación de antecedentes de fuentes públicas y privadas).

• Investigaciones de fraude.

• Evaluación de términos contractuales.

Servicios Post-adquisición

• Análisis de riesgos y desarrollo e implementación de programas anti-soborno y anti-corrupción y capacitación.

• Evaluación de cumplimiento de programas anti-soborno y anti-corrupción.

• Due diligence anti-soborno y ani-corrupción (FCPA, UKBA, ley anti-corrupción de Brasil y otros)*.

• Investigaciones de fraude.

• Asistencia en disputas.

* Los reguladores destacan la importancia para el comprador de llevar a cabo adecuados procedimientos de due diligence anti-soborno y anti-corrupción dado que podrían limitar sus responsabilidades por violaciones y/o incumplimientos anteriores a la adquisición.


Dispute Services

Las relaciones y transacciones de negocios son cada vez más grandes y complejas. En ocasiones, estas situaciones presentan disputas desafiantes y únicas. La necesidad de habilidades y capacitación específica, hacen que las empresas tengan que recurrir a terceros especializados.

Desde FIDS asistimos en la resolución de litigios y disputas, y contribuimos en la relación con entes reguladores. Asimismo, aplicamos nuestra pericia contable para cubrir diversas controversias y participamos como peritos, árbitros o mediadores en un amplio rango de servicios, entre los que destacan:

Nuestros profesionales cuentan con conocimiento del proceso legal y vasta experiencia en proporcionar análisis, opiniones y testimonios para las principales industrias, incluyendo aquellas de mercados altamente regulados, así como también poseen objetividad e independencia.

Dis

pute

Ser

vice

sAnálisis y cuantificación de dañosAsistencia en el contexto de disputas por incumplimiento de contrato.

Resoluciones alternativas de disputasProveemos servicios de mediación, arbitraje y peritaje.

Disputas post-adquisiciónAsistencia y preparación de informes sobre los montos adeudados como consecuencia de ajustes en el precio de compra en contratos post-cierre.

Disputas por incumplimiento de acuerdosCálculo de los montos adeudados bajo los términos de una licencia, regalías o contratos.

Disputas regulatoriasProveemos asistencia en el análisis y documentación de soporte para sustentar las posiciones legales, y para negociar acuerdos.

Demanda colectivaInvestigación de casos y establecimiento de los montos de daños para los demandantes.

Un manejo efectivo de las obligaciones legales, regulatorias y de reputación, es un elemento crítico del gobierno corporativo y la gestión de riesgo empresarial. Especialmente para compañías fuertemente reguladas, en las que asegurar el cumplimiento de estas cuestiones es una competencia central.

Los organismos de control han definido los principales elementos de un programa de cumplimiento efectivo y proveen incentivos para la implementación de esos programas, por la divulgación voluntaria de violaciones ocasionales por parte de las empresas y por prestar cooperación ante eventuales investigaciones.

La práctica de FIDS ha desarrollado metodologías propias para atender los riesgos de cumplimiento dentro del contexto del gobierno corporativo y la gestión de riesgos. Brindamos asistencia para la evaluación, mejora y seguimiento de programas de cumplimiento de marcos regulatorios y normativos, mediante la asignación de recursos especializados.

Los principales servicios se detallan a continuación:


Business Integrity & Corporate Compliance (BI&CC)

Nuestro modelo de Business Integrity & Corporate Compliance

Integridad y Cumplimiento

Misión y Valores Estrategia Clima en la Cúpula Cultura

Effective and Aligned Compliance Activities

Code of Conduct

Policies and Procedures

Incentives

Confidential Reporting

3rd Parties and new ventures

Monitoring, Reviews and Auditing

Data Analytics

Incident and Case Management

Investigation

Discipline

PREVENT DETECT RESPOND

Requirement Management and Implementing Processes

Board Oversight / Management Sponsorship

Compliance Organization

Strategy & Support Functions Operations & Business Units

Remediation

Compliance Risk Assessment and Continuous Monitoring

Education and Advice

Internal and External Communication

Program Evaluation and Compliance Sustainability

Personas

Procesos

Datos

Sistemas

Actividades de Cumplimiento Eficaces y Alineadas

PREVENIR

Procesos de Gestión e Implementación de Requerimientos

Supervisión del Directorio / Responsabilidad de gerencia

Organización de Cumplimiento e integridad

Estrategia y Funciones de Soporte

Empleados Responsables y Comprometidos

Operaciones y Unidades de Negocio

Comunicación Interna y Externa / Programa de Reportes

Evaluación de Programas y Cumplimiento Sostenible

Gobierno Corporativo

Funciones Integradas de Riesgo y Cumplimiento

Excelencia Operativa

Código de conducta

Políticas, procedimientos, procesos y controles

Incentivos

Educación y asesoramiento

DETECTAR RESPONDER

Evaluación del Riesgo de Cumplimiento y Monitoreo

Hacerse oír y reportes confidenciales

Due Diligence de terceras partes

Monitoreo, revisiones y auditorias

Data analytics

Gestión de casos e incidentes

Investigación

Acciones correctivas

Reparación

BI&

CC

Evaluación Ayudamos a las organizaciones a entender los riesgos que enfrentan y su actual nivel de desempeño en la gestión de dichos riesgos.

Mejora Ayudamos a las organizaciones a diseñar e implementar programas efectivos de cumplimiento y de integridad.

Cumplimiento Ayudamos a las organizaciones en el monitoreo de programas de cumplimiento e integridad existentes y en el continuo mejoramiento de los procesos, con una perspectiva de largo plazo.

Las empresas están mejorando sus políticas de gobierno corporativo y adhiriendo a modernas prácticas de cumplimiento, prevención e investigación principalmente debido a la creciente exigencia de los organismos regulatorios alrededor del mundo de normas anti-soborno y anti-corrupción.

Implementar una cultura de denuncia de irregularidades es un elemento crítico para el éxito de cualquier sistema de gestión de riesgos, permitiendo a la Dirección y Gerencia contar con información oportuna para tomar las medidas necesarias y aumentar la percepción de control por parte de los empleados, proveedores y otros terceros interesados, disminuyendo la ocurrencia de fraude.

La práctica de FIDS proporciona una solución integral e independiente que permite a las empresas disminuir los potenciales riesgos asociados y a su vez, determinar la eficacia de los controles internos.

Nuestro equipo utiliza una metodología con un enfoque que permite a las compañías dar una respuesta eficaz y eficiente a las investigaciones y al análisis forense de información para presentación de pruebas en litigios y controversias.

Podemos asistir en:

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Diseño y administración Ayudamos a nuestros clientes en el diseño y contamos con una plataforma innovadora que permite administrar de manera eficiente y eficaz la recepción de las denuncias recibidas.

Monitoreo Asistimos en la identificación de riesgos y categorización de las denuncias en función a dichos riesgos.

Análisis e investigación Damos soporte en el análisis, investigación de fraude y apoyo en litigios como consecuencia de las denuncias recibidas considerando:

• la identificación y análisis del incidente denunciado y los riesgos asociados,

• la evaluación y definición del ámbito de aplicación de la investigación,

• la obtención de pruebas y evidencias que permitan a las empresas tomar acciones correctivas de manera oportuna.


Ethics & Compliance Hotline

Sobre FIDS en EY

Nuestro departamento FIDS (Fraud Investigation & Dispute Services) se desenvuelve en casos complejos de fraude, cumplimiento y disputas de negocios. Una mejor gestión de la exposición a riesgos de fraude y de cumplimiento normativo representa una prioridad de negocios crítica, sin importar el sector de negocios.

Con más de 2.000 profesionales de FIDS en todo el mundo, hemos conformado un equipo multidisciplinario para poder trabajar para nuestros clientes y con sus asesores legales. Trabajamos para brindarles los beneficios de nuestro amplio conocimiento de cada sector, nuestro profundo conocimiento de temas específicos y los más recientes aportes de nuestro trabajo a nivel mundial.

EY FIDS emplea una metodología global consistente que asegura independencia y objetividad para todos nuestros clientes.

Para mayor información por favor contáctese:

Andrea Rey | Socia Pistrelli, Henry Martin y Asociados SRL25 de Mayo 476, C1002ABI, Buenos Aires, Argentina54 11 4515 2665 | [email protected]

Javier Huici | SocioPistrelli, Henry Martin y Asociados SRL25 de Mayo 476, C1002ABI, Buenos Aires, Argentina54 11 4515 2665 | [email protected]

Nuestro compromiso, liderar el cambio juntos

EY | Assurance | Tax | Transactions | Advisory

EY es líder mundial en servicios de auditoría, impuestos,transacciones y advisory. La información y el servicio de calidadque brindamos ayuda a generar confianza en los mercados decapitales y las economías de todo el mundo. Desarrollamoslíderes excepcionales que integrados en equipos cumplen nuestra promesa de valor a nuestros clientes y la comunidad. Haciendo esto, desempeñamos un papel fundamental en la construcción de un mundo de negocios que funcione mejor para nuestra gente, nuestros clientes y nuestras comunidades.

EY se refiere a la organización mundial y puede referirse a unao más firmas miembro de Ernst & Young Global Limited, cadauna de las cuales es una persona jurídica independiente. Ernst& Young Global Limited, sociedad del Reino Unido limitadapor garantía, no presta servicios a clientes. Para obtener másinformación, visite nuestra página ey.com.

© 2014 Pistrelli, Henry Martin y Asoc. S.R.L.Todos los derechos reservados

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