boletin estadistico grupos...
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Grupos FinancierosBOLETIN ESTADISTICO
Septiembre 2005
3
Junta de Gobierno
Presidente
Lic. Jonathan Davis Arzac
Secretario
Lic. María Teresa Fernández Labardini
Secretario Suplente
Lic. Jorge L. González García
Vocales Propietarios Vocales Suplentes
Lic. José Francisco Gil Díaz C. Claudia María Bazua Witte
C. Alonso Pascual García Tamés Lic. Gerardo Rodríguez Regordosa
Lic. Luis Felipe Mancera de Arrigunaga Lic. Luis Urrutia Corral
Lic. Guillermo Zamarripa Escamilla Lic. Felipe Alberto Izaguirre Navarro
Dr. José Antonio González Anaya Dr. Alejandro Mariano Werner Wainfeld
Dr. Guillermo Ortiz Martínez Dr. José Gerardo Quijano León
Lic. Everardo Elizondo Almaguer Lic. Francisco Joaquín Moreno y Gutiérrez
Dr. Jesús Marcos Yacamán Lic. Fernando Luis Corvera Caraza
Lic. Manuel Aguilera Verduzco Lic. Manuel Agustín Calderón de las Heras
Lic. Mario Gabriel Budebo Act. Gabriel Ramírez Fernández
Vicepresidentes
Lic. Pablo Santiago Escalante Tattersfield
Lic. José Luis Ochoa Bautista
4
Presidente
Lic. Jonathan Davis Arzac
Vicepresidentes
Lic. Mauricio Basila Lago
Lic. Patricio Bustamante Martínez
Lic. Pablo Santiago Escalante Tattersfield
C.P. José Ángel Escobar Arvizu
Lic. María Teresa Fernández Labardini
Lic. Miguel Ángel Garza Castañeda
Lic. José Luis Ochoa Bautista
Lic. Juan Alfonso Orozco Waters
Lic. Benjamín Vidargas Rojas
Titular del Organo Interno de Control en la CNBV
Lic. Benigno Estrada Rodríguez
Secretario de la Presidencia
Lic. Pablo Gómez del Campo Gurza
Elaboración y Publicación:Supervisión en Jefe de Análisis tels. 57-24-64-21 y 22Supervisión de Difusión tel. 57-24-64-49.Insurgentes Sur 1971, Torre Norte piso 6, México, D. F.
Distribución:Insurgentes Sur 1971, Torre Sur piso 9, México, D. F. tel. 57-24-60-00 ext. 5554 y 5556.
Funcionarios
5
Presentación ................................................................................................................... 7
Cuadro de Conformación ............................................................................................... 9
Nota Técnica ................................................................................................................. 11
Evolución de los Grupos Financieros ............................................................................. 17
Participación en el Mercado ................................................................................ 34
Indicadores Financieros ....................................................................................... 35
Estados Financieros ............................................................................................. 36
Grupo Financiero BBVA Bancomer ...................................................................... 40
Grupo Financiero Banamex ................................................................................. 46
Grupo Financiero Santander Serfín ...................................................................... 50
Grupo Financiero HSBC ...................................................................................... 54
Grupo Financiero Banorte ................................................................................... 58
Grupo Financiero ScotiaBank Inverlat .................................................................. 64
Grupo Financiero Inbursa ................................................................................... 68
Grupo Financiero Bank of America ...................................................................... 74
ING Grupo Financiero ......................................................................................... 78
GE Capital Grupo Financiero ............................................................................... 82
Grupo Financiero Ixe ........................................................................................... 86
J.P. Morgan Grupo Financiero ............................................................................. 92
Grupo Financiero Afirme ..................................................................................... 96
Grupo Financiero Interacciones ......................................................................... 100
Indice
Grupo Financiero Invex ..................................................................................... 104
Grupo Financiero Mifel ...................................................................................... 108
Grupo Financiero Credit Suisse First Boston ....................................................... 112
Grupo Financiero Associates .............................................................................. 116
Grupo Financiero Caterpillar Mexico .................................................................. 122
Grupo Financiero Monex .................................................................................. 126
Grupo Financiero GBM Atlántico ....................................................................... 130
Value Grupo Financiero .................................................................................... 134
Multivalores Grupo Financiero ........................................................................... 138
Grupo Financiero Finamex ................................................................................ 142
Grupo Financiero Asecam ................................................................................. 146
Banregio Grupo Financiero ............................................................................... 150
Circulares y Otras Disposiciones Recientes .......................................................... 155
7
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores emite el presente Boletín para cumplir con lodispuesto por la fracción XXIII del Artículo 4º de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y deValores.
Mediante la difusión de información financiera se persigue promover la transparencia yautorregulación de los Grupos Financieros, así como proveer a los mercados y al público engeneral, información suficiente y confiable que permita el análisis y seguimiento de estosconglomerados y de los mercados en que participan.
De esta manera, y considerando los datos contenidos en los Reportes establecidos por lacirculares 1477, 1486 y 1489, la Comisión pretende divulgar toda aquella información que searelevante y que no se oponga a los preceptos legales. Por lo que la información que se consultaa través de la página de Internet incluye, además de la que tradicionalmente se publica, unmayor nivel de detalle acerca de las principales operaciones de los Grupos Financieros.
En este sentido, y dado que la información ya se encuentra en Internet, en el presente boletínsolo se incluye la información que permite tener una visión de la situación general de losGrupos Financieros, y consta de los siguientes apartados:
� Cuadro de Conformación de los Grupos Financieros
� Nota Técnica de los Grupos Financieros
� Nota de Análisis sobre el comportamiento de estos conglomerados financieros en elperiodo.
� Cuadros de información sobre la participación de mercado de cada uno de losconglomerados y los principales indicadores financieros de cada grupo.
� Los Estados Financieros Básicos (Estado de Contabilidad y Estado de Resultados) mostrandoinformación de los últimos cinco trimestres del total del sector de grupos financieros; aquíse consideran los datos consolidados, es decir, una vez eliminadas las operacionesintragrupo.
� Los Estados de Contabilidad y Resultados del periodo al que se refiere el boletín para cadauno de los grupos financieros, presentando la información de cada una de sus subsidiarias,de la controladora y del consolidado del Grupo.
Presentación
8
Es importante tener en cuenta que los estados financieros y otros cuadros que se presentansobre los diferentes grupos financieros, no incluyen la información de las subsidiarias que noson supervisadas por la CNBV, debido a que no tienen la obligación de enviarla a ésteOrganismo.
Por otra parte, y considerando que para los usuarios es relevante conocer las modificacionesa la normatividad aplicable a los grupos financieros, se anexa una relación de las circulares yotras disposiciones emitidas por la CNBV durante los últimos años, que podrán ser adquiridasen las oficinas de este Organismo o consultadas en la página de Internet.
Cabe señalar que los datos consignados, se han obtenido de la información que los GruposFinancieros envían a esta Comisión. Su contenido y autenticidad son estricta responsabilidadde ellos; sin embargo, dicha información está sujeta a nuestros procesos selectivos de revisiónpara determinar su razonabilidad y apego a los criterios de registro contable establecidos.
INFORMACIÓN ESTADÍSTICA Y FINANCIERA DE LOS GRUPOS FINANCIEROS EN INTERNET
www.cnbv.gob.mx
Con objeto de facilitar a los usuarios el acceso a la información sobre los grupos financieros,se encuentran disponibles en Internet de manera gratuita, una serie de cuadros de indicadoresy conformación del sector, notas de análisis y el boletín estadístico de Grupos Financieros bajoel siguiente esquema:
� El boletín estadístico de Grupos Financieros a través de Internet se puede consultar enformato PDF, el cual permite obtener una impresión idéntica a la versión que tiene en susmanos.
� La información de los Estados Financieros a través de Internet se presenta con mayordetalle para su consulta.
� Se presenta un cuadro sobre la conformación de cada uno de los grupos financieros. Estasección tiene ligas a la información de las subsidiarias, o a las páginas de Internet de laComisión Nacional de Seguros y Fianzas y la CONSAR, en caso de ser entidades supervisadaspor estas.
Para cualquier duda o aclaración sobre la información contenida en este boletín, comunicarsea la Supervisión de Análisis de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, Insurgentes Sur1971, Torre Norte 6°. Piso, Col. Guadalupe Inn. C. P. 01020, México, D. F. Tel. 57-24-64-21,Fax. 57-24-68-77.
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Nota Técnica
ANTECEDENTES
En 1924 se constituyó la Comisión Nacional Bancaria como órgano de vigilancia oficial de labanca y, un año después el Banco de México como el responsable de la emisión y regulaciónde la moneda y el crédito, el control de cambios y moderador de las tasas de interés. Con estasiniciativas se logró tener un sistema bancario ordenado, regulado y supervisado y, se le dioformalidad y seriedad a la actividad bancaria.
A partir de entonces y hasta 1970, operó en México la figura de banca especializada la cualtenía dentro de sus funciones principales la de Depósito; la Financiera y la Hipotecaria y en lassecundarias la de Ahorro y la Fiduciaria. Cada uno de los ramos principales necesitaba unaautorización especial de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) y la única manerade operar más de una de las anteriores actividades, era combinado una de las funcionesprincipales con las secundarias.
Para poder realizar más de una operación principal, los banqueros recurrieron a la compra deotras concesiones; es decir, si tenían un Banco Hipotecario adquirían acciones representativasdel capital de una Financiera o de un Banco de Depósito, con lo cual integraban en un grupolas diferentes actividades de intermediación. Algunos de los grupos que se conformaronfueron:
BANCOMER ATLANTICO INTERNACIONAL
Banco de Comercio Banco del Atlántico Banco InternacionalFinanciera Bancomer Financiera del Atlántico Financiera InternacionalHipotecaria Bancomer Hipotecaria del Atlántico Hipotecaria Internacional
Es hasta diciembre de 1970 que la figura de los grupos financieros es reconocida en lasreformas a la abrogada Ley General de Instituciones de Crédito y Organizaciones Auxiliares,en donde se definían a través del artículo 99 bis que expresaba lo siguiente; "Las agrupacionesde Instituciones de Crédito que se obliguen a seguir una política financiera coordinada y, enlas cuales existan nexos patrimoniales de importancia, podrán ostentarse ante el público conel carácter de Grupos Financieros, siempre que cumplan con los siguientes requisitos: ..."
Sin embargo, éstas asociaciones eran solamente interbancarias en las que participabaninstituciones especializadas de Depósito, Financieras, Hipotecarias y de Capitalización queeran las contempladas en la Ley antes mencionada, en la cual se obligaba a las entidades delGrupo a seguir una política financiera coordinada, como se mencionó anteriormente, y aestablecer un sistema de garantías recíprocas entre los miembros en caso de pérdida de suscapitales pagados.
En marzo de 1976, la SHCP expidió las Reglas para el establecimiento y operación de bancosmúltiples, con lo que las asociaciones anteriores o grupos se transformaron en esta nueva
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figura del sistema financiero mexicano. Estas instituciones continuaron con la tendencia deincorporar nuevos servicios financieros, y esta vez lo hicieron mediante su participación en elcapital de intermediarios financieros no bancarios: Casas de Bolsa, Arrendadoras Financieras,Empresas de Factoraje, Instituciones de Seguros, etc., lo que les permitió ser "accionistas" deestas entidades.
Con la Nacionalización de la banca privada en 1982, el marco jurídico limitó la participaciónde las instituciones de crédito en el capital social de las Casas de Bolsa, de las Instituciones deSeguros y de las Afianzadoras, pero siguió permitiendo la inversión en acciones de AlmacenesGenerales de Depósito, Arrendadoras Financieras, Empresas de Factoraje Financiero, Casasde Cambio, Sociedades de Inversión y Sociedades Operadoras. Esto propició la constituciónde Grupos Financieros, limitados a la posibilidad de tener una casa de bolsa, una aseguradoray una afianzadora.
Aunque las reformas de 1989 a la Ley Reglamentaria del Servicio Público de Banca y Créditodio un impulso a la conformación de este tipo de agrupaciones, fue hasta junio de 1990 queel Congreso de la Unión aprobó una reforma constitucional a los artículos 28 y 123, con elfin de introducir un régimen jurídico que permitiese la inversión privada mayoritaria en lasinstituciones de banca múltiple.
Como resultado de estas reformas, se promulgaron la Ley de Instituciones de Crédito, queabroga a la Ley Reglamentaria del Servicio de Banca y Crédito, y la Ley para Regular lasAgrupaciones Financieras en julio de 1990, las cuales dieron cause a la conformación de losGrupos Financieros por medio de una Sociedad Controladora, o bien por la inversión de unaInstitución de Banca Múltiple o una Casa de Bolsa en el Capital social de intermediariosfinancieros no bancarios.
MARCO NORMATIVO ACTUAL
En los últimos años, la tendencia en los mercados financieros internacionales hacia laintegración de los servicios que prestan los diferentes intermediarios permanece. En estesentido, en el país se han realizado importantes cambios en la legislación aplicable a todas lasentidades y agrupaciones que participan en el Sistema Financiero Mexicano, con el objeto deadecuarlas al entorno económico mundial. Las propias autoridades del sector, la SHCP, elBanco de México y las Comisiones Supervisoras han modernizado sus estructuras, readecuandofunciones que permitan un mejor desempeño del Sistema Financiero.
En lo que se refiere a los Grupos Financieros, las reformas llegaron a través de la adecuaciónde la Ley para Regular las Agrupaciones Financieras, la cual menciona en su artículo 7º queestos conglomerados deben de estar constituidos por una Sociedad Controladora y poralguna de las entidades financieras siguientes: Almacenes Generales de Depósito, ArrendadorasFinancieras, Empresas de Factoraje Financiero, Casas de Cambio, Instituciones de Fianzas,Instituciones de Seguros, Sociedades Financieras de Objeto Limitado, Casas de Bolsa,Instituciones de Banca Múltiple, así como Sociedades Operadoras de Inversión y Administradorasde Fondos para el Retiro".
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Además, se aclara que el Grupo Financiero se debe conformar con cuando menos dos de lassiguientes entidades financieras: Instituciones de Banca Múltiple, Casas de Bolsa e Institucionesde Seguros. En caso de que no se cumpla con este requisito, debe incluir por lo menos a tresde las entidades mencionadas en el párrafo anterior y que no sean Sociedades Operadorasde Inversión o Administradoras de Fondos de Retiro.
Las entidades financieras integrantes de un Grupo pueden actuar de manera conjunta,ofrecer servicios complementarios y utilizar para sus operaciones las oficinas de atención alpúblico de otros miembros del grupo, excepto las de la controladora. Con estas disposicioneslos grupos financieros se han integrado de manera muy diversa y de acuerdo a esto, la SHCPes la responsable de determinar cual debe ser el Organo supervisor para cada uno de estosconglomerados, tomando en cuenta cual es la institución preponderante en cada uno deellos.
El avance hacia la conformación de los Grupos financieros, ha tenido como objetivo el mejorarla operatividad, eficiencia y comodidad en el ofrecimiento de los servicios financieros por partede los intermediarios, aprovechando economías de escala que les permitan abatir costos deoperación y administración. Por otro lado, se ha buscado que el usuario de este tipo deservicios encuentre las diferentes opciones en un solo lugar, sin que ello implique opcioneslimitadas, ya que como se puede apreciar en los cuadros de conformación de los gruposfinancieros que se presentan en este boletín, se han autorizado suficientes conglomeradoscon la idea de promover la sana competencia.
Este proceso de modernización del sistema financiero también ha implicado, como ya semencionó anteriormente, cambios en la estructura y funciones de las autoridades del sector.En lo que se refiere a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, la manera de realizar lavigilancia y supervisión se ha venido adecuando a estos cambios, y en el caso particular de losgrupos financieros se ha tomado como punto focal el analizar al conjunto de empresas quecomponen a cada uno de estos conglomerados, como una unidad económico-financiera.
Se han llevado a cabo avances en este sentido con las siguientes estrategias: la homogeneizaciónde la normatividad y las disposiciones regulatorias, con la finalidad de evitar la evasión de sucumplimiento al desplazar operaciones entre las empresas del grupo; la evaluación de laconcentración de riesgos en cada una de las empresas y el riesgo conjunto del conglomerado,así como regulando y vigilando las operaciones intragrupo y eliminándolas del proceso deconsolidación contable, de manera que no se dupliquen y cumplan con las características derevelación y suficiencia.
En lo que se refiere a las prácticas contables, los principios y criterios para la presentación delos estados financieros y otra información se han adecuado con las normas internacionales,buscando una estandarización que permita la comparación en el desempeño de las entidadesy grupos a nivel internacional. Estos cambios se pueden consultar en la sección de Normatividad-> Circulares, para los diferentes sectores, incluyendo a los Grupos financieros, que seencuentra en la página de Internet de la CNBV.
Grupos FinancierosEVOLUCION DE LOS
Septiembre 2005
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Evolución de los Grupos Financieros Septiembre 2005
Eventos Relevantes en el Sector
❒ Banregio Grupo Financiero, S.A. de C.V. y su sociedad controladora iniciaron operacionesen julio de 2005, el grupo fue constituido como resultado de la escisión de Banco Regionalde Monterrey S.A., mediante la cual se transmitieron las acciones de Arrendadora Banregio,Factor Banregio y Operadora Banregio. Simultáneamente a través de un canje de accionesse incorporaron al grupo financiero las acciones de Banco Regional de Monterrey.
❒ El 19 de julio BBVA Bancomer emitió 500 millones de dólares (mdd) en notas de capital a10 años. Las notas son subordinadas, no preferentes y no convertibles en acciones, con unatasa fija de 5.38% durante los primeros cinco años.
❒ Con autorización emitida por la SHCP el 23 de junio del 2005, ING recibió una aportaciónde Capital Social por 540 millones de pesos (mdp) el 30 de junio del mismo año.
❒ Los resultados consolidados de Banco Invex, S.A. al 30 de septiembre de 2005, reconocenuna pérdida por 89 mdp, correspondiente a la parte proporcional sobre los resultados deSPIRA, que a esa fecha tiene perdidas por 178 mdp.
❒ Durante el tercer trimestre del 2005 Banco Interacciones materializó pasivo contingentepor 128 mdp en cumplimiento del contrato respectivo, el cual forma parte del rubro“Cuentas por Pagar”.
Eventos macroeconómicos relevantes durante el tercer trimestre de 2005
❒ Durante el tercer trimestre de 2005 (3T05) la inflación continuó con una tendenciadescendente, en este sentido el incremento de precios acumulado a septiembre fue de1.72%, cifra menor que la reportada al cierre del mismo mes de 2004 (3.37%). La tasa anualen septiembre de 2005 fue de 3.51%, inferior en 0.82 puntos porcentuales (pp) en relacióna la de junio pasado, y en 1.68 pp al cierre de 2004, que fue de 5.19%
❒ Entre julio y septiembre de 2005 la Reserva Federal de los Estados Unidos (FED) modificóen dos ocasiones las tasas de interés de corto plazo, como parte del proceso de astringenciamonetaria, por lo que la tasa de Fondos Federales subió 50 puntos base (pb), colocándoseen 3.75% al cierre del trimestre
❒ El Banco de México mantuvo sin cambio el “corto monetario” durante el trimestre, en 79mdp. En este contexto, el pasado 24 de junio este organismo decidió deslindarse de lapolítica monetaria astringente de los Estados Unidos e inducir la disminución gradual de latasa de interés de fondeo bancario
❒ Por lo anterior, durante el 3T05 las tasas de interés internas se mantuvieron en niveleselevados, pero con una tendencia a la baja. La tasa primaria de los Cetes a 28 días fue de
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9.02% al final de septiembre del 2005, con una cifra promedio de 9.45% en el 3T05, es deciruna disminución de 21 pb con respecto al promedio del trimestre anterior. Por su parte, laTIIE a 28 días promedio del trimestre fue de 9.88%, 16 pb menor que el dato del trimestreanterior, y con un nivel de 9.48% al cierre de septiembre de 2005. Asimismo la tasa defondeo bancario se redujo 50 pb durante el 3T05, para ubicarse en 9.26% a finales deseptiembre
❒ El saldo promedio de la base monetaria en el 3T05 fue de 309,608 mdp, lo que representaun incremento en términos reales de 6.78% respecto al mismo periodo de 2004. Este aumentose ubica en línea con los Programas Económico y Monetario para el presente año, que indicanun proceso de remonetización esperado en la economía a una tasa anual de 4.25%
❒ Por otra parte, al cierre de septiembre el saldo de las reservas internacionales netas fue de62,836 mdd, que es un nivel máximo histórico e implica una acumulación en el 3T05 de1,062 mdd. Lo anterior se derivó en gran medida por altos ingresos petroleros y por lacolocación de deuda pública externa, aún cuando el Gobierno Federal utilizó un montoimportante de divisas para cumplir con obligaciones externas y el Banco de México introdujoal mercado de cambios 849 mdd
❒ Durante el 3T05 el tipo de cambio tuvo un comportamiento fluctuante, ya que hasta lamitad de agosto la trayectoria fue a la baja, con una cotización mínima en el trimestre (y enel año) de $10.5820 por dólar registrada el 11 de agosto; pero en el resto del trimestre elcomportamiento fue mixto y con elevada volatilidad. Al cierre del trimestre el tipo de cambiospot se ubicó en $10.76 por dólar, lo que representó una apreciación del peso de 0.13%en relación con el final de junio pasado y de 3.48% respecto al cierre de 2004
❒ Por su parte, el Índice de Precios y Cotizaciones (IPyC) cerró el 3T05 en 16,120 puntos, loque significó una cifra máxima histórica; dicho nivel indica una ganancia de 19.53% conrespecto al cierre de junio pasado y de 24.79% en relación con el cierre de 2004. En la mayorparte del trimestre el IPyC mantuvo una tendencia a la alza
❒ Al cierre de septiembre de 2005 el indicador de riesgo-país (EMBI+) de México se ubicó en149 puntos, lo cual indica una disminución de 32 pb con respecto a la cifra observada alfinal de junio pasado. De julio a septiembre de 2005 este indicador mostró descensos, y elvalor mínimo en este periodo se registró el 19 de septiembre con 146 pb. Cabe señalar queel indicador de México se compara favorable con el de otros países de América Latina, yaque al final del trimestre Brasil y Argentina registraron índices de riesgo soberano de 341 pby 349 pb, respectivamente. En contraste, al final de septiembre de 2005 el índice de riesgo-país de Chile se ubicó en 55 pb
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❒ Durante el 3T05 los precios internacionales del petróleo se mantuvieron altos y con unatendencia ascendente. En el trimestre el precio promedio de la mezcla mexicana deexportación fue de 49.56 dólares por barril, es decir 8.03 dólares superior al preciopromedio del 2T05, y en septiembre se registró un precio promedio de 51.62 dólares porbarril, lo que significó un máximo histórico
❒ En el 3T05 la inversión extranjera en la Bolsa Mexicana de Valores tuvo un aumentosignificativo, de 17,151 mdd (19.27%), de manera que el saldo a septiembre fue de 106,162mdd, lo que implica un incremento de $25,406 mdd respecto al valor registrado endiciembre de 2004
❒ En el 2005 los flujos de remesas de trabajadores en el exterior fueron más grandes que enaños pasados, y en el 3T05 los ingresos de dólares al país por este concepto fueron de 5,440mdd, cifra superior a la del trimestre anterior en 4.35% (de 5,214 mdd), para alcanzar unmonto acumulado a septiembre de 14,719 mdd, mismo que se compara 18.76% mayorque lo captado en el mismo periodo de 2004
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Análisis Financiero1 Septiembre 2005
Panorama general de los Grupos Financieros2
En julio del 2005 Banregio se conformo como grupo financiero reportando operaciones de unbanco, una arrendadora, una empresa de factoraje, una sociedad operadora de fondos deinversión y dos subsidiarias que consolidan con el banco. En este sentido, a septiembre del2005 la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) supervisó 26 grupos financieros.
Los grupos que presentaron una mayor diversidad de entidades financieras integradas a lasociedad controladora son: Banorte, Inbursa, BBVA Bancomer, HSBC y Afirme. Sin embargo,otros grupos prestan servicios financieros adicionales con empresas asociadas, o con empresasque están integradas al banco, tal es el caso de las afores3.
Para el 3T05, solo BBVA Bancomer y Banorte operan dos bancos, exceptuando el caso de HSBC,cuya subsidiaria HSBC Bank Panamá consolida su información con la controladora del grupofinanciero HSBC de México, pero no opera en el país. También destaca, el que grupo financieroAssociates cuente con tres sociedades de objeto limitado que abarcan el otorgamiento decrédito personal, a la pequeña y mediana empresa y el dirigido a la compra de vivienda.
En lo que respecta a la participación mayoritaria en el capital social por procedencia, aquellosgrupos financieros en los que predomina el capital de origen extranjero poseen el 85.01% delos activos totales del sector, mientras que el 14.99% restante corresponde a conglomeradoscuyo capital es preponderantemente de mexicanos.
En el 3T05, los siete grupos de mayor tamaño; BBVA Bancomer, Banamex, Santander Serfín,HSBC, Banorte, Scotiabank Inverlat e Inbursa, tenían el 91.83% de los activos totales de estosconglomerados financieros, mientras que en el mismo trimestre del año anterior este porcentajefue de 92.54%.
1 Cifras en millones de pesos (mdp) y tasas de crecimiento en términos reales, utilizando como factor de actualización la variación en el Índice Nacionalde Precios al Consumidor (INPC).
2 Los grupos Financieros contemplados en la presente nota de análisis, son los supervisados por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.3 Para mayor información sobre la manera en la que están estructurados los grupos financieros, ver cuadro de conformación de grupos financieros
que se encuentra en este mismo boletín.
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En el total de grupos financieros, el negocio bancario participó con el 83.32% de los activostotales4 en septiembre del 2005, mientras que en el mismo trimestre del año anterior lo hizocon el 85.21%. En este mismo orden, las controladoras representaron el 12.30% y 12.15%, ylas otras entidades el 4.38% y 2.64%, en los mismos periodos.
4 Para calcular esta participación, se considera la información antes de las eliminaciones. De esta manera, al no considerar las operaciones intragrupo,se garantiza que la suma sea igual a 100%.
Controladoras Bancos Particip. Controla- Particip. Otras* Particip.
y Subsidiarias Horizont. doras Horizont. Horizont.
(100%) ( % ) ( % ) (%)
Activo 2,561,494 2,134,359 83.32 314,995 12.30 112,141 4.38
Pasivo 1,966,932 1,876,513 95.40 3,053 0.16 87,366 4.44
Capital contable 594,562 257,845 43.37 311,942 52.47 24,775 4.17
Ingresos por intereses 244,053 211,759 86.77 1,013 0.42 31,281 12.82
Gastos por intereses 149,363 121,865 81.59 104 0.07 27,395 18.34
Margen financiero 92,077 87,770 95.32 717 0.78 3,591 3.90
Comisiones netas 44,603 39,091 87.64 -1 0.00 5,513 12.36
Gastos admón. y prom. 82,303 71,994 87.47 146 0.18 10,163 12.35
Resultado neto 76,060 33,171 43.61 39,446 51.86 3,443 4.53
*Incluye: Casas de bolsa, Organizaciones y actividades auxiliares del crédito, Sociedades de inversión y otras entidades que conformana los grupos financieros, y que son supervisadas por la CNBV.
Participación por área de negocio en el total de grupos financierosSeptiembre 2005 (millones de pesos)
Participación en el activo (mdp)
0%
20%
40%
60%
80%
100%
Otros
Inbursa
Scotiabank Inverlat
Banorte
HSBC
Santander Serfín
Banamex
BBVA Bancomer
Sep 05Sep 04
500,591.0
420,724.8
301,223.3
210,351.4
218,846.696,222.889,697.7
148,239.3
575,437.8
498,720.7
373,732.0
242,840.7
178,332.7114,195.091,437.2184,590.1
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5 Para un mayor detalle, sobre la participación de cada uno de los grupos financieros en el activo y otros conceptos importantes, consultar cuadrode Participación de Mercado en este mismo boletín.
ACTIVOS
A septiembre del 2005 los activos de los grupos financieros, eliminadas las operacionesintragrupo, ascendieron a 2,259,286 mdp, lo que significó un incremento real de 9.91% conrespecto al mismo mes del año anterior. Por grupo, destacan los crecimientos de Finamex con159.21%, J.P. Morgan 76.46%, Credit Suisse First Boston 54.11%, Monex 42.17%, Ixe 39.78%,Value 33.44% e ING con 33.28%.
En el otro sentido, los grupos que presentan el mayor decremento en el activo son: Bank ofAmerica (-30.84%), Banorte (-21.28%), Inbursa (-1.52%) e Invex (-0.65%).
En el mismo periodo, los activos de BBVA Bancomer y Banamex representaron el 47.54% deltotal del sector, mientras que los 19 grupos con menor tamaño que reportaron información aseptiembre del 2005, participaron con el 8.17%5.
Disponibilidades e Inversiones en valores
En lo que se refiere a la conformación del activo del total de grupos financieros, lasdisponibilidades representaron el 17.84% a septiembre del 2005, mientras que en el mismotrimestre del año anterior participaron con el 16.70%. De esta manera, el crecimiento anual realde estos activos de fácil realización fue de 17.45%, pasando de 331,565 mdp a 403,076 mdp.
Septiembre 2004 Participación Septiembre 2005 Participación Variación
mdp % mdp % anual real
(%)
Activo total 1,985,897 100.00 2,259,286 100.00 9.91
Disponibilidades 331,565 16.70 403,076 17.84 17.45
Inversiones en valores 368,987 18.58 406,243 17.98 6.36
Títulos para negociar 149,280 7.52 174,821 7.74 13.14
Títulos disponibles para la venta 123,664 6.23 141,665 6.27 10.67
Títulos conservados al vencimiento 96,043 4.84 89,757 3.97 (9.71)
Cartera de crédito vigente 1,006,750 50.69 1,098,804 48.64 5.44
Cartera de crédito vencida 28,714 1.45 22,608 1.00 (23.94)
Provisiones preventivas para riesgos crediticios 55,236 2.78 50,686 2.24 (11.35)
Otras cuentas por cobrar (neto) 131,429 6.62 186,543 8.26 37.12
Grupos Financieros ConsolidadosPrincipales conceptos del Activo
24
6 IMOR = Cartera vencida / Cartera total *100
Por otra parte, la participación porcentual de las inversiones en valores en el activo disminuyóde 18.58% a 17.98%, sin embargo presentaron un incremento en términos reales de 6.36%,al pasar de 368,987 mdp a 406,243 mdp.
Si excluimos de las inversiones en valores a los títulos conservados a vencimiento, que son losactivos de este tipo que presentan mayor dificultad de realización, y les sumamos lasdisponibilidades, el porcentaje de activos líquidos, que son los que se utilizan para afrontar loscompromisos de corto plazo, respecto al activo total pasó de 30.44% a 31.85%. En estavariación fue determinante el incremento de las disponibilidades ya mencionado.
Cartera de crédito
Debido a la preponderancia del negocio bancario dentro de las actividades de los gruposfinancieros, el concepto de mayor importancia es el de cartera de crédito, con una participaciónporcentual en el activo de 49.64% en septiembre del 2005, mientras que en el mismo mes del2004 fue de 52.14 %.
En lo que se refiere a sus componentes, la parte vigente presentó un incremento de 5.44%,mientras que la vencida disminuyó 23.94%, pasando de 28,714 mdp a 22,608 mdp en elperiodo de estudio. Así, el Indice de Morosidad6 (IMOR) del total de conglomerados financierosdisminuyó de 2.77% a 2.02%.
En los resultados por grupo, los que presentan una mayor proporción de cartera vencidarespecto a la total son los siguientes: GBM Atlántico, Ixe, Caterpillar, Value, GE Capital y Banamex.
IMOR (%)*
Septiembre 2005
0
1
2
3
4
5
6
Inte
racc
iones
Bank o
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Santa
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TOTAL
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x
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Mult
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HSBC
Banam
ex
GE Cap
ital
Value
Cater
pillarIxe
25
Respecto a la manera en la que la entidades están preparadas para enfrentar riesgos de crédito,medido por el Indice de Cobertura7 (ICOR), el indicador del sistema fue de 224.20% enseptiembre del 2005. En los resultados individuales sobresalen Banregio, Mifel, Afirme,Santander Serfin, Invex y BBVA Bancomer por tener los más altos niveles de cobertura,excluyendo a los que por tener una cartera vencida muy baja, tienen un ICOR muy alto(Inbursa, Interacciones y Bank of America). En otro sentido, Multivalores no alcanza a cubrir susaldo de cartera vencida con las provisiones registradas.
PASIVOS
Captación de recursos
Debido a que los bancos son las únicas entidades del sistema financiero autorizadas para captarrecursos de manera directa del público, y al predominio del negocio bancario dentro de losgrupos financieros, en la conformación del pasivo, el concepto de mayor importancia es este tipode captación (depósitos de exigibilidad inmediata, a plazo y bonos bancarios) la cual, representóen septiembre del 2005 el 60.61% del activo, y tuvo un crecimiento anual de 1.20%.
La captación vía depósitos de exigibilidad inmediata creció 3.23%, de septiembre del 2004 almismo mes del 2005, mientras que los depósitos a plazo disminuyeron 1.51%. Por su parte, lospréstamos bancarios y de otros organismos, que representaron el 9.44% del activo enseptiembre del 2005, tuvieron una variación real de 25.35% en el año.
7 ICOR = Estimaciones preventivas para riesgos crediticios / Cartera vencida *100
ICOR (%)*
Septiembre 2005
* Se excluyen de la gráfica a Credit Suisse First Boston, Finamex, Monex, ING y J. P. Morgan debido a que no presentan cartera vencida y por lo tanto su ICOR es igual a cero. También se excluye a Inbursa, Interacciones y Bank of America, que presentan los Indices de Cobertura más altos debido a lo bajo de su cartera vencida y, en relación a ella, altas provisiones.
0
100
200
300
400
500
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l
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ital
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ivalor
es
26
8 Se mide como una relación de capital contable a activo, ya que no existen reglas de capitalización para todas las subsidiarias donde se depuren yponderen los activos y el capital contable a considerar en el cómputo.
Otros pasivos
En las cifras consolidadas de los grupos financieros, las otras cuentas por pagar representan unconcepto importante dentro del pasivo, ya que a septiembre del 2005 significaron el 9.44% delactivo y en el año tuvieron un incremento real de 33.58%.
CAPITAL CONTABLE
En el periodo de estudio, el concepto que destaca por su comportamiento dentro del capitalcontable, exceptuando el resultado del ejercicio el cual se analizará adelante, es el de resultadosde ejercicios anteriores, el cual pasó de 105,547 mdp a 114,083 mdp, lo que significó uncrecimiento en términos reales de 4.42%.
Respecto a la capitalización8, hace mayor sentido analizar el comportamiento de los diferentesgrupos financieros que hablar del sector, de esta manera los conglomerados que presentan unmenor soporte de sus operaciones con recursos propios a septiembre del 2005 son: Bank ofAmerica 6.11%, J.P. Morgan 9.58 y HSBC 9.93%.
Por otro lado, los que presentan una mayor proporción de capital contable respecto al activoson: Asecam 61.12%, Value 56.16%, Multivalores 52.53% y GBM Atlántico 51.68% como semuestra en la gráfica.
Septiembre 2004 Participación Septiembre 2005 Participación Variación
mdp respecto al mdp respecto al anual real
activo (%) activo (%) %
Pasivo Total 1,707,187 85.97 1,939,125 85.83 9.73
Captación 1,307,132 65.82 1,369,292 60.61 1.20
Depósitos de exigibilidad inmediata 626,699 31.56 669,664 29.64 3.23
Depósitos a plazo 685,191 34.50 698,519 30.92 (1.51)
Bonos bancarios 944 0.05 1,109 0.05 13.44
Préstamos bancarios y de otros organismos 164,364 8.28 213,266 9.44 25.35
Otras cuentas por pagar 180,314 9.08 249,313 11.04 33.58
Grupos Financieros ConsolidadosPrincipales conceptos del Pasivo
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RESULTADOS
Margen financiero
A septiembre del 2005, el margen financiero acumulado del total de grupos financierosascendió a 92,225 mdp, lo que significó un crecimiento real respecto al mismo periodo del añoanterior de 30.85%. Esto, a pesar del mayor dinamismo de los gastos por intereses (68.23%) queel de los ingresos por intereses (49.25%), ya que en montos absolutos los segundos sonmayores. Los gastos pasaron de 80,217 mdp a 139,685 mdp, mientras que los ingresos lohicieron de 151,808 mdp a 234,523 mdp.
Ingresos no financieros y Gastos de administración y promoción
Las comisiones y tarifas cobradas fuera del margen financiero representaron el 22.12% de losingresos por intereses en el 3T05, mientras que en el 3T04 significaron el 29.69%. Sin embargo,esas comisiones presentaron un crecimiento real de 11.18% respecto al año anterior, alcanzandoel flujo un nivel de 51,869 mdp al tercer trimestre del 2005.
Por su parte, las tarifas y comisiones pagadas crecieron 29.52% real en el año, y aunquepresentan un mayor dinamismo que su contraparte descrita en el párrafo anterior, lascomisiones netas pasaron de 38,782 mdp en el 3T04 a 43,436 mdp en el 3T05.
En lo que se refiere a los gastos de administración, estos tuvieron un incremento de 12.24% enel año, pasando de 68,210 mdp en el 3T04 a 79,247 mdp en el 3T05. En el desempeño por
Capital contable / Activo total (%)
Septiembre 2005
0
10
20
30
40
50
60
70
Value
Aseca
m
Mult
ivalor
es
GBM A
tlánt
ico
Assoc
iates
Mon
ex
Finam
ex
Inbu
rsa
Inve
x
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Cater
pillar
GE Cap
ital
TOTAL
BBVA Ban
com
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Scotia
Bank I
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te
Afirm
eIxe
Santa
nder
Ser
fínING
HSBC
J.P. M
orga
n
Bank o
f Am
erica
28
9 Eficiencia operativa = Gastos de administración y promoción anualizados / Activo total promedio * 100
grupo, los que presentan una menor eficiencia operativa9 en el 3T05 son; Multivalores(52.02%), Associates (33.53%), Monex (30.12%) y Value (26.45%). En cambio J.P. Morgan(0.80%), ING (1.27%), Bank of America (1.65%) e Inbursa (2.57%), son las agrupacionesfinancieras que muestran una menor proporción de gastos de administración en relación a suactivo.
Al analizar el porcentaje en el que las comisiones netas cubren los gastos de administración ypromoción se observa que los grupos que tienen una mejor proporción son: BBVA Bancomer(73.95%), Inbursa (71.41%), Banamex (65.91%), G.E. Capital (63.13%) y Value (58.65%).
En el otro sentido, existen agrupaciones cuyo monto de comisiones pagadas es superior a lascobradas, por tanto sus comisiones netas son negativas y por ende la relación de estas respectoa los gastos administrativos. Los grupos financieros con esta situación son; Bank of America (-5.15%), Associates (-0.88%), Finamex (-0.72%) y Caterpillar (-0.12%).
Eficiencia Operativa (%)
Tercer trimestre 2005
0 10 20 30 40 50 60
Multivalores
Associates
Monex
Value
GBM Atlántico
Asecam
Credit Suisse First Boston
GE Capital
Invex
Caterpillar
Ixe
Finamex
Interacciones
HSBC
Banorte
ScotiaBank Inverlat
Afirme
Banregio
Banamex
TOTAL
Mifel
BBVA Bancomer
Santander Serfín
Inbursa
Bank of America
ING
J.P. Morgan
29
10 ROA = Flujo trimestral de la utilidad neta anualizado / Activos promedio * 100
Resultado neto
Durante el 3T05 la utilidad neta del total de grupos financieros fue de 39,572 mdp, quecomparados con los 22,917 mdp del 3T04 significaron un incremento en términos reales de66.82%.
Solo dos grupos financieros presentaron pérdidas al 3T05; G.E. Capital (180.8 mdp) y J.P.Morgan (99.3 mdp). Por su parte, las agrupaciones que presentan las mayores utilidades son;BBVA Bancomer (4,697 mdp), Santander Serfin (4,470 mdp), Inbursa (3,893 mdp), Banamex(2,874 mdp), y HSBC (2,445 mdp).
Rentabilidad
En lo que se refiere al Rendimiento de los Activos medido por el ROA10, los grupos que presentanmejores resultados en el 3T05 son: Value (18.37%), Monex (11.53%) y Finamex (11.04%). Porotro lado, los que presentan resultado negativo debido a pérdidas en el periodo son: J.P.Morgan (-1.67%), Multivalores (-1.36%) y G.E. Capital (-0.74%), es importante resaltar el casode Multivalores, que aunque tiene una utilidad acumulada a septiembre de 2005 de 7.9 mdp,el flujo trimestral que se utiliza para el cálculo de este indicador es negativo, por lo que su ROApresenta este mismo signo.
Comisiones netas / Gastos de administración (%)
Tercer trimestre 2005
-10 0 10 20 30 40 50 60 70 80
BBVA Bancomer
Inbursa
Banamex
GE Capital
Value
TOTAL
Santander Serfín
Banorte
HSBC
Invex
Interacciones
GBM Atlántico
Ixe
Multivalores
ScotiaBank Inverlat
J.P. Morgan
Monex
Mifel
ING
Banregio
Afirme
Credit Suisse First Boston
Asecam
Caterpillar
Finamex
Associates
Bank of America
30
11 ROE = Flujo trimestral de la utilidad neta anualizado / Capital contable promedio * 10012 Ver cuadro de Indicadores financieros en este mismo boletín13 MIN = Margen financiero ajustado por riesgos crediticios del trimestre anualizado / Activo total promedio * 100
El comportamiento de la Rentabilidad sobre el Capital (ROE)11 es similar al del indicador anterior.Sin embargo, de su análisis vale la pena resaltar los casos de ING con 32.18%, Banorte con26.46% y HSBC 23.23% cuyos resultados son de los más altos, aunque su ROA se mantienecerca de los valores del sistema de grupos financieros.
Por último, en el análisis del Margen de Interés Neto (MIN)12 al 3T05 se puede observar losiguiente: Associates con 55.75%, Finamex 44.53% y Monex 41.35% presentan los resultadosmás altos, mientras que cinco agrupaciones tienen un margen financiero ajustado por riesgoscrediticios negativo, el cual se refleja en un MIN con ese mismo signo, estos grupos son;Multivalores, GBM Atlántico, Asecam, Interacciones e IXE.
ROA(%)
Tercer trimestre 2005
-10 -5 0 5 10 15 20
Value
Monex
Finamex
GBM Atlántico
Associates
Asecam
Credit Suisse First Boston
Banamex
Banregio
Interacciones
Caterpillar
ING
Invex
Banorte
ScotiaBank Inverlat
Mifel
TOTAL
HSBC
Inbursa
Santander Serfín
Afirme
Bank of America
BBVA Bancomer
Ixe
GE Capital
Multivalores
J.P. Morgan
31
MIN (%)
Tercer trimestre 2005
* Se excluye de la gráfica a Multivalores debido a cuestiones de escala de la gráfica, el valor de su MIN es de -377.45%
-40 -30 -20 -10 0 10 20 30 40 50 60
Associates
Finamex
Monex
Value
Caterpillar
Banregio
Banorte
ING
HSBC
BBVA Bancomer
ScotiaBank Inverlat
Banamex
TOTAL
Mifel
Afirme
Bank of America
Santander Serfín
Invex
GE Capital
Credit Suisse First Boston
Inbursa
J.P. Morgan
Ixe
Interacciones
Asecam
GBM Atlántico
Grupos FinancierosESTADISTICAS DE LOS
34
Participación en el Mercado* Septiembre 2005(Millones de pesos y porcentajes)
Capital Ingresos por Gastos por Resultado
Activo % Pasivo % Contable % Intereses % Intereses % Neto %
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre las empresas del grupo que pudieran ocasionar una doble contabilidad(1) Inicia Operaciones.
TOTAL 2,259,286 100.00 1,939,125 100.00 320,162 100.00 234,523 100.00 139,685 100.00 39,572 100.00
BBVA Bancomer 575,437.8 25.47 499,930.9 25.78 75,506.9 23.58 52,313.4 22.31 27,009.2 19.34 6,020.4 15.21
Banamex 498,720.7 22.07 412,017.7 21.25 86,703.0 27.08 51,324.8 21.88 26,922.2 19.27 13,298.2 33.60
Santander Serfín 373,732.0 16.54 333,884.2 17.22 39,847.9 12.45 34,995.2 14.92 24,583.5 17.60 5,152.4 13.02
HSBC 242,840.7 10.75 218,730.6 11.28 24,110.0 7.53 19,187.0 8.18 8,008.2 5.73 3,551.2 8.97
Banorte 178,332.7 7.89 157,221.4 8.11 21,111.3 6.59 25,553.9 10.90 15,898.3 11.38 4,487.3 11.34
ScotiaBank Inverlat 114,195.0 5.05 99,739.2 5.14 14,455.9 4.52 13,996.9 5.97 9,217.3 6.60 2,395.9 6.05
Inbursa 91,437.2 4.05 60,182.2 3.10 31,255.0 9.76 12,367.2 5.27 9,729.7 6.97 2,483.6 6.28
Bank of America 24,998.9 1.11 23,471.2 1.21 1,527.7 0.48 6,024.7 2.57 5,490.8 3.93 25.9 0.07
ING 34,806.4 1.54 31,250.7 1.61 3,555.6 1.11 2,685.3 1.15 1,736.8 1.24 528.6 1.34
GE Capital 12,172.7 0.54 10,358.1 0.53 1,814.5 0.57 1,970.4 0.84 697.8 0.50 115.1 0.29
Ixe 18,370.7 0.81 16,375.3 0.84 1,995.3 0.62 1,693.9 0.72 1,066.3 0.76 82.3 0.21
J.P. Morgan 30,814.4 1.36 27,863.7 1.44 2,950.7 0.92 1,361.0 0.58 1,119.2 0.80 (83.1) (0.21)
Afirme 11,870.2 0.53 10,572.9 0.55 1,297.2 0.41 1,465.9 0.63 1,023.4 0.73 81.9 0.21
Interacciones 8,819.2 0.4 7,326.1 0.4 1,493.1 0.5 1,269.5 0.5 1,504.1 1.1 151.1 0.4
Invex 8,188.5 0.36 6,151.2 0.32 2,037.2 0.64 572.0 0.24 259.3 0.19 64.1 0.16
Mifel 6,415.6 0.28 5,307.6 0.27 1,108.0 0.35 1,157.2 0.49 807.5 0.58 95.9 0.24
Credit Suisse First Boston 3,855.7 0.17 2,991.7 0.15 864.0 0.27 145.2 0.06 99.9 0.07 16.9 0.04
Associates 4,424.1 0.20 2,267.4 0.12 2,156.7 0.67 1,781.1 0.76 125.7 0.09 313.5 0.79
Caterpillar 4,694.7 0.21 3,960.7 0.20 734.0 0.23 860.5 0.37 420.8 0.30 111.9 0.28
Monex 2,463.8 0.11 1,275.2 0.07 1,188.6 0.37 1,026.6 0.44 934.8 0.67 177.9 0.45
GBM 2,056.0 0.09 993.4 0.05 1,062.6 0.33 69.3 0.03 354.4 0.25 72.9 0.18
Value 1,188.6 0.05 521.0 0.03 667.6 0.21 192.6 0.08 109.5 0.08 106.7 0.27
Multivalores 632.7 0.03 300.4 0.02 332.3 0.10 651.2 0.28 1,455.5 1.04 (5.6) (0.01)
Finamex 1,328.6 0.06 866.1 0.04 462.5 0.14 173.4 0.07 0.0 0.00 86.3 0.22
Asecam 265.5 0.01 103.2 0.01 162.3 0.05 24.2 0.01 6.6 0.00 16.7 0.04
Banregio(1) 7,224 0.32 5,462 0.28 1,762 0.55 1,661 0.71 1,104 1 224 0.57
35
Indicadores Financieros* Septiembre 2005(Porcentajes)
Capital Gastos de Comisiones
Contable/ Administración Netas/Gastos
IMOR (1) ICOR (2) Activo Total ROA (3) ROE (4) MIN (5) Activo (6) de Administración
* Considera la suma de la controladora y subsidiarias eliminando las operaciones entre las empresas del grupo que pudieran ocasionar una doble contabilidad(1) Carter vencida / Cartera total(2) Estimaciones preventivas para riesgos crediticios / Carter vencida(3) Utilidad neta del trimestre anualizada / Activo total promedio(4) Utilidad neta del trimestre anualizada / Capital contable promedio(5) Márgen financiero ajustado por riesgos crediticios del trimestre anualizada / Activos productivos promedio(6) Gastos de administración del trimestre anualizados / Activos totales promedio(7) Inicia operaciones
TOTAL 2.02 224.20 14.17 2.29 16.05 5.43 5.05 55.92
BBVA Bancomer 1.82 234.27 13.12 0.44 3.37 5.82 4.45 73.95
Banamex 3.07 168.24 17.39 4.50 24.76 5.65 5.10 65.91
Santander Serfín 0.87 238.08 10.66 1.90 17.48 4.07 3.44 54.72
HSBC 2.76 170.37 9.93 2.17 23.23 6.17 6.61 49.06
Banorte 1.73 165.27 11.84 3.00 26.46 7.14 6.44 51.57
ScotiaBank Inverlat 1.81 217.96 12.66 2.66 21.97 5.79 6.24 26.64
Inbursa 0.79 1,695.68 34.18 1.95 5.77 1.39 2.57 71.41
Bank of America 0.04 8,697.06 6.11 0.67 10.65 4.97 1.65 (5.15)
ING 0.00 0.00 10.22 3.24 32.18 6.73 1.27 17.95
GE Capital 4.70 145.20 14.91 (0.74) (4.84) 2.83 12.59 63.13
Ixe 5.88 112.21 10.86 0.16 1.47 (5.03) 8.75 35.95
J.P. Morgan 0.00 0.00 9.58 (1.67) (13.27) 1.15 0.80 23.37
Afirme 1.91 267.66 10.93 0.79 7.12 5.22 5.63 14.08
Interacciones 0.36 1,017.29 16.93 3.62 22.28 (5.20) 7.19 37.34
Invex 2.29 246.37 24.88 3.06 12.25 4.00 11.68 43.96
Mifel 1.27 298.80 17.27 2.29 13.99 5.38 4.61 19.74
Credit Suisse First Boston 0.00 0.00 22.41 4.82 16.75 2.12 13.41 2.66
Associates 2.55 190.04 48.75 8.64 17.59 55.75 33.53 (0.88)
Caterpillar 5.28 147.34 15.64 3.35 21.58 17.85 9.25 (0.12)
Monex 0.00 0.00 48.24 11.53 31.16 41.35 30.12 21.47
GBM 80.67 100.00 51.68 9.71 16.59 (34.28) 20.48 36.17
Value 5.10 193.58 56.16 18.37 31.81 21.71 26.45 58.65
Multivalores 2.76 8.88 52.53 (1.36) (2.49) (377.45) 52.02 35.75
Finamex 0.00 0.00 34.81 11.04 38.24 44.53 8.22 (0.72)
Asecam 1.12 101.20 61.12 7.56 13.24 (21.26) 15.04 0.43
Banregio(7) 1.57 480.02 24.39 4.14 16.98 8.88 5.29 17.77
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
36
Controladoras Bancos Casas Otros
de Bolsa
314,995.12 1,762,790.12 26,014.48 457,694.472,017.81 334,291.60 2,715.15 68,081.67
11,118.23 287,439.47 10,081.02 99,619.7511,103.08 123,767.34 10,081.02 31,882.2811,103.08 96,875.99 9,867.22 23,169.78
0.00 26,891.35 213.79 8,712.500.57 93,171.23 0.00 48,493.300.57 85,861.68 0.00 31,005.84
0.00 7,309.54 0.00 17,487.4714.58 70,500.90 0.00 19,244.1658.11 45,945.27 2,239.64 16,874.55
0.00 870,877.14 0.00 236,464.610.00 19,268.36 0.00 3,339.150.00 44,926.38 0.00 5,507.40
2,444.92 155,568.48 7,683.34 23,600.380.00 37,675.33 1,134.49 7,494.610.00 2,355.83 0.00 639.06
288,200.96 9,651.70 1,018.38 1,501.79286,425.89 6,169.71 724.92 (71.68)
1,775.07 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 3,481.99 293.46 1,573.47
53.51 20,367.43 131.41 2,460.3653.51 19,285.97 123.28 2,459.20
0.60 18,634.74 21.12 893.6647.76 406.27 93.18 3,137.13
5.15 2,569.68 33.12 589.880.00 (2,324.73) (24.14) (2,161.48)0.00 1,081.46 8.13 1.160.00 1,384.90 0.48 0.100.00 (190.73) 8.03 0.620.00 (112.71) (0.38) 0.44
11,101.58 24,275.90 1,011.05 3,125.9511,067.20 9,086.61 12.35 1,233.45
34.38 15,189.29 998.70 1,892.50
0.00 0.00 0.00 0.00
3,052.92 1,543,300.52 14,273.80 406,305.010.00 1,143,741.80 0.00 229,975.880.00 589,486.87 0.00 82,537.000.00 553,279.23 0.00 147,305.590.00 975.70 0.00 133.29
274.11 112,547.20 216.54 110,286.040.00 67,165.43 2,952.16 23,989.48
2,750.11 200,558.09 10,773.33 38,254.61115.62 16,477.88 552.11 752.86
2,634.49 184,080.21 10,221.22 37,501.750.00 17,276.59 0.00 3,640.689.68 781.02 329.00 67.84
19.02 1,230.37 2.78 90.4817.77 0.00 0.00 0.00
1.25 1,230.37 2.78 90.48
311,942.20 219,489.60 11,740.67 51,389.46183,177.19 111,629.44 10,265.08 23,025.61129,330.37 85,217.70 10,167.01 17,334.37
53,763.85 26,411.74 97.83 5,576.25
82.97 0.00 0.24 115.000.00 0.00 0.00 0.00
128,765.01 100,707.23 1,457.95 28,342.3012,158.81 49,960.94 1,276.65 4,480.58
114,082.54 39,237.77 5,986.29 19,831.950.00 7,152.94 17.64 21.55
634.09 1,356.27 0.00 634.53(3.49) 92.65 94.06 5.04
(31,049.14) (19,255.29) (7,471.91) (3,391.26)(6,340.02) 1,216.73 234.53 (212.49)39,445.94 28,098.31 1,357.99 7,157.67
(163.72) (0.14) (19.66) (163.72)
Total de Grupos Financieros
37
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladoras Bancos Casas Otros
de Bolsa
1,013.02 176,447.54 21,545.08 45,047.530.00 86,834.96 0.00 21,078.690.00 85,819.09 0.00 21,019.750.00 1,015.87 0.00 58.94
838.70 19,629.61 1,417.90 15,991.77838.20 10,968.66 1,417.90 11,698.37
0.05 3,316.05 0.00 2,516.380.46 5,344.90 0.00 1,777.02
17.79 37,654.24 12,457.41 1,090.186.13 15,057.23 5.08 2,709.540.00 1,355.58 0.00 864.70
19.36 9,585.29 7,591.48 1,205.360.00 92.63 0.00 5.62
47.59 5,445.89 6.71 494.090.00 14.67 0.00 0.000.00 66.74 0.00 0.00
83.46 710.70 66.49 1,607.56103.54 97,462.94 23,087.65 28,708.66
19.62 42,271.56 106.32 15,406.040.00 6,682.38 0.65 1,143.270.00 29,355.62 0.00 8,207.740.00 55.32 0.00 3.47
19.62 6,178.24 105.68 6,051.550.00 604.75 0.00 217.390.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 604.75 0.00 217.390.00 0.00 0.00 0.001.33 1,112.19 0.00 85.79
0.00 4,341.13 11,097.64 14.040.00 44,212.46 11,875.34 12,671.630.00 76.03 0.00 0.17
82.59 4,447.30 7.62 311.510.00 (4.98) 0.00 0.000.00 402.52 0.74 2.08
(192.64) (1,585.07) (160.19) (675.03)716.84 77,399.53 (1,702.76) 15,663.84
0.00 11,968.05 0.00 992.99716.84 65,431.48 (1,702.76) 14,670.85
0.00 41,810.43 3,397.42 8,938.690.86 6,811.08 361.07 2,370.21
(263.15) 7,863.26 4,192.91 652.65
(263.15) 4,389.37 880.15 634.519.47 3,309.12 (732.55) (11.23)0.00 0.17 0.00 (0.03)0.00 (39.29) 5.51 89.480.00 4.44 (6.76) (17.31)0.00 20.89 3.50 14.91
(272.62) 1,070.74 33.76 559.190.00 20.08 1,576.69 (0.50)0.00 3.22 0.00 (0.00)0.00 0.00 0.00 0.000.00 3,473.89 3,312.76 18.140.00 (299.73) 3,319.19 847.890.00 339.47 (2.27) (0.00)0.00 (850.30) 0.00 0.000.00 2,704.10 (1.02) (839.62)0.00 1,548.39 (3.14) 9.660.00 31.96 0.00 0.22
452.83 108,294.08 5,526.50 21,891.98146.09 63,626.40 3,606.61 14,924.14
21.56 18,659.50 1,874.16 5,278.66306.74 44,667.68 1,919.90 6,967.84
43.37 11,214.39 468.77 5,005.73310.08 6,976.57 406.07 3,035.2240.03 48,905.50 1,982.60 8,938.36
148.46 9,969.53 557.49 1,219.16(17.68) (7,666.75) (222.56) (680.85)
(126.10) 31,269.22 1,202.55 7,038.3539,640.01 804.52 154.32 150.19
67.96 35.41 0.00 29.940.00 12.94 12.01 0.00
39,445.94 32,051.27 1,368.88 7,158.60
0.00 (3,602.89) 0.00 0.0039,445.94 28,448.38 1,368.88 7,158.60
0.00 (350.08) (10.89) (0.93)39,445.94 28,098.31 1,357.99 7,157.67
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
38
Total de Grupos Financieros
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
2,561,494.19 2,259,286.18407,106.24 403,075.95408,258.46 406,242.86176,833.72 174,821.23141,016.08 139,003.59
35,817.64 35,817.64141,665.09 141,665.09116,868.08 116,868.08
24,797.01 24,797.0189,759.65 89,756.5465,117.57 55,090.69
1,107,341.75 1,098,804.3922,607.51 22,607.5150,433.78 50,685.78
189,297.12 186,543.0846,304.42 46,304.55
2,994.89 2,994.89300,372.83 25,972.40293,248.85 20,644.20
1,775.07 0.00
0.00 0.005,348.91 5,328.20
23,012.71 22,832.8421,921.95 21,744.2219,550.12 19,505.01
3,684.34 3,674.803,197.84 3,189.41
(4,510.35) (4,625.00)1,090.75 1,088.621,385.48 1,383.35(182.08) (182.08)(112.64) (112.64)
39,514.47 39,502.8021,399.61 21,399.6118,114.87 18,103.20
0.00 0.00
1,966,932.25 1,939,124.551,373,717.68 1,369,292.04
672,023.87 669,664.35700,584.82 698,518.70
1,108.99 1,108.99223,323.89 213,265.71
94,107.07 83,995.74252,336.14 249,313.26
17,898.47 17,898.84234,437.67 231,414.42
20,917.26 20,917.261,187.54 1,006.521,342.66 1,333.99
17.77 17.771,324.89 1,316.23
594,561.94 320,161.63328,097.32 183,180.83242,049.45 129,214.31
85,849.66 53,768.54
198.21 197.970.00 0.00
259,272.49 128,764.2567,876.98 12,417.84
179,138.54 114,083.197,192.13 8,216.562,624.88 952.95
188.27 (3.49)(61,167.60) (31,571.11)
(5,101.26) (6,523.64)76,059.91 39,572.22
(347.24) (163.72)
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
39
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Saldo consolidado
y Subsidiarias del Grupo Financiero*
244,053.17 234,523.37107,913.65 107,366.38106,838.84 106,291.57
1,074.81 1,074.8137,877.98 34,401.8324,923.14 21,506.36
5,832.47 5,832.477,122.38 7,063.01
51,219.63 51,018.3617,777.99 17,657.84
2,220.28 2,220.2818,401.49 13,153.04
98.25 98.255,994.28 6,745.82
14.67 14.6766.74 66.74
2,468.21 1,780.13149,362.80 139,685.18
57,803.54 54,451.927,826.30 7,812.26
37,563.37 34,866.7758.78 58.78
12,355.09 11,714.10822.14 822.14
0.00 0.000.00 0.000.00 0.00
822.14 822.140.00 0.00
1,199.30 1,199.30
15,452.81 14,469.3868,759.43 63,433.98
76.20 76.204,849.01 4,849.01
(4.98) (4.98)405.34 388.23
(2,612.92) (2,612.92)92,077.45 92,225.2612,961.05 13,007.05
79,116.41 79,218.2154,146.54 51,868.67
9,543.23 8,432.8612,445.67 11,598.58
5,640.88 4,794.292,574.80 2,482.74
0.13 0.1355.70 59.83
(19.62) (22.25)39.30 39.30
1,391.07 1,386.071,596.27 845.25
3.22 3.220.00 0.00
6,804.79 6,804.293,867.35 3,866.84
337.20 337.20(850.30) (850.30)1,863.46 1,863.461,554.91 1,554.91
32.18 32.18136,165.38 134,252.60
82,303.23 79,247.4825,833.87 25,631.83
53,862.16 55,005.1216,732.26 15,404.6410,727.94 10,625.13
59,866.48 59,784.6311,894.64 11,894.64(8,587.83) (8,587.83)39,384.02 39,302.1640,749.05 4,539.89
133.32 133.3224.96 24.96
80,024.70 43,733.68
(3,602.89) (3,602.89)76,421.80 40,130.79
(361.89) (558.57)76,059.91 39,572.22
Suma deControladora y
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
40
Grupo Financiero BBVA Bancomer
BBVA BancomerServicios
Administrativos
Controladora Casa de Bolsa GFB
BBVA Bancomer Servicios
055011 013010 028046 028080
69,903.94 1,755.03 149.50 41.036.40 471.44 0.39 7.99
259.94 900.11 36.69 22.32259.94 900.11 36.69 22.32259.94 899.88 36.69 22.32
0.00 0.23 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 186.72 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 108.81 110.80 0.670.00 13.62 1.59 0.000.00 0.00 0.00 0.00
63,996.78 73.70 0.37 0.0063,996.78 73.70 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.37 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
5,640.83 0.64 (0.34) 10.055,640.83 0.00 0.00 0.00
0.00 0.64 (0.34) 10.05
0.00 0.00 0.00 0.00
342.71 925.36 124.47 35.270.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 2.52 11.90 0.000.00 582.98 0.00 0.00
342.71 339.86 112.57 35.270.00 5.13 0.31 1.29
342.71 334.73 112.26 33.980.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
69,561.23 829.67 25.03 5.7644,094.74 653.73 15.64 0.06
8,630.76 630.70 15.64 0.0635,463.98 23.03 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
25,466.50 173.27 9.39 5.70254.20 43.70 1.44 0.01
18,060.25 5.48 5.99 3.790.00 2.67 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
1,131.68 (3.63) 0.01 0.006,020.37 127.73 1.94 1.90
0.00 0.00 0.00 0.00
41
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
BBVA BancomerServicios
Administrativos
Controladora Casa de Bolsa GFB
BBVA Bancomer Servicios
055011 013010 028046 028080
121.64 115.49 2.76 1.420.00 0.00 0.46 0.000.00 0.00 0.46 0.000.00 0.00 0.00 0.00
121.62 38.81 2.23 1.42121.62 38.81 2.23 1.42
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 1.02 0.07 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 71.68 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.01 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 3.99 0.00 0.000.00 42.91 0.69 0.000.00 0.97 0.69 0.000.00 0.58 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.39 0.69 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.16 0.00 0.000.00 41.77 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(16.92) (12.68) (0.39) (0.17)104.72 59.91 1.68 1.25
0.00 0.00 0.00 0.00104.72 59.91 1.68 1.25
0.00 552.88 0.00 0.000.00 80.74 0.23 0.000.00 (14.31) 0.00 0.00
0.00 4.63 0.00 0.000.00 0.32 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 4.40 0.00 0.000.00 (0.09) 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 (18.93) 0.00 0.000.00 (16.70) 0.00 0.000.00 (2.27) 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.03 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
104.72 517.74 1.46 1.2482.58 145.17 653.57 99.32
1.39 57.94 620.35 97.8022.14 372.56 (652.11) (98.07)
1.85 20.25 669.57 104.88140.36 160.11 15.10 3.63
(116.38) 232.70 2.35 3.170.00 6.58 0.41 1.280.00 (114.31) 0.00 0.00
(116.38) 111.82 1.94 1.906,207.38 16.34 (0.00) 0.00
70.64 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
6,020.37 128.15 1.94 1.90
0.00 0.00 0.00 0.006,020.37 128.15 1.94 1.90
0.00 (0.42) (0.00) 0.006,020.37 127.73 1.94 1.90
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
42
Grupo Financiero BBVA Bancomer
BBVA BBVA Bancomer Hipotecaria BBVA Bancomer
Bancomer Servicios Nacional Gestión
040012 040017 067021 070082
533,112.96 4,441.66 34,185.85 384.86111,888.80 2.45 122.74 0.00
70,738.64 2,438.78 505.47 72.7714,531.21 2,284.18 499.35 72.7710,044.40 2,284.18 499.35 72.77
4,486.81 0.00 0.00 0.0019,005.14 154.60 0.00 0.0019,005.14 154.60 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.0037,202.30 0.00 6.12 0.0013,634.00 0.00 0.00 0.00
290,870.31 0.00 31,954.33 0.005,194.27 0.00 678.18 0.00
12,911.90 0.00 593.37 0.0023,144.02 281.03 1,027.05 213.8513,032.07 162.32 162.08 0.00
936.81 20.35 339.45 0.002,584.45 15.14 0.00 98.232,553.16 15.12 0.00 98.23
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.0031.29 0.01 0.00 0.00
11,000.34 1,521.59 (10.08) 0.0010,289.00 1,521.59 (10.08) 0.0010,289.00 1,521.59 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 (10.08) 0.00
711.34 0.00 0.00 0.001,048.18 0.00 0.00 0.00(336.84) 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.003,001.14 0.00 0.00 0.001,631.34 0.00 0.00 0.001,369.80 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
473,332.62 190.97 31,537.67 208.83384,710.07 0.00 0.00 0.00192,027.39 0.00 0.00 0.00192,682.68 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.0040,631.75 0.00 29,846.84 0.0017,222.98 0.00 0.00 0.0022,622.92 160.61 1,667.16 208.83
389.23 0.00 318.16 43.4122,233.69 160.61 1,349.00 165.42
8,095.60 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
49.31 30.35 23.67 0.000.00 0.00 0.00 0.00
49.31 30.35 23.67 0.00
59,780.34 4,250.70 2,648.18 176.0330,822.15 2,928.97 570.28 1.1715,034.75 2,903.82 570.28 1.1715,787.40 25.15 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
23,012.82 1,321.72 2,077.89 174.865,156.84 657.77 236.87 0.35
13,074.72 8.96 1,152.66 87.585,945.36 0.00 0.00 0.00
905.32 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 (34.57) 0.00
(184.06) (11.49) 0.00 0.004,060.00 666.49 722.93 86.93
0.00 0.00 0.00 0.00
43
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
BBVA BBVA Bancomer Hipotecaria BBVA Bancomer
Bancomer Servicios Nacional Gestión
040012 040017 067021 070082
49,244.14 134.46 3,350.97 0.0026,958.18 0.00 2,538.20 0.0026,880.30 0.00 2,537.27 0.00
77.88 0.00 0.93 0.005,842.11 134.46 69.36 0.001,142.72 134.46 0.00 0.00
929.84 0.00 0.00 0.003,769.55 0.00 69.36 0.00
8,930.62 0.00 0.00 0.004,728.42 0.00 1.77 0.00
519.36 0.00 606.12 0.001,471.30 0.00 0.00 0.00
(0.09) 0.00 0.00 0.00779.57 0.00 39.72 0.00
14.67 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 95.79 0.00
25,624.44 0.00 1,998.63 0.0013,942.73 0.00 1,998.63 0.00
1,470.39 0.00 0.00 0.0010,339.66 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.002,132.67 0.00 1,998.63 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
677.87 0.00 0.00 0.00
1,736.91 0.00 0.00 0.009,271.91 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(4.98) 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(120.66) (30.75) (48.82) (2.89)23,499.04 103.71 1,303.52 (2.89)
2,203.37 0.00 14.21 0.0021,295.67 103.71 1,289.32 (2.89)13,391.97 1,396.05 640.03 982.03
2,450.11 287.75 252.39 0.00(1,153.82) 0.03 0.00 6.90
274.82 (0.24) 0.00 6.90(78.52) (0.24) 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00(36.29) 0.00 0.00 0.00
(3.83) 0.00 0.00 0.002.91 0.00 0.00 6.90
390.56 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(1,428.64) 0.27 0.00 0.00(523.49) 0.27 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00(850.30) 0.00 0.00 0.00(782.20) 0.00 0.00 0.00
706.28 0.00 0.00 0.0021.07 0.00 0.00 0.00
31,083.71 1,212.04 1,676.96 986.0417,294.34 217.30 667.28 866.94
7,605.89 0.00 0.00 3.8813,789.37 994.74 1,009.68 119.10
1,066.69 48.13 12.16 0.001,767.01 20.74 (18.42) 0.00
13,089.05 1,022.13 1,040.26 119.10442.49 0.00 317.18 38.08
(5,198.42) (356.47) (0.15) 0.007,448.15 665.66 722.93 81.02
125.97 0.83 (0.00) 5.9225.20 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.007,548.92 666.49 722.93 86.93
(3,274.79) 0.00 0.00 0.004,274.13 666.49 722.93 86.93(214.13) 0.00 0.00 0.00
4,060.00 666.49 722.93 86.93
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
44
Grupo Financiero BBVA Bancomer
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Suma deControladora y
Subsidiarias
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
643,974.83 575,437.79112,500.19 112,422.34
74,974.73 74,385.7818,606.57 18,017.6214,119.54 13,530.59
4,487.03 4,487.0319,159.74 19,159.7419,159.74 19,159.74
0.00 0.0037,208.42 37,208.4213,820.72 13,820.70
322,824.64 317,411.285,872.45 5,872.45
13,505.27 13,757.2724,886.24 24,451.4313,371.68 13,371.68
1,296.61 1,296.6166,768.67 4,998.6166,737.00 4,966.94
0.00 0.00
0.00 0.0031.67 31.67
12,511.85 12,511.8511,800.51 11,800.5111,810.59 11,810.59
0.00 0.000.00 0.00
(10.08) (10.08)711.34 711.34
1,048.18 1,048.18(336.84) (336.84)
0.00 0.008,652.32 8,652.327,272.17 7,272.171,380.15 1,380.15
0.00 0.00
506,697.90 499,930.92384,710.07 384,043.27192,027.39 191,949.54192,682.68 192,093.73
0.00 0.0070,493.02 65,079.6517,805.96 17,805.9425,489.93 24,803.13
757.53 757.5324,732.40 24,045.60
8,095.60 8,095.600.00 0.00
103.32 103.320.00 0.00
103.32 103.32
137,276.93 75,506.8779,086.75 44,094.7427,787.18 8,630.7651,299.57 35,463.98
0.00 0.000.00 0.00
52,242.15 25,466.506,351.18 254.20
32,399.42 18,060.255,948.03 5,945.64
905.32 0.000.00 0.00
(34.57) 0.00932.50 1,131.68
11,688.29 6,020.370.00 0.00
45
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
52,970.89 52,313.4429,496.85 29,095.3229,418.04 29,016.51
78.81 78.816,210.01 6,026.271,441.26 1,316.89
929.84 929.843,838.91 3,779.54
8,930.62 8,930.624,731.28 4,730.781,125.48 1,125.481,542.97 1,471.30
(0.09) (0.09)819.31 819.31
14.67 14.670.00 0.00
99.78 99.7827,666.67 27,009.2215,943.02 15,357.25
1,470.97 1,470.4710,339.66 10,155.92
0.00 0.004,132.38 3,730.86
0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
677.87 677.87
1,737.07 1,737.079,313.69 9,242.01
0.00 0.000.00 0.00
(4.98) (4.98)0.00 0.00
(233.27) (233.27)25,070.94 25,070.94
2,217.58 2,263.5822,853.37 22,807.3716,962.96 15,477.44
3,071.22 2,745.44(1,161.20) (1,161.20)
286.11 286.11(78.44) (78.44)
0.00 0.00(36.29) (36.29)
(3.83) (3.83)14.21 14.21
390.46 390.460.00 0.000.00 0.000.00 0.00
(1,447.31) (1,447.31)(539.92) (539.92)
(2.27) (2.27)(850.30) (850.30)(782.17) (782.17)
706.28 706.2821.07 21.07
35,583.91 34,378.1620,026.50 18,101.80
8,387.25 8,383.8915,557.41 16,276.36
1,923.53 1,158.572,088.53 2,042.52
15,392.41 15,392.41806.02 806.02
(5,669.35) (5,669.35)8,917.04 8,917.046,356.43 688.11
95.84 95.840.00 0.00
15,177.63 9,509.31
(3,274.79) (3,274.79)11,902.84 6,234.52
(214.55) (214.16)11,688.29 6,020.37
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
46
Grupo Financiero Banamex
Controladora Arrendadora Acciones y Casa de Bolsa
Banamex Valores de México Banamex
055010 010019 013001 013108
86,310.59 1,970.71 3,768.49 237.000.05 111.02 5.19 3.00
9,250.81 74.86 2,643.74 197.009,250.81 74.86 2,643.74 197.009,250.81 74.86 2,643.74 197.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 139.81 0.000.00 1,503.14 0.00 0.000.00 24.92 0.00 0.000.00 65.96 0.00 0.00
1,212.65 225.51 270.21 1.000.00 92.58 254.21 0.000.00 0.00 0.00 0.00
73,311.92 0.00 160.95 36.0073,311.92 0.00 160.95 36.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 4.63 13.92 0.000.00 4.63 13.92 0.000.00 0.00 13.92 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 4.63 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
2,535.17 0.00 280.47 0.002,518.10 0.00 0.00 0.00
17.07 0.00 280.47 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
122.78 1,614.82 1,284.35 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1,594.05 0.00 0.000.00 0.00 143.01 0.00
122.78 20.76 1,138.93 0.00112.89 0.00 188.12 0.00
9.89 20.76 950.81 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 2.41 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 2.41 0.00
86,187.81 355.90 2,484.14 237.0042,210.99 293.74 2,877.27 178.0042,210.99 293.74 2,877.27 178.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
43,976.82 62.16 (393.62) 59.004,605.06 63.53 288.70 45.00
25,744.12 0.00 1,799.92 0.000.00 0.00 0.49 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 (2,803.34) 0.00
329.47 0.00 (21.00) 0.0013,298.18 (1.37) 361.76 14.00
0.00 0.00 (19.66) 0.00
47
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Arrendadora Acciones y Casa de Bolsa
Banamex Valores de México Banamex
055010 010019 013001 013108
646.40 96.91 8,832.97 13.000.00 96.91 0.00 0.000.00 96.91 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
646.40 0.00 0.00 13.00646.40 0.00 0.00 13.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 8,832.97 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 65.48 8,563.74 0.000.00 65.48 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 65.48 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 8,563.74 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(130.53) (0.86) (35.25) (3.00)515.86 30.57 233.98 10.00
0.00 8.65 0.00 0.00515.86 21.92 233.98 10.00
0.00 5.07 774.43 0.000.11 0.33 53.03 0.000.00 0.01 (10.51) 0.00
0.00 0.01 (10.88) 0.000.00 0.01 (10.88) 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.37 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.37 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
515.75 26.67 944.87 10.001.20 44.85 386.96 2.000.00 0.00 0.00 0.00
514.56 (18.18) 557.91 8.000.11 27.44 35.20 0.00
11.25 3.04 68.45 0.00503.42 6.23 524.67 8.00113.06 9.58 184.27 0.00(19.96) 1.98 3.44 0.00370.40 (1.37) 343.84 8.00
12,927.78 0.00 18.27 6.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
13,298.18 (1.37) 362.11 14.00
0.00 0.00 0.00 0.0013,298.18 (1.37) 362.11 14.00
0.00 0.00 (0.35) 0.0013,298.18 (1.37) 361.76 14.00
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
48
Grupo Financiero Banamex
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Banco Nacional Saldo consolidado
de México del Grupo Financiero*
040002
478,881.87 571,168.66 498,720.6588,893.44 89,012.70 89,000.3586,742.47 98,908.88 98,908.8849,363.05 61,529.46 61,529.4644,607.30 56,773.71 56,773.71
4,755.76 4,755.76 4,755.7626,744.96 26,744.96 26,744.9626,744.96 26,744.96 26,744.96
0.00 0.00 0.0010,634.46 10,634.46 10,634.4614,764.04 14,903.84 14,891.60
196,387.74 197,890.88 197,038.676,212.73 6,237.65 6,237.65
10,428.56 10,494.52 10,494.5259,071.88 60,781.25 60,161.8311,392.38 11,739.17 11,739.17
239.09 239.09 239.091,832.31 75,341.17 4,389.401,832.31 75,341.17 4,389.40
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
5,771.42 5,789.97 5,789.975,771.42 5,789.97 5,789.975,771.42 5,785.34 5,785.34
0.00 0.00 0.000.00 4.63 4.630.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
18,002.93 20,818.57 20,818.577,236.78 9,754.88 9,754.88
10,766.15 11,063.69 11,063.69
0.00 0.00 0.00
410,491.99 413,513.93 412,017.70287,300.56 287,300.56 287,288.20162,049.02 162,049.02 162,036.66125,251.54 125,251.54 125,251.54
0.00 0.00 0.0016,101.27 17,695.33 16,843.1115,145.23 15,288.24 15,276.0089,396.01 90,678.49 90,059.0613,101.98 13,402.99 13,402.9976,294.03 77,275.49 76,656.07
1,843.79 1,843.79 1,843.790.00 0.00 0.00
705.11 707.52 707.520.00 0.00 0.00
705.11 707.52 707.52
68,389.88 157,654.73 86,702.9627,339.96 72,899.95 42,210.9925,028.14 70,588.13 42,210.99
2,311.82 2,311.82 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
40,535.40 84,239.76 43,976.8228,453.51 33,455.80 4,605.06
0.00 27,544.04 25,744.12514.52 515.01 515.15287.50 287.50 0.00
81.43 81.43 0.000.00 (2,803.34) 0.001.21 309.68 329.47
11,711.75 25,384.32 13,298.180.00 (19.66) 0.00
49
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Banco Nacional Saldo consolidado
de México del Grupo Financiero*
040002
44,143.94 53,733.21 51,324.7824,078.52 24,175.43 24,175.4323,590.56 23,687.48 23,687.48
487.95 487.95 487.953,594.42 4,253.82 1,845.393,594.42 4,253.82 1,845.39
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
11,084.64 19,917.61 19,917.614,170.78 4,170.78 4,170.78
279.56 279.56 279.56661.50 661.50 661.50
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
274.51 274.51 274.5120,701.42 29,330.63 26,922.20
9,285.44 9,350.92 6,942.492,110.10 2,110.10 2,110.106,276.51 6,276.51 3,868.08
0.00 0.00 0.00898.84 964.32 964.32
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
62.77 62.77 62.77
0.00 8,563.74 8,563.7411,224.08 11,224.08 11,224.08
2.01 2.01 2.010.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
127.11 127.11 127.11(611.21) (780.86) (780.86)
22,831.30 23,621.72 23,621.724,651.45 4,660.10 4,660.10
18,179.85 18,961.62 18,961.6212,722.27 13,501.76 13,461.87
1,323.54 1,377.00 1,377.006,396.57 6,386.06 6,386.06
3,951.21 3,940.33 3,940.333,951.21 3,940.33 3,940.33
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
2,445.36 2,445.73 2,445.730.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
130.34 130.71 130.712,315.02 2,315.02 2,315.02
(0.00) (0.00) (0.00)35,975.15 37,472.44 37,432.5518,330.50 18,765.50 18,745.25
0.00 0.00 0.0017,644.65 18,706.95 18,687.30
4,792.83 4,855.59 4,835.343,171.00 3,253.74 3,213.84
19,266.48 20,308.79 20,308.795,417.73 5,724.64 5,724.64
(1,918.57) (1,933.11) (1,933.11)11,930.17 12,651.04 12,651.04
128.51 13,080.55 994.420.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
12,058.68 25,731.60 13,645.46
(252.06) (252.06) (252.06)11,806.62 25,479.53 13,393.40
(94.87) (95.22) (95.22)11,711.75 25,384.32 13,298.18
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
50
Grupo Financiero Santander Serfín
Controladora Almacenadora Casa de Bolsa Banco Santander
Serfin Santander Serfín Serfin
055042 007053 013004 040014
41,767.79 53.29 4,770.24 367,818.121.60 0.01 4.83 63,648.29
1,055.75 28.00 672.75 95,857.031,055.75 28.00 672.75 29,328.591,055.75 28.00 672.75 20,970.21
0.00 0.00 0.00 8,358.380.00 0.00 0.00 47,292.320.00 0.00 0.00 29,804.85
0.00 0.00 0.00 17,487.470.00 0.00 0.00 19,236.120.00 0.00 10.33 16,862.420.00 0.00 0.00 163,367.420.00 0.00 0.00 1,437.140.00 0.00 0.00 3,421.49
899.89 18.77 3,753.08 21,064.210.00 0.00 213.41 4,268.920.00 6.50 0.00 139.05
39,740.92 0.00 68.56 838.3639,740.92 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 68.56 838.364.60 0.00 0.00 2,020.374.60 0.00 0.00 2,020.370.00 0.00 0.00 889.810.00 0.00 0.00 3,114.534.60 0.00 0.00 269.650.00 0.00 0.00 (2,253.61)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
65.03 0.00 47.28 1,736.4065.03 0.00 12.35 698.66
0.00 0.00 34.93 1,037.74
0.00 0.00 0.00 0.00
1,927.89 47.18 4,171.06 329,353.490.00 0.00 0.00 212,441.520.00 0.00 0.00 75,301.980.00 0.00 0.00 137,139.540.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 6.92 56,165.190.00 0.00 22.55 23,988.23
1,927.89 47.18 4,107.85 33,495.250.00 1.03 6.00 183.32
1,927.89 46.15 4,101.84 33,311.930.00 0.00 0.00 3,263.000.00 0.00 33.75 0.000.00 0.00 0.00 0.290.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.29
39,839.90 6.11 599.18 38,464.6329,085.77 222.19 485.38 14,115.4127,568.88 222.19 485.38 8,464.41
1,516.89 0.00 0.00 5,650.99
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
10,754.13 (216.09) 113.80 24,325.3395.20 9.94 295.65 3,432.25
9,733.48 (105.62) 327.71 15,407.790.00 0.00 0.00 23.89
631.13 0.00 0.00 631.130.00 0.00 0.00 8.53
(4,589.95) (121.15) (522.96) (69.46)(104.45) 0.00 75.98 (91.54)5,152.44 0.74 (62.58) 5,170.36(163.72) 0.00 0.00 (163.72)
51
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Almacenadora Casa de Bolsa Banco Santander
Serfin Santander Serfín Serfin
055042 007053 013004 040014
61.40 1.96 2,723.78 34,430.310.00 0.00 0.00 14,179.850.00 0.00 0.00 14,146.220.00 0.00 0.00 33.64
45.83 0.17 597.51 15,792.5145.83 0.17 597.51 11,609.81
0.00 0.00 0.00 2,475.040.00 0.00 0.00 1,707.66
0.00 0.00 0.00 579.790.01 0.00 0.00 2,591.500.00 0.00 0.00 0.00
15.55 1.78 2,126.27 1,167.460.00 0.00 0.00 2.230.00 0.00 0.00 116.970.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.06 0.00 2,622.39 24,194.240.00 0.00 0.00 11,979.970.00 0.00 0.00 1,072.360.00 0.00 0.00 7,863.650.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 3,043.970.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 85.79
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 2,622.39 12,128.490.00 0.00 0.00 0.000.06 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(14.40) 0.00 (4.65) (536.11)46.95 1.96 96.74 9,699.96
0.00 0.00 0.00 182.1246.95 1.96 96.74 9,517.84
0.00 0.00 389.06 6,154.850.00 0.00 27.16 1,782.327.04 0.00 9.21 501.21
7.04 0.00 6.14 572.267.04 0.00 16.73 (55.70)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 (10.52) 72.640.00 0.00 0.00 (16.42)0.00 0.00 0.00 8.010.00 0.00 (0.07) 563.730.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 3.08 (71.05)0.00 0.00 4.49 834.030.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 (1.42) (841.11)0.00 0.00 0.00 (63.97)0.00 0.00 0.00 (0.00)
53.99 1.96 467.85 14,391.5821.63 0.35 340.60 8,342.8116.33 0.06 190.01 3,193.6232.36 1.61 127.25 6,048.7621.69 0.00 9.70 1,589.22
156.40 0.25 164.65 1,411.50(102.35) 1.35 (27.70) 6,226.48
0.00 0.61 41.15 354.040.00 0.00 2.28 (756.44)
(102.35) 0.74 (66.57) 5,116.005,270.99 0.00 3.99 85.57
16.20 0.00 0.00 29.940.00 0.00 0.00 0.00
5,152.44 0.74 (62.58) 5,171.63
0.00 0.00 0.00 0.005,152.44 0.74 (62.58) 5,171.63
0.00 0.00 0.00 (1.27)5,152.44 0.74 (62.58) 5,170.36
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
52
Grupo Financiero Santander Serfín
Suma deControladora y
Subsidiarias
Gestion Santander Saldo consolidado
México del Grupo Financiero*
070016
297.28 414,706.71 373,732.040.01 63,654.74 63,653.00
112.55 97,726.08 97,037.55112.55 31,197.64 30,509.11112.55 22,839.26 22,150.74
0.00 8,358.38 8,358.380.00 47,292.32 47,292.320.00 29,804.85 29,804.85
0.00 17,487.47 17,487.470.00 19,236.12 19,236.120.00 16,872.75 16,872.750.00 163,367.42 163,360.500.00 1,437.14 1,437.140.00 3,421.49 3,421.49
125.88 25,861.84 24,832.520.00 4,482.33 4,482.330.00 145.55 145.55
56.86 40,704.71 1,490.280.00 39,740.92 547.200.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.0056.86 963.79 943.08
1.74 2,026.71 1,992.961.74 2,026.71 1,992.960.00 889.81 889.810.00 3,114.53 3,114.531.74 275.98 275.980.00 (2,253.61) (2,287.36)0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.23 1,848.95 1,848.950.00 776.05 776.050.23 1,072.90 1,072.90
0.00 0.00 0.00
144.80 335,644.42 333,884.170.00 212,441.52 211,751.260.00 75,301.98 75,300.240.00 137,139.54 136,451.010.00 0.00 0.000.00 56,172.11 56,165.190.00 24,010.77 24,010.77
144.80 39,722.97 38,693.6612.28 202.62 202.62
132.53 39,520.35 38,491.040.00 3,263.00 3,263.000.00 33.75 0.000.00 0.29 0.290.00 0.00 0.000.00 0.29 0.29
152.47 79,062.29 39,847.8727.22 43,935.97 29,085.7727.22 36,768.08 27,568.88
0.00 7,167.89 1,516.89
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
125.26 35,102.43 10,754.138.42 3,841.45 95.20
13.18 25,376.54 9,733.480.00 23.89 7.970.00 1,262.26 631.130.00 8.53 0.00
(16.60) (5,320.12) (4,589.95)5.51 (114.50) (104.45)
114.75 10,375.71 5,152.440.00 (327.43) (163.72)
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
53
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Gestion Santander Saldo consolidado
México del Grupo Financiero*
070016
10.93 37,228.38 34,995.220.00 14,179.85 14,179.840.00 14,146.22 14,146.210.00 33.64 33.64
10.93 16,446.95 16,397.0210.93 12,264.26 12,214.33
0.00 2,475.04 2,475.040.00 1,707.66 1,707.66
0.00 579.79 579.790.00 2,591.51 2,591.500.00 0.00 0.000.00 3,311.07 1,127.870.00 2.23 2.230.00 116.97 116.970.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 26,816.69 24,583.540.00 11,979.97 11,930.020.00 1,072.36 1,072.340.00 7,863.65 7,813.720.00 0.00 0.000.00 3,043.97 3,043.960.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 85.79 85.79
0.00 0.00 0.000.00 14,750.88 12,567.680.00 0.00 0.000.00 0.06 0.060.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(2.70) (557.86) (557.86)8.22 9,853.82 9,853.820.00 182.12 182.128.22 9,671.71 9,671.71
740.95 7,284.86 6,750.43554.25 2,363.73 1,829.30
0.09 517.56 517.56
0.09 585.53 585.530.09 (31.84) (31.84)0.00 0.00 0.000.00 62.11 62.110.00 (16.42) (16.42)0.00 8.01 8.010.00 563.66 563.660.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 (67.98) (67.98)0.00 838.53 838.530.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 (842.53) (842.53)0.00 (63.97) (63.97)0.00 (0.00) (0.00)
195.02 15,110.39 15,110.3935.38 8,740.78 8,678.5311.71 3,411.74 3,411.74
159.64 6,369.62 6,431.873.44 1,624.06 1,561.812.49 1,735.29 1,735.29
160.58 6,258.38 6,258.3849.29 445.10 445.10(0.01) (754.18) (754.18)
111.28 5,059.10 5,059.103.46 5,364.01 140.300.00 46.14 46.140.00 0.00 0.00
114.75 10,376.97 5,153.26
0.00 0.00 0.00114.75 10,376.97 5,153.26
0.00 (1.27) (0.82)114.75 10,375.71 5,152.44
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
54
Grupo Financiero HSBC
Controladora Afore Casa de Bolsa HSBC
HSBC HSBC
055015 004532 013006 040021
24,383.77 646.15 1,002.99 220,757.341,906.49 1.51 5.40 46,331.20
309.85 263.08 90.02 47,462.26309.85 263.08 90.02 4,099.98309.85 263.08 90.02 1,161.48
0.00 0.00 0.00 2,938.500.00 0.00 0.00 39,424.810.00 0.00 0.00 35,001.10
0.00 0.00 0.00 4,423.710.00 0.00 0.00 3,937.470.00 0.00 14.20 248.760.00 0.00 0.00 113,305.520.00 0.00 0.00 3,433.300.00 0.00 0.00 5,900.50
310.60 43.73 797.52 8,642.880.00 5.58 0.00 4,819.910.00 0.00 0.00 397.30
19,302.32 289.26 81.60 172.7719,302.32 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 289.26 81.60 172.77
46.42 42.99 (1.15) 1,138.1246.42 42.99 (1.15) 906.74
0.00 0.00 0.00 1,015.7346.42 0.00 0.00 12.79
0.00 42.99 0.00 2,324.250.00 0.00 (1.15) (2,446.02)0.00 0.00 0.00 231.380.00 0.00 0.00 335.170.00 0.00 0.00 8.930.00 0.00 0.00 (112.72)
2,508.09 0.00 15.40 705.822,506.66 0.00 0.00 0.00
1.43 0.00 15.40 705.82
0.00 0.00 0.00 0.00
276.98 158.83 839.09 205,071.690.00 0.00 0.00 179,310.010.00 0.00 0.00 102,142.300.00 0.00 0.00 77,167.710.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.02 6,857.980.00 0.00 14.08 2,922.04
270.31 158.83 824.99 13,775.420.02 6.43 10.22 313.47
270.29 152.41 814.77 13,461.950.00 0.00 0.00 2,202.940.00 0.00 0.00 0.006.66 0.00 0.00 3.306.66 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 3.30
24,106.79 487.31 163.91 15,685.6519,575.60 443.55 183.06 10,172.41
7,486.74 443.55 183.06 3,448.6312,088.86 0.00 0.00 6,723.78
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
4,531.19 43.77 (19.15) 5,511.54625.27 8.58 28.89 4,519.26
7,532.68 5.83 99.75 0.000.00 0.00 0.00 1.710.00 0.00 0.00 226.95
(3.49) 0.00 0.00 11.22(3,638.42) 42.55 (234.52) (3,262.26)(3,536.08) 0.00 55.12 1,087.03
3,551.22 (13.19) 31.61 2,929.340.00 0.00 0.00 0.00
55
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Afore Casa de Bolsa HSBC
HSBC HSBC
055015 004532 013006 040021
59.36 0.00 13.92 18,486.500.00 0.00 0.00 10,700.790.00 0.00 0.00 10,553.750.00 0.00 0.00 147.03
12.98 0.00 0.00 2,822.4912.98 0.00 0.00 79.12
0.00 0.00 0.00 2,379.000.00 0.00 0.00 364.37
0.00 0.00 0.00 2,270.410.00 0.00 0.07 1,926.580.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 616.560.00 0.00 0.00 39.98
46.39 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 13.85 109.69
81.07 0.00 (2.25) 7,734.810.00 0.00 0.02 4,558.780.00 0.00 0.00 461.760.00 0.00 0.00 3,289.610.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.02 807.410.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 163.27
0.00 0.00 (2.27) 0.000.00 0.00 0.00 2,896.090.00 0.00 0.00 71.76
81.07 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 44.91
(21.34) (9.15) (0.77) (107.13)(43.04) (9.15) 15.40 10,644.55
0.00 0.00 0.00 1,076.80(43.04) (9.15) 15.40 9,567.75
0.00 458.13 46.44 5,425.630.01 2.59 12.76 624.350.00 0.00 10.47 904.21
0.00 0.00 0.00 302.380.00 0.00 0.00 (1.31)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (0.62)0.00 0.00 0.00 (11.60)0.00 0.00 0.00 2.350.00 0.00 0.00 313.310.00 0.00 0.00 (1.46)0.00 0.00 0.00 1.710.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 10.47 601.830.00 0.00 10.47 (13.56)0.00 0.00 0.00 24.770.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (8.03)0.00 0.00 0.00 595.080.00 0.00 0.00 3.56
(43.05) 446.40 59.56 15,273.241.51 495.20 28.13 10,662.410.00 145.04 1.81 4,728.09
(44.57) (48.81) 31.43 4,610.830.00 39.56 2.68 1,015.380.88 0.00 2.28 740.70
(45.45) (9.24) 31.83 4,885.5110.15 3.95 10.81 1,062.78
2.81 0.00 (1.43) (830.31)(52.79) (13.19) 19.59 2,992.42
3,583.53 0.00 0.00 0.00(20.48) 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 12.01 13.013,551.22 (13.19) 31.61 3,005.43
0.00 0.00 0.00 (76.04)3,551.22 (13.19) 31.61 2,929.39
0.00 0.00 0.00 (0.05)3,551.22 (13.19) 31.61 2,929.34
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
56
Grupo Financiero HSBC
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Operadora de HSBC Bank Saldo Consolidado
Fondos HSBC Panamá del GrupoFinanciero*
070072 701437
8.20 16,040.33 262,838.78 242,840.680.25 2,122.63 50,367.47 48,455.335.59 1,153.35 49,284.16 49,284.165.59 0.00 4,768.52 4,768.525.59 0.00 1,830.02 1,830.020.00 0.00 2,938.50 2,938.500.00 1,153.35 40,578.16 40,578.160.00 1,153.35 36,154.45 36,154.45
0.00 0.00 4,423.71 4,423.710.00 0.00 3,937.47 3,937.470.00 0.00 262.96 262.960.00 11,626.15 124,931.66 124,931.640.00 118.07 3,551.37 3,551.370.00 150.05 6,050.55 6,050.551.64 56.53 9,852.90 9,576.670.00 213.83 5,039.32 5,039.320.00 42.87 440.17 440.170.00 0.00 19,845.95 2,036.240.00 0.00 19,302.32 1,492.600.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 543.64 543.640.01 33.71 1,260.11 1,260.110.01 33.71 1,028.73 1,028.730.01 0.00 1,015.74 1,015.740.00 0.00 59.21 59.210.00 33.71 2,400.95 2,400.950.00 0.00 (2,447.17) (2,447.17)0.00 0.00 231.38 231.380.00 0.00 335.17 335.170.00 0.00 8.93 8.930.00 0.00 (112.72) (112.72)0.70 823.24 4,053.25 4,053.250.00 631.63 3,138.29 3,138.290.70 191.61 914.96 914.96
0.00 0.00 0.00 0.00
4.68 14,567.76 220,919.02 218,730.640.00 13,719.59 193,029.60 191,117.460.00 6,306.77 108,449.07 106,536.930.00 7,412.82 84,580.53 84,580.530.00 0.00 0.00 0.000.00 84.27 6,942.27 6,942.250.00 0.00 2,936.12 2,936.124.68 381.29 15,415.53 15,139.301.36 56.46 387.96 387.963.31 324.83 15,027.57 14,751.340.00 377.67 2,580.62 2,580.620.00 0.00 0.00 0.000.00 4.93 14.89 14.890.00 0.00 6.66 6.660.00 4.93 8.23 8.23
3.52 1,472.57 41,919.76 24,110.041.20 1,242.46 31,618.27 19,575.601.20 1,242.46 12,805.63 7,486.740.00 0.00 18,812.64 12,088.86
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.002.32 230.11 10,299.78 4,531.190.23 0.00 5,182.24 625.27
(0.08) 63.16 7,701.34 7,532.680.00 0.00 1.71 3.250.00 3.51 230.45 0.000.00 (3.49) 4.25 (3.49)0.04 0.00 (7,092.61) (3,638.42)0.00 0.00 (2,393.93) (3,536.08)2.14 166.93 6,668.04 3,551.220.00 0.00 0.00 0.00
57
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Operadora de HSBC Bank Saldo Consolidado
Fondos HSBC Panamá del GrupoFinanciero*
070072 701437
0.00 627.17 19,186.95 19,186.950.00 506.13 11,206.92 11,206.920.00 502.50 11,056.25 11,056.250.00 3.63 150.66 150.660.00 40.98 2,876.45 2,876.450.00 0.00 92.10 92.100.00 40.98 2,419.98 2,419.980.00 0.00 364.37 364.37
0.00 0.00 2,270.41 2,270.410.00 46.37 1,973.02 1,973.020.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 616.56 616.560.00 0.00 39.98 39.980.00 8.30 54.69 54.690.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 25.38 148.92 148.920.00 194.59 8,008.22 8,008.210.00 194.59 4,753.40 4,753.390.00 50.50 512.27 512.270.00 142.11 3,431.72 3,431.720.00 0.00 0.00 0.000.00 1.98 809.41 809.410.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 163.27 163.27
0.00 0.00 (2.27) (2.27)0.00 0.00 2,896.09 2,896.090.00 0.00 71.76 71.760.00 0.00 81.07 81.070.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 44.91 44.91
(0.04) (6.37) (144.80) (144.80)(0.04) 426.21 11,033.93 11,033.93
0.00 4.45 1,081.25 1,081.25(0.04) 421.76 9,952.69 9,952.6912.42 172.99 6,115.62 6,097.19
0.00 32.36 672.07 653.650.23 (3.66) 911.24 911.24
0.06 (3.66) 298.78 298.780.06 0.00 (1.25) (1.25)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 (0.62) (0.62)0.00 0.00 (11.60) (11.60)0.00 0.00 2.35 2.350.00 (3.66) 309.65 309.650.00 0.00 (1.46) (1.46)0.00 0.00 1.71 1.710.00 0.00 0.00 0.000.16 0.00 612.46 612.460.16 0.00 (2.93) (2.93)0.00 0.00 24.77 24.770.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 (8.03) (8.03)0.00 0.00 595.08 595.080.00 0.00 3.56 3.56
12.60 558.74 16,307.48 16,307.488.92 331.52 11,527.70 11,508.924.03 158.31 5,037.28 5,037.283.68 227.21 4,779.78 4,798.550.03 0.00 1,057.65 1,038.880.19 4.76 748.81 748.813.52 222.45 5,088.62 5,088.621.38 55.52 1,144.59 1,144.59
(0.01) 0.00 (828.93) (828.93)2.14 166.93 3,115.09 3,115.090.00 0.00 3,583.53 467.000.00 0.00 (20.48) (20.48)0.00 0.00 25.02 25.022.14 166.93 6,744.13 3,627.60
0.00 0.00 (76.04) (76.04)2.14 166.93 6,668.09 3,551.560.00 0.00 (0.05) (0.34)2.14 166.93 6,668.04 3,551.22
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
58
Grupo Financiero Banorte
Controladora Almacenadora Arrendadora Casa de Bolsa
Banorte Banorte Banorte
055013 007082 010054 013027
19,972.85 137.58 2,556.75 878.7191.49 38.70 14.50 2.88
0.00 0.00 0.00 245.450.00 0.00 0.00 245.450.00 0.00 0.00 245.450.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 262.570.00 0.00 2,101.56 0.000.00 0.00 29.16 0.000.00 0.00 33.08 0.000.00 7.23 9.61 114.310.00 48.33 434.87 38.730.00 0.00 0.11 0.00
19,841.59 0.00 0.00 41.9619,841.59 0.00 0.00 41.96
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.35 0.00 0.00 0.190.35 0.00 0.00 0.190.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.35 0.00 0.00 0.190.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
39.42 43.31 0.00 172.6138.66 0.00 0.00 0.00
0.76 43.31 0.00 172.61
0.00 0.00 0.00 0.00
1.02 37.17 2,304.58 354.490.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 10.79 2,172.97 0.000.00 0.00 0.00 273.641.02 23.98 131.61 80.840.96 15.61 0.00 26.190.06 8.37 131.61 54.650.00 0.00 0.00 0.000.00 2.40 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
19,971.83 100.41 252.17 524.237,398.32 79.56 150.29 492.375,703.41 79.56 150.29 492.371,694.91 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
12,573.51 20.84 101.88 31.861,671.96 10.22 53.23 40.29
16,219.51 56.69 175.94 427.990.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.92
(5,818.53) (2.58) (185.06) (482.96)(3,986.76) (52.51) 0.00 (8.95)
4,487.34 9.03 57.77 54.580.00 0.00 0.00 0.00
59
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Almacenadora Arrendadora Casa de Bolsa
Banorte Banorte Banorte
055013 007082 010054 013027
5.37 4.08 302.17 2,438.530.00 0.00 301.21 0.000.00 0.00 301.21 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 620.630.00 0.00 0.00 620.630.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.005.37 3.20 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 1,817.900.00 0.00 0.96 0.000.00 0.88 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 2.24 141.52 2,345.230.00 2.24 141.08 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 2.24 141.08 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 16.610.00 0.00 0.00 2,328.620.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.44 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(0.93) 0.67 (4.44) (5.58)4.44 2.52 156.22 87.710.00 0.00 13.51 0.004.44 2.52 142.71 87.710.00 14.21 6.74 249.210.00 0.06 0.47 0.000.00 0.00 0.00 89.70
0.00 0.00 0.00 (17.27)0.00 0.00 0.00 (17.27)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 106.960.00 0.00 0.00 106.960.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.004.44 16.67 148.98 426.621.19 10.49 103.48 365.880.00 0.00 0.00 215.733.25 6.19 45.50 60.740.25 902.28 14.23 3.370.59 898.01 1.94 3.042.91 10.46 57.79 61.076.12 23.68 0.02 10.36
(0.05) 22.25 0.00 0.42(3.26) 9.04 57.77 51.13
4,492.20 0.00 0.00 3.441.60 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
4,487.34 9.04 57.77 54.58
0.00 0.00 0.00 0.004,487.34 9.04 57.77 54.58
0.00 (0.00) 0.00 0.004,487.34 9.03 57.77 54.58
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
60
Grupo Financiero BanorteSuma de
Controladora ySubsidiaria
Factor Banco Mercantil Banco del Pronegocio
Banorte del Norte Centro
019038 040072 040086 067060
3,007.92 168,699.24 5,890.57 247.524.30 34,782.84 2,879.13 3.040.00 16,497.58 426.33 0.000.00 3,950.42 426.33 0.000.00 3,842.72 226.09 0.000.00 107.70 200.24 0.000.00 248.68 0.00 0.000.00 248.68 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 12,298.48 0.00 0.000.00 76.46 3.70 0.00
2,992.63 100,509.87 1,137.54 228.6540.73 1,634.59 146.35 8.3346.90 2,836.93 151.64 4.08
1.21 10,867.97 556.31 3.730.52 4,881.67 119.42 4.570.00 480.87 15.56 0.000.00 861.17 459.14 0.000.00 861.17 459.14 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
12.13 258.89 122.00 3.2312.13 121.70 122.00 3.23
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
12.13 121.70 122.00 3.230.00 0.00 0.00 0.000.00 137.18 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 137.18 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.003.30 684.27 176.73 0.050.00 0.00 0.00 0.003.30 684.27 176.73 0.05
0.00 0.00 0.00 0.00
2,698.19 154,836.73 856.91 186.880.00 126,997.74 500.52 0.000.00 65,523.54 0.00 0.000.00 61,474.19 500.51 0.000.00 0.00 0.00 0.00
2,690.72 15,529.72 89.31 180.610.00 375.21 0.56 0.007.47 7,275.38 258.99 6.275.37 1,123.17 143.82 0.002.10 6,152.22 115.17 6.270.00 4,572.15 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 86.52 7.53 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 86.52 7.53 0.00
309.73 13,862.51 5,033.65 60.64126.31 5,950.58 1,153.53 71.39126.31 4,898.96 1,153.53 71.39
0.00 1,051.62 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
183.41 7,911.09 3,280.54 (10.75)39.42 2,902.29 378.73 0.00
170.65 4,674.57 2,265.23 (0.65)0.00 0.84 599.58 0.000.00 (371.57) (13.75) 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(80.00) (2,537.57) 0.00 0.000.00 (249.09) (65.38) 0.00
53.34 3,492.46 715.70 (10.10)0.00 0.00 0.00 0.00
61
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Factor Banco Mercantil Banco del Pronegocio
Banorte del Norte Centro
019038 040072 040086 067060
247.68 24,531.04 987.94 33.57247.19 10,141.83 88.87 32.44247.19 9,980.49 71.31 32.44
0.00 161.34 17.56 0.000.00 1,306.19 54.58 0.000.00 319.89 54.58 0.000.00 3.46 0.00 0.000.00 982.84 0.00 0.00
0.00 8,793.33 639.98 0.000.00 1,829.74 167.12 1.130.00 363.51 0.00 0.000.00 1,936.32 30.13 0.000.49 0.00 3.22 0.000.00 12.95 1.03 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 147.17 2.99 0.00
153.67 15,514.93 710.37 4.49152.46 4,724.67 45.76 4.49
0.00 588.98 0.00 0.000.00 3,048.21 38.29 0.000.00 0.00 0.00 0.00
152.46 1,087.47 7.47 4.490.00 84.53 0.02 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 84.53 0.02 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 208.28 0.00 0.00
0.00 4.74 0.00 0.000.00 10,398.65 662.92 0.000.00 2.25 0.00 0.001.21 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 91.82 1.67 0.00
(3.84) (19.63) (48.90) (0.65)90.17 8,996.47 228.67 28.44
7.94 1,063.27 9.53 4.0982.22 7,933.20 219.15 24.35
7.41 3,151.42 1,530.93 0.005.66 728.45 338.27 0.000.00 818.71 31.01 0.00
0.00 28.90 1.19 0.000.00 11.30 4.38 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.56 (3.99) 0.000.00 2.16 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 14.87 0.80 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 789.81 29.82 0.000.00 227.94 29.82 0.000.00 314.70 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 50.57 0.00 0.000.00 194.48 0.00 0.000.00 2.12 0.00 0.00
83.98 11,174.88 1,442.83 24.3517.21 7,153.39 562.84 36.99
0.00 2,979.71 3.87 0.2966.77 4,021.49 879.99 (12.64)
7.09 1,493.64 34.97 0.000.24 488.05 14.10 0.69
73.62 5,027.08 900.86 (13.33)25.99 1,320.18 140.53 0.00
5.71 (243.68) 52.33 3.2353.34 3,463.22 812.65 (10.10)
0.00 39.58 29.53 0.000.00 10.22 0.00 0.000.00 (0.07) 0.00 0.00
53.34 3,492.52 842.18 (10.10)
0.00 0.00 0.00 0.0053.34 3,492.52 842.18 (10.10)
0.00 (0.06) (126.49) 0.0053.34 3,492.46 715.70 (10.10)
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
62
Grupo Financiero Banorte
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Suma deControladora y
Subsidiarias
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
201,391.14 178,332.7037,816.88 35,858.3317,169.36 16,668.81
4,622.20 4,121.644,314.27 3,813.71
307.93 307.93248.68 248.68248.68 248.68
0.00 0.0012,298.48 12,298.48
342.74 342.74106,970.25 105,380.49
1,859.17 1,859.173,072.62 3,072.62
11,560.37 11,560.375,528.12 5,528.12
496.54 496.5421,203.87 2,199.9921,203.87 2,199.99
0.00 0.00
0.00 0.000.00 0.00
396.78 394.38259.59 257.19
0.00 0.000.00 0.00
259.59 257.190.00 0.00
137.18 137.180.00 0.00
137.18 137.180.00 0.00
1,119.69 1,116.3938.66 38.66
1,081.03 1,077.73
0.00 0.00
161,275.97 157,221.41127,498.25 126,574.57
65,523.54 65,226.8661,974.71 61,347.70
0.00 0.0020,674.13 17,551.18
649.41 649.417,785.57 7,783.341,315.12 1,315.126,470.45 6,468.224,572.15 4,572.15
2.40 0.0094.05 90.75
0.00 0.0094.05 90.75
40,115.17 21,111.2915,422.36 7,398.3212,675.83 5,703.41
2,746.53 1,694.91
0.00 0.000.00 0.00
24,092.39 12,573.515,096.13 1,671.96
23,989.92 16,219.51600.42 1,139.46
(385.32) 0.000.92 0.00
(9,106.70) (5,818.53)(4,362.69) (3,986.76)
8,860.12 4,487.340.00 0.00
63
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
28,550.37 25,553.8810,811.54 10,711.9410,632.65 10,533.05
178.90 178.901,981.40 1,943.11
995.10 956.813.46 3.46
982.84 982.84
9,433.31 9,433.312,006.56 1,889.58
363.51 363.513,784.35 1,060.71
4.67 4.6714.87 14.87
0.00 0.000.00 0.00
150.16 132.1818,872.44 15,898.28
5,070.69 4,838.01588.98 575.93
3,086.51 3,048.210.00 0.00
1,395.21 1,213.8784.55 84.55
0.00 0.000.00 0.000.00 0.00
84.55 84.550.00 0.00
208.28 208.28
21.35 21.3513,390.19 10,666.55
2.25 2.251.65 1.650.00 0.00
93.49 75.65(83.29) (83.29)
9,594.64 9,572.301,098.34 1,098.34
8,496.30 8,473.964,959.92 4,958.721,072.90 1,071.70
939.42 939.42
12.82 12.82(1.59) (1.59)
0.00 0.00(3.42) (3.42)
2.16 2.160.00 0.00
15.68 15.680.00 0.000.00 0.000.00 0.00
926.60 926.60364.72 364.72314.70 314.70
0.00 0.0050.57 50.57
194.48 194.482.12 2.12
13,322.74 13,300.418,251.46 8,206.273,199.60 3,199.60
5,071.29 5,094.142,455.83 2,431.271,406.67 1,404.96
6,120.45 6,120.451,526.88 1,526.88(159.78) (159.78)
4,433.80 4,433.804,564.75 327.77
11.82 11.82(0.07) (0.07)
8,986.66 4,749.68
0.00 0.008,986.66 4,749.68(126.54) (262.35)
8,860.12 4,487.34
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
64
Grupo Financiero ScotiaBank Inverlat
Controladora Scotia Inverlat ScotiaBank Scotia
Casa de Bolsa Inverlat Fondos
055028 013005 040044 070071
14,479.21 1,819.61 112,741.30 52.780.37 59.99 19,461.31 0.02
142.64 875.87 14,090.90 19.32142.64 875.87 4,349.47 19.32142.64 836.55 4,333.37 19.32
0.00 39.32 16.10 0.000.00 0.00 7,354.93 0.000.00 0.00 4,482.62 0.00
0.00 0.00 2,872.31 0.000.00 0.00 2,386.50 0.000.00 70.22 38.52 0.000.00 0.00 74,545.74 0.000.00 0.00 1,377.59 0.000.00 0.00 3,002.53 0.001.05 554.17 3,073.26 29.930.00 166.71 1,922.39 0.010.00 0.00 201.58 0.00
14,334.52 43.94 355.21 0.0014,334.52 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 43.94 355.21 0.000.20 0.00 120.57 2.030.20 0.00 120.56 1.590.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.20 0.00 0.00 0.000.00 0.00 120.56 1.590.00 0.00 0.01 0.440.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.01 0.440.44 48.71 556.76 1.470.00 0.00 0.00 0.000.44 48.71 556.76 1.47
0.00 0.00 0.00 0.00
23.44 1,054.70 99,187.88 36.480.00 0.00 83,395.43 0.000.00 0.00 36,585.85 0.000.00 0.00 46,809.58 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 10,072.51 0.000.00 90.58 269.59 0.00
23.44 917.54 5,124.13 36.400.00 36.76 11.45 3.86
23.44 880.77 5,112.68 32.540.00 0.00 0.00 0.000.00 46.55 0.00 0.080.00 0.03 326.23 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.03 326.23 0.00
14,455.77 764.90 13,553.42 16.304,109.79 502.77 4,254.24 2.364,109.79 502.77 3,823.25 2.36
0.00 0.00 430.99 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
10,345.98 262.13 9,299.18 13.94348.51 7.12 683.58 0.42
6,630.39 135.24 5,622.32 8.220.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 226.38 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
971.23 0.08 495.49 0.002,395.86 119.69 2,271.41 5.30
0.00 0.00 0.00 0.00
65
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Scotia Inverlat ScotiaBank Scotia
Casa de Bolsa Inverlat Fondos
055028 013005 040044 070071
7.82 3,297.55 11,839.55 0.000.00 0.00 6,206.00 0.000.00 0.00 6,131.27 0.000.00 0.00 74.73 0.007.82 79.00 1,114.36 0.007.82 79.00 1,114.36 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 3,215.48 2,693.71 0.000.00 0.07 978.40 0.000.00 0.00 0.44 0.000.00 0.00 693.15 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 14.05 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 66.74 0.000.00 3.01 72.70 0.001.33 3,173.00 7,189.52 0.000.00 0.00 3,712.72 0.000.00 0.00 591.29 0.000.00 0.00 2,506.50 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 614.94 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.001.33 0.00 0.00 0.00
0.00 1,581.70 690.46 0.000.00 1,590.95 2,729.77 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 12.49 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.34 44.08 0.00
(1.75) (21.53) (103.70) 0.004.74 103.03 4,546.33 0.010.00 0.00 740.82 0.004.74 103.03 3,805.51 0.010.00 318.69 1,275.92 215.440.00 19.20 242.43 196.460.00 (11.51) 589.77 1.04
0.00 (8.52) 4.60 (0.03)0.00 5.05 3.39 0.000.00 0.00 0.00 (0.03)0.00 4.49 0.00 0.000.00 2.76 0.00 0.000.00 (0.90) 0.00 0.000.00 (19.92) 0.00 0.000.00 0.00 (0.24) 0.000.00 0.00 1.44 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 (2.99) 585.17 1.070.00 (2.55) 347.85 1.070.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 (0.44) 236.82 0.000.00 0.00 0.50 0.004.74 391.00 5,428.77 20.025.20 297.44 4,451.55 11.080.00 200.86 2,038.24 5.00
(0.46) 93.56 977.21 8.940.01 90.80 1,655.59 0.230.02 (11.32) 321.06 0.83
(0.47) 195.67 2,311.74 8.340.00 71.42 29.97 3.76
(0.05) (13.14) 49.93 0.72(0.52) 111.10 2,331.70 5.30
2,396.38 8.59 (60.29) 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
2,395.86 119.69 2,271.41 5.30
0.00 0.00 0.00 0.002,395.86 119.69 2,271.41 5.30
0.00 0.00 0.00 0.002,395.86 119.69 2,271.41 5.30
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
66
Grupo Financiero ScotiaBank Inverlat
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
129,092.90 114,195.0319,521.69 19,511.1615,128.73 14,865.51
5,387.30 5,124.085,331.89 5,068.67
55.41 55.417,354.93 7,354.934,482.62 4,482.62
2,872.31 2,872.312,386.50 2,386.50
108.75 103.1274,545.74 74,545.74
1,377.59 1,377.593,002.53 3,002.533,658.41 3,421.052,089.10 2,089.10
201.58 201.5814,733.66 399.1414,334.52 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00399.14 399.14122.81 76.18122.36 75.73
0.00 0.000.00 0.000.20 0.20
122.15 75.530.45 0.450.00 0.000.00 0.000.45 0.45
607.38 607.380.00 0.00
607.38 607.38
0.00 0.00
100,302.51 99,739.1583,395.43 83,266.7836,585.85 36,584.2146,809.58 46,682.57
0.00 0.0010,072.51 10,072.51
360.17 211.986,101.51 5,861.62
52.07 52.076,049.44 5,809.55
0.00 0.0046.63 0.00
326.27 326.270.00 0.00
326.27 326.27
28,790.39 14,455.878,869.15 4,109.798,438.16 4,109.79
430.99 0.00
0.00 0.000.00 0.00
19,921.24 10,345.981,039.63 348.51
12,396.17 6,630.390.00 0.10
226.38 226.380.00 0.000.00 0.00
1,466.80 744.854,792.25 2,395.86
0.00 0.00
67
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiaria
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
15,144.93 13,996.866,206.00 6,206.006,131.27 6,131.27
74.73 74.731,201.17 408.281,201.17 408.28
0.00 0.000.00 0.00
5,909.19 5,725.83978.47 978.40
0.44 0.44693.15 521.40
0.00 0.0014.05 14.05
0.00 0.0066.74 66.7475.71 75.71
10,363.85 9,217.283,712.72 3,697.29
591.29 591.292,506.50 2,491.07
0.00 0.00614.94 614.94
0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.001.33 1.33
2,272.16 1,312.784,320.72 4,148.97
0.00 0.0012.49 12.49
0.00 0.0044.42 44.42
(126.98) (126.98)4,654.11 4,652.61
740.82 740.823,913.29 3,911.791,810.05 1,689.60
458.10 273.62579.29 580.79
(3.96) (1.90)8.44 9.01
(0.03) (0.03)4.49 8.622.76 0.13
(0.90) (0.90)(19.92) (19.92)
(0.24) (0.24)1.44 1.440.00 0.00
583.25 582.69346.37 345.80
0.00 0.000.00 0.000.00 0.00
236.39 236.390.50 0.50
5,844.53 5,908.564,765.28 4,726.412,244.10 2,244.10
1,079.25 1,182.141,746.63 1,643.74
310.60 310.602,515.28 2,515.28
105.16 105.1637.46 37.46
2,447.58 2,447.582,344.67 (51.72)
0.00 0.000.00 0.00
4,792.25 2,395.86
0.00 0.004,792.25 2,395.86
0.00 0.004,792.25 2,395.86
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
68
Grupo Financiero Inbursa
Controladora Arrendadora Inversora Bursatil, Out Sourcing
Financiera Inbursa Casa de Bolsa Inburnet
055026 010101 013040 028031
31,221.64 222.03 1,474.27 30.870.05 1.26 0.13 0.08
12.61 7.45 1,234.78 29.2412.61 7.45 1,234.78 29.2412.61 7.45 1,234.78 29.24
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 26.69 0.000.00 16.88 0.00 0.000.00 0.03 0.00 0.000.00 0.09 0.00 0.000.00 0.49 3.61 0.270.00 186.29 25.16 0.010.00 0.00 0.00 0.00
31,208.96 0.00 40.86 0.0031,208.96 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 40.86 0.000.00 (0.00) (0.00) 0.000.00 (0.00) (0.00) 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 (0.00) (0.00) 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.02 9.72 143.04 1.280.00 0.00 0.00 0.000.02 9.72 143.04 1.28
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 154.24 216.50 11.600.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 146.37 0.00 0.000.00 0.00 26.66 0.000.00 7.86 121.22 11.080.00 4.34 79.94 1.890.00 3.52 41.29 9.200.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 68.62 0.510.00 0.01 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.01 0.00 0.00
31,221.64 67.79 1,257.77 19.2713,392.49 46.73 667.94 0.2212,805.74 46.73 667.94 0.22
586.75 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
17,829.15 21.06 589.82 19.062,723.96 1.74 84.75 0.05
23,608.92 8.51 566.88 23.640.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(9,894.53) 0.00 (239.46) (6.70)(1,092.83) 0.00 34.17 0.00
2,483.63 10.80 143.47 2.070.00 0.00 0.00 0.00
69
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Operadora Inbursade Sociedades de
Inversión
Controladora Arrendadora Inversora Bursatil, Out Sourcing
Financiera Inbursa Casa de Bolsa Inburnet
055026 010101 013040 028031
1.45 35.20 2,916.84 1.470.00 0.67 0.00 0.000.00 0.67 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.64 0.00 0.73 1.440.64 0.00 0.73 1.440.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.05 0.00 0.000.00 0.00 0.01 0.030.00 0.88 0.00 0.000.80 0.00 2,916.10 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1.78 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 31.83 0.00 0.000.00 4.17 3,478.28 0.000.00 4.17 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 4.17 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 3,477.90 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.38 0.00
(0.19) 0.95 (16.17) 0.001.26 31.99 (577.61) 1.470.00 0.10 0.00 0.001.26 31.89 (577.61) 1.470.00 0.00 262.01 0.000.09 0.38 37.65 0.00
(0.00) (0.00) 691.15 0.00
(0.00) (0.00) 52.94 0.00(0.00) (0.00) 52.94 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 638.21 0.000.00 0.00 638.21 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.001.16 31.51 337.90 1.474.15 17.25 146.33 102.211.05 0.29 0.30 98.22
(2.99) 14.26 191.57 (100.73)0.24 0.90 0.98 105.190.00 0.02 0.00 0.26
(2.75) 15.14 192.55 4.190.00 4.33 43.69 2.130.00 (0.00) (13.89) 0.00
(2.75) 10.80 134.96 2.072,486.38 0.00 8.51 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
2,483.63 10.80 143.47 2.07
0.00 0.00 0.00 0.002,483.63 10.80 143.47 2.07
0.00 0.00 0.00 0.002,483.63 10.80 143.47 2.07
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
70
Grupo Financiero Inbursa
Suma deControladora y
Subsidiarias
AsesoriaEspecializada
Inburnet
Banco
Inbursa
028074 040036 070027
9.11 83,282.80 607.96 116,848.680.46 11,778.32 0.00 11,780.315.05 9,845.87 106.98 11,241.995.05 6,564.80 106.98 7,960.915.05 4,686.58 106.98 6,082.690.00 1,878.22 0.00 1,878.220.00 1.84 0.00 1.840.00 0.00 0.00 0.00
0.00 1.84 0.00 1.840.00 3,279.23 0.00 3,279.230.00 2,792.61 0.00 2,819.290.00 54,871.85 0.00 54,888.730.00 433.81 0.00 433.840.00 7,356.49 0.00 7,356.583.00 7,072.79 18.55 7,098.720.00 479.92 0.00 691.380.00 25.41 0.00 25.410.00 2,818.95 444.04 34,512.800.00 0.00 0.00 31,208.960.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 2,818.95 444.04 3,303.840.00 0.00 0.00 (0.00)0.00 0.00 0.00 (0.00)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (0.00)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.60 519.76 38.38 712.800.00 121.64 0.00 121.640.60 398.12 38.38 591.15
0.00 0.00 0.00 0.00
3.68 59,836.23 107.53 60,329.780.00 43,488.10 0.00 43,488.100.00 22,060.23 0.00 22,060.230.00 21,427.87 0.00 21,427.870.00 0.00 0.00 0.000.00 4,304.94 0.00 4,451.310.00 992.00 0.00 1,018.663.68 10,740.41 49.90 10,934.161.60 783.06 47.19 918.022.08 9,957.35 2.70 10,016.140.00 0.00 0.00 0.000.00 309.91 57.63 436.680.00 0.87 0.00 0.880.00 0.00 0.00 0.000.00 0.87 0.00 0.88
5.42 23,446.57 500.43 56,518.890.18 14,066.19 21.83 28,195.590.18 14,066.19 21.83 27,608.840.00 0.00 0.00 586.75
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.005.24 9,347.22 478.60 28,290.150.03 4,556.86 4.06 7,371.461.70 13,306.18 375.24 37,891.070.00 33.15 0.00 33.150.00 (0.00) 0.00 (0.00)0.00 0.00 0.00 0.000.00 (9,544.33) (49.31) (19,734.33)0.00 140.51 0.00 (918.15)3.51 888.00 148.61 3,680.100.00 0.00 0.00 0.00
Operadora Inbursade Sociedades de
Inversión
71
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
AsesoriaEspecializada
Inburnet
Banco
Inbursa
028074 040036 070027
0.22 9,249.85 166.37 12,371.410.00 4,022.03 0.00 4,022.700.00 3,998.06 0.00 3,998.730.00 23.97 0.00 23.970.00 1,996.43 4.56 2,003.800.00 1,792.24 4.56 1,799.600.00 0.01 0.00 0.010.00 204.19 0.00 204.19
0.00 0.00 0.00 0.050.19 571.11 0.00 571.360.00 0.00 0.00 0.880.03 2,550.25 1.10 5,468.270.00 49.65 0.00 49.650.00 0.00 0.00 1.780.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 60.38 160.72 252.920.00 6,251.43 0.00 9,733.870.00 3,694.70 0.00 3,698.870.00 1,292.80 0.00 1,292.800.00 2,083.26 0.00 2,083.260.00 0.00 0.00 0.000.00 318.64 0.00 322.800.00 0.25 0.00 0.250.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.25 0.00 0.250.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.69 0.00 0.690.00 2,496.62 0.00 5,974.530.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 59.16 0.00 59.540.00 (292.08) (7.28) (314.76)0.22 2,706.34 159.10 2,322.770.00 1,123.61 0.00 1,123.710.22 1,582.73 159.10 1,199.060.00 890.66 0.00 1,152.670.58 37.09 0.00 75.79
(0.00) (531.97) 7.24 166.42
(0.00) (100.82) 7.24 (40.64)(0.00) (635.07) 7.24 (574.89)
0.00 0.00 0.00 0.000.00 (13.64) 0.00 (13.64)0.00 10.34 0.00 10.340.00 0.00 0.00 0.000.00 499.08 0.00 499.080.00 38.40 0.00 38.400.00 0.07 0.00 0.070.00 0.00 0.00 0.000.00 (431.15) 0.00 207.060.00 (308.57) 0.00 329.640.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 2,269.08 0.00 2,269.080.00 (2,391.74) 0.00 (2,391.74)0.00 0.07 0.00 0.07
(0.36) 1,904.34 166.34 2,442.3692.97 1,273.75 7.47 1,644.13
0.00 3.91 0.28 104.05(93.33) 630.59 158.87 798.23
98.53 389.59 0.13 595.570.05 283.50 0.00 283.845.15 736.68 159.00 1,109.961.64 791.57 46.77 890.130.00 463.08 (17.25) 431.943.51 408.19 94.98 651.760.00 482.74 53.63 3,031.260.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.003.51 890.92 148.61 3,683.03
0.00 0.00 0.00 0.003.51 890.92 148.61 3,683.030.00 (2.93) 0.00 (2.93)3.51 888.00 148.61 3,680.10
AsesoriaEspecializada
Inburnet
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
72
Grupo Financiero Inbursa
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
91,437.1611,778.6911,238.31
7,957.246,079.021,878.22
1.840.00
1.843,279.232,819.29
54,747.76433.84
7,356.587,097.40
691.3825.41
9,248.875,945.02
0.00
0.003,303.84
(0.00)(0.00)
0.000.00
(0.00)0.000.000.000.000.00
712.80121.64591.15
0.00
60,182.2043,482.8122,058.6121,424.20
0.004,310.341,018.66
10,932.84918.02
10,014.820.00
436.680.880.000.88
31,254.9613,392.4912,805.74
586.75
0.000.00
17,829.152,723.96
23,608.9233.32
0.000.00
(9,894.53)(1,092.83)
2,483.630.00
73
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
12,367.234,018.913,994.94
23.972,003.531,799.34
0.01204.19
0.05571.27
0.885,468.27
49.651.780.000.00
252.899,729.693,694.691,292.712,082.96
0.00319.01
0.250.000.000.000.250.000.00
0.695,974.53
0.000.000.00
59.54(314.76)
2,322.771,123.71
1,199.061,149.80
73.82166.42
(40.64)(574.89)
0.00(13.64)
10.340.00
499.0838.40
0.070.00
207.06329.64
0.000.00
2,269.08(2,391.74)
0.072,441.461,485.87
104.05955.59438.21283.84
1,109.96890.13431.94651.76
1,834.810.000.00
2,486.57
0.002,486.57
(2.94)2,483.63
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
74
Grupo Financiero Bank of America
Controladora Bank of
America
055044 013119 028077 040106
1,527.69 29.87 3.08 24,997.899.92 29.51 2.70 4,315.290.00 0.00 0.00 4,621.790.00 0.00 0.00 4,621.790.00 0.00 0.00 1,434.240.00 0.00 0.00 3,187.560.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 833.760.00 0.00 0.00 3,206.260.00 0.00 0.00 1.130.00 0.00 0.00 98.280.00 0.37 0.35 11,994.360.00 0.00 0.00 121.440.00 0.00 0.00 0.00
1,516.58 0.00 0.00 1.311,516.58 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 1.310.00 0.00 0.02 0.000.00 0.00 0.02 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.02 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.001.19 0.00 0.01 0.831.19 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.01 0.83
0.00 0.00 0.00 0.00
0.01 4.36 1.26 23,508.640.00 0.00 0.00 4,092.710.00 0.00 0.00 1,110.300.00 0.00 0.00 2,982.420.00 0.00 0.00 0.000.00 4.00 0.00 1,163.250.00 0.00 0.00 3,359.090.01 0.35 1.26 14,893.580.00 0.04 0.00 0.000.01 0.31 1.26 14,893.580.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
1,527.68 25.52 1.82 1,489.251,692.29 29.50 0.12 2,063.181,692.29 29.50 0.12 2,063.18
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(164.60) (3.98) 1.70 (573.94)0.00 0.30 0.04 41.24
(190.46) (5.42) 0.99 (618.12)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (25.43)0.00 0.00 0.00 0.00
25.86 1.14 0.67 28.420.00 (0.00) (0.00) (0.05)
Banc of AmericaSecurities, Casa de
Bolsa
ContinentalServicios
Corporativos
75
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
ContinentalServicios
Corporativos
Controladora Bank of
America
055044 013119 028077 040106
1.19 6.76 0.04 6,017.050.00 0.00 0.00 249.140.00 0.00 0.00 249.050.00 0.00 0.00 0.090.00 0.00 0.00 215.960.00 0.00 0.00 215.960.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 687.400.00 0.00 0.04 187.720.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 236.480.00 0.00 0.00 0.001.19 6.71 0.00 4,415.760.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.05 0.00 24.591.42 7.96 0.00 5,481.790.00 0.36 0.00 342.550.00 0.00 0.00 40.800.00 0.00 0.00 260.850.00 0.00 0.00 0.000.00 0.36 0.00 40.890.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 334.000.00 0.00 0.00 349.410.00 0.00 0.00 0.001.42 7.59 0.00 4,434.810.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 21.02
(2.69) 0.00 0.00 (15.69)(2.92) (1.20) 0.04 519.57
0.00 0.00 0.00 99.02(2.92) (1.20) 0.04 420.55
0.00 10.97 0.00 52.700.01 0.60 0.00 51.980.00 0.00 0.00 (295.40)
0.00 0.00 0.00 138.300.00 0.00 0.00 4.610.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (1.27)0.00 0.00 0.00 1.410.00 0.00 0.00 1.170.00 0.00 0.00 132.380.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (433.70)0.00 0.00 0.00 (362.71)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 116.160.00 0.00 0.00 (187.15)0.00 0.00 0.00 0.00
(2.93) 9.17 0.04 125.870.84 7.81 11.59 314.300.00 5.23 10.28 154.85
(3.77) 1.37 (11.55) (188.43)0.08 0.14 12.23 272.380.00 0.37 0.01 54.08
(3.69) 1.14 0.67 29.860.00 0.00 0.00 1.440.00 0.00 0.00 0.00
(3.69) 1.14 0.67 28.4229.55 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
25.86 1.14 0.67 28.42
0.00 0.00 0.00 0.0025.86 1.14 0.67 28.42
0.00 0.00 0.00 0.0025.86 1.14 0.67 28.42
Banc of AmericaSecurities, Casa de
Bolsa
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
76
Grupo Financiero Bank of America
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
26,558.53 24,998.904,357.42 4,318.374,621.79 4,621.794,621.79 4,621.791,434.24 1,434.243,187.56 3,187.56
0.00 0.000.00 0.00
0.00 0.000.00 0.00
833.76 833.763,206.26 3,202.25
1.13 1.1398.28 98.28
11,995.07 11,995.07121.44 121.44
0.00 0.001,517.89 1.311,516.58 0.00
0.00 0.00
0.00 0.001.31 1.310.02 0.020.02 0.020.00 0.000.00 0.000.02 0.020.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.002.02 2.021.19 1.190.84 0.84
0.00 0.00
23,514.26 23,471.214,092.71 4,053.671,110.30 1,071.262,982.42 2,982.42
0.00 0.001,167.25 1,163.253,359.09 3,359.09
14,895.20 14,895.200.04 0.04
14,895.16 14,895.160.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
3,044.27 1,527.693,785.09 1,692.293,785.09 1,692.29
0.00 0.00
0.00 0.000.00 0.00
(740.82) (164.60)41.58 0.00
(813.01) (190.46)0.00 0.000.00 0.000.00 0.00
(25.43) 0.000.00 0.00
56.09 25.86(0.05) 0.00
77
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
6,025.04 6,024.68249.14 248.77249.05 248.68
0.09 0.09215.96 215.96215.96 215.96
0.00 0.000.00 0.00
687.40 687.40187.77 187.77
0.00 0.00236.48 236.48
0.00 0.004,423.66 4,423.66
0.00 0.000.00 0.00
24.64 24.645,491.17 5,490.81
342.91 342.5540.80 40.80
260.85 260.850.00 0.00
41.26 40.890.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
334.00 334.00349.41 349.41
0.00 0.004,443.82 4,443.82
0.00 0.0021.02 21.02
(18.38) (18.38)515.49 515.49
99.02 99.02416.46 416.46
63.67 52.8052.58 52.58
(295.40) (295.40)
138.30 138.304.61 4.610.00 0.00
(1.27) (1.27)1.41 1.411.17 1.17
132.38 132.380.00 0.000.00 0.000.00 0.00
(433.70) (433.70)(362.71) (362.71)
0.00 0.000.00 0.00
116.16 116.16(187.15) (187.15)
0.00 0.00132.15 121.28334.53 334.53170.36 170.36
(202.38) (213.25)284.83 284.83
54.47 43.5927.98 27.98
1.44 1.440.00 0.00
26.54 26.5429.55 0.00
0.00 0.000.00 0.00
56.09 26.54
0.00 0.0056.09 26.54
0.00 (0.68)56.09 25.86
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
78
ING Grupo Financiero
Controladora ING Servicios ING
Casa de Bolsa ING Bank
055037 013104 028075 040116
3,555.39 1,619.51 0.05 34,569.300.05 0.23 0.05 961.941.19 123.18 0.00 12,972.781.19 123.18 0.00 12,972.781.19 123.18 0.00 12,972.780.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1,431.71 0.00 4,888.450.00 0.00 0.00 2,645.860.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 20.890.00 4.00 0.00 12,947.430.00 0.00 0.00 41.670.00 0.00 0.00 0.00
3,554.00 40.23 0.00 0.003,554.00 40.23 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.14 20.16 0.00 132.060.00 0.00 0.00 0.000.14 20.16 0.00 132.06
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 1,459.87 0.00 31,256.830.00 0.00 0.00 3,707.870.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 3,571.670.00 0.00 0.00 136.200.00 0.00 0.00 39.580.00 1,431.72 0.00 18,270.290.00 28.15 0.00 8,370.180.00 5.03 0.00 386.460.00 23.13 0.00 7,983.720.00 0.00 0.00 562.090.00 0.00 0.00 306.810.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
3,555.39 159.64 0.05 3,312.471,994.11 168.46 0.06 1,778.741,994.11 168.46 0.06 1,778.74
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
1,561.28 (8.82) (0.01) 1,533.7365.96 2.92 0.00 131.43
1,162.90 17.51 (0.01) 1,086.420.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(193.27) (62.32) 0.00 (169.37)(2.94) 0.54 0.00 0.00
528.63 32.52 (0.00) 485.250.00 0.00 0.00 0.00
79
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora ING Servicios ING
Casa de Bolsa ING Bank
055037 013104 028075 040116
0.09 58.86 0.00 2,566.710.00 0.00 0.00 211.100.00 0.00 0.00 211.100.00 0.00 0.00 0.000.09 0.02 0.00 1,291.870.09 0.02 0.00 1,291.870.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.90 0.00 75.180.00 0.00 0.00 0.000.00 41.91 0.00 766.040.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 222.520.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 16.02 0.00 0.000.00 37.22 0.00 1,740.280.00 0.07 0.00 294.490.00 0.07 0.00 0.000.00 0.00 0.00 266.800.00 0.00 0.00 7.230.00 0.00 0.00 20.470.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 37.15 0.00 1,445.780.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(0.02) (1.62) (0.00) (22.11)0.06 20.01 (0.00) 804.320.00 0.00 0.00 0.000.06 20.01 (0.00) 804.320.00 45.79 0.00 2.130.00 0.00 0.00 0.000.00 15.74 0.00 125.27
0.00 15.74 0.00 (512.23)0.00 15.74 0.00 (5.90)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (3.58)0.00 0.00 0.00 2.380.00 0.00 0.00 13.210.00 0.00 0.00 (518.33)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 637.490.00 0.00 0.00 (397.77)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 991.480.00 0.00 0.00 43.790.00 0.00 0.00 0.000.06 81.54 (0.00) 931.730.10 71.04 0.00 192.010.00 59.04 0.00 28.30
(0.03) 10.50 (0.00) 739.710.00 18.63 0.00 8.280.43 0.00 0.00 15.82
(0.46) 29.12 (0.00) 732.170.00 5.03 0.00 450.420.00 0.00 0.00 203.49
(0.46) 24.10 (0.00) 485.25529.09 8.42 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
528.63 32.52 (0.00) 485.25
0.00 0.00 0.00 0.00528.63 32.52 (0.00) 485.25
0.00 0.00 0.00 0.00528.63 32.52 (0.00) 485.25
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
80
ING Grupo Financiero
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
ING Investment Saldo consolidado
Management del Grupo Financiero*
070038
103.70 39,847.95 34,806.370.98 963.26 963.26
42.81 13,139.96 13,139.9642.81 13,139.96 13,139.9642.81 13,139.96 13,139.96
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 6,320.16 4,832.810.00 2,645.86 2,645.860.00 0.00 0.000.00 20.89 20.89
27.93 12,979.35 12,979.133.53 45.19 45.190.00 0.00 0.00
25.03 3,619.26 65.2625.03 3,619.26 65.26
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.003.43 155.79 155.790.00 0.00 0.003.43 155.79 155.79
0.00 0.00 0.00
21.61 32,738.31 31,250.740.00 3,707.87 3,707.870.00 0.00 0.000.00 3,571.67 3,571.670.00 136.20 136.200.00 39.58 39.580.00 19,702.01 18,214.65
21.61 8,419.94 8,419.720.00 391.49 391.49
21.61 8,028.45 8,028.230.00 562.09 562.090.00 306.81 306.810.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
82.09 7,109.64 3,555.64116.43 4,057.80 1,994.11116.43 4,057.80 1,994.11
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(34.33) 3,051.85 1,561.280.00 200.32 65.96
(53.57) 2,213.25 1,162.900.00 0.00 0.250.00 0.00 0.000.00 0.00 0.001.09 (423.86) (193.27)6.77 4.37 (2.94)
11.37 1,057.77 528.630.00 0.00 0.00
81
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
ING Investment Saldo consolidado
Management del Grupo Financiero*
070038
101.70 2,727.35 2,685.330.00 211.10 211.100.00 211.10 211.100.00 0.00 0.000.00 1,291.97 1,291.870.00 1,291.97 1,291.870.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 76.08 76.080.00 0.00 0.000.00 807.95 766.040.00 0.00 0.000.00 222.52 222.520.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
101.70 117.72 117.721.30 1,778.79 1,736.771.30 295.86 295.841.30 1.36 1.340.00 266.80 266.800.00 7.23 7.230.00 20.47 20.470.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 1,482.94 1,440.940.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.20 (23.56) (23.56)
100.60 925.00 925.000.00 0.00 0.00
100.60 925.00 925.000.00 47.92 47.920.00 0.00 0.002.80 143.81 143.81
2.80 (493.68) (493.68)2.80 12.64 12.640.00 0.00 0.000.00 (3.58) (3.58)0.00 2.38 2.380.00 13.21 13.210.00 (518.33) (518.33)0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 637.49 637.490.00 (397.77) (397.77)0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 991.48 991.480.00 43.79 43.790.00 0.00 0.00
103.40 1,116.73 1,116.7392.07 355.23 328.7049.56 136.89 136.8911.33 761.50 788.03
0.45 27.36 0.830.00 16.25 16.25
11.78 772.61 772.612.20 457.64 457.640.00 203.49 203.499.58 518.47 518.471.79 539.30 10.220.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
11.37 1,057.77 528.68
0.00 0.00 0.0011.37 1,057.77 528.68
0.00 0.00 (0.05)11.37 1,057.77 528.63
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
82
GE Capital Grupo Financiero
Controladora GE Capital GE Capital GE Capital
Leasing Factoring Bank
055005 010096 019112 040022
1,816.60 2,150.00 2,772.43 7,235.190.01 14.41 64.82 512.040.00 0.00 0.00 77.720.00 0.00 0.00 77.720.00 0.00 0.00 77.720.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.080.00 2,083.37 2,625.61 6,055.760.00 0.00 38.24 492.430.00 0.00 38.24 732.310.21 50.15 7.24 416.960.00 2.08 2.62 2.210.00 0.00 0.00 0.35
1,775.07 0.00 0.00 2.810.00 0.00 0.00 0.00
1,775.07 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 2.810.00 0.00 72.14 151.810.00 0.00 72.14 151.810.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 151.810.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 72.14 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
41.32 0.00 0.00 255.3131.89 0.00 0.00 0.00
9.43 0.00 0.00 255.31
0.00 0.00 0.00 0.00
20.89 1,898.74 2,279.31 6,185.660.00 0.00 0.00 75.790.00 0.00 0.00 3.530.00 0.00 0.00 72.260.00 0.00 0.00 0.000.00 1,787.88 2,268.95 5,815.670.00 0.00 0.00 0.05
20.89 105.07 7.30 279.170.00 2.32 0.31 0.02
20.89 102.74 6.99 279.140.00 0.00 0.00 0.000.00 5.79 0.00 0.000.00 0.00 3.07 14.990.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 3.07 14.99
1,795.70 251.27 493.11 1,049.532,512.22 199.58 343.30 1,901.612,415.86 199.58 343.30 1,901.61
42.34 0.00 0.00 0.00
54.02 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(716.52) 51.68 149.82 (852.09)4.29 10.12 14.80 183.20
(660.55) 84.72 105.23 (800.43)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(172.57) (10.83) (42.04) (311.83)0.00 0.00 0.00 0.00
112.31 (32.33) 71.83 76.980.00 0.00 0.00 0.00
83
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora GE Capital GE Capital GE Capital
Leasing Factoring Bank
055005 010096 019112 040022
0.00 104.93 211.59 1,653.880.00 96.71 174.00 1,597.650.00 96.11 174.00 1,597.650.00 0.59 0.00 0.000.00 0.00 0.00 5.400.00 0.00 0.00 5.400.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.150.00 1.18 0.00 0.000.00 4.74 34.69 1.470.00 0.00 0.00 49.210.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 2.90 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 2.31 0.00 0.000.00 84.31 115.19 498.290.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 84.31 115.19 451.660.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 84.31 115.19 451.660.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.150.00 0.00 0.00 46.480.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.29 (4.46) (6.27) (10.20)0.29 16.17 90.13 1,145.390.00 0.00 0.00 842.190.29 16.17 90.13 303.190.00 0.00 0.00 567.080.00 0.10 3.77 30.140.00 0.00 0.00 4.94
0.00 0.00 0.00 4.940.00 0.00 0.00 4.940.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.29 16.06 86.36 845.071.66 46.25 50.22 874.490.00 2.46 1.77 125.80
(1.37) (30.18) 36.14 (29.42)0.00 3.94 37.29 7.590.00 1.44 0.00 4.65
(1.37) (27.69) 73.43 (26.48)0.06 2.36 0.00 0.000.00 (2.28) (1.60) 103.46
(1.43) (32.33) 71.83 76.98113.74 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
112.31 (32.33) 71.83 76.98
0.00 0.00 0.00 0.00112.31 (32.33) 71.83 76.98
0.00 0.00 0.00 0.00112.31 (32.33) 71.83 76.98
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
84
GE Capital Grupo Financiero
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
13,974.22 12,172.69591.27 591.27
77.72 77.7277.72 77.7277.72 77.72
0.00 0.000.00 0.000.00 0.00
0.00 0.000.00 0.000.08 0.08
10,764.74 10,764.74530.68 530.68770.55 770.55474.56 453.88
6.91 6.910.35 0.35
1,777.88 2.810.00 0.00
1,775.07 0.00
0.00 0.002.81 2.81
223.95 218.16223.95 218.16
0.00 0.00151.81 151.81
0.00 0.0072.14 66.35
0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
296.63 296.6331.89 31.89
264.75 264.75
0.00 0.00
10,384.61 10,358.1475.79 75.79
3.53 3.5372.26 72.26
0.00 0.009,872.50 9,872.50
0.05 0.05412.42 391.75
2.66 2.66409.76 389.09
0.00 0.005.79 0.00
18.05 18.050.00 0.00
18.05 18.05
3,589.61 1,814.544,956.72 2,512.224,860.36 2,415.86
42.34 42.34
54.02 54.020.00 0.00
(1,367.11) (713.78)212.40 4.29
(1,271.03) (660.55)0.00 16.100.00 0.000.00 0.00
(537.27) (172.57)0.00 0.00
228.80 115.050.00 0.00
85
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
1,970.39 1,970.391,868.36 1,868.361,867.77 1,867.77
0.59 0.595.40 5.405.40 5.400.00 0.000.00 0.00
0.15 0.151.18 1.18
40.89 40.8949.21 49.21
0.00 0.002.90 2.900.00 0.000.00 0.002.31 2.31
697.79 697.790.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
651.15 651.150.00 0.000.00 0.000.00 0.00
651.15 651.150.00 0.000.00 0.00
0.15 0.1546.48 46.48
0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
(20.63) (20.63)1,251.97 1,251.97
842.19 842.19409.78 409.78567.08 567.08
34.01 34.014.94 4.94
4.94 4.944.94 4.940.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
947.79 947.79972.62 972.62130.04 130.04(24.83) (24.83)
48.81 48.816.09 6.09
17.89 17.892.42 2.42
99.58 99.58115.05 115.05113.74 0.00
0.00 0.000.00 0.00
228.80 115.05
0.00 0.00228.80 115.05
0.00 0.00228.80 115.05
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
86
Grupo Financiero Ixe
Controladora Ixe Ixe Ixe
Arrendadora Casa de Bolsa Servicios
055039 010040 013013 028055
2,211.40 252.57 972.15 18.320.05 8.05 42.03 0.35
46.79 4.71 309.15 16.6033.39 0.00 309.15 16.6033.39 0.00 263.01 16.60
0.00 0.00 46.14 0.000.00 4.71 0.00 0.000.00 4.71 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.0013.40 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 26.28 0.000.00 91.27 0.00 0.000.00 0.88 0.00 0.000.00 8.52 0.00 0.001.66 16.90 412.26 1.340.00 134.60 33.75 0.000.00 0.00 0.00 0.00
2,016.34 0.00 59.14 0.002,016.34 0.00 1.43 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 57.71 0.000.00 1.72 0.00 0.000.00 1.72 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1.72 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
146.56 2.97 89.55 0.04146.10 0.00 0.00 0.00
0.46 2.97 89.55 0.04
0.00 0.00 0.00 0.00
271.67 187.92 526.65 0.560.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
271.67 134.39 0.00 0.000.00 0.00 59.81 0.000.00 53.53 461.85 0.560.00 0.00 37.12 0.000.00 53.53 424.73 0.560.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 4.98 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
1,939.73 64.65 445.50 17.772,299.53 92.46 427.62 17.621,100.66 92.46 359.66 17.621,169.92 0.00 67.96 0.00
28.95 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(359.79) (27.81) 3.45 0.14266.50 6.49 38.93 0.20378.43 10.29 80.99 10.66
0.00 0.00 14.43 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(946.08) (47.94) (158.23) (10.27)(140.99) 0.00 1.57 0.00
82.35 3.34 40.19 (0.44)0.00 0.00 0.00 0.00
87
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Ixe Ixe Ixe
Arrendadora Casa de Bolsa Servicios
055039 010040 013013 028055
3.46 59.15 2.71 0.060.00 9.59 0.00 0.000.00 9.15 0.00 0.000.00 0.43 0.00 0.000.00 0.34 0.00 0.060.00 0.00 0.00 0.000.00 0.34 0.00 0.060.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.50 0.01 2.71 0.000.00 0.00 0.00 0.002.96 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 49.21 0.00 0.00
19.50 9.92 0.88 0.0019.46 9.41 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
19.46 9.41 0.00 0.000.00 0.51 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.51 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.88 0.000.00 0.00 0.00 0.000.04 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.001.02 0.60 (4.25) (0.26)
(15.02) 49.83 (2.41) (0.20)0.00 2.84 0.00 0.00
(15.02) 46.98 (2.41) (0.20)0.00 4.95 217.24 0.000.00 9.59 3.22 0.000.00 0.00 94.32 0.00
0.00 0.00 (782.85) 0.000.00 0.00 (775.74) 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 (8.13) 0.000.00 0.00 1.01 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 877.17 0.000.00 0.00 877.17 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(15.02) 42.35 305.93 (0.20)5.47 45.90 340.11 5.930.00 1.41 262.76 5.72
(20.49) (3.55) (34.18) (6.13)(1.08) 7.61 111.07 5.69
0.00 0.62 1.47 0.00(21.57) 3.44 75.42 (0.44)
0.00 0.10 36.36 0.000.00 0.00 1.22 0.00
(21.57) 3.34 40.28 (0.44)103.92 0.00 10.03 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
82.35 3.34 50.31 (0.44)
0.00 0.00 0.00 0.0082.35 3.34 50.31 (0.44)
0.00 0.00 (10.11) 0.0082.35 3.34 40.19 (0.44)
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
88
Grupo Financiero Ixe
Casa Servicios Ixe Fincasa Ixe
Administrativos Banco Hipotecaria Sofol
028083 040032 067013 067066
2.69 13,229.87 3,736.20 43.402.26 2,125.34 12.74 0.150.00 2,945.11 157.00 0.000.00 2,945.11 157.00 0.000.00 2,945.11 0.00 0.000.00 0.00 157.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 43.64 0.00 0.000.00 5,836.33 3,225.22 37.740.00 17.93 550.12 0.150.00 217.14 412.75 0.150.24 2,216.69 7.65 4.570.00 192.91 23.44 0.940.00 0.00 0.00 0.000.00 67.91 0.00 0.000.00 61.71 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 6.20 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.19 1.16 172.80 0.000.00 0.00 0.00 0.000.19 1.16 172.80 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
1.58 12,156.55 3,324.90 5.130.00 7,793.55 0.00 0.000.00 3,515.74 0.00 0.000.00 4,277.81 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1,301.02 2,860.40 5.000.00 17.15 0.00 0.001.20 3,040.06 464.50 0.130.00 59.51 26.53 0.001.20 2,980.55 437.97 0.130.00 0.00 0.00 0.000.38 3.10 0.00 0.000.00 1.66 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1.66 0.00 0.00
1.11 1,073.33 411.31 38.270.25 544.17 355.52 37.000.25 542.65 355.52 37.000.00 1.52 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.86 529.15 55.78 1.270.01 151.90 22.52 0.000.77 298.09 101.79 (0.03)0.00 0.01 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.05 0.29 (34.86) 0.000.00 (2.76) 0.00 0.000.03 81.62 (33.67) 1.300.00 0.00 0.00 0.00
89
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Casa Servicios Ixe Fincasa Ixe
Administrativos Banco Hipotecaria Sofol
028083 040032 067013 067066
29.97 1,397.41 256.39 1.110.00 525.20 230.87 1.110.00 519.96 230.87 1.110.00 5.23 0.00 0.000.00 730.75 3.02 0.000.00 730.75 3.02 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.57 0.00 0.000.00 89.89 0.05 0.000.00 44.45 21.52 0.000.00 6.36 0.00 0.000.00 0.00 0.93 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
29.97 0.19 0.00 0.000.00 1,009.44 176.34 0.000.00 342.62 144.74 0.000.00 95.25 0.00 0.000.00 244.62 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 2.75 144.74 0.000.00 68.24 17.37 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 68.24 17.37 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 14.04 0.000.00 598.58 0.00 0.000.00 0.00 0.17 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 (11.32) (3.43) 0.00
29.97 376.66 76.63 1.110.00 (16.93) 386.65 0.15
29.97 393.59 (310.03) 0.960.00 88.41 20.08 0.000.00 10.80 0.00 0.000.00 122.87 0.00 0.00
0.00 (0.52) 0.00 0.000.00 (0.52) 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 123.39 0.00 0.000.00 52.40 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 70.98 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
29.97 594.07 (289.94) 0.9630.03 485.04 92.48 0.9324.76 239.42 31.56 0.44(0.05) 109.03 (382.42) 0.03
0.11 41.98 346.28 1.270.03 21.43 9.32 0.000.03 129.58 (45.46) 1.300.00 60.14 13.89 0.000.00 7.30 25.69 0.000.03 76.75 (33.67) 1.300.00 4.88 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.03 81.62 (33.67) 1.30
0.00 0.00 0.00 0.000.03 81.62 (33.67) 1.300.00 0.00 0.00 0.000.03 81.62 (33.67) 1.30
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
90
Grupo Financiero Ixe
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Ixe Saldo consolidado
Fondos del Grupo Financiero*
070077
35.64 20,502.26 18,370.670.83 2,191.79 2,190.526.59 3,485.95 3,467.956.59 3,467.84 3,449.846.59 3,264.71 3,246.710.00 203.14 203.140.00 4.71 4.710.00 4.71 4.71
0.00 0.00 0.000.00 13.40 13.400.00 69.91 69.910.00 9,190.55 9,107.500.00 569.08 569.080.00 638.57 638.57
17.08 2,678.38 2,667.180.00 385.65 385.650.00 0.00 0.007.86 2,151.25 134.917.86 2,087.34 71.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 63.91 63.910.00 1.72 0.000.00 1.72 0.000.00 0.00 0.000.00 1.72 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.003.28 416.54 416.540.00 146.10 146.103.28 270.45 270.45
0.00 0.00 0.00
15.62 16,490.57 16,375.330.00 7,793.55 7,774.280.00 3,515.74 3,514.470.00 4,277.81 4,259.810.00 0.00 0.000.00 4,572.48 4,489.430.00 76.96 76.96
15.62 4,037.45 4,026.250.00 123.16 123.16
15.62 3,914.29 3,903.090.00 0.00 0.000.00 8.46 6.740.00 1.66 1.660.00 0.00 0.000.00 1.66 1.66
20.02 4,011.69 1,995.3416.99 3,791.17 2,299.5316.99 2,522.82 1,100.66
0.00 1,239.41 1,169.92
0.00 28.95 28.950.00 0.00 0.003.03 206.08 (359.79)0.00 486.57 266.50
(9.42) 871.57 378.430.00 14.44 55.610.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(0.91) (1,197.96) (946.08)0.00 (142.18) (140.99)
13.36 188.08 82.350.00 0.00 0.00
91
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Ixe Saldo consolidado
Fondos del Grupo Financiero*
070077
0.02 1,750.29 1,693.930.00 766.77 754.860.00 761.10 749.190.00 5.67 5.670.00 734.17 734.170.00 733.77 733.770.00 0.40 0.400.00 0.00 0.00
0.00 0.57 0.570.02 93.18 92.700.00 65.98 65.980.00 9.32 (34.65)0.00 0.93 0.930.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 79.38 79.380.00 1,216.07 1,066.280.00 516.24 503.840.00 95.25 95.250.00 244.62 244.150.00 0.00 0.000.00 176.36 164.450.00 86.12 86.120.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 86.12 86.120.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 14.04 14.040.00 599.45 462.050.00 0.17 0.170.00 0.04 0.040.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(0.09) (17.73) (17.73)(0.08) 516.49 609.92
0.00 372.71 372.71(0.08) 143.77 237.2092.29 422.97 395.4536.37 59.97 25.06
0.32 217.51 124.08
0.00 (783.37) (876.80)0.00 (776.26) (869.69)0.00 0.00 0.000.00 (8.13) (8.13)0.00 1.01 1.010.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.32 1,000.88 1,000.880.32 929.90 929.900.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 70.98 70.980.00 0.00 0.00
56.16 724.27 731.6742.53 1,048.43 1,040.5123.59 589.66 589.6613.63 (324.16) (308.84)
0.11 513.04 497.720.71 33.56 33.56
13.03 155.32 155.320.00 110.49 110.490.00 34.21 34.21
13.03 79.04 79.040.33 119.15 15.230.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
13.36 198.19 94.28
0.00 0.00 0.0013.36 198.19 94.28
0.00 (10.11) (11.93)13.36 188.08 82.35
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
92
JP Morgan Grupo Financiero
Controladora J. P. Morgan J. P. Morgan Banco
Casa de Bolsa Servicios J. P. Morgan
055020 013109 028054 040110
2,959.68 82.84 51.14 30,625.490.35 0.08 27.98 4,269.240.00 33.92 0.00 14,266.970.00 33.92 0.00 14,266.970.00 33.92 0.00 5,430.860.00 0.00 0.00 8,836.110.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
58.11 0.00 0.00 114.570.00 0.00 0.00 78.800.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 2.525.38 3.93 21.38 11,875.120.00 0.00 1.56 6.860.00 0.00 0.00 0.00
2,895.83 36.22 0.00 8.002,895.83 36.22 0.00 8.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 7.83 0.22 0.000.00 7.83 0.22 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 7.83 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.22 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.85 0.00 8.460.00 0.00 0.00 0.000.00 0.85 0.00 8.46
0.00 0.00 0.00 0.00
9.12 1.27 44.90 27,817.350.00 0.00 0.00 1,760.380.00 0.00 0.00 261.360.00 0.00 0.00 1,499.030.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 6,458.880.00 0.00 0.00 49.250.00 1.27 44.90 19,540.360.00 (0.00) 7.01 0.000.00 1.27 37.89 19,540.360.00 0.00 0.00 0.009.12 0.00 0.00 8.480.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
2,950.56 81.57 6.24 2,808.143,129.70 154.42 0.10 3,106.822,685.31 154.42 0.10 3,106.82
444.39 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(179.14) (72.85) 6.13 (298.68)346.36 7.99 0.97 947.79
1,179.26 63.13 5.92 150.120.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(1,621.64) (122.43) 0.24 (1,614.14)0.00 0.00 0.00 0.00
(83.12) (21.54) (1.00) 217.550.00 0.00 0.00 0.00
93
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora J. P. Morgan J. P. Morgan Banco
Casa de Bolsa Servicios J. P. Morgan
055020 013109 028054 040110
17.79 3.37 151.25 1,361.460.00 0.00 0.00 15.230.00 0.00 0.00 15.230.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 233.320.00 0.00 0.00 233.320.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
17.79 0.00 0.00 628.300.00 0.00 0.00 98.040.00 0.00 0.00 0.000.00 3.37 0.00 386.570.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 (0.47) 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 151.72 0.000.00 0.00 0.00 1,140.390.00 0.00 0.00 38.810.00 0.00 0.00 4.730.00 0.00 0.00 10.960.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 23.120.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 474.260.00 0.00 0.00 627.320.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(1.02) (2.38) (0.56) (110.38)16.77 0.98 150.69 110.69
0.00 0.00 0.00 (3.77)16.77 0.98 150.69 114.46
0.00 0.00 0.00 50.240.00 1.75 0.00 17.37
(272.62) 0.00 0.00 140.60
(272.62) 0.00 0.00 283.820.00 0.00 0.00 5.380.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (0.33)0.00 0.00 0.00 5.920.00 0.00 0.00 1.26
(272.62) 0.00 0.00 286.220.00 0.00 0.00 (14.62)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (143.22)0.00 0.00 0.00 56.050.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (26.25)0.00 0.00 0.00 (173.02)0.00 0.00 0.00 0.00
(255.85) (0.76) 150.69 287.935.61 27.76 149.20 148.400.00 2.12 82.17 4.93
(261.45) (28.52) 1.49 139.540.00 0.03 0.42 93.390.00 0.00 0.00 9.66
(261.45) (28.49) 1.91 223.2616.69 0.00 2.91 0.67
0.00 0.00 0.00 (6.23)(278.14) (28.49) (1.00) 216.36
195.02 6.95 0.00 1.190.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(83.12) (21.54) (1.00) 217.55
0.00 0.00 0.00 0.00(83.12) (21.54) (1.00) 217.55
0.00 0.00 0.00 0.00(83.12) (21.54) (1.00) 217.55
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
94
JP Morgan Grupo Financiero
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
33,719.15 30,814.424,297.66 4,297.66
14,300.89 14,359.0114,300.89 14,359.01
5,464.78 5,522.908,836.11 8,836.11
0.00 0.000.00 0.00
0.00 0.000.00 0.00
172.69 114.5778.80 78.80
0.00 0.002.52 2.52
11,905.81 11,905.818.42 8.420.00 0.00
2,940.05 44.222,940.05 44.22
0.00 0.00
0.00 0.000.00 0.008.05 0.008.05 0.000.00 0.007.83 0.000.00 0.000.22 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.009.31 8.460.00 0.009.31 8.46
0.00 0.00
27,872.64 27,863.741,760.38 1,760.38
261.36 261.361,499.03 1,499.03
0.00 0.006,458.88 6,458.88
49.25 49.2519,586.53 19,586.53
7.01 7.0919,579.51 19,579.44
0.00 0.0017.60 8.70
0.00 0.000.00 0.000.00 0.00
5,846.51 2,950.686,391.04 3,129.705,946.65 2,685.31
444.39 444.39
0.00 0.000.00 0.00
(544.53) (179.14)1,303.12 346.361,398.43 1,179.26
0.00 0.120.00 0.000.00 0.00
(3,357.97) (1,621.64)0.00 0.00
111.89 (83.12)0.00 0.00
95
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
1,533.86 1,360.9915.23 15.2315.23 15.23
0.00 0.00233.32 233.32233.32 233.32
0.00 0.000.00 0.00
646.09 628.3098.04 98.04
0.00 0.00389.94 386.57
0.00 0.00(0.47) (0.47)
0.00 0.000.00 0.00
151.72 0.001,140.39 1,119.23
38.81 38.814.73 4.73
10.96 10.960.00 0.00
23.12 23.120.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
474.26 453.11627.32 627.32
0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
(114.35) (114.35)279.13 127.41
(3.77) (3.77)282.90 131.18
50.24 48.2619.11 19.11
(132.01) (132.01)
11.20 11.205.38 5.380.00 0.00
(0.33) (0.33)5.92 5.921.26 1.26
13.60 13.60(14.62) (14.62)
0.00 0.000.00 0.00
(143.22) (143.22)56.05 56.05
0.00 0.000.00 0.00
(26.25) (26.25)(173.02) (173.02)
0.00 0.00182.01 28.31330.96 177.25
89.21 (62.51)(148.95) (148.95)
93.84 93.849.66 9.66
(64.77) (64.77)20.27 20.27(6.23) (6.23)
(91.27) (91.27)203.16 8.15
0.00 0.000.00 0.00
111.89 (83.13)
0.00 0.00111.89 (83.13)
0.00 0.01111.89 (83.12)
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
96
Grupo Financiero Afirme
Controladora Almacenadora Arrendadora Factoraje
Afirme Afirme Afirme
055002 007075 010038 019061
1,297.76 605.29 965.78 853.500.04 0.25 0.70 0.072.17 0.02 1.93 0.002.17 0.02 1.93 0.002.17 0.02 1.93 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 326.89 900.63 859.280.00 0.00 24.43 5.610.00 18.04 24.44 25.580.19 219.02 48.19 5.600.00 21.29 4.85 0.870.00 0.00 0.09 0.00
1,293.23 0.00 0.00 0.001,293.23 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 5.69 7.53 7.250.00 5.69 7.53 7.250.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 5.69 7.53 7.250.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.002.13 50.17 1.86 0.410.00 0.00 0.00 0.002.13 50.17 1.86 0.41
0.00 0.00 0.00 0.00
0.65 532.00 785.13 719.770.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 520.65 744.81 704.590.00 0.00 0.00 0.000.14 11.34 39.43 15.180.00 0.00 0.00 0.000.14 11.34 39.43 15.180.00 0.00 0.00 0.000.51 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.90 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.90 0.00
1,297.11 73.30 180.65 133.73853.79 53.53 157.94 143.80727.27 53.53 157.94 143.80126.51 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
443.33 19.77 22.71 (10.07)2.47 3.25 22.81 13.62
754.13 14.18 60.95 34.570.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(390.51) (11.85) (72.44) (67.92)(4.65) 0.00 0.00 0.0081.88 14.19 11.39 9.67
0.00 0.00 0.00 0.00
97
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Almacenadora Arrendadora Factoraje
Afirme Afirme Afirme
055002 007075 010038 019061
81.76 58.03 91.25 76.420.00 27.80 83.20 74.440.00 27.80 83.20 74.440.00 0.00 0.00 0.000.00 0.13 0.00 0.090.00 0.13 0.00 0.090.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.03 0.02 0.000.00 0.00 8.03 1.890.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
81.76 30.07 0.00 0.000.00 30.14 43.92 41.790.00 30.14 43.92 41.790.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 30.14 43.92 41.790.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(0.09) (0.54) (2.46) (1.83)81.67 27.35 44.87 32.80
0.00 1.36 2.74 0.8481.67 25.99 42.13 31.96
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.07 4.34 0.550.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
81.67 25.92 37.79 31.410.74 29.42 25.16 19.090.00 0.00 0.01 0.01
80.93 (3.50) 12.64 12.321.00 513.10 4.12 1.130.00 490.40 0.00 0.00
81.93 19.19 16.76 13.450.11 6.01 4.99 3.710.07 1.00 (0.37) (0.08)
81.88 14.19 11.39 9.670.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
81.88 14.19 11.39 9.67
0.00 0.00 0.00 0.0081.88 14.19 11.39 9.67
0.00 0.00 0.00 0.0081.88 14.19 11.39 9.67
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
98
Grupo Financiero Afirme
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Banca Saldo consolidado
Afirme del Grupo Financiero*
040062
9,372.04 13,094.38 11,870.183,357.41 3,358.48 3,357.87
380.24 384.37 380.27328.90 333.02 328.92
66.85 70.98 66.88262.04 262.04 262.04
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.0051.35 51.35 51.35
2.32 2.32 2.325,568.56 7,655.37 7,646.89
119.07 149.11 149.11331.04 399.11 399.11
35.59 308.60 302.45151.18 178.19 178.19
1.45 1.54 1.545.50 1,298.73 102.040.00 1,293.23 96.530.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.005.50 5.50 5.500.00 20.47 14.440.00 20.47 14.440.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 20.47 14.440.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
81.74 136.31 134.160.00 0.00 0.00
81.74 136.31 134.16
0.00 0.00 0.00
8,562.90 10,600.45 10,572.958,125.19 8,125.19 8,118.341,662.40 1,662.40 1,661.806,462.80 6,462.80 6,456.55
0.00 0.00 0.00283.04 2,253.10 2,244.62
43.74 43.74 43.74103.38 169.47 163.32
0.58 0.58 0.58102.79 168.88 162.74
0.00 0.00 0.005.52 6.03 0.002.03 2.93 2.930.00 0.00 0.002.03 2.93 2.93
809.14 2,493.93 1,297.23858.10 2,067.14 853.79858.10 1,940.63 727.27
0.00 126.51 126.51
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(48.96) 426.78 443.33188.57 230.73 2.47
0.00 863.83 754.130.00 0.00 0.120.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(272.62) (815.34) (390.51)0.00 (4.65) (4.65)
35.18 152.30 81.88(0.09) (0.09) 0.00
99
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Banca Saldo consolidado
Afirme del Grupo Financiero*
040062
1,240.94 1,548.41 1,465.93494.54 679.97 679.51494.54 679.97 679.51
0.00 0.00 0.0087.09 87.31 87.3176.94 77.16 77.16
0.00 0.00 0.0010.15 10.15 10.15
467.12 467.12 467.12107.78 107.84 107.49
16.34 26.25 26.2568.07 68.07 68.07
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 111.84 30.18
908.35 1,024.21 1,023.39419.61 535.47 534.65
18.74 18.74 18.39380.47 380.47 380.47
0.00 0.00 0.0020.40 136.26 135.79
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00488.74 488.74 488.74
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(8.72) (13.65) (13.65)323.87 510.55 428.89
6.32 11.26 11.26317.54 499.29 417.63
90.37 90.37 89.4917.76 22.72 21.8434.68 34.68 34.68
(13.43) (13.43) (13.43)(0.26) (0.26) (0.26)
0.00 0.00 0.00(12.46) (12.46) (12.46)
(0.71) (0.71) (0.71)0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
48.11 48.11 48.1128.46 28.46 28.46
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
19.65 19.65 19.650.00 0.00 0.00
424.84 601.62 519.96390.85 465.25 464.26213.32 213.34 213.3433.98 136.37 55.7032.71 552.06 551.07
4.41 494.81 494.8162.29 193.62 111.96
6.34 21.16 21.16(21.07) (20.45) (20.45)34.88 152.00 70.35
0.30 0.30 11.540.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
35.18 152.30 81.88
0.00 0.00 0.0035.18 152.30 81.88
0.00 0.00 0.0035.18 152.30 81.88
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
100
Grupo Financiero Interacciones
Controladora Interacciones Banco
Casa de Bolsa Interacciones
055027 013015 040037
1,490.73 306.01 8,161.11 9,957.850.00 0.07 1,232.74 1,232.810.57 134.38 763.51 898.450.00 134.38 188.65 323.030.00 134.38 188.65 323.030.00 0.00 0.00 0.000.57 0.00 11.68 12.240.57 0.00 0.00 0.57
0.00 0.00 11.68 11.680.00 0.00 563.18 563.180.00 10.86 18.34 29.200.00 0.00 5,693.67 5,693.670.00 0.00 20.73 20.730.00 0.00 210.90 210.901.85 27.30 321.59 350.740.00 3.64 100.92 104.560.00 0.00 30.06 30.06
1,391.47 37.85 33.37 1,462.691,391.47 37.85 2.30 1,431.62
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 31.07 31.070.00 87.39 154.27 241.670.00 87.39 154.27 241.670.00 0.00 0.00 0.000.00 87.39 154.27 241.670.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
96.85 4.52 2.79 104.1696.85 0.00 0.00 96.85
0.00 4.52 2.79 7.31
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 28.25 7,297.84 7,326.080.00 0.00 5,240.36 5,240.360.00 0.00 415.97 415.970.00 0.00 4,824.39 4,824.390.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 1,521.82 1,521.820.00 0.25 0.00 0.250.00 28.00 533.68 561.680.00 2.66 1.20 3.860.00 25.34 532.48 557.820.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 1.97 1.970.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 1.97 1.97
1,490.73 277.76 863.27 2,631.762,128.16 1,468.49 1,526.07 5,122.732,053.41 1,468.49 1,526.07 5,047.97
74.75 0.00 0.00 74.75
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(637.43) (1,190.73) (662.81) (2,490.97)20.59 66.73 48.23 135.55
(83.76) 612.15 (188.29) 340.110.00 0.00 0.01 0.010.00 0.00 (0.10) (0.10)0.00 0.00 0.00 0.00
(725.35) (1,903.06) (566.60) (3,195.01)0.00 (6.84) (68.42) (75.27)
151.08 40.29 112.38 303.750.00 0.00 0.00 0.00
Suma deControladora y
Subsidiarias
101
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Interacciones Banco
Casa de Bolsa Interacciones
055027 013015 040037
0.05 1.40 1,268.01 1,269.450.00 0.00 479.86 479.860.00 0.00 475.74 475.740.00 0.00 4.12 4.120.05 1.40 38.21 39.650.00 1.40 20.70 22.100.05 0.00 3.70 3.750.00 0.00 13.81 13.81
0.00 0.00 584.28 584.280.00 0.00 61.26 61.260.00 0.00 92.28 92.280.00 0.00 4.99 4.990.00 0.00 (0.14) (0.14)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 7.27 7.270.00 514.00 990.09 1,504.090.00 0.00 398.56 398.560.00 0.00 2.21 2.210.00 0.00 321.61 321.610.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 74.74 74.740.00 0.00 0.05 0.050.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.05 0.050.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 514.00 585.91 1,099.910.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.01 0.010.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 5.56 5.57
(1.43) (1.59) (11.81) (14.83)(1.39) (514.19) 266.10 (249.48)
0.00 0.00 34.38 34.38(1.39) (514.19) 231.72 (283.86)
0.00 136.92 62.34 199.250.00 6.85 60.49 67.330.00 569.79 58.94 628.73
0.00 16.31 17.58 33.890.00 2.10 6.02 8.120.00 0.00 0.00 0.000.00 14.21 10.55 24.750.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 1.02 1.020.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 553.48 41.36 594.840.00 549.20 32.34 581.540.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 8.66 8.660.00 4.28 0.36 4.64
(1.39) 185.66 292.51 476.790.00 134.99 272.34 407.330.00 91.61 101.99 193.60
(1.39) 50.67 20.17 69.460.00 0.99 129.65 130.640.00 14.45 31.26 45.71
(1.39) 37.21 118.56 154.380.00 2.51 6.36 8.870.00 0.00 0.00 0.00
(1.39) 34.70 112.20 145.52152.47 5.59 0.18 158.23
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
151.08 40.29 112.38 303.75
0.00 0.00 0.00 0.00151.08 40.29 112.38 303.75
0.00 0.00 (0.00) (0.00)151.08 40.29 112.38 303.75
Suma deControladora y
Subsidiarias
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
102
Grupo Financiero Interacciones
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
8,819.171,232.81
898.45323.03323.03
0.0012.24
0.57
11.68563.18
29.205,693.67
20.73210.90350.74104.56
30.06324.01292.94
0.00
0.0031.07
241.67241.67
0.00241.67
0.000.000.000.000.000.00
104.1696.85
7.31
0.00
7,326.085,240.36
415.974,824.39
0.001,521.82
0.25561.68
3.86557.82
0.000.001.970.001.97
1,493.082,128.162,053.41
74.75
0.000.00
(637.43)20.59
(83.76)2.350.000.00
(725.35)0.00
151.080.00
103
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
1,269.45479.86475.74
4.1239.6522.10
3.7513.81
584.2861.2692.28
4.99(0.14)
0.000.000.007.27
1,504.09398.56
2.21321.61
0.0074.74
0.050.000.000.000.050.000.00
1,099.910.000.010.000.005.57
(14.83)(249.48)
34.38(283.86)
199.2567.33
628.73
33.898.120.00
24.750.000.000.001.020.000.00
594.84581.54
0.000.000.008.664.64
476.79407.33193.6069.46
130.6445.71
154.388.870.00
145.525.910.000.00
151.42
0.00151.42
(0.34)151.08
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
104
Grupo Financiero Invex
Controladora Invex Invex Servicios Banco
Casa de Bolsa Corporativos Invex
055038 013041 028036 040059
1,983.83 1,234.96 3.55 6,946.000.00 66.77 0.00 682.142.72 841.25 2.69 492.252.72 841.25 2.69 459.712.72 841.25 2.69 273.740.00 0.00 0.00 185.970.00 0.00 0.00 32.540.00 0.00 0.00 32.54
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 15.64 0.00 1.110.00 0.00 0.00 4,607.660.00 0.00 0.00 107.450.00 0.00 0.00 264.720.06 118.39 0.15 1,145.640.00 147.98 0.00 99.990.00 0.00 0.00 0.00
1,980.40 40.42 0.00 54.271,980.40 40.42 0.00 54.27
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.60 0.00 0.40 7.270.60 0.00 0.30 7.670.60 0.00 0.30 7.670.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.10 (0.40)0.00 0.00 0.10 (0.40)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.04 4.51 0.31 12.950.00 0.00 0.00 0.000.04 4.51 0.31 12.95
0.00 0.00 0.00 0.00
2.01 157.89 2.13 6,017.940.00 0.00 0.00 3,424.930.00 0.00 0.00 169.080.00 0.00 0.00 2,416.350.00 0.00 0.00 839.500.00 21.03 0.00 1,430.140.00 13.37 0.00 0.600.75 62.53 2.13 1,161.760.00 17.95 0.13 38.400.75 44.58 2.00 1,123.360.00 0.00 0.00 0.000.00 60.97 0.00 0.001.25 0.00 0.00 0.510.00 0.00 0.00 0.001.25 0.00 0.00 0.51
1,981.82 1,077.07 1.42 928.071,311.89 665.07 0.70 708.051,311.89 665.07 0.70 708.05
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
669.93 412.00 0.73 164.5996.41 71.05 0.05 43.56
1,184.82 656.19 0.46 284.460.00 0.00 0.00 55.422.96 0.00 0.00 2.960.00 0.00 0.00 0.00
(678.38) (442.81) (0.09) (136.15)0.00 43.00 0.00 0.00
64.11 84.57 0.31 (30.24)0.00 0.00 0.00 0.00
105
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Invex Invex Servicios Banco
Casa de Bolsa Corporativos Invex
055038 013041 028036 040059
0.78 0.00 0.11 582.230.00 0.00 0.00 481.490.00 0.00 0.00 481.240.00 0.00 0.00 0.250.78 0.00 0.11 26.450.78 0.00 0.11 26.450.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 8.070.00 0.00 0.00 36.180.00 0.00 0.00 22.880.00 0.00 0.00 7.150.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 3.96 0.00 267.080.00 3.96 0.00 257.200.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 130.390.00 0.00 0.00 48.090.00 3.96 0.00 78.720.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 9.880.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(0.16) (16.89) (0.02) (19.30)0.63 (20.85) 0.09 295.850.00 0.00 0.00 91.390.63 (20.85) 0.09 204.470.00 81.93 0.00 164.320.00 29.56 0.00 0.750.00 252.65 0.00 (25.38)
0.00 43.06 0.00 (10.12)0.00 2.85 0.00 (5.08)0.00 0.00 0.00 0.000.00 8.89 0.00 0.000.00 (9.32) 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 40.64 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (5.04)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 209.59 0.00 (15.26)0.00 209.59 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (5.87)0.00 0.00 0.00 (9.39)0.00 0.00 0.00 0.000.63 284.17 0.09 342.660.96 151.57 9.62 442.870.00 104.07 9.52 106.07
(0.33) 132.60 (9.53) (100.21)3.66 4.29 10.02 20.690.00 3.47 0.00 9.513.33 133.42 0.50 (89.03)0.61 26.31 0.12 53.43
(0.37) (31.03) (0.07) 12.332.35 76.08 0.31 (130.13)
61.76 8.49 0.00 11.100.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
64.11 84.57 0.31 (119.02)
0.00 0.00 0.00 0.0064.11 84.57 0.31 (119.02)
0.00 0.00 0.00 88.7864.11 84.57 0.31 (30.24)
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
106
Grupo Financiero Invex
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Invex Saldo consolidado
Operadora del Grupo Financiero*
070081
31.77 10,200.11 8,188.480.00 748.91 748.91
13.87 1,352.79 1,352.7913.87 1,320.25 1,320.2513.87 1,134.28 1,134.28
0.00 185.97 185.970.00 32.54 32.540.00 32.54 32.54
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 16.74 16.150.00 4,607.66 4,586.630.00 107.45 107.450.00 264.72 264.721.13 1,265.37 1,265.290.00 247.97 247.970.00 0.00 0.00
16.62 2,091.71 111.3116.62 2,091.71 111.31
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 8.28 0.000.00 8.58 0.000.00 8.58 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 (0.30) 0.000.00 (0.30) 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.15 17.96 16.710.00 0.00 0.000.15 17.96 16.71
0.00 0.00 0.00
2.51 6,182.47 6,151.240.00 3,424.93 3,424.930.00 169.08 169.080.00 2,416.35 2,416.350.00 839.50 839.500.00 1,451.17 1,430.140.00 13.97 13.372.51 1,229.68 1,229.901.41 57.89 58.191.10 1,171.79 1,171.710.00 0.00 0.000.00 60.97 52.390.00 1.76 0.510.00 0.00 0.000.00 1.76 0.51
29.26 4,017.64 2,037.2414.09 2,699.80 1,311.8914.09 2,699.80 1,311.89
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
15.17 1,262.42 669.930.45 211.52 96.417.59 2,133.53 1,184.820.00 55.42 55.420.00 5.92 2.960.00 0.00 0.000.00 (1,257.43) (721.38)0.00 43.00 43.007.13 125.88 64.110.00 0.00 0.00
107
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Invex Saldo consolidado
Operadora del Grupo Financiero*
070081
0.62 583.75 572.020.00 481.49 478.700.00 481.24 478.450.00 0.25 0.250.00 27.35 27.350.00 27.35 27.350.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 8.07 8.070.00 36.18 36.180.00 22.88 22.880.62 7.78 (1.16)0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 271.03 259.310.00 261.16 245.210.00 0.00 0.000.00 130.39 130.390.00 48.09 48.090.00 82.68 66.730.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 9.88 14.090.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(0.12) (36.49) (36.49)0.50 276.22 276.220.00 91.39 91.390.50 184.84 184.84
27.05 273.29 256.680.00 30.31 27.230.00 227.28 227.28
0.00 32.95 32.950.00 (2.23) (2.23)0.00 0.00 0.000.00 8.89 8.890.00 (9.32) (9.32)0.00 0.00 0.000.00 40.64 40.640.00 (5.04) (5.04)0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 194.33 194.330.00 209.59 209.590.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 (5.87) (5.87)0.00 (9.39) (9.39)0.00 0.00 0.00
27.55 655.09 641.5719.99 625.01 597.13
0.00 219.66 219.667.56 30.09 44.440.00 38.67 21.210.70 13.67 10.576.86 55.08 55.081.28 81.75 81.750.00 (19.14) (19.14)5.58 (45.81) (45.81)1.55 82.91 21.140.00 0.00 0.000.00 0.00 0.007.13 37.10 (24.67)
0.00 0.00 0.007.13 37.10 (24.67)0.00 88.78 88.787.13 125.88 64.11
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
108
Grupo Financiero Mifel
Controladora Arrendadora Factoraje Banca
Financiera Mifel Mifel Mifel
055031 010084 019043 040042
1,108.40 259.65 1,132.65 5,018.540.51 2.23 1.58 1,662.771.19 0.00 0.00 438.500.00 0.00 0.00 438.500.00 0.00 0.00 241.370.00 0.00 0.00 197.120.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.001.19 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 12.120.00 227.59 1,127.33 2,709.730.00 1.80 6.32 43.670.00 1.89 11.84 141.020.36 22.51 4.05 65.460.00 6.69 0.01 115.820.00 0.00 2.30 85.00
1,104.67 0.00 0.00 1.441,104.67 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 1.441.28 0.73 2.84 1.681.28 0.73 2.84 1.450.00 0.00 2.84 0.001.28 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 1.450.00 0.73 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.240.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.240.00 0.00 0.00 0.000.39 0.00 0.06 23.380.00 0.00 0.00 0.000.39 0.00 0.06 23.38
0.00 0.00 0.00 0.00
0.40 162.45 949.26 4,241.940.00 0.00 0.00 3,663.680.00 0.00 0.00 903.000.00 0.00 0.00 2,627.390.00 0.00 0.00 133.290.00 137.33 942.01 250.270.00 0.00 0.00 1.250.40 25.12 7.25 325.630.00 2.54 4.24 13.850.40 22.59 3.01 311.790.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 1.110.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 1.11
1,108.00 97.20 183.39 776.60857.26 94.55 108.05 812.72795.93 94.55 108.05 812.72
61.33 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
250.74 2.65 75.35 (36.12)0.00 3.71 13.76 42.52
613.46 31.58 74.10 170.050.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(551.16) (39.83) (39.35) (312.22)92.55 0.00 0.00 0.0495.89 7.20 26.84 63.48
0.00 0.00 0.00 0.00
109
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Arrendadora Factoraje Banca
Financiera Mifel Mifel Mifel
055031 010084 019043 040042
0.48 25.04 213.45 920.580.00 23.75 213.45 276.810.00 23.58 213.45 270.340.00 0.17 0.00 6.470.46 0.00 0.00 24.260.00 0.00 0.00 24.260.00 0.00 0.00 0.000.46 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 510.230.02 0.01 0.00 54.780.00 0.00 0.00 18.040.00 0.00 0.00 35.450.00 0.00 0.00 1.010.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1.28 0.00 0.000.00 10.47 67.09 732.000.00 10.47 67.09 188.860.00 0.00 0.00 19.120.00 0.00 0.00 151.730.00 0.00 0.00 3.470.00 10.47 67.09 14.550.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 543.140.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(0.10) (1.18) (2.52) (10.04)0.38 13.39 143.84 178.530.00 0.05 92.90 4.520.38 13.34 50.94 174.010.00 0.00 0.00 41.920.00 0.01 0.56 5.990.00 0.00 0.00 81.13
0.00 0.00 0.00 15.150.00 0.00 0.00 0.080.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 16.840.00 0.00 0.00 (0.89)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (0.88)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 65.980.00 0.00 0.00 12.070.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 1.490.00 0.00 0.00 52.260.00 0.00 0.00 0.170.38 13.33 50.38 291.080.96 4.40 13.61 200.060.12 0.00 0.00 109.66
(0.59) 8.93 36.77 91.021.25 2.31 2.33 21.840.00 0.88 0.00 4.190.67 10.36 39.10 108.670.00 2.55 11.80 39.82
(0.14) (0.61) (0.46) (5.36)0.53 7.20 26.84 63.49
95.36 0.00 0.00 (0.01)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
95.89 7.20 26.84 63.48
0.00 0.00 0.00 0.0095.89 7.20 26.84 63.48
0.00 0.00 0.00 0.0095.89 7.20 26.84 63.48
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
110
Grupo Financiero Mifel
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Operadora Saldo consolidado
Mifel del Grupo Financiero*
070039
49.21 7,568.46 6,415.640.19 1,667.27 1,663.941.93 441.62 438.500.01 438.51 438.500.01 241.39 241.380.00 197.12 197.120.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.001.92 3.11 0.000.00 12.12 12.120.00 4,064.65 4,024.530.00 51.79 51.790.00 154.75 154.755.00 97.39 95.800.00 122.53 122.530.00 87.30 87.30
13.79 1,119.89 15.2313.79 1,118.46 13.79
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 1.44 1.440.00 6.54 6.540.00 6.30 6.300.00 2.84 2.840.00 1.28 1.280.00 1.45 1.450.00 0.73 0.730.00 0.24 0.240.00 0.00 0.000.00 0.24 0.240.00 0.00 0.00
28.30 52.13 52.130.00 0.00 0.00
28.30 52.13 52.13
0.00 0.00 0.00
1.72 5,355.77 5,307.620.00 3,663.68 3,657.240.00 903.00 899.670.00 2,627.39 2,624.280.00 133.29 133.290.00 1,329.61 1,293.690.00 1.25 1.251.71 360.11 354.330.02 20.64 20.641.70 339.48 333.690.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 1.12 1.120.00 0.00 0.000.00 1.12 1.12
47.50 2,212.69 1,108.0249.84 1,922.42 857.2649.84 1,861.09 795.93
0.00 61.33 61.33
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(2.35) 290.27 250.740.01 60.00 0.000.12 889.30 613.460.00 0.00 0.020.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(0.31) (942.87) (551.16)0.00 92.59 92.55
(2.16) 191.25 95.890.00 0.00 0.00
111
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Operadora Saldo consolidado
Mifel del Grupo Financiero*
070039
0.18 1,159.72 1,157.200.00 514.01 511.490.00 507.38 504.850.00 6.64 6.640.18 24.89 24.890.18 24.44 24.440.00 0.00 0.000.00 0.46 0.46
0.00 510.23 510.230.00 54.82 54.820.00 18.04 18.040.00 35.45 35.450.00 1.01 1.010.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 1.28 1.280.00 809.56 807.480.00 266.41 263.600.00 19.12 19.120.00 151.73 151.730.00 3.47 3.470.00 92.10 89.290.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 543.14 543.140.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.73
(0.28) (14.13) (14.13)(0.11) 336.04 335.59
0.00 97.47 97.47(0.11) 238.57 238.1210.67 52.59 50.80
0.00 6.56 6.340.00 81.13 81.13
0.00 15.15 15.150.00 0.08 0.080.00 0.00 0.000.00 16.84 16.840.00 (0.89) (0.89)0.00 0.00 0.000.00 (0.88) (0.88)0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 65.98 65.980.00 12.07 12.070.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 1.49 1.490.00 52.26 52.260.00 0.17 0.17
10.56 365.72 363.7113.32 232.34 218.62
2.79 112.58 112.58(2.75) 133.38 145.09
0.53 28.26 16.230.07 5.13 4.69
(2.29) 156.51 156.630.00 54.18 54.180.00 (6.56) (6.56)
(2.29) 95.77 95.890.13 95.48 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(2.16) 191.25 95.89
0.00 0.00 0.00(2.16) 191.25 95.89
0.00 0.00 0.00(2.16) 191.25 95.89
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
112
Grupo Financiero Credit Suisse First Boston
Controladora
055043 013118 028071 040126
863.99 105.91 19.75 12,246.910.27 0.13 4.48 242.410.00 68.77 0.00 1,834.980.00 68.77 0.00 1,834.980.00 68.77 0.00 1,798.630.00 0.00 0.00 36.350.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 8,463.300.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 25.98 15.27 1,665.890.00 3.12 0.00 0.760.00 0.00 0.00 0.00
863.72 0.00 0.00 8.15863.72 0.00 0.00 8.15
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 7.68 0.00 31.280.00 7.20 0.00 29.320.00 7.20 0.00 29.320.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.48 0.00 1.950.00 0.48 0.00 1.950.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.24 0.00 0.130.00 0.00 0.00 0.000.00 0.24 0.00 0.13
0.00 0.00 0.00 0.00
0.01 57.10 16.45 11,435.290.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 64.830.00 0.00 0.00 8,494.210.01 51.62 15.40 2,824.910.00 0.37 0.00 0.000.01 51.25 15.40 2,824.910.00 0.00 0.00 0.000.00 5.48 1.05 51.350.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
863.98 48.81 3.30 811.62816.13 52.74 1.05 761.28816.13 52.74 1.05 761.28
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
47.85 (3.93) 2.24 50.335.12 0.24 0.00 4.88
24.78 (3.94) (0.36) 29.850.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.15 (0.02) 0.01 (0.03)0.58 0.00 0.00 0.76
17.23 (0.21) 2.59 14.870.00 0.00 0.00 0.00
Casa de BolsaCredit SuisseFirst Boston
Credit SuisseFirst Boston
Servicios
Banco CreditSuisse First
Boston
113
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora
055043 013118 028071 040126
0.00 12.75 0.00 142.240.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 48.670.00 0.00 0.00 48.670.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 84.450.00 (0.00) 0.00 0.870.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 7.360.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 12.75 0.00 0.890.00 0.00 0.00 99.910.00 0.00 0.00 2.430.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 2.430.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 96.830.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.65
(0.00) (0.73) 0.00 (17.61)(0.00) 12.03 0.00 24.72
0.00 0.00 0.00 0.00(0.00) 12.03 0.00 24.72
0.00 0.00 0.00 3.800.00 5.42 0.00 9.920.00 3.03 0.00 41.56
0.00 0.07 0.00 (4.98)0.00 0.07 0.00 42.590.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.470.00 0.00 0.00 0.880.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (49.44)0.00 0.00 0.00 0.520.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 2.95 0.00 46.540.00 2.95 0.00 (20.76)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (32.69)0.00 0.00 0.00 99.990.00 0.00 0.00 0.00
(0.01) 9.63 (0.00) 60.160.01 108.27 38.05 125.910.00 89.18 36.42 72.39
(0.01) (98.63) (38.05) (65.75)0.00 98.36 41.75 85.520.00 0.66 0.03 0.00
(0.01) (0.94) 3.67 19.780.00 0.00 0.00 0.000.00 0.73 (1.08) (6.19)
(0.01) (0.21) 2.59 13.5817.25 0.00 0.00 1.29
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
17.23 (0.21) 2.59 14.87
0.00 0.00 0.00 0.0017.23 (0.21) 2.59 14.87
0.00 0.00 0.00 0.0017.23 (0.21) 2.59 14.87
Casa de BolsaCredit SuisseFirst Boston
Credit SuisseFirst Boston
Servicios
Banco CreditSuisse First
Boston
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
114
Grupo Financiero Credit Suisse First Boston
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
13,236.56 3,855.69247.29 247.29
1,903.75 1,903.751,903.75 1,903.751,867.40 1,867.40
36.35 36.350.00 0.000.00 0.00
0.00 0.000.00 0.00
8,463.30 0.380.00 0.000.00 0.000.00 0.00
1,707.14 1,691.873.87 3.870.00 0.00
871.88 8.15871.88 8.15
0.00 0.00
0.00 0.000.00 0.00
38.96 0.0036.53 0.0036.53 0.00
0.00 0.000.00 0.000.00 0.002.44 0.002.44 0.000.00 0.000.00 0.000.37 0.370.00 0.000.37 0.37
0.00 0.00
11,508.86 2,991.700.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
64.83 64.838,494.21 31.282,891.93 2,876.67
0.37 0.372,891.56 2,876.30
0.00 0.0057.88 18.92
0.00 0.000.00 0.000.00 0.00
1,727.71 863.981,631.21 815.081,631.21 815.08
0.00 0.00
0.00 0.000.00 0.00
96.50 48.9110.23 5.2350.33 25.30
0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.11 0.111.34 1.34
34.48 16.920.00 0.00
115
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
154.99 145.240.00 0.000.00 0.000.00 0.00
48.67 48.6748.67 48.67
0.00 0.000.00 0.00
84.45 84.450.87 0.870.00 0.007.36 7.360.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
13.64 3.8999.91 99.91
2.43 2.430.00 0.000.00 0.000.00 0.002.43 2.430.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
0.00 0.0096.83 96.83
0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.65 0.65
(18.34) (18.34)36.74 26.99
0.00 0.0036.74 26.99
3.80 13.5515.34 10.3444.59 39.59
(4.91) (9.91)42.67 42.67
0.00 0.000.47 0.470.88 0.880.00 0.00
(49.44) (54.44)0.52 0.520.00 0.000.00 0.00
49.49 49.49(17.81) (17.81)
0.00 0.000.00 0.00
(32.69) (32.69)99.99 99.99
0.00 0.0069.78 69.78
272.22 232.22197.98 157.98
(202.44) (162.44)225.63 184.63
0.69 0.0022.50 22.19
0.00 0.00(6.55) (6.55)15.95 15.6318.54 1.29
0.00 0.000.00 0.00
34.48 16.92
0.00 0.0034.48 16.92
0.00 0.0034.48 16.92
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
116
Grupo Financiero Associates
Controladora Arrendadora Servicios de Associates
Financiera Associates Factoraje Associates Servicios de México
055009 010093 019090 028043
2,171.20 105.86 60.50 435.190.02 83.66 6.49 0.062.11 13.10 53.31 16.852.11 13.10 53.31 16.852.11 13.10 53.31 16.850.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1.67 0.00 0.000.00 0.32 0.00 0.000.00 0.32 0.00 0.000.19 7.34 0.66 58.060.00 0.00 0.00 193.710.00 0.00 0.00 0.00
2,146.69 0.00 0.00 0.002,146.69 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.07 0.03 5.080.00 0.07 0.03 5.080.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.07 0.03 5.080.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
22.19 0.02 0.02 161.4221.90 0.00 0.00 0.00
0.30 0.02 0.02 161.42
0.00 0.00 0.00 0.00
14.51 1.98 0.72 454.620.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.002.44 0.00 0.00 390.400.00 0.00 0.00 0.000.96 1.98 0.72 64.220.00 0.00 0.00 0.830.96 1.98 0.72 63.390.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
11.11 0.00 0.00 0.0011.11 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
2,156.69 103.87 59.78 (19.43)652.21 72.44 68.21 21.17652.21 72.44 68.21 21.17
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
1,504.47 31.43 (8.43) (40.60)10.01 25.04 1.66 1.05
1,241.20 0.00 (10.97) (57.83)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(60.22) 0.00 0.00 0.470.00 0.00 0.00 0.00
313.49 6.40 0.89 15.710.00 0.00 0.00 0.00
117
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Arrendadora Servicios de Associates
Financiera Associates Factoraje Associates Servicios de México
055009 010093 019090 028043
1.87 2.88 3.91 425.730.00 0.58 0.00 0.000.00 0.23 0.00 0.000.00 0.34 0.00 0.000.18 2.30 3.91 0.510.18 2.30 3.91 0.510.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.120.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.001.70 0.00 0.00 425.100.05 2.40 0.22 24.260.05 0.00 0.00 24.260.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.05 0.00 0.00 24.260.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 2.40 0.22 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(0.00) (1.49) (0.87) 5.081.82 (1.01) 2.83 406.550.00 0.00 0.00 0.001.82 (1.01) 2.83 406.550.00 0.00 0.00 0.000.00 0.01 0.01 0.050.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.001.82 (1.02) 2.82 406.503.84 2.92 1.59 389.950.00 0.11 0.10 23.57
(2.02) (3.94) 1.23 16.553.45 10.38 0.00 9.650.00 0.00 0.34 0.001.44 6.44 0.89 26.200.00 0.00 0.00 5.990.00 (0.04) (0.01) (4.51)1.44 6.40 0.89 15.71
312.06 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
313.49 6.40 0.89 15.71
0.00 0.00 0.00 0.00313.49 6.40 0.89 15.71
0.00 0.00 0.00 0.00313.49 6.40 0.89 15.71
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
118
Grupo Financiero Associates
Suma deControladora y
Subsidiarias
Hipotecaria Crédito Sociedad Financiera
Associates Familiar Associates
067018 067028 067029
56.90 3,477.72 319.29 6,626.660.02 27.20 4.38 121.84
56.36 58.01 31.34 231.0956.36 58.01 31.34 231.0956.36 58.01 31.34 231.09
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 3,091.61 278.35 3,371.630.00 62.45 25.62 88.380.00 142.03 25.62 167.960.50 36.05 4.73 107.530.00 79.33 0.00 273.040.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 2,146.690.00 0.00 0.00 2,146.690.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.02 190.35 0.43 195.980.02 190.35 0.43 195.980.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.02 190.35 0.43 195.980.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 74.75 0.05 258.450.00 0.00 0.00 21.900.00 74.75 0.05 236.55
0.00 0.00 0.00 0.00
0.32 1,604.88 246.24 2,323.280.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1,456.37 237.31 2,086.520.00 0.00 0.00 0.000.32 148.52 7.80 224.530.00 0.00 0.00 0.830.32 148.52 7.80 223.700.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 1.12 12.230.00 0.00 0.00 11.110.00 0.00 1.12 1.12
56.59 1,872.84 73.05 4,303.3866.14 211.19 177.38 1,268.7466.14 211.19 177.38 1,268.74
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(9.55) 1,661.64 (104.33) 3,034.640.49 94.86 5.23 138.33
(0.38) 1,319.03 (136.12) 2,354.920.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(11.23) (13.19) 0.00 (84.17)0.00 0.00 0.00 0.001.57 260.94 26.56 625.550.00 0.00 0.00 0.00
119
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Hipotecaria Crédito Sociedad Financiera
Associates Familiar Associates
067018 067028 067029
3.83 1,724.75 44.91 2,207.880.00 1,583.45 39.75 1,623.780.00 1,583.45 27.70 1,611.380.00 0.00 12.05 12.393.83 1.64 1.08 13.463.83 1.64 1.08 13.460.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 139.57 4.07 143.640.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.09 0.00 0.200.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 426.800.00 80.55 18.22 125.710.00 80.55 16.37 121.230.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 80.55 16.37 121.230.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 1.85 4.470.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(0.78) (23.92) (0.73) (22.71)3.05 1,620.28 25.95 2,059.460.00 240.72 12.53 253.253.05 1,379.56 13.42 1,806.210.00 0.00 0.00 0.000.00 8.55 0.17 8.790.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.003.05 1,371.01 13.25 1,797.431.48 1,017.36 13.97 1,431.110.00 449.50 0.20 473.481.57 353.64 (0.72) 366.320.00 91.57 29.11 143.820.00 0.00 0.00 0.001.57 445.21 28.39 510.130.00 206.54 1.15 213.670.00 22.27 (0.68) 17.031.57 260.94 26.56 313.490.00 0.00 0.00 312.060.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.001.57 260.94 26.56 625.55
0.00 0.00 0.00 0.001.57 260.94 26.56 625.550.00 0.00 0.00 0.001.57 260.94 26.56 625.55
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
120
Grupo Financiero Associates
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
4,424.10121.84231.09231.09231.09
0.000.000.00
0.000.000.00
3,371.6388.38
167.9651.66
273.040.000.000.000.00
0.000.00
195.98195.98
0.000.00
195.980.000.000.000.000.00
258.4521.90
236.55
0.00
2,267.410.000.000.000.00
2,086.520.00
168.660.83
167.840.000.00
12.2311.11
1.12
2,156.69652.21652.21
0.00
0.000.00
1,504.4710.01
1,241.200.000.000.00
(60.22)0.00
313.490.00
121
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
1,781.081,623.781,611.38
12.3913.4613.46
0.000.00
0.000.00
143.640.000.000.200.000.000.00
125.71121.23
0.000.000.00
121.230.000.000.000.000.000.000.00
0.000.000.004.470.000.00
(22.71)1,632.67
253.251,379.42
0.008.790.00
0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
1,370.631,004.31
473.48366.32143.82
0.00510.13213.67
17.03313.49
0.000.000.00
313.49
0.00313.49
0.00313.49
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
122
Grupo Financiero Caterpillar
Caterpillar CréditoSociedad Financiera de
Objeto Limitado
Controladora Cartepillar Cartepillar GFCM
Arrendadora Financiera Factoraje Financiero Servicios
055017 010097 019022 028044
733.90 3,046.55 82.04 4.340.00 4.22 0.01 0.060.00 2.55 40.90 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 2.55 40.90 0.000.00 2.55 40.90 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1,646.65 41.09 0.000.00 70.19 0.00 0.000.00 3.52 0.00 0.000.00 48.57 0.04 4.190.00 1,273.37 0.00 0.080.00 3.45 0.00 0.00
733.90 0.00 0.00 0.00733.90 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1.06 0.00 0.020.00 0.00 0.00 0.000.00 1.06 0.00 0.02
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 2,505.74 0.10 13.140.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 2,291.08 0.04 1.180.00 0.00 0.00 0.000.00 170.75 0.06 11.960.00 0.00 0.00 0.190.00 170.75 0.06 11.770.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 43.90 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 43.90 0.00 0.00
733.90 540.81 81.94 (8.79)613.99 183.44 93.15 1.75613.99 183.44 93.15 1.75
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
119.91 357.38 (11.21) (10.55)51.76 36.69 5.14 0.34
(18.63) 248.78 0.90 (7.82)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(25.15) (8.02) (17.14) 0.000.00 0.00 0.00 0.00
111.94 79.92 (0.12) (3.07)0.00 0.00 0.00 0.00
123
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Caterpillar CréditoSociedad Financiera de
Objeto Limitado
Controladora Cartepillar Cartepillar GFCM
Arrendadora Financiera Factoraje Financiero Servicios
055017 010097 019022 028044
0.00 609.88 10.37 0.420.00 84.61 3.43 0.000.00 84.61 3.43 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.31 0.32 0.020.00 17.68 0.54 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 158.19 6.09 0.390.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 349.09 0.00 0.000.00 214.37 9.29 0.950.00 82.13 0.53 0.110.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 82.13 0.53 0.110.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 132.25 8.76 0.430.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.410.00 11.49 (1.19) 0.130.00 406.99 (0.11) (0.41)0.00 0.67 0.00 0.000.00 406.32 (0.11) (0.41)0.00 0.00 0.39 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 406.32 0.28 (0.41)0.00 315.27 0.41 44.030.00 0.01 0.00 28.120.00 91.05 (0.13) (44.44)0.00 191.44 0.02 41.900.00 184.67 0.00 0.000.00 97.82 (0.12) (2.54)0.00 17.90 0.00 0.530.00 0.00 0.00 0.000.00 79.92 (0.12) (3.07)
111.94 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
111.94 79.92 (0.12) (3.07)
0.00 0.00 0.00 0.00111.94 79.92 (0.12) (3.07)
0.00 0.00 0.00 0.00111.94 79.92 (0.12) (3.07)
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
124
Grupo Financiero Caterpillar
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Cartepillar Saldo consolidado
Crédito Sofol del Grupo Financiero*
067002
1,561.62 5,428.46 4,694.682.49 6.77 6.770.03 43.48 43.480.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.03 43.48 43.480.03 43.48 43.48
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
1,709.47 3,397.22 3,397.22119.18 189.37 189.37275.50 279.02 279.02
1.53 54.33 54.33(0.00) 1,273.45 1,273.57
0.00 3.45 3.450.00 733.90 0.000.00 733.90 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.004.42 5.51 5.510.00 0.00 0.004.42 5.51 5.51
0.00 0.00 0.00
1,441.68 3,960.65 3,960.650.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
1,371.21 3,663.51 3,663.510.00 0.00 0.00
63.19 245.96 245.960.00 0.19 0.19
63.19 245.77 245.770.00 0.00 0.000.00 0.00 0.007.28 51.19 51.190.00 0.00 0.007.28 51.19 51.19
119.94 1,467.80 734.03335.65 1,227.98 613.99335.65 1,227.98 613.99
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(215.70) 239.82 120.049.59 103.52 51.76
(260.49) (37.27) (18.51)0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 (50.30) (25.15)0.00 0.00 0.00
35.20 223.87 111.940.00 0.00 0.00
125
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Cartepillar Saldo consolidado
Crédito Sofol del Grupo Financiero*
067002
239.88 860.55 860.5576.01 164.05 164.0576.01 164.05 164.05
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.65 0.654.66 22.88 22.880.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
158.80 323.48 323.480.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.41 349.50 349.50
196.23 420.84 420.8433.31 116.08 116.08
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
33.31 116.08 116.080.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
161.40 302.84 302.840.00 0.00 0.001.52 1.93 1.93
(1.44) 8.99 8.9942.22 448.69 448.69(0.02) 0.65 0.6542.23 448.04 448.04
0.00 0.39 0.390.75 0.75 0.750.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
41.48 447.68 447.686.99 366.71 336.200.02 28.15 28.15
34.49 80.96 111.481.82 235.17 204.661.10 185.78 185.78
35.20 130.36 130.360.00 18.42 18.420.00 0.00 0.00
35.20 111.94 111.940.00 111.94 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
35.20 223.87 111.94
0.00 0.00 0.0035.20 223.87 111.94
0.00 0.00 0.0035.20 223.87 111.94
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
126
Grupo Financiero Monex
Controladora Monex Monex Monex
Casa de Bolsa Divisas Financiera
055045 013021 016031 067055
1,206.66 2,301.07 105.56 50.370.00 1,723.02 5.93 0.606.36 198.47 89.97 1.786.36 198.47 89.97 1.786.36 198.47 89.97 1.780.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 12.49 0.00 0.000.00 0.00 0.00 39.260.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.590.00 104.09 1.36 2.280.00 89.00 1.20 0.240.00 0.00 1.10 0.00
1,200.11 50.97 0.00 0.001,200.11 50.97 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 85.36 5.88 0.000.00 85.36 5.88 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 85.36 5.88 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.19 37.67 0.12 6.800.00 0.00 0.00 0.000.19 37.67 0.12 6.80
0.00 0.00 0.00 0.00
35.00 1,163.13 70.98 8.380.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 9.46 0.00 3.010.00 87.53 0.00 0.00
35.00 1,066.14 70.98 5.370.00 67.38 0.45 0.11
35.00 998.76 70.52 5.260.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
1,171.66 1,137.94 34.58 41.98832.73 327.90 37.71 47.07347.61 327.90 37.71 47.06485.11 0.00 0.00 0.01
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
338.93 809.99 (3.13) (5.08)14.41 65.61 1.43 0.00
154.22 509.02 11.89 (4.16)0.00 0.05 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.94 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(7.59) (0.55) 0.00 0.00177.88 234.97 (16.44) (0.92)
0.00 0.00 0.00 0.00
127
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Monex Monex Monex
Casa de Bolsa Divisas Financiera
055045 013021 016031 067055
0.21 268.58 6.03 3.540.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 1.64 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 1.64 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 268.58 0.00 0.000.21 0.00 4.39 3.540.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 937.70 0.00 0.010.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.010.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.010.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 937.70 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(1.84) (14.49) (0.70) (0.51)(1.62) (683.61) 5.33 3.01
0.00 0.00 0.00 0.59(1.62) (683.61) 5.33 2.42
0.00 110.00 0.00 9.330.00 50.40 0.74 2.430.00 1,576.69 (0.52) 0.00
0.00 1,576.69 (0.52) 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1,576.69 (0.52) 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(1.62) 952.69 4.08 9.320.80 634.85 5.15 10.140.00 458.33 1.94 7.17
(2.43) 317.84 (1.08) (0.82)0.00 43.77 1.75 0.00
(0.12) 10.14 14.05 0.11(2.31) 351.48 (13.38) (0.92)
0.00 55.38 0.45 0.000.00 (70.59) (2.62) 0.00
(2.31) 225.51 (16.44) (0.92)180.19 9.46 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
177.88 234.97 (16.44) (0.92)
0.00 0.00 0.00 0.00177.88 234.97 (16.44) (0.92)
0.00 (0.00) 0.00 0.00177.88 234.97 (16.44) (0.92)
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
128
Grupo Financiero Monex
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Monex Operadora Saldo consolidado
de Fondos del Grupo Financiero*
070070
5.11 3,668.77 2,463.800.03 1,729.58 1,729.582.54 299.13 299.142.54 299.13 299.142.54 299.13 299.140.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 12.49 12.480.00 39.26 39.260.00 0.00 0.000.00 0.59 0.592.47 110.20 105.340.00 90.44 90.440.00 1.10 1.100.00 1,251.08 50.970.00 1,251.08 50.970.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 91.23 91.230.00 91.23 91.230.00 0.00 0.000.00 91.23 91.230.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.07 44.85 44.850.00 0.00 0.000.07 44.85 44.85
0.00 0.00 0.00
2.62 1,280.11 1,275.250.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 12.47 12.470.00 87.53 87.532.62 1,180.10 1,175.240.14 68.08 68.082.48 1,112.03 1,107.170.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
2.49 2,388.66 1,188.552.91 1,248.31 832.732.91 763.19 347.610.00 485.12 485.11
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(0.42) 1,140.30 338.930.00 81.45 14.410.08 671.05 154.220.00 0.05 16.890.00 0.00 0.000.00 0.94 0.000.00 0.00 0.000.00 (8.14) (7.59)
(0.50) 394.99 177.880.00 0.00 0.00
129
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Monex Operadora Saldo consolidado
de Fondos del Grupo Financiero*
070070
0.12 278.49 1,026.620.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 1.64 0.000.00 1.64 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.12 268.70 268.580.00 8.15 6.490.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 751.540.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 937.71 934.820.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.01 0.010.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.01 0.010.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 937.70 934.810.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(0.02) (17.57) (17.57)0.10 (676.79) 74.240.00 0.59 0.590.10 (677.38) 73.64
16.90 136.23 122.570.00 53.56 53.560.01 1,576.18 825.16
0.01 1,576.18 825.160.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.01 1,576.18 825.160.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
17.01 981.47 967.8116.85 667.79 650.0815.57 483.00 483.000.16 313.68 317.720.00 45.53 41.480.65 24.83 24.83
(0.50) 334.38 334.380.00 55.83 55.830.00 (73.21) (73.21)
(0.50) 205.34 205.340.00 189.65 9.460.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(0.50) 394.99 214.80
0.00 0.00 0.00(0.50) 394.99 214.80
0.00 (0.00) (36.92)(0.50) 394.99 177.88
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
130
Grupo Financiero GBM
GBM GrupoBursátil MexicanoCasa de Bolsa
Controladora Arrendadora Operadora
GBM GBM
055024 010002 013007 070075
638.45 151.15 1,886.28 38.050.01 0.10 264.16 0.110.04 133.29 887.53 2.900.04 133.29 887.53 2.900.04 133.29 771.75 2.900.00 0.00 115.78 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 16.92 0.000.00 1.00 0.00 0.000.00 4.17 0.00 0.000.00 4.17 0.00 0.009.24 1.74 503.13 20.580.00 0.00 75.30 10.480.00 0.00 0.00 0.00
629.10 0.00 77.57 2.98629.10 0.00 76.76 2.98
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.80 0.000.06 15.00 0.00 0.000.06 15.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.06 15.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.01 61.67 1.010.00 0.00 0.00 0.000.00 0.01 61.67 1.01
0.00 0.00 0.00 0.00
0.35 6.35 983.66 31.880.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 172.58 0.000.00 0.00 193.02 0.000.35 6.35 509.07 31.880.04 0.00 3.07 0.750.31 6.35 506.00 31.130.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 108.65 0.000.00 0.00 0.34 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.34 0.00
638.10 144.80 902.62 6.17330.77 266.92 783.64 5.58330.77 266.92 783.64 5.58
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
307.32 (122.12) 118.98 0.6092.44 36.71 88.13 0.39
169.50 62.20 914.29 (2.89)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 (264.26) (1,012.85) 0.00
(27.52) 0.00 83.55 0.0072.90 43.23 45.86 3.09
0.00 0.00 0.00 0.00
131
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
GBM GrupoBursátil MexicanoCasa de Bolsa
Controladora Arrendadora Operadora
GBM GBM
055024 010002 013007 070075
(0.12) 1.89 (17.24) 84.770.00 0.22 0.00 0.000.00 0.22 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(0.12) 1.34 (20.12) 0.00(0.12) 1.34 (20.12) 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.16 0.000.00 0.00 0.30 0.060.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.33 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 2.42 84.710.00 2.55 351.73 0.160.00 0.00 19.05 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 19.05 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 332.67 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 2.55 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.16
(0.23) (1.57) (9.12) 0.05(0.35) (2.22) (378.09) 84.66
0.00 0.00 0.00 0.00(0.35) (2.22) (378.09) 84.66
0.00 0.00 134.86 0.000.01 3.32 16.09 0.922.43 34.13 402.23 0.26
2.43 34.13 7.04 0.022.43 34.13 0.84 0.020.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 9.12 0.000.00 0.00 (1.22) 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 (1.70) 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 395.19 0.240.00 0.00 401.58 0.240.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 (6.39) 0.000.00 0.00 0.00 0.002.06 28.58 142.91 84.001.54 0.59 129.01 78.590.00 0.00 79.71 1.710.53 28.00 13.89 5.411.66 0.16 19.52 0.060.07 0.00 0.00 0.002.11 28.15 33.41 5.460.00 0.05 1.94 0.000.00 15.13 (3.74) (2.32)2.11 43.23 27.74 3.14
70.79 0.00 18.12 (0.05)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
72.90 43.23 45.86 3.09
0.00 0.00 0.00 0.0072.90 43.23 45.86 3.09
0.00 0.00 0.00 0.0072.90 43.23 45.86 3.09
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
132
Grupo Financiero GBM
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
2,713.93 2,056.00264.38 264.38
1,023.77 1,023.771,023.77 1,023.77
907.99 907.99115.78 115.78
0.00 0.000.00 0.00
0.00 0.000.00 0.00
16.92 16.921.00 1.004.17 4.174.17 4.17
534.69 505.8685.78 85.78
0.00 0.00709.64 80.54708.84 79.74
0.00 0.00
0.00 0.000.80 0.80
15.06 15.0615.06 15.06
0.00 0.0015.06 15.06
0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
62.69 62.690.00 0.00
62.69 62.69
0.00 0.00
1,022.24 993.410.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
172.58 172.58193.02 193.02547.66 518.82
3.86 3.86543.79 514.96
0.00 0.00108.65 108.65
0.34 0.340.00 0.000.34 0.34
1,691.69 1,062.591,386.91 330.771,386.91 330.77
0.00 0.00
0.00 0.000.00 0.00
304.78 307.32217.67 92.44
1,143.10 169.500.00 424.490.00 0.000.00 0.00
(1,277.11) 0.0056.03 (27.52)
165.09 72.900.00 0.00
133
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
69.31 69.310.22 0.220.22 0.220.00 0.00
(18.90) (18.90)(18.90) (18.90)
0.00 0.000.00 0.00
0.16 0.160.36 0.360.00 0.000.00 0.000.00 0.000.33 0.330.00 0.000.00 0.00
87.13 87.13354.43 354.43
19.05 19.050.00 0.000.00 0.000.00 0.00
19.05 19.050.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
0.00 0.00332.67 332.67
0.00 0.002.55 2.550.00 0.000.16 0.16
(10.87) (10.87)(296.00) (296.00)
0.00 0.00(296.00) (296.00)
134.86 134.8620.35 20.35
439.05 439.05
43.62 43.6237.42 37.42
0.00 0.009.12 9.12
(1.22) (1.22)0.00 0.00
(1.70) (1.70)0.00 0.000.00 0.000.00 0.00
395.43 395.43401.82 401.82
0.00 0.000.00 0.000.00 0.00
(6.39) (6.39)0.00 0.00
257.55 257.55209.73 201.25
81.42 81.4247.82 56.3121.39 12.91
0.07 0.0769.14 69.14
1.98 1.989.07 9.07
76.22 76.2288.86 18.25
0.00 0.000.00 0.00
165.09 94.47
0.00 0.00165.09 94.47
0.00 (21.57)165.09 72.90
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
134
Value Grupo Financiero
Controladora Value Value Value
Arrendadora Casa de Bolsa Factoraje
055022 010051 013019 019021
667.52 596.37 453.77 139.760.00 13.01 1.61 2.174.03 134.04 294.57 27.414.03 134.04 294.57 27.414.03 134.04 294.57 27.410.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.66 0.000.00 315.99 0.00 109.580.00 2.82 0.00 19.640.00 2.96 0.00 40.510.09 18.23 27.05 0.070.00 107.58 41.16 0.350.00 0.00 0.00 20.33
663.39 0.00 71.50 0.00663.39 0.00 71.50 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 7.65 17.21 0.720.00 0.00 0.00 0.000.00 7.65 17.21 0.72
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 372.98 89.25 66.320.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 314.66 0.00 66.000.00 0.00 0.57 0.000.00 58.32 88.68 0.320.00 0.00 7.96 0.000.00 58.32 80.72 0.320.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
667.52 223.39 364.52 73.44281.08 239.86 429.05 152.93281.08 139.86 429.05 137.93
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 100.00 0.00 15.000.00 0.00 0.00 0.00
386.44 (16.46) (64.53) (79.49)23.84 2.45 34.09 4.62
372.78 (13.87) 150.49 (36.65)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(112.19) (34.71) (327.41) (54.98)(4.62) 0.00 10.43 0.00
106.64 29.67 67.86 7.510.00 0.00 0.00 0.00
135
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Value Value Value
Arrendadora Casa de Bolsa Factoraje
055022 010051 013019 019021
1.56 78.64 92.33 21.690.00 37.82 0.00 8.470.00 37.68 0.00 8.410.00 0.14 0.00 0.051.56 14.98 80.11 11.991.56 14.98 80.11 11.990.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.850.00 0.32 0.00 0.390.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 25.52 12.22 0.000.00 24.58 80.30 5.460.00 24.58 80.30 5.460.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 24.58 80.30 5.460.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(0.22) (1.84) (5.17) (0.63)1.34 52.22 6.85 15.610.00 2.14 0.00 5.921.34 50.08 6.85 9.690.00 5.15 111.57 0.160.01 0.17 4.81 0.010.00 0.00 138.61 0.00
0.00 0.00 0.67 0.000.00 0.00 0.67 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 137.93 0.000.00 0.00 137.93 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.001.33 55.06 252.22 9.840.05 28.29 190.58 4.240.00 0.00 21.37 0.001.28 26.77 61.64 5.600.00 3.58 2.79 2.010.00 0.68 1.37 0.101.28 29.67 63.05 7.510.00 0.00 4.91 0.000.00 0.00 0.00 0.001.28 29.67 58.14 7.51
105.36 0.00 9.72 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
106.64 29.67 67.86 7.51
0.00 0.00 0.00 0.00106.64 29.67 67.86 7.51
0.00 0.00 (0.00) 0.00106.64 29.67 67.86 7.51
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
136
Value Grupo Financiero
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
1,857.43 1,188.6016.79 16.79
460.06 460.06460.06 460.06460.06 460.06
0.00 0.000.00 0.000.00 0.00
0.00 0.000.00 0.000.66 0.66
425.57 418.0722.46 22.4643.47 43.4745.45 45.45
149.09 149.0920.33 20.33
734.89 73.57734.89 73.57
0.00 0.00
0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
25.58 25.580.00 0.00
25.58 25.58
0.00 0.00
528.55 521.040.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
380.66 380.660.57 0.57
147.32 139.827.96 7.96
139.36 131.850.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
1,328.88 667.561,102.93 281.08
987.93 166.080.00 0.00
115.00 115.000.00 0.00
225.95 386.4565.01 23.84
472.75 372.780.00 0.020.00 0.000.00 0.00
(529.29) (112.19)5.81 (4.62)
211.68 106.650.00 0.00
137
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
194.22 192.6146.29 45.4846.09 45.28
0.20 0.20108.64 107.84108.64 107.84
0.00 0.000.00 0.00
0.00 0.000.00 0.000.85 0.850.70 0.700.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
37.73 37.73110.34 109.53110.34 109.52
0.00 0.000.00 0.000.00 0.00
110.34 109.520.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
(7.86) (7.86)76.03 75.22
8.06 8.0667.97 67.16
116.87 116.874.99 4.99
138.61 139.41
0.67 1.470.67 1.470.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
137.93 137.93137.93 137.93
0.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00
318.45 318.45223.17 223.17
21.37 21.3795.28 95.28
8.38 8.382.15 2.15
101.51 101.514.91 4.910.00 0.00
96.60 96.60115.08 10.05
0.00 0.000.00 0.00
211.68 106.65
0.00 0.00211.68 106.65
(0.00) (0.00)211.68 106.65
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
138
Multivalores Grupo Financiero
Controladora Multivalores Multivalores Multivalores
Arrendadora Casa de Bolsa Servicios Corporativos
055041 010044 013011 028027
333.63 209.99 401.27 2.670.03 0.06 23.02 0.020.09 20.02 180.24 1.440.09 20.02 180.24 1.440.09 20.02 167.91 1.440.00 0.00 12.33 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 12.87 0.000.00 153.05 0.00 0.000.00 4.35 0.00 0.000.00 0.39 0.00 0.000.01 1.54 90.63 0.900.00 22.35 9.85 0.000.00 4.00 0.00 0.00
333.19 0.00 54.09 0.00333.19 0.00 54.09 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 5.00 10.61 0.200.00 5.00 4.72 0.150.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 5.00 32.93 0.150.00 0.00 (28.21) 0.000.00 0.00 5.89 0.050.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 8.03 0.050.00 0.00 (2.14) 0.000.31 0.00 19.96 0.100.00 0.00 0.00 0.000.31 0.00 19.96 0.10
0.00 0.00 0.00 0.00
1.28 151.03 142.20 1.900.00 125.84 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 125.84 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 12.64 0.001.28 25.19 129.56 1.900.00 0.00 18.35 0.461.28 25.19 111.21 1.440.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
332.35 58.96 259.07 0.771,512.72 108.07 455.24 0.141,509.27 108.07 455.00 0.14
3.45 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.24 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(1,180.37) (49.11) (196.17) 0.6328.85 18.25 61.93 0.0442.39 55.02 89.15 0.53
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(1,208.22) (126.09) (307.68) (0.19)(37.79) 0.00 (35.78) 0.00
(5.61) 3.71 (3.78) 0.250.00 0.00 0.00 0.00
139
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Multivalores Multivalores Multivalores
Arrendadora Casa de Bolsa Servicios Corporativos
055041 010044 013011 028027
0.05 34.10 618.26 0.060.00 18.70 0.00 0.000.00 18.04 0.00 0.000.00 0.66 0.00 0.000.00 1.88 4.01 0.060.00 1.88 4.01 0.060.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1.42 0.00 0.000.05 0.00 614.25 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 12.10 0.00 0.000.00 10.93 1,444.61 0.000.00 10.93 1.58 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 10.93 1.58 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 1,443.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.02 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(0.00) (0.59) (2.24) (0.01)0.04 22.57 (828.59) 0.050.00 0.31 0.00 0.000.04 22.26 (828.59) 0.050.00 0.00 67.58 0.000.00 0.26 5.96 0.000.00 0.00 902.48 0.00
0.00 0.00 (33.89) 0.000.00 0.00 (33.89) 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 936.37 0.000.00 0.00 932.69 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 3.68 0.000.00 0.00 0.00 0.000.04 22.01 135.51 0.051.84 18.38 155.62 6.590.78 0.00 74.25 5.90
(1.79) 3.63 (20.11) (6.54)0.00 3.23 6.36 6.980.00 3.15 1.39 0.01
(1.79) 3.71 (15.14) 0.430.00 0.00 15.78 0.460.00 0.00 17.86 0.28
(1.79) 3.71 (13.06) 0.25(3.82) 0.00 9.28 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(5.61) 3.71 (3.78) 0.25
0.00 0.00 0.00 0.00(5.61) 3.71 (3.78) 0.25
0.00 0.00 0.00 0.00(5.61) 3.71 (3.78) 0.25
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
140
Multivalores Grupo Financiero
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
070078
27.33 974.88 632.720.07 23.20 23.200.09 201.89 201.890.09 201.89 201.890.09 189.56 189.560.00 12.33 12.330.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 12.87 12.870.00 153.05 153.050.00 4.35 4.350.00 0.39 0.395.89 98.98 90.001.15 33.35 33.350.00 4.00 4.00
11.58 398.86 65.6711.58 398.86 65.67
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.003.75 19.56 19.563.42 13.29 13.290.00 0.00 0.000.00 0.00 0.003.42 41.50 41.500.00 (28.21) (28.21)0.33 6.27 6.270.00 0.00 0.000.33 8.41 8.410.00 (2.14) (2.14)4.80 25.16 25.160.00 0.00 0.004.80 25.16 25.16
0.00 0.00 0.00
12.94 309.35 300.370.00 125.84 125.840.00 0.00 0.000.00 125.84 125.840.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 12.64 12.64
12.94 170.87 161.890.00 18.80 18.80
12.94 152.07 143.090.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
14.39 665.54 332.3523.95 2,100.11 1,512.7223.95 2,096.42 1,509.27
0.00 3.45 3.45
0.00 0.24 0.000.00 0.00 0.00
(9.56) (1,434.57) (1,180.37)0.00 109.07 28.85
(5.55) 181.55 42.390.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 (1,642.18) (1,208.22)0.00 (73.57) (37.79)
(4.01) (9.44) (5.61)0.00 0.00 0.00
Multivalores SociedadOperadora de Sociedades
de Inversión
141
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
070078
0.00 652.47 651.210.00 18.70 17.500.00 18.04 16.850.00 0.66 0.660.00 5.95 5.890.00 5.95 5.890.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 1.42 1.420.00 614.30 614.300.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 12.10 12.100.00 1,455.54 1,455.540.00 12.52 12.520.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 12.52 12.520.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 1,443.00 1,443.000.00 0.00 0.000.00 0.02 0.020.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(0.20) (3.04) (3.04)(0.20) (806.12) (807.38)
0.00 0.31 0.31(0.20) (806.43) (807.68)31.69 99.27 87.74
0.00 6.21 6.210.12 902.60 902.66
0.12 (33.77) (33.77)0.12 (33.77) (33.77)0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 936.37 936.430.00 932.69 932.750.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 3.68 3.680.00 0.00 0.00
31.61 189.23 176.5137.16 219.59 199.4916.07 97.00 90.03(5.55) (30.36) (22.97)
0.00 16.58 9.200.42 4.97 4.97
(5.96) (18.75) (18.75)0.00 16.24 16.241.41 19.55 19.55
(4.56) (15.44) (15.44)0.55 6.00 9.830.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(4.01) (9.44) (5.61)
0.00 0.00 0.00(4.01) (9.44) (5.61)
0.00 0.00 0.00(4.01) (9.44) (5.61)
Multivalores SociedadOperadora de Sociedades
de Inversión
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
142
Grupo Financiero Finamex
Controladora Finamex Finamex Inmobiliaria
Casa de Bolsa Casa de Cambio Finamex
055032 013012 016419 034122
462.39 1,220.49 73.06 9.910.06 11.75 0.73 0.00
19.35 284.20 67.95 0.0019.35 284.20 67.95 0.0019.35 284.20 67.95 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 12.52 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.85 790.79 0.81 0.000.00 22.48 0.07 12.850.00 0.00 0.00 0.00
441.92 40.68 0.00 0.00441.92 40.68 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 6.98 0.00 (2.94)0.00 5.22 0.00 (2.94)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 (2.94)0.00 5.22 0.00 0.000.00 1.76 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1.76 0.00 0.000.21 51.08 3.51 0.000.00 0.00 0.00 0.000.21 51.08 3.51 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.13 842.88 23.05 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.13 842.88 23.05 0.000.05 42.49 0.31 0.000.08 800.39 22.74 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
462.25 377.60 50.01 9.91252.83 730.92 36.99 13.31252.83 724.09 36.99 13.31
0.00 6.83 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
209.42 (353.32) 13.02 (3.40)164.08 71.35 3.60 0.00224.36 151.90 8.90 (0.46)
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 92.20 0.00 0.00
(345.12) (754.93) (0.13) (2.94)79.83 0.00 0.00 0.0086.27 86.16 0.65 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
143
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Finamex Finamex Inmobiliaria
Casa de Bolsa Casa de Cambio Finamex
055032 013012 016419 034122
0.41 146.63 26.35 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.41 4.22 3.97 0.000.41 4.22 3.97 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 140.22 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 2.19 22.39 0.000.00 0.01 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.01 0.00 0.00
(0.11) (3.66) (0.73) 0.000.30 142.95 25.62 0.000.00 0.00 0.00 0.000.30 142.95 25.62 0.000.00 24.76 0.00 0.000.62 12.74 13.13 0.000.00 42.97 0.00 0.00
0.00 26.59 0.00 0.000.00 10.02 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 1.67 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 14.90 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 16.38 0.00 0.000.00 16.38 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(0.32) 197.95 12.50 0.000.88 77.46 11.12 0.000.66 51.45 7.41 0.00
(1.19) 120.49 1.38 0.000.00 0.84 0.06 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(1.19) 121.33 1.44 0.000.00 43.51 0.79 0.000.00 (0.38) 0.00 0.00
(1.19) 77.44 0.65 0.0087.46 8.71 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
86.27 86.16 0.65 0.00
0.00 0.00 0.00 0.0086.27 86.16 0.65 0.00
0.00 0.00 0.00 0.0086.27 86.16 0.65 0.00
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
144
Grupo Financiero Finamex
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Operadora de Saldo consolidado
Fondos Finamex del Grupo Financiero*
070067
5.09 1,770.94 1,328.570.00 12.53 12.530.00 371.51 371.510.00 371.51 371.510.00 371.51 371.510.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 12.52 12.520.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.03 792.48 792.030.00 35.39 35.390.00 0.00 0.005.02 487.62 45.705.02 487.62 45.700.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 4.04 4.040.00 2.29 2.290.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 (2.94) (2.94)0.00 5.22 5.220.00 1.76 1.760.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 1.76 1.760.04 54.84 54.840.00 0.00 0.000.04 54.84 54.84
0.00 0.00 0.00
0.45 866.52 866.070.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.45 866.52 866.070.00 42.85 42.850.45 823.67 823.210.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
4.64 904.42 462.503.29 1,037.34 252.833.29 1,030.51 252.830.00 6.83 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.001.35 (132.92) 209.420.00 239.04 164.080.84 385.54 224.360.00 0.00 0.250.00 0.00 0.000.00 92.20 0.00
(0.20) (1,103.32) (345.12)0.00 79.83 79.830.71 173.79 86.270.00 0.00 0.00
145
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Operadora de Saldo consolidado
Fondos Finamex del Grupo Financiero*
070067
0.00 173.39 173.390.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 8.59 8.590.00 8.59 8.590.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 140.22 140.220.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 24.57 24.570.00 0.01 0.010.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.01 0.01
(0.07) (4.58) (4.58)(0.07) 168.80 168.80
0.00 0.00 0.00(0.07) 168.80 168.80
0.01 24.77 24.770.09 26.57 26.570.00 42.97 42.97
0.00 26.59 26.590.00 10.02 10.020.00 0.00 0.000.00 1.67 1.670.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 14.90 14.900.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 16.38 16.380.00 16.38 16.380.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
(0.16) 209.97 209.970.05 89.50 89.500.00 59.51 59.51
(0.21) 120.46 120.460.00 0.90 0.900.00 0.00 0.00
(0.21) 121.37 121.370.00 44.30 44.300.00 (0.38) (0.38)
(0.21) 76.69 76.690.92 97.10 9.640.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.71 173.79 86.33
0.00 0.00 0.000.71 173.79 86.330.00 0.00 (0.05)0.71 173.79 86.27
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
146
Grupo Financiero Asecam
Suma deControladora y
Subsidiarias
Controladora Arrendadora Asesoria cambiaria
Asecam Casa de Cambio
055007 010065 016240
164.33 121.69 82.33 368.350.04 1.15 33.27 34.460.02 1.07 15.85 16.940.02 1.07 15.85 16.940.02 1.07 15.85 16.940.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 87.63 0.00 87.630.00 0.99 0.00 0.990.00 1.00 0.00 1.000.63 0.62 32.86 34.100.00 29.58 0.35 29.930.00 0.27 0.00 0.27
162.56 0.00 0.00 162.56162.56 0.00 0.00 162.56
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.70 0.00 0.700.00 0.70 0.00 0.700.00 0.70 0.00 0.700.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.001.08 0.68 0.00 1.760.00 0.00 0.00 0.001.08 0.68 0.00 1.76
0.00 0.00 0.00 0.00
2.07 64.45 37.42 103.940.00 25.25 0.00 25.250.00 25.25 0.00 25.250.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 33.76 0.00 33.760.00 0.00 0.00 0.002.01 5.36 37.42 44.791.64 0.00 1.58 3.230.37 5.36 35.84 41.560.00 0.00 0.00 0.000.06 0.00 0.00 0.060.00 0.08 0.00 0.080.00 0.00 0.00 0.000.00 0.08 0.00 0.08
162.26 57.24 44.91 264.41218.09 82.74 90.66 391.49213.44 82.74 90.66 386.84
4.65 0.00 0.00 4.65
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(55.83) (25.50) (45.75) (127.07)0.28 5.02 4.62 9.914.38 5.02 (17.31) (7.91)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
(77.99) (39.03) (35.42) (152.44)0.84 0.00 0.00 0.84
16.66 3.49 2.37 22.520.00 0.00 0.00 0.00
147
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Suma deControladora y
Subsidiarias
Controladora Arrendadora Asesoria cambiaria
Asecam Casa de Cambio
055007 010065 016240
0.00 22.03 2.27 24.300.00 12.26 0.00 12.260.00 12.26 0.00 12.260.00 0.00 0.00 0.000.00 0.23 1.77 2.000.00 0.23 1.77 2.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.50 0.500.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 9.54 0.00 9.540.11 6.50 0.00 6.610.11 6.50 0.00 6.610.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.11 6.50 0.00 6.610.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.04 (0.40) (0.73) (1.09)
(0.07) 15.13 1.54 16.600.00 0.57 0.00 0.57
(0.07) 14.56 1.54 16.020.00 2.59 0.23 2.820.00 0.19 1.66 1.850.00 0.00 21.44 21.44
0.00 0.00 0.02 0.020.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.02 0.020.00 0.00 (0.00) (0.00)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 21.43 21.430.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 21.37 21.370.00 0.00 0.05 0.05
(0.07) 16.96 21.56 38.453.34 16.33 16.97 36.641.23 0.99 1.05 3.27
(3.42) 0.62 4.59 1.809.19 2.87 0.15 12.200.00 0.00 0.79 0.795.77 3.49 3.95 13.221.65 0.00 1.59 3.240.00 0.00 0.00 0.004.12 3.49 2.37 9.98
12.54 0.00 0.00 12.540.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
16.66 3.49 2.37 22.52
0.00 0.00 0.00 0.0016.66 3.49 2.37 22.52
0.00 0.00 0.00 0.0016.66 3.49 2.37 22.52
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
148
Grupo Financiero Asecam
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
265.4934.4616.9416.9416.94
0.000.000.00
0.000.000.00
87.630.991.00
33.3929.93
0.2760.4260.42
0.00
0.000.000.700.700.700.000.000.000.000.000.000.001.760.001.76
0.00
103.2225.2525.25
0.000.00
33.760.00
44.073.23
40.850.000.060.080.000.08
162.27218.09213.44
4.65
0.000.00
(55.83)0.284.380.010.000.00
(77.99)0.84
16.660.00
149
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Saldo consolidado
del Grupo Financiero*
24.1712.2612.26
0.002.002.000.000.00
0.000.500.000.000.000.000.000.009.416.616.610.000.000.006.610.000.000.000.000.000.000.00
0.000.000.000.000.000.00
(1.09)16.47
0.5715.90
2.821.85
21.44
0.020.000.000.000.000.000.000.02
(0.00)0.00
21.430.000.000.000.00
21.370.05
38.3230.69
3.277.636.370.79
13.223.240.009.986.680.000.00
16.66
0.0016.66
0.0016.66
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
150
Banregio Grupo Financiero
Controladora Arrendadora Factor Banregio
Banregio Banregio
055046 010024 019142 040058
1,761.77 667.03 642.87 6,330.300.00 11.35 1.95 573.230.00 2.00 0.00 565.770.00 2.00 0.00 226.350.00 2.00 0.00 226.350.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 191.480.00 0.00 0.00 191.48
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 147.940.00 0.00 0.00 10.750.00 570.47 640.96 5,328.080.00 21.30 2.13 75.180.00 12.92 2.27 458.150.00 14.38 0.10 42.740.00 31.12 0.00 137.010.00 1.05 0.00 0.50
1,761.77 0.00 0.00 23.741,761.77 0.00 0.00 23.74
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 28.27 0.00 0.000.00 28.27 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 28.27 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 31.440.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 31.44
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 464.04 542.12 4,873.820.00 0.00 0.00 3,818.590.00 0.00 0.00 1,960.160.00 0.00 0.00 1,858.430.00 0.00 0.00 0.000.00 458.27 540.08 744.140.00 0.00 0.00 3.200.00 1.66 2.04 212.040.00 0.00 1.60 107.030.00 1.66 0.43 105.010.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 95.850.00 4.11 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 4.11 0.00 0.00
1,761.77 202.99 100.75 1,456.491,020.00 50.42 62.03 747.321,020.00 50.42 62.03 742.63
0.00 0.00 0.00 4.70
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
741.78 152.56 38.72 709.16641.28 95.88 28.11 916.84
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 92.480.00 0.00 0.00 0.000.00 (5.17) 0.00 (478.93)0.00 0.00 0.00 (1.00)
100.50 61.85 10.61 179.770.00 0.00 0.00 0.00
151
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Controladora Arrendadora Factor Banregio
Banregio Banregio
055046 010024 019142 040058
0.00 80.62 41.61 1,560.830.00 80.62 41.61 560.780.00 80.62 41.61 545.250.00 0.00 0.00 15.530.00 0.00 0.00 74.300.00 0.00 0.00 74.300.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 781.190.00 0.00 0.00 28.140.00 0.00 0.00 15.300.00 0.00 0.00 92.080.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 9.030.00 30.14 20.12 1,075.960.00 30.14 20.12 200.020.00 0.00 0.00 5.310.00 30.14 20.12 157.870.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 36.830.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 869.400.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 6.540.00 (1.89) (1.41) (16.93)0.00 48.60 20.09 467.930.00 1.59 0.91 46.540.00 47.00 19.18 421.390.00 5.07 0.00 66.340.00 2.53 0.08 18.790.00 0.00 0.00 30.77
0.00 0.00 0.00 7.550.00 0.00 0.00 (0.00)0.00 0.00 0.00 0.170.00 0.00 0.00 7.100.00 0.00 0.00 (2.51)0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 1.290.00 0.00 0.00 1.510.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 23.220.00 0.00 0.00 2.820.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 1.510.00 0.00 0.00 18.900.00 0.00 0.00 0.000.00 49.54 19.11 499.720.00 29.82 3.97 258.990.00 0.00 0.00 149.340.00 19.72 15.14 240.730.00 27.44 0.25 18.620.19 0.10 0.00 1.51
(0.19) 47.06 15.39 257.840.00 0.00 4.78 130.500.00 14.80 0.00 22.90
(0.19) 61.85 10.61 150.24100.69 0.00 0.00 29.54
0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00
100.50 61.85 10.61 179.77
0.00 0.00 0.00 0.00100.50 61.85 10.61 179.77
0.00 0.00 0.00 (0.00)100.50 61.85 10.61 179.77
Estados Financieros(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Contabilidad
ActivoDisponibilidadesInversiones en valores
Títulos para negociarTítulos para negociar sin restricciónTítulos para negociar restringidos o dados en garantía
Títulos disponibles para la ventaTítulos disponibles para la venta sin restricciónTítulos disponibles para la venta restringidos
o dados en garantíaTítulos conservados al vencimiento
Operaciones con valores y derivadas (saldo deudor)Cartera de crédito vigenteCartera de crédito vencidaEstimación preventiva para riesgos crediticiosOtras cuentas por cobrar (neto)Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)Bienes adjudicadosInversiones permanentes en acciones
SubsidiariasAcciones de empresas en proceso de incorporación o fusiónObligaciones subordinadas de subsidiarias de
conversión. Obligatoria a CapitalOtras
Impuestos diferidos (neto)ISR
Exceso de provisionesPérdidas fiscalesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
PTUExceso de provisionesOtras diferencias temporales activasOtras diferencias temporales pasivas
Otros activosCrédito mercantil (neto)Otros activos, cargos diferidos e intangiblesCobertura de riesgo por amortizaciones en créditos
para vivienda vencidos, UDIS
PasivoCaptación
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancarios
Préstamos bancarios y de otros organismosOperaciones con valores y derivadas (saldo acreedor)Otras cuentas por pagar
ISR y PTU por pagarAcreedores diversos y otras cuentas por pagar
Obligaciones subordinadas en circulaciónImpuestos diferidos (neto)Créditos diferidos
Exceso del valor en libros sobre el costo de las accionesOtros créditos diferidos
Capital contableCapital contribuido
Capital socialPrima en venta de accionesAportaciones para futuros aumentos de capitalAcordados en la asamblea de accionistasObligaciones subordinadas de conversión obligatoria
Capital ganadoReservas de capitalResultado de ejercicios anterioresInterés minoritario al capitalResultado por valuación de títulos disponibles para la ventaResultado por conversión de operaciones extranjerasExceso o insuficiencia en la actualización del capital contableResultado por tenencia de activos no monetarioResultado netoAjuste por beneficios laborales al retiro
152
Banregio Grupo Financiero
Operadora Saldo consolidado
Banregio del Grupo Financiero*
070083
1.63 9,403.61 7,223.960.01 586.55 575.291.60 569.37 565.771.60 229.95 226.351.60 229.95 226.350.00 0.00 0.000.00 191.48 191.480.00 191.48 191.48
0.00 0.00 0.000.00 147.94 147.940.00 10.75 10.750.00 6,539.52 6,169.590.00 98.61 98.610.00 473.33 473.330.02 57.24 56.540.00 168.13 168.130.00 1.55 1.550.00 1,785.52 23.740.00 1,785.52 23.740.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 28.27 0.000.00 28.27 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 28.27 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.01 31.45 27.330.00 0.00 0.000.01 31.45 27.33
0.00 0.00 0.00
0.08 5,880.06 5,462.180.00 3,818.59 3,803.730.00 1,960.16 1,948.900.00 1,858.43 1,854.830.00 0.00 0.000.00 1,742.50 1,373.240.00 3.20 3.200.08 215.81 214.440.02 108.65 108.650.06 107.16 105.790.00 0.00 0.000.00 95.85 67.570.00 4.11 0.000.00 0.00 0.000.00 4.11 0.00
1.55 3,523.55 1,761.780.59 1,880.36 1,024.690.59 1,875.66 1,020.000.00 4.70 4.70
0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.96 1,643.19 737.080.96 1,683.07 900.200.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 92.48 92.480.00 0.00 0.000.00 (484.10) (478.93)0.00 (1.00) (1.00)0.01 352.74 224.340.00 0.00 0.00
Suma deControladora y
Subsidiarias
* Incorpora los resultados del proceso de consolidación establecido en la Circular 1448, emitida por ésta comisión el 14 de Octubre de 1999.
153
Estados Financieros Septiembre 2005(Cifras en Millones de pesos)
ClaveEstado de Resultados
Ingresos por interesesIntereses a favor por créditos
Intereses de cartera de crédito vigenteIntereses de cartera de crédito vencida
Intereses y rendimientos a favor por inversiones en valoresIntereses por títulos para negociarIntereses por títulos disponibles para la ventaIntereses por títulos conservados a vencimiento
Intereses y rendimientos a favor en operaciones dereporto y préstamo de valores
Intereses a favor por disponibilidadesComisiones a favor por operaciones de crédito (ajuste al rendimiento)Premios a favorUtilidad por valorización en UdisUtilidad en cambiosUtilidad por valorización de instrumentos indizadosRetiro por excedentes de provisiones y margen de fideicomisos UdisOtros ingresos operativos
Gastos por interesesIntereses a cargo por
Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de Bancos y otros organismos
Comisiones a cargo por financiamientos recibidos (ajuste al costo)Depósitos de exigibilidad inmediataDepósitos a plazoBonos bancariosPréstamos de bancos y otros organismosPor emisión de obligaciones subordinadas
Intereses y rendimientos a cargo por obligaciones subordinadasIntereses y rendimientos a cargo en operaciones de
reporto y préstamo de valoresPremios a cargoPérdida por valorización de UdisPérdida cambiariaPerdida por valorización de instrumentos indizadosOtros gastos operativos
Resultados por posición monetaria neto (margen financiero)Margen financieroEstimaciones preventivas para riesgos crediticiosMargen financiero ajustado por riesgos crediticiosComisiones y tarifas cobradasComisiones y tarifas pagadasResultado por intermediación
Resultado por valuación a valor razonable y decrementopor títulos valuados al costo
Títulos para negociarTítulos conservados al vencimientoTítulos a recibir en operaciones de reportoTítulos a entregar en operaciones de reportoPréstamo de valoresInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por valuación de divisasResultado por valuación de metales
Liquidaciones en efectivo en operaciones de préstamo de valoresResultado por compraventa
Títulos para negociarTítulos disponibles para la ventaTítulos conservados al vencimientoInstrumentos financieros derivados con fines de negociaciónResultado por compraventa de divisasResultado por compraventa de metales
Ingresos (egresos) totales de la operaciónGastos de administración y promociónRemuneraciones y prestaciones al presonal y consejerosResultado de la operación
Otros productosOtros gastos
Resultado antes de IST y PTUISR y PTU causadosISR y PTU diferidos
Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadasParticipación en el resultado de subsidiarias y asociadasAmortización del crédito mercantilOtros
Resultado por operaciones continuasOperaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contablesResultado neto
Interés minoritarioResultado neto mayoritario
Operadora Saldo consolidado
Banregio del Grupo Financiero*
070083
0.10 1,683.17 1,660.900.10 683.12 660.850.10 667.59 645.320.00 15.53 15.530.00 74.30 74.300.00 74.30 74.300.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 781.19 781.190.00 28.14 28.140.00 15.30 15.300.00 92.08 92.080.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 9.03 9.030.00 1,126.21 1,104.200.00 250.27 228.260.00 5.31 5.310.00 208.13 208.130.00 0.00 0.000.00 36.83 14.820.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.000.00 869.40 869.400.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 6.54 6.54
(0.02) (20.26) (20.26)0.08 536.70 536.440.00 49.04 49.040.08 487.66 487.400.91 72.31 72.310.00 21.40 21.400.00 30.77 30.77
0.00 7.55 7.550.00 (0.00) (0.00)0.00 0.17 0.170.00 7.10 7.100.00 (2.51) (2.51)0.00 0.00 0.000.00 1.29 1.290.00 1.51 1.510.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 23.22 23.220.00 2.82 2.820.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.00 1.51 1.510.00 18.90 18.900.00 0.00 0.000.99 569.35 569.090.94 293.72 286.550.00 149.34 149.340.05 275.63 282.540.00 46.32 39.320.02 1.83 1.740.03 320.12 320.120.02 135.30 135.300.00 37.70 37.700.01 222.51 222.510.00 130.23 1.830.00 0.00 0.000.00 0.00 0.000.01 352.74 224.34
0.00 0.00 0.000.01 352.74 224.340.00 (0.00) (0.00)0.01 352.74 224.34
Suma deControladora y
Subsidiarias
Grupos FinancierosCIRCULARES Y OTRAS DISPOSICIONES RECIENTES
157
Circulares y otras disposiciones recientesJulio 2000 / Noviembre 2005
1475 Julio 26 / 2000 VALUACION DE VALORES, DOCUMENTOS E INSTRUMENTOS FINANCEROS. Se dan a conocer disposi-
ciones que prevén el que esas entidades utilicen exclusivamente precios actualizados para valuación de sus
valores, documentos e instrumentos financieros, provistos por proveedores de precios.
1477 Septiembre 11 / 2000 CRITERIOS CONTABLES. Se adecua el catalogo de cuentas aplicable a esas Sociedades Controladoras, así
Anexo 1, como los modelos de cédulas para la consolidación de los estados financieros con los de sus subsidiarias.
Anexo 2,
Anexo 3
1478 Septiembre 12 / 2000 CRITERIOS CONTABLES. Se adecua el catalogo de cuentas aplicable a esas Sociedades, así como los mode-
Anexo 1 , los de balance general y estado de resultados.
Balance,
Edo. Resultados,
1482 Septiembre 29 / 2000 VALUACION DE VALORES, DOCUMENTOS E INSTRUMENTOS FINANCIEROS . Se difiere la entrada en
vigor de la circular 1475 hasta el 1 de noviembre del 2000, así como se deja sin efectos respecto de las
Sociedades Financieras de Objeto Limitado, Organizaciones Auxiliares del Crédito y Casas de Cambio.
1485 Octubre 25 / 2000 INTEGRACION ACCIONARIA. Se expiden disposiciones que dan a conocer formulario para la presentación
Formulario de información relativa a la integración accionaria del capital social de esas sociedades controladoras.
1486 Octubre 26 / 2000 CRITERIOS CONTABLES. Se dan a conocer disposiciones que adecuan la información que esas sociedades
Anexo 1, proporcionan a la CNBV.
Anexo 2 ,
Anexo 3-A a 7
1489 A-2, B-2, Octubre 30 / 2000 CRITERIOS CONTABLES. Se dan a conocer actualizaciones a los criterios contables con motivo de diversas
D2, D-2.1, adecuaciones en materia contable en los ámbitos nacional e internacional.
D-2.2, D-3,
D-3.1, D-3.2,
CIRCULAR FECHA CONTENIDO
158
Circulares y otras disposiciones recientesJulio 2000 / Noviembre 2005
CIRCULAR FECHA CONTENIDO
1513 Enero 11 / 2002 RESERVAS PARA PENSIONES DE PERSONAL Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD. Se da a conocer la disposición
que señala como innecesaria la obligación de presentar a la Comisión, la información anual de valuación
actuarial relativa a las obligaciones relacionadas con los fondos de pensiones o jubilaciones del personal, así
como las primas de antigüedad correspondientes, toda vez que la misma es registrada y revelada conforme
a los criterios contables expedidos por la propia Comisión.
DISPOSICIONES Diciembre 8 / 2004 ENTIDADES FINANCIERAS SUJETAS A LA SUPERVISIÓN DE LA CNBV. CALENDARIO 2005. Disposicio-
nes de carácter general que señalan los días del año 2005, en que las entidades financieras sujetas a la
supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, deberán cerrar sus puertas y suspender operacio-
nes.
RESOLUCION Diciembre 15 / 2004 RESOLUCION QUE MODIFICA LAS DISPOSICIONES DE CARACTER PRUDENCIAL A LAS QUE SE SUJE-
TARAN EN SUS OPERACIONES LOS PARTICIPANTES EN EL MERCADO DE FUTUROS Y OPCIONES CO-
TIZADOS EN BOLSA. Se establece un régimen especial para la red de seguridad aplicable a las cuentas
globales, así como para quienes pretendan administrar dichas cuentas y que no tengan el carácter de entida-
des financieras observen la normatividad aplicable para prevenir, detectar y reportar operaciones con recur-
sos de procedencia ilícita; también para que se informe a las sociedades de información crediticia los datos
de aquellos clientes que incumplan con sus obligaciones relacionadas con las operaciones que lleven a cabo
en el mercado de futuros y opciones cotizados en bolsa y para que los clientes que participen en cuentas
globales se encuentren informados sobre los riesgos de participar en este tipo de cuentas.
DISPOSICIONES Marzo 30 / 2005 INFORMACION FINANCIERA Disposiciones de carácter general aplicables a la información financiera de
las sociedades controladoras de grupos financieros sujetas a la supervisión de la Comisión Nacional Bancaria
y de Valores.
Anexos 1, 2,
y 3