soluciones flexibles para la alta gerencia governance, risk

& compliance solutions

Solicite mayor información acerca de

nuestros servicios y soluciones llamando al teléfono 02 22 434

5307 , o escribiéndonos a info@fcgroup.cl

Estaremos muy complacidos en atender sus consultas o

requerimientos.

AUDITORÍA INTERNA El mayor desafío de auditoría interna, es demostrar que agrega valor a la organización.

Nuestro equipo lo ayuda a mejorar el desempeño y contribución de auditoría interna a la organización, a través de metodologías de clase mundial y consultores experimentados.

CONTROL INTERNO Reducir errores, evitar fraudes, mejorar la eficiencia , generar información confiable, minimizar pérdidas y maximizar los ingresos, es posible con una sólida gestión y control.

En FCGroup evaluamos y mejoramos su sistema de control interno..

GESTIÓN DE RIESGOS CORPORATIVOS Crear, proteger y preservar valor, requiere de técnicas específicas para enfrentar la incertidumbre y los riesgos y oportunidades que de esta emanan.

En FCGroup contamos con equipos especialistas en la identificación temprana de los riesgos que amenazan su organización y en la formulación de respuestas ad-hoc para evitar, reducir, compartir o aceptar los riesgos significativos, con base en su perfil de riesgos.

Atributos de nuestros servicios

• Metodologías propias, probadas y validadas por la SVS y SBIF, que cumplen con normas y estándares internacionales.

• Equipo especialista, capacitado y experimentado.

• Óptima relación precio/calidad. • Independientes y libres de

conflictos de intereses.

Quienes somos En un contexto económico dinámico, competitivo, complejo y global, en el que Chile aspira alcanzar mayores niveles de desarrollo social y económico, y las organizaciones enfrentan mayores demandas de transparencia y responsabilidad social en sus prácticas de negocios por parte de sus grupos de interés, en mayo de 2010 se funda FCGroup para contribuir en el fortalecimiento de los gobiernos corporativos como garantes de transparencia , eficiencia , accountability, control y sustentabilidad, a través de servicios especializados en gestión de riesgos, control interno, auditoría interna y compliance.

Misión Hacer consultoría de calidad, facilitando, simplificando y mejorando controles y procesos empresariales.

Visión Ser un referente de calidad en lo que hacemos y crecer creando valor sostenible y compartido.

Valores ๏ Integridad

๏ Receptividad

๏ Compromiso

๏ Colaboración

๏ Determinación

๏ Sentido

hacemos lo que mejor sabemos En cada solución buscamos el mejor balance entre la solidez técnica y simplicidad.

un equipo experimentado nuestro gran activo

GOBIERNOS CORPORATIVOS Transparencia, eficiencia, accountability, control y sustentabilidad. Desde que estalló el caso La Polar en junio de 2011, quedó en evidencia lo débil, insuficiente y poco confiable que demostró ser nuestro sistema de supervisión, las fallas estructurales en los gobiernos corporativos y los problemas de calidad e independencia de firmas auditoras y clasificadoras de riesgo.

A este caso, se sumaron los casos Farmacia, Enersis, Cencosud, entre otros, que alertaron mucho más a la autoridad, junto con acrecentar el malestar, desconfianza y cuestionamientos de la sociedad hacia los mercados, las instituciones y empresas.

Estos acontecimientos revivieron la conocida discusión entre reguladores y empresas acerca de aumentar la regulación o mejorar la autorregulación.

Así, en respuesta a la urgencia de perfeccionar los Gobiernos Corporativos, aumentar la transparencia y restablecer la confianza en los mercados, en noviembre de 2011 la SVS emite la Norma de Carácter General No 341 que exige a las sociedades anónimas abiertas que informen y publiquen los estándares de gobiernos corporativos adoptados, en base a un cuestionario diseñado para estos propósitos. Estas prácticas o estándares surgen de discusiones académicas, recomendaciones de organismos internacionales, revisión de códigos internacionales de buenas prácticas y encuentros de directores y centros de gobierno corporativo. Los temas que abarca esta norma son:

๏ Funcionamiento del directorio. ๏ Relación entre la sociedad, los accionistas y el público en

general. ๏ La sustitución, retención y compensación de los ejecutivos

principales. ๏ Las políticas y procedimientos de gestión de riesgos y

control interno.

Indicadores de

Desempeño Políticas y

Proced

imiento

s

Planes de Negocio

Estrategias

Comunicacion e

Informacion

Accionistas

Directorio

Competidores

Unidades de Negocio

Reguladores Provee

dores

AcreedoresClasificador

as

de Riesgo

Clientes

Auditores Externos

Administracion

GobiernoCorporativo

Gestion de RiesgosCorporativos

Auditoria Interna

ControlInterno

Comite deAuditoria

Codigo de Ética

ComponentesClaves GC

Entorno Interno

Entorno Externo

Gerencia de Linea

“En FCGroup lo ayudamos a mejorar sus estándares de gobierno corporativo a través de servicios especializados y un profundo conocimiento de mejores prácticas de gobierno”

a la experiencia, sumamos compromiso y

pasión

Proceso

Politicas deGestion de Riesgos

Integracion Procesos

Riesgo y Negocio

1.Entender la Organizaciony Contexto

2.Identificar

Eventos

6.Monitorear, corregir

mejorar y comunic

ar

Recursos

Metodologia

4.Definir respuestas a

Personas

3.Evaluar Riesgos5.Gestionar

Cumplimiento

Liquidez

Rentabilidad

Inform

acion

Riesgos

a los riesgosComunicacion

e Informacion

Responsables

Tecnologia

Tecnologia

Entorno

Crecimiento

Estrategia

Operaciones

ObjetivosCorporativos

Categorias de Objetivos

Proceso Gestion Integral de Riesgos

Fuentes de Riesgo

Infraestructura Gestion de Riesgos

ENTERPRISE RISK MANAGEMENT Gestión integral de riesgos corporativos

En un contexto empresarial cada día más dinámico, complejo, competitivo y global, tanto los riesgos como las oportunidades van en aumento. En este escenario, las organizaciones están expuestas permanentemente al escrutinio público y deben responder a crecientes demandas por parte de sus grupos de interés. Si bien la productividad y eficiencia seguirán siendo pilares del crecimiento y rentabilidad, el cumplimiento, una conducta ética y la reputación corporativa cobran cada día mayor relevancia como las nuevas reglas del juego. Bajo estas nuevas reglas, crear, proteger y preservar valor, demanda mayores esfuerzos, inversiones y coordinación de recursos, a lo que debe sumarse capacidades específicas de gestión de riesgos. Mientras mayores sean sus objetivos y logros, se incrementa su espectro de riesgos. Anticipar escenarios desfavorables y favorables, le permite estar preparado para gestionar los riesgos y oportunidades, y de esta forma crear valor sostenible. En FCGroup, gracias al conocimiento y vasta experiencia de nuestros profesionales, hemos desarrollado modelos y metodologías para identificar, valorar y gestionar los riesgos que su organización enfrenta mientras se esfuerza por crear valor.

“Nuestros especialistas lo ayudan a identificar, medir y gestionar los riesgos que su organización enfrenta mientras se esfuerza por crear valor”

conocemos los riesgos, y sabemos como monitorearlos y gestionarlos

Codigo de Etica

Infraestructurade AI

Normas

Internacionales de AI

Directorio

Accionistas

Competidores

Unidades de Negocio

Consejos para la Practica

Reguladores Provee

dores

Acreedores

Clasificador

as

de Riesgo

Clientes

Gerencia de LineaAuditores Externos

Administracion

MisionAuditoriaInterna

Personas:- Habilidades

- Conocimientos- Aptitudes

Managementand

Leadership

Metodologia- Planif. Anual

- Planif. Trabajos- Ejecucion-Comunicacion

Tecnologia y Herramientas

Entorno Interno

Entorno Externo

Framework de AI

de Opinion

Definicion de AI

Guias

Practicas

Documentos

AUDITORÍA INTERNA Función clave en el mejoramiento de sus sistemas de control interno, gestión de riesgos y gobierno corporativo.

Bajo la evolución de los negocios y su entorno, los paradigmas sobre la Función de Auditoría Interna (FAI) han transitado desde la verificación del nivel de cumplimiento de políticas y procedimientos administrativos y el resguardo de activos, a modelos de mayor contribución a la Organización, cambio que ha sido promovido por prácticas de países desarrollados, las Normas del Instituto de Auditores Internos y estándares de control interno y gestión de riesgos, de gran aceptación. Este escenario local y global en constante cambio, influye en la creciente complejidad de las Organizaciones y presenta oportunidades y desafíos para la dirección de la FAI, tales como:

๏ Contribuir en el fortalecimiento del gobierno corporativo. ๏ Asistir en el desarrollo de modelos y procesos de gestión de

riesgos. ๏ Promover y fortalecer cultura de control interno. ๏ Asistir en el cumplimiento de normas y leyes aplicables.

Para responder a estos desafíos, la FAI debe contar con un adecuado conocimiento del negocio, de los procesos y sistemas de Información, además de desarrollar y mantener actividades de aseguramiento de la calidad, de mejora continua de sus servicios y competencias de sus colaboradores. Nuestras capacidades y experiencia en auditoría interna, nos permiten asistirlo en los desafíos y oportunidades que enfrenta la FAI, mediante una plataforma compuesta e integrada por servicios de diagnóstico, diseño, Implementación y entrenamiento, todos desarrollados para hacer de su FAI un agente estratégico en su organización.

“Evaluamos, mejoramos u operamos su función de auditoría interna, con estricto apego a las normas internacionales para el ejercicio de la profesión y estándares de riesgo y control”.

MED

IOS

Y F

AC

ULT

AD

ES

SISTEM

A D

E PREV

ENC

IÓN

✓CERTIFICACIÓN

SUPERVISIÓN

EDP

GESTIÓN DE RIESGOS

ANTI

CIPA

CIÓ

N Y

PRE

VEN

CIÓ

N DETECCIÓN

Y DENUN

CIA

CÓDIGO DE ÉTICA CANAL DE DENUNCIAS

MANUAL

POLÍTICAS

Y PROCEDIMIENTOS

DE PREVENCIÓN

CAPACITACIÓN

CONTROL INTERNO

AUDITORIA INTERNA

LAVA

DO DE

ACTIV

OS

FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMOCOHECHO

PROVEEDORES COLABORADORES

LEY 20.393 Responsabilidad penal de las personas jurídicas La Ley Nº 20.393 cuya vigencia fue a partir del 02 de diciembre de 2009, establece la responsabilidad penal de las personas jurídicas en los delitos de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y cohecho, que aplica tanto a empresas del sector privado como público. El artículo 3 de la citada ley, establece que las personas jurídicas serán responsables de estos delitos toda vez que son cometidos directa e indirectamente en su interés o para su provecho, por su dueños, controladores, responsables, ejecutivos principales, representantes o quienes realicen actividades de administración y supervisión, siempre que la comisión del delito fuere consecuencia del incumplimiento, por parte de esta, de los deberes de dirección y supervisión. Así mismo el inciso segundo de este artículo, señala que serán también responsables las personas jurídicas por los delitos cometidos por personas naturales que estén bajo la dirección o supervisión directa de alguno de los sujetos antes mencionados. Los deberes de dirección y supervisión a que hace mención el inciso primero del artículo 3 se entenderán cumplido cuando, con anterioridad a la comisión del delito, la persona jurídica hubiere adoptado e implementado modelos de organización, administración y supervisión para prevenir estos delitos. “Tenga presente que el lavado de activos conlleva riesgos que afectan mas allá de lo penal, reputacional y corporativo, afectando a la sociedad, la economía y el sistema financiero. Dada la criticidad de estos riesgos y el hecho de que las empresas arriesgan hasta la cancelación de la personalidad jurídica, en FCGroup lo asistimos en el diseño de un modelo de prevención de delitos que funcione “no de papel”,es decir, fácil de implementar, mantener y adecuar en el tiempo, cumpliendo más allá de las exigencias mínimas contenidas en la citada ley, y garantizando su certificación”.

DIRECTORIO

CLIENTES

Av. Cerro Colorado 4240, Piso 10 Las Condes, Santiago - Chile T: (56+2) 2 434 5307 F: (56+2) 2 434 5333 www.fcgroup.cl

governance, risk & compliance solutions