bumi serpong damai tbk (1)
DESCRIPTION
Analisa laporan keuangan BSD Tbk tahun 2012TRANSCRIPT
Liquidity ratio 18.000 20.000 19.000 Liquidity ratio
current asset current liabilities inventory cash quick ratio current asset current liabilities inventory cash cash ratio quick ratio 3,961,464,628,320 91,000,000,000 3,374,802,203,965 3,961,464,628,320 6.320 1.591 3.716 3,479,082,438,056 97,000,000,000 3,012,273,393,424 3,479,082,438,056 10.730 5.138 6.281 769,377,570,824 990,248,670,349 23.000 24.000 686,701,992,715 499,000,000,000
8,637,894,621 177,681,119,424 2,869,989,844 44,601,957,025 63,981,415,757 36,690,677,815 18.117 0.412 72,022,068,307 36,468,946,165 7.833 0.417 10,568,917,746 1,295,620,467,588 12,085,453,184 677,070,903,190 3,374,802,203,965 4,814,030,427,268 3,012,273,393,424 4,252,761,942,106 8,188,832,631,233 7,265,035,335,530 Leverage ratio 21.000 22.000 21.000 Leverage ratio
total asset total equity total liabilities long term debt total asset total equity total liabilities long term debt 16,756,718,027,575 10,531,704,399,283 6,225,013,628,292 94,332,765,613 0.591 0.319 0.468 12,787,376,914,156 8,257,224,804,639 4,530,152,109,517 56,841,839,549 0.549 0.318 0.467
117,698,748,684 25.000 26.000 105,225,506,727 25.000 26.000
3,807,934,632,906 2,812,508,400,838 493,210,146,840 0.009 0.118 463,337,911,726 0.006 0.104 116,995,805,590 143,733,642,538
83,188,228,124 6,893,212,163,645 164,658,917,617 86,977,511,335 6,587,964,432,340 133,072,688,589 44,160,000,000 67,401,000,000 90,402,143,454 70,960,216,360 4,929,393,160,704 3,853,081,206,327
Activity ratio 16.000 17.000 9.000 Activity ratio
sales inventory fixed assets total asset sales inventory fixed assets total asset 3,727,811,859,978 3,374,802,203,965 1,268,940,736 16,756,718,027,575 0.399 0.541 0.222 2,806,339,356,563 3,012,273,393,424 949,408,699 12,787,376,914,156 0.339 0.426 0.219
638,234,877,373 12.000 11.000 10.000 336,107,542,429
295,485,323,712 190,869,207,984 6,802,362,190 0.435 0.354 0.241 5,796,123,517 0.508 0.340 0.232 6,519,620,293,383 13.000 14.000 15.000 3,720,105,909,409
415,370,551,974 Days Cash 438,274,560,563 Days Cash 45,986,667,804 1,246 8.15 915 48,645,140,618 1,299 11 1,077 635,398,889,373 766,441,489,432 9,302,932,297 9,302,932,297 414,557,500 5,849,263,678 8,567,885,396,342 5,522,341,578,626
Profitability ratio 6.000 2.000 4.000 Profitability ratio
net income sales EAT total asset total equity net income sales EAT total asset total equity 1,478,858,784,945 3,727,811,859,978 1,478,858,784,945 16,756,718,027,575 10,531,704,399,283 0.397 8.8% 0.140 1,012,033,822,150 2,806,339,356,563 1,012,033,822,150 12,787,376,914,156 8,257,224,804,639 0.361 0.0791 0.123
1.000 3.000 5.000
Market Price Number of Shares EBT tax Market Price Number of Shares EBT tax - 1,100 17,496,996,592 1,696,563,824,942 217,705,039,997 12.8% 13.015 0.096 0.639 980 17,496,996,592 1,170,230,504,942 158,196,682,792 13.5% 16.943 0.084 0.636 7 7.000 8.000 0.361
EPS 1,286,047,024,574 EPS EPS 840,780,039,609 EPS 73,5 73,5 1.734 48,05 48,05 1.868 Interest 9% Interest 8% Gross Margin 2,380,985,608,212 Gross Margin 1,785,060,986,157
Cash From Operations 2,563,862,213,929 Cash From Operations 1,890,539,060,599
Expenses 949,430,685,669 Expenses 824,505,606,459 90,394,800,818 153,378,138,143 120,302,902,331 1,160,128,388,818 977,883,744,602
Cost of Sales 1,346,826,251,766 Cost of Sales 1,021,278,370,406 Pretax Operating Profit 1,431,554,922,543 Pretax Operating Profit 960,555,379,698 Interest Income 206,160,854,973 Interest 240,891,318,712 Interest expense 90,394,800,818 153,378,138,143
Dividend 174,969,965,920 104,981,979,553
current ratio
Financial Levrg R
current ratio
times interest earned
Cash flow debt
times interest earned
Cash flow debt
Total Debt To Equity Ratio
Debt to Capit
Long Term Debt To Equity
Total Debt To Equity Ratio
Debt to Capit
Long Term Debt To Equity
Dividend yield
Dividend payout
Dividend yield
Dividend payout
Inventory Turnover
Working Cap TO
Asset Turnover
Inventory Turnover
Working Cap TO
Asset Turnover
Capital Intensity
Equity Turnover
Invested Capital turnover
Capital Intensity
Equity Turnover
Invested Capital turnover
Days Receivable
Days Inventory
Days Receivable
Days Inventory
Net Profit Margin
Return On Assets
Return On Equity
Net Profit Margin
Return On Assets
Return On Equity
Overall Performance Measures
Overall Performance Measures
Price/earnings
Return on capital
Gross Margin Percentage
Price/earnings
Return on capital
Gross Margin Percentage
Cash Realization
Cash Realization
Jenis Ratio 2012
Penjelasan :
1. arti nilai ratio perusahaan
2. solusi untuk meningkatkan kinerja keuangan
Liquidity ratio
632%
quick ratio 371%
cash ratio 305%
Leverage ratio
59%
37%
46%
Profitability Ratio
39%
8.80%
14%
Activity Ratio
229%
current ratio
· Kemampuan perusahaan dalam membayar kewajiban jangka pendek sebesar 632%, pada umumnya perusahaan yang baik ialah perusahaan yang memiliki nilai current ratio sebesar 200%.
· Maka untuk meningkatkan rasio ini perusahaan harus memperbesar nilai aktiva lancar atau memperkecil nilai kewajiban jangka pendek.
· Kemampuan perusahaan dalam membayar kewajiban jangka pendek tanpa memperhitungkan nilai persediaan ialah sebesar 371%.
· Maka untuk meningkatkan rasio ini perusahaan harus memperbesar nilai aktiva lancar yang bukan termasuk dalam inventory atau memperkecil nilai kewajiban jangka pendek.
· Tingkat kecukupan modal perusahaan yang dibutuhkan untuk membayar tagihan dan membiayai penjualan ialah sebesar 305%.
· dalam rasio ini sebaiknya tingkat kas yang dimiliki perusahaan sekitar 50% sehingga perusahaan ini telah hampir mendekati nilai rata-rata. cara menurunkan ratio ini ialah dengan cara mengurangi tingkat perputaran kas.
Total Debt To Equity
Ratio
· perusahaan dibiayai oleh hutang sebesar 59% maka perusahaan ini dikatakan cukup baik.
· untuk terus memperkecil tingkat rasio ini maka perusahaan harus lebih memperkecil tingkat hutang atau menambah modal sendiri dari perusahaan tersebut.
Debt To Total Assets
Ratio
· aktiva perusahaan yang dibiayai oleh hutang ialah sebesar 37%, atau utang perusahaan berpengaruh pada pengelolaan aktiva ialah sebesar 37%.
· semakin tinggi nilai rasio ini maka perusahaan akan semakin sulit mendapatkan pinjaman dikarenakan semakin besarnya resiko perusahaan dalam kegagalan membayar hutang-hutangnya. untuk menurunkan nilai dari ratio ini perusahaan harus memperbesar ekuitasnya.
Long Term Debt To Equity
· jumlah bagian dari setiap rupiah modal sendiri yang dijadikan jaminan utang jangka panjang ialah sebesar 46%.
· untuk memperkecil ratio ini perusahaan harus memperbesar tingkat ekuity atau menurunkan utang jangka panjang.
Net Profit Margin
· margin laba perusahaan pada tahun 2012 ialah sebesar 39%.
· untuk memperbesar ratio ini maka perusahaan harus meningkatkan EAIT (earning after interest and tax).
Return On Assets (ROA)
· besar keuntungan yang dapat diperoleh dari seluruh aktiva yang digunakan ialah sebesar 8.8%.
· tinggi rendahnya ROA juga tergantung pada keputusan perusahaan dalam menetapkan struktur aktiva yang tepat yang disesuaikan dengan struktur financialnya sehingga tidak terjadi kesalahan dalam alokasi dana
Return On Equity
· rasio ini menunjukkan tingkat evisiensi perusahaan dalam penggunaan modal sendiri ialah sebesar 14%.
· untuk memperbesar ratio ini maka perusahaan harus meningkatkan pendapatan perusahaan atau memperkecil equity.
Fixed assets Turnover
· perputaran aktiva tetap pada tahun 2012 ialah sebesar 229% artinya setiap Rp 1,00 aktiva tetap dapat menghasilkan 229% penjualan.
229%
449%
110%
Fixed assets Turnover
· untuk memperbesar ratio ini maka perusahaan harus mampu memaksimalkan kapasitas aktiva tetap yang dimiliki.
Total Assets Turnover
· tingkat perputaran semua aktiva yang dimiliki perusahaan ialah sebesar 449%.
· untuk memperbesar ratio ini maka perusahaan harus mampu memaksimalkan kapasitas seluruh aktiva yang dimiliki dengan cara meningkatkan penjualan.
inventory Turnover
· Semakin tinggi rasio ini maka hal ini menunjukkan perusahaan bekerja semakinefisien dan likuid persediaan semakin baik. Demikian pula apabila sebaliknya,maka perusahaan bekerja secara tidak efisien atau tidak produktif dan banyak barang persediaan yang menumpuk, hal ini akan menagkibatkan investasi dalamtingkat pengembalian yang rendah.
8.80%
14%
39%
Jenis Ratio 2012
Penjelasan :
1. arti nilai ratio perusahaan
2. solusi untuk meningkatkan kinerja keuangan
Liquidity ratio
632%
quick ratio 371%
cash ratio 305%
Leverage ratio
59%
37%
46%
Profitability Ratio
Activity Ratio
229%
Return On Assets (ROA)
· besar keuntungan yang dapat diperoleh dari seluruh aktiva yang digunakan ialah sebesar 8.8%.
· tinggi rendahnya ROA juga tergantung pada keputusan perusahaan dalam menetapkan struktur aktiva yang tepat yang disesuaikan dengan struktur financialnya sehingga tidak terjadi kesalahan dalam alokasi dana
Return On Equity
· rasio ini menunjukkan tingkat evisiensi perusahaan dalam penggunaan modal sendiri ialah sebesar 14%.
· untuk memperbesar ratio ini maka perusahaan harus meningkatkan pendapatan perusahaan atau memperkecil equity.
Net Profit Margin
· margin laba perusahaan pada tahun 2012 ialah sebesar 39%.
· untuk memperbesar ratio ini maka perusahaan harus meningkatkan EAIT (earning after interest and tax).
current ratio
· Kemampuan perusahaan dalam membayar kewajiban jangka pendek sebesar 632%, pada umumnya perusahaan yang baik ialah perusahaan yang memiliki nilai current ratio sebesar 200%.
· Maka untuk meningkatkan rasio ini perusahaan harus memperbesar nilai aktiva lancar atau memperkecil nilai kewajiban jangka pendek.
· Kemampuan perusahaan dalam membayar kewajiban jangka pendek tanpa memperhitungkan nilai persediaan ialah sebesar 371%.
· Maka untuk meningkatkan rasio ini perusahaan harus memperbesar nilai aktiva lancar yang bukan termasuk dalam inventory atau memperkecil nilai kewajiban jangka pendek.
· Tingkat kecukupan modal perusahaan yang dibutuhkan untuk membayar tagihan dan membiayai penjualan ialah sebesar 305%.
· dalam rasio ini sebaiknya tingkat kas yang dimiliki perusahaan sekitar 50% sehingga perusahaan ini telah hampir mendekati nilai rata-rata. cara menurunkan ratio ini ialah dengan cara mengurangi tingkat perputaran kas.
Total Debt To Equity
Ratio
· perusahaan dibiayai oleh hutang sebesar 59% maka perusahaan ini dikatakan cukup baik.
· untuk terus memperkecil tingkat rasio ini maka perusahaan harus lebih memperkecil tingkat hutang atau menambah modal sendiri dari perusahaan tersebut.
Debt To Total Assets
Ratio
· aktiva perusahaan yang dibiayai oleh hutang ialah sebesar 37%, atau utang perusahaan berpengaruh pada pengelolaan aktiva ialah sebesar 37%.
· semakin tinggi nilai rasio ini maka perusahaan akan semakin sulit mendapatkan pinjaman dikarenakan semakin besarnya resiko perusahaan dalam kegagalan membayar hutang-hutangnya. untuk menurunkan nilai dari ratio ini perusahaan harus memperbesar ekuitasnya.
Long Term Debt To Equity
· jumlah bagian dari setiap rupiah modal sendiri yang dijadikan jaminan utang jangka panjang ialah sebesar 46%.
· untuk memperkecil ratio ini perusahaan harus memperbesar tingkat ekuity atau menurunkan utang jangka panjang.
Fixed assets Turnover
· perputaran aktiva tetap pada tahun 2012 ialah sebesar 229% artinya setiap Rp 1,00 aktiva tetap dapat menghasilkan 229% penjualan.
229%
449%
110%
Fixed assets Turnover
· untuk memperbesar ratio ini maka perusahaan harus mampu memaksimalkan kapasitas aktiva tetap yang dimiliki.
Total Assets Turnover
· tingkat perputaran semua aktiva yang dimiliki perusahaan ialah sebesar 449%.
· untuk memperbesar ratio ini maka perusahaan harus mampu memaksimalkan kapasitas seluruh aktiva yang dimiliki dengan cara meningkatkan penjualan.
inventory Turnover
· Semakin tinggi rasio ini maka hal ini menunjukkan perusahaan bekerja semakinefisien dan likuid persediaan semakin baik. Demikian pula apabila sebaliknya,maka perusahaan bekerja secara tidak efisien atau tidak produktif dan banyak barang persediaan yang menumpuk, hal ini akan menagkibatkan investasi dalamtingkat pengembalian yang rendah.
13-Apr 0.25 4,267 0.74 0.43 69 59 0 013-May 0.25 3,730 0.74 0.54 61 65 341 0.3113-Jun 0.25 3,585 0.81 0.69 64 80 150 0.2513-Jul 0.25 3,697 0.9 0.9 73 107 320 0.25
13-Aug 0.25 4,436 0.83 0.67 81 96 0 013-Sep 0.25 4,521 0.73 0.6 73 87 0 013-Oct 0.36 4,359 1 0.96 96 135 0 013-Nov 0.4 4,448 1.05 1.08 103 155 0 013-Dec 0.25 3,482 1.12 1.13 86 126 0 0
2013 0.27 47,418 0.83 0.71 872 1,089 2,367 0.39706 910
726 94913-Apr 0.25 4,374 0.87 0.68 84 96 125 0.43
13-May 0.27 4,624 0.76 0.6 77 90 0 013-Jun 0.25 3,418 0.84 0.74 63 81 0 013-Jul 0.25 4,040 0.9 0.76 80 98 540 0.25
13-Aug 0.25 4,731 0.75 0.65 78 99 250 0.2513-Sep 0.3 4,270 0.82 0.74 77 102 0 013-Oct 0.45 4,318 1.03 1 98 139 0 013-Nov 0.25 4,113 0.95 0.96 86 127 0 013-Dec 0.25 3,681 1.02 0.99 83 117 0 0
15 3716 25-1 17 -9
-3 34 152 4
-17 -28-3 -920 39
0 0 0 0 0 0 0 0 4,267 0.740.19 2 2 0 0 0 0 0 4,071 0.710.33 1 2 0 0 0 0 0 3,735 0.790.33 2 3 0 0 0 0 0 4,017 0.85
0 0 0 0 0 0 0 0 4,436 0.830 0 0 0 0 0 0 0 4,521 0.730 0 0 0 0 0 0 0 4,359 10 0 0 0 0 0 0 0 4,448 1.050 0 0 0 0 0 0 0 3,482 1.12
0.32 20 24 130 0.84 0.84
0.26 1 1 0 0 0 0 0 4,499 0.850 0 0 0 0 0 0 0 4,624 0.760 0 0 0 0 0 0 0 3,418 0.84
0.33 3 6 0 0 0 0 0 4,580 0.820.33 1 3 0 0 0 0 0 4,981 0.72
0 0 0 0 0 0 0 0 4,270 0.820 0 0 0 0 0 0 0 4,318 1.030 0 0 0 0 0 0 0 4,113 0.950 0 0 0 0 0 0 0 3,681 1.02
0.43 69 590.51 63 670.68 65 810.86 75 1110.67 81 96
0.6 73 870.96 96 1351.08 103 1551.13 86 126
0.67 85 970.6 77 90
0.74 63 810.71 83 1040.63 79 1010.74 77 102
1 98 1390.96 86 1270.99 83 117
13-Apr 0.25 4,374 0.87 0.68 84 96 125 0.4313-May 0.27 4,624 0.76 0.6 77 90 0 013-Jun 0.25 3,418 0.84 0.74 63 81 0 013-Jul 0.25 4,040 0.9 0.76 80 98 540 0.25
13-Aug 0.25 4,731 0.75 0.65 78 99 250 0.2513-Sep 0.3 4,270 0.82 0.74 77 102 0 013-Oct 0.45 4,318 1.03 1 98 139 0 013-Nov 0.25 4,113 0.95 0.96 86 127 0 013-Dec 0.25 3,681 1.02 0.99 83 117 0 0
2013 0.27 48,880 0.83 0.72 899 1,134 2,030 0.37726 949
0.26 1 1 0 0 0 0 0 4,499 0.850 0 0 0 0 0 0 0 4,624 0.760 0 0 0 0 0 0 0 3,418 0.84
0.33 3 6 0 0 0 0 0 4,580 0.820.33 1 3 0 0 0 0 0 4,981 0.72
0 0 0 0 0 0 0 0 4,270 0.820 0 0 0 0 0 0 0 4,318 1.030 0 0 0 0 0 0 0 4,113 0.950 0 0 0 0 0 0 0 3,681 1.02
0.34 16 22