Jornada de AbastecimientoCompliance
Anna GretchinaGerente de Riesgos y Compliance, Vicepresidencia de Administración y Finanzas
30 Mayo 2018
1 de cada 7 organizaciones enfrenta problemas de fraude
Report to the Nations – 2018 Global Study on Occupational Fraud and Abuse, ACFE
2.690Casos reales de fraude ocupacional
en
125 países
y
23 sectoresindustriales
USD 7 billonesPerdidas totales
USD 130.000Mediana de pérdidas por caso
22%De casos causaron pérdidas por sobre
USD 1 millón$
USD 200.000Mediana de pérdida
< 100 empleados
USD 104.000Mediana de pérdida
> 100 empleados
EMPRESAS DE MENOR TAMAÑO PIERDEN CASI EL DOBLE QUE LAS EMPRESAS GRANDES
Las organizaciones pierden en promedio
5% de sus ingresos por fraude
Extrapolado al PIB Global 2017 equivale a
USD 4 trillones
FALLAS EN EL CONTROL INTERNOFUERON RESPONSABLES POR CASI
LA MITAD DE LOS FRAUDES
Dueños/ ejecutivos son responsables por un
porcentaje menor de los casos
19%
Pero su mediana de las pérdidas en de
USD 850.000
$$$$$$USD 74.000
$$$$$$$$$$$$$USD 150.000
$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$USD 339.000
La mediana de las perdidas
aumenta cuando existe
colusión
SÓLO el 4% de los perpetuadores tuvieron conductas fraudulentas previas
Personas que llevan más tiempo en la compañía cometen fraudes por el doble del monto
<5 años
USD 100.000
> 5 años
USD 200.000LA MAYORÍA DE LAS VÍCTIMAS NO RECUPERÓ NADA
Report to the Nations – 2018 Global Study on Occupational Fraud and Abuse, ACFE
14%
34%
31%
20%
Adicionalmente a los costos directos del fraude, algunas organizaciones recibieron multas por no contar con los controles internos adecuados
LA MEDIANA FUE DE
USD 100.000
< USD 10.000
USD 10.000 – 99.999
USD 100.000 – 999.999
USD 1.000.000 +
Report to the Nations – 2018 Global Study on Occupational Fraud and Abuse, ACFE
Control ↓ pérdida
Código de conducta 56%
Análisis y monitoreo proactivo de datos 52%
Auditorías sorpresa 51%
Revisión de la gerencia 50%
Canal de denuncias 50%
Política anti-corrupción 47%
Departamento de auditoría interna 46%
Capacitación de empleados 41%
Análisis formal de riesgo de fraude 38%
USD 11.003.116.762Sanciones impuestas por la FCPA desde 1977 a la fecha
99% de las sanciones corresponden a la última década
Casos:
322 DOJ208 SEC
People and Corruption – Latin America and Caribbean, Global Corruption Barometer 2017
•Opina que la corrupción ha aumentado (2do lugar después de Venezuela)80%
•Opina que no se toman las medidas adecuadas para combatir la corrupción (3er lugar después de Venezuela y Perú)68%
•Piensa que es socialmente aceptable reportar la corrupción (2do menor porcentaje después de Trinidad y Tobago).43%
•Esta de acuerdo con que una persona común puede hacer la diferencia en la lucha contra la corrupción (el menor porcentaje).41%
Las percepciones en Chile
Falta de confianza
Instantaneidad de las comunicaciones
Poder de las redes socialesEscándalos corporativos
6 de cada 7 organizaciones NOenfrenta problemas de fraude
Ley 20.393
UK Bribery Act
Establece la responsabilidad penal delas personas jurídicas por los delitos decohecho de funcionarios públicos,financiamiento del terrorismo, lavadode activos y receptación.
Establece la responsabilidad penal poractos de cohecho y soborno en el sectorprivado y público, como también lafalta de las empresas en su prevención.
NUESTROS VALORES
• RESPETO a los demás:Confiamos y respetamos a las personas, y tenemos un genuino interés por su bienestar. Su opinión nos importa y nos relacionamos de forma abierta y colaborativa. Construimos confianza al cumplir con nuestros compromisos.
• Responsabilidad por la SEGURIDAD Y SALUD:Somos responsables de nuestra seguridad y salud, así como la de los demás, identificando y controlando nuestros riesgos, y siendo conscientes de los impactos que generan nuestras acciones.
• Compromiso con la SUSTENTABILIDAD:Entendemos que el compromiso con la sustentabilidad pasa por crear valor en lo económico, en lo ambiental y en lo social. Respetamos a nuestros entornos y nos relacionamos con ellos de forma proactiva.
• EXCELENCIA en nuestro desempeño diario:Trabajamos para alcanzar siempre mejores resultados a través de la disciplina operacional, siendo austeros, eficientes y cuidando nuestros recursos.
• INNOVACIÓN como práctica permanente:Reconocemos y fomentamos las nuevas ideas que permiten mejorar nuestras prácticas de trabajo y las maneras de relacionarnos con otros, buscando crear valor para la organización, las personas y el entorno.
• Somos VISIONARIOS:Somos visionarios al entender que la estrategia de nuestro negocio es de largo plazo, aprendiendo de nuestros errores, teniendo la flexibilidad y el coraje para enfrentar desafíos cambiantes.
Integridad
Honestidad
Transparencia
MODELO DE COMPLIANCE
PREVENIR DETECTAR ACTUAR
CODIGO DE ÉTICA
GESTIÓN DE RIESGOS DE CUMPLIMIENTO
PREVENIR
Capacitación
Cláusulas anti-
corrupción
DueDilligence
Declaración de conflicto de interés
Manual de prevención de delitos
• Protocolo Anti-trust
• Directriz de facilitación
de trámites
• Directriz de manejo de
regalos e invitaciones
• Directriz de relación
comercial con empresas
vinculadas a PEP
• Directriz de esclavitud
moderna
• etc
FOCO N° 1
Políticas y procedimientos
¿QUÉ REVISAMOS?
• Malla societaria – Personas Expuestas Políticamente
• Relación con casos de corrupción, base de datos internacional
• Información de SII – inicio de actividades
• Causas Judiciales y Laborales
• Cuestionarios de Due Dilligence, Conflicto de Interés
• Análisis de riesgo de contrato
DETECTAR
Canal de consultas y denuncias
Análisis de datos
Evaluaciones y análisis de
información sensible
Actualización de la
información de las contrapartes
ACTUAR
En caso de identificarse posiblesdesviaciones, realizamos lasinvestigaciones que nos permitentomar medidas para proteger a lacompañía, así como tambiénfortalecer los controles internos,el funcionamiento efectivo delmodelo y la comunicación con losprincipales stakeholders.
Investigación de denuncias e incidentes
Reporte a instancias internas y externas correspondientes
Acciones correctivas Acciones de remediación
CANALES DE COMUNICACIÓN
“Un canal seguro y confidencial disponible para cualquier persona, sea interna o externa a la Compañía”