1841 entertainment apsregnskaber.virk.dk/76840373/zg9rdw1lbnrsywdlcjovlzazlzq3... · 2019-07-16 ·...

Dansk Revision Odsherred/Holbæk/Herlev Godkendt revisionspartnerselskab Havnepladsen 6 4300 Holbæk [email protected] www.danskrevision.dk Telefon: +45 59 45 48 00 Telefax: +45 59 45 48 01 CVR: DK 28 85 33 43 Bank: 3208 11181481

1841 Entertainment ApS

Ahlgade 47 D

4300 Holbæk

CVR-nummer 37304867

Årsrapport

1. januar 2018 - 31. december 2018

Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling

den 15. juli 2019

Ali Garosi

Dirigent

Penn

eo d

okum

entn

øgle

: 3BI

OD

-S33

P4-C

I2X5

-E7B

AE-0

FNXD

-EBI

ZY


Indholdsfortegnelse

1

Selskabsoplysninger 2

Påtegning og erklæring

Ledelsespåtegning 3

Revisors erklæring om opstilling af årsregnskabet 4

Ledelsesberetning 5

Årsregnskab

Resultatopgørelse 6

Aktiver 7

Passiver 8

Noter 9

Anvendt regnskabspraksis 11

Penn

eo d

okum

entn

øgle

: 3BI

OD

-S33

P4-C

I2X5

-E7B

AE-0

FNXD

-EBI

ZY


Selskabsoplysninger

2

Selskab


Ahlgade 47 D

4300 Holbæk

CVR-nummer: 37304867

Direktion

Ali Bahramloo Garosi

Pengeinstitut

Sparekassen Sjælland

Revisor

Dansk Revision Holbæk

Godkendt revisionspartnerselskab

Havnepladsen 6

4300 Holbæk

Penn

eo d

okum

entn

øgle

: 3BI

OD

-S33

P4-C

I2X5

-E7B

AE-0

FNXD

-EBI

ZY


Ledelsespåtegning

3

Direktionen har i dag behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar 2018 - 31. december 2018 for 1841

Entertainment ApS.

Årsrapporten, der ikke er revideret, er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Direktionen anser be-

tingelserne for at undlade revision for opfyldt.

Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle

stilling pr. 31. december 2018 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2018 - 31.

december 2018.

Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen om-

handler.

Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.

Holbæk, 15. juli 2019

Direktionen:

Ali Bahramloo Garosi

Penn

eo d

okum

entn

øgle

: 3BI

OD

-S33

P4-C

I2X5

-E7B

AE-0

FNXD

-EBI

ZY


Revisors erklæring om opstilling af årsregnskabet

4

Til ledelsen i 1841 Entertainment ApS

Vi har opstillet årsregnskabet for 1841 Entertainment ApS for regnskabsåret 1. januar 2018 - 31. december 2018

på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som virksomhedens ledelse har tilvejebragt. Årsregn-

skabet omfatter resultatopgørelse, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis.

Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger.

Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere selskabets ledelse med at udarbejde og præsentere års-

regnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven

og FSR – danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet,

faglig kompetence og fornøden omhu.

Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af års-

regnskabet, er selskabets ledelses ansvar.

Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke for-

pligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, selskabets ledelse har givet os til

brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt års-

regnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven.

Holbæk, 15. juli 2019

Dansk Revision Holbæk

Godkendt revisionspartnerselskab, CVR-nr. 28853343

Gert Jensen

Partner, Registreret revisor

Pe

nneo

dok

umen

tnøg

le: 3

BIO

D-S

33P4

-CI2

X5-E

7BAE

-0FN

XD-E

BIZY


Ledelsesberetning

5

Virksomhedens væsentligste aktiviteter

Selskabets formål er drift af restauration, bar m.m efter ledelsens skøn.

Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold

Selskabet har fortsat sine normale driftsaktiviteter.

Selskabet har i tidligere år tabt hele egenkapitalen.

Ledelsen forventer overskud i 2019 og allerede nu ses der en vækst i omsætningen. Denne skyldes ikke mindst

den øgede markedsførings aktivitet via vores sociale medier, medieomtale og dermed øget kendskabsgrad. Der

forhandles med en investor om tilførsel af kapital og likviditet, ligesom den nuværende ejerkreds har afgivet en

tilbagetrædelseerklæring på TDKK 1.240.

Ejerkredsen har en stærk tro på virksomhedens fortsatte udvikling og der forventes udvidelse af aktiviteterne i

tæt samarbejde med leverandørerne i de kommende år.

Penn

eo d

okum

entn

øgle

: 3BI

OD

-S33

P4-C

I2X5

-E7B

AE-0

FNXD

-EBI

ZY


2018 2017

Note Resultatopgørelse DKK 1.000 DKK

6

Perioden 1. januar - 31. december

Bruttofortjeneste 404.806 717

1 Personaleomkostninger -483.268 -584

Afskrivninger, anlægsaktiver -232.572 -228

Resultat før finansielle poster -311.034 -96

Finansielle omkostninger -7.474 -23

Resultat før skat -318.507 -119

2 Skat af årets resultat 0 0

Årets resultat -318.507 -119

Forslag til resultatdisponering:

Overført resultat -318.507 -119

Resultatdisponering i alt -318.507 -119

Penn

eo d

okum

entn

øgle

: 3BI

OD

-S33

P4-C

I2X5

-E7B

AE-0

FNXD

-EBI

ZY


2018 2017

Note Balance DKK 1.000 DKK

7

Aktiver pr. 31. december

Indretning af lejede lokaler 590.421 823

Materielle anlægsaktiver 590.421 823

Deposita 44.654 44

Finansielle anlægsaktiver 44.654 44

Anlægsaktiver i alt 635.075 867

Råvarer og hjælpematerialer 120.000 113

Varebeholdninger 120.000 113

Andre tilgodehavender 29.867 54

Periodeafgrænsningsposter 0 1

Tilgodehavender 29.867 55

Likvide beholdninger 1.198 19

Omsætningsaktiver i alt 151.065 187

Aktiver i alt 786.140 1.053

Penn

eo d

okum

entn

øgle

: 3BI

OD

-S33

P4-C

I2X5

-E7B

AE-0

FNXD

-EBI

ZY


2018 2017

Note Balance DKK 1.000 DKK

8

Passiver pr. 31. december

Virksomhedskapital 50.000 50

Overført resultat -891.847 -573

3 Egenkapital i alt -841.847 -523

Leverandører af varer og tjenesteydelser 94.008 61

Anden gæld 1.533.979 1.516

Kortfristede gældsforpligtelser 1.627.988 1.577

Gælds- og hensatte forpligtelser i alt 1.627.988 1.577

Passiver i alt 786.140 1.053

4 Usikkerhed om going concern

5 Eventualforpligtelser

6 Kontraktlige forpligtelser

7 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser

Penn

eo d

okum

entn

øgle

: 3BI

OD

-S33

P4-C

I2X5

-E7B

AE-0

FNXD

-EBI

ZY


2018 2017

Noter DKK 1.000 DKK

9

1

Personaleomkostninger

Løn og gager 448.250 523 Andre omkostninger til social sikring 8.340 43 Øvrige personaleomkostninger 26.677 18

Personaleomkostninger i alt 483.268 584

Gennemsnitlig antal beskæftigede 5 6

2

Skat af årets resultat

Skat af årets resultat 0 0

Skat af årets resultat i alt 0 0

3

Egenkapital

Virksom- hedskapi-

tal

Overført resultat

I alt

1.000 DKK 1.000 DKK 1.000 DKK

Saldo primo 50 -573 -523 Årets resultat 0 -319 -319

Egenkapital ultimo 50 -892 -842

Virksomhedskapitalen er sammensat af anparter á DKK 1.000 eller multipla heraf.

Penn

eo d

okum

entn

øgle

: 3BI

OD

-S33

P4-C

I2X5

-E7B

AE-0

FNXD

-EBI

ZY


2018 2017

Noter DKK 1.000 DKK

10

4

Usikkerhed om going concern

På grund af den økonomiske situation og tidligere underskud som er konstateret i regnskabsåret, fo-

religger der en væsentlig usikkerhed, som kan rejse betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte

driften.

Selskabet har i regnskabsåret oplevet en væsentlig tilbagegang i indtjeningen, der primært skyldes

eksterne faktorer.

Selskabet oplever på nuværende tidspunkt en svagt stigende efterspørgsel og forventer derfor en

forbedret indtjening i de kommende regnskabsår.

Ledelsen forventer overskud i 2019 og allerede nu ses der en vækst i omsætningen. Denne skyldes

ikke mindst den øgede markedsførings aktivitet via vores sociale medier, medieomtale og dermed

øget kendskabsgrad. Der forhandles med en investor om tilførsel af kapital og likviditet, ligesom den

nuværende ejerkreds har afgivet en tilbagetrædelse erklæring på TDKK 1.240.

Ejerkredsen har en stærk tro på virksomhedens fortsatte udvikling og der forventes udvidelse af akti-

viteterne i tæt samarbejde med leverandørerne i de kommende år.

5

Eventualforpligtelser

Ingen.

6

Kontraktlige forpligtelser

Selskabet har kontraktlige forpligtelser for følgende beløb:

Restløbetid i 6 mdr. med en gennemsnitlig ydelse på TDKK 14, i alt TDKK 84.

7

Pantsætninger og sikkerhedsstillelser

Ingen

Penn

eo d

okum

entn

øgle

: 3BI

OD

-S33

P4-C

I2X5

-E7B

AE-0

FNXD

-EBI

ZY


Anvendt regnskabspraksis

11

Generelt

Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B.

Herudover har selskabet valgt at følge visse bestemmelser fra overliggende regnskabsklasser.

Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år.

Generelt om indregning og måling

Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og

aktivets værdi kan måles pålideligt.

Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå selskabet,

og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.

Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som

beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.

Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv

rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag

samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb.

Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflæg-

ges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.

Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af

finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes om-

kostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte for-

pligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været

indregnet i resultatopgørelsen.

Omregning af fremmed valuta

Transaktioner i fremmed valuta er i årets løb omregnet til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gæld og

andre poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs.

Realiserede og urealiserede valutakursreguleringer er indregnet i resultatopgørelsen under finansielle poster.

Der benyttes ikke finansielle instrumenter til sikring af modværdien i danske kroner af balanceposter i fremmed

valuta samt fremtidige transaktioner i fremmed valuta.

Penn

eo d

okum

entn

øgle

: 3BI

OD

-S33

P4-C

I2X5

-E7B

AE-0

FNXD

-EBI

ZY



12

Resultatopgørelsen

Nettoomsætning

Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted

inden regnskabsårets udgang. Nettoomsætning indregnes excl. moms og med fradrag af rabatter i forbindelse

med salget.

Bruttofortjeneste

Nettoomsætningen fratrukket omkostninger til råvarer og hjælpematerialer samt andre eksterne omkostninger

er sammendraget i posten "Bruttofortjeneste".

Personaleomkostninger

Personaleomkostninger omfatter løn og gage samt sociale omkostninger, pensioner mv. til selskabets personale.

Finansielle indtægter og omkostninger

Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, finansielle omkostninger ved finansiel leasing, re-

aliserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed va-

luta, amortisering af lån samt tillæg og godtgørelse vedrørende acontoskatteordningen mv.

Skat af årets resultat

Årets skat, som består af årets aktuelle skat og årets forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen

med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til

posteringer direkte på egenkapitalen.

Balancen

Materielle anlægsaktiver

Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære

afskrivninger baseret på en vurdering af de enkelte aktivers forventede brugstider og restværdi.

Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfat-

ter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar

til at blive taget i brug. Der afskrives ikke på grunde.

Afskrivningsperioden og restværdien fastsættes på anskaffelsestidspunktet og revurderes årligt. Overstiger rest-

værdien aktivets regnskabsmæssige værdi, ophører afskrivning. Ved ændring i afskrivningsperioden eller rest-

værdien indregnes virkningen for afskrivninger fremadrettet som en ændring i regnskabsmæssigt skøn.

Der indgår forventede brugstider og restværdier som følger: Brugstid Restværdi

Indretning af lejede lokaler 5 år 0 %

Penn

eo d

okum

entn

øgle

: 3BI

OD

-S33

P4-C

I2X5

-E7B

AE-0

FNXD

-EBI

ZY



13

Varebeholdninger

Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden eller nettorealisationsværdien, hvor denne er lavere.

Eventuelle nedskrivninger til nettorealisationsværdien indregnes i resultatopgørelsen.

Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som salgspris med fradrag af færdiggørelsesomkostninger

og omkostninger, der afholdes for at effektuere salget, og fastsættes under hensyntagen til omsættelighed, uku-

rans og udvikling i forventet salgspris.

Kostprisen for handelsvarer samt råvarer og hjælpematerialer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemta-

gelsesomkostninger.

Kostpris for fremstillede færdigvarer samt varer under fremstilling omfatter alle direkte omkostninger, herunder

bl.a. materialer og løn uden tillæg af indirekte produktionsomkostninger.

Tilgodehavender

Tilgodehavender måles i balancen til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien

reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab efter en vurdering af de enkelte tilgodehaven-

der.

Likvide beholdninger

Omfatter likvide beholdninger.

Gældsforpligtelser

Gæld måles til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.

Skyldig skat og udskudt skat

Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat måles i balancen som beregnet skat af årets skatte-

pligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter.

Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæs-

sig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skat-

tesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som ak-

tuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen.

Penn

eo d

okum

entn

øgle

: 3BI

OD

-S33

P4-C

I2X5

-E7B

AE-0

FNXD

-EBI

ZY

Dette dokument er underskrevet digitalt via Penneo.com. Signeringsbeviserne i dokumentet er sikret og valideret ved anvendelse af den matematiske hashværdi af det originale dokument. Dokumentet er låst for ændringer og tidsstemplet med et certifikat fra en betroet tredjepart. Alle kryptografiske signeringsbeviser er indlejret i denne PDF, i tilfælde af de skal anvendes til validering i fremtiden.

Sådan kan du sikre, at dokumentet er originaltDette dokument er beskyttet med et Adobe CDS certifikat. Når du åbner dokumentet

i Adobe Reader, kan du se, at dokumentet er certificeret af Penneo e-signature ser-vice <[email protected]>. Dette er din garanti for, at indholdet af dokumentet er uændret.

Du har mulighed for at efterprøve de kryptografiske signeringsbeviser indle-jret i dokumentet ved at anvende Penneos validator på følgende websted: https://penneo.com/validate

Underskrifterne i dette dokument er juridisk bindende. Dokumentet er underskrevet via Penneo™ sikker digital underskrift.Underskrivernes identiteter er blevet registereret, og informationerne er listet herunder.

“Med min underskrift bekræfter jeg indholdet og alle datoer i dette dokument.”

Ali Bahramloo GarosiDirektørSerienummer: PID:9208-2002-2-802385887996IP: 87.49.xxx.xxx2019-07-15 12:30:37Z

Gert JensenRegistreret revisorPå vegne af: Dansk Revision Holbæk P/SSerienummer: CVR:28853343-RID:1194525033014IP: 188.120.xxx.xxx2019-07-16 06:18:41Z

Ali Bahramloo GarosiDirigentSerienummer: PID:9208-2002-2-802385887996IP: 5.186.xxx.xxx2019-07-16 06:26:48Z

Penn

eo d

okum

entn

øgle

: 3BI

OD

-S33

P4-C

I2X5

-E7B

AE-0

FNXD

-EBI

ZY

1841 entertainment apsregnskaber.virk.dk/76840373/zg9rdw1lbnrsywdlcjovlzazlzq3... · 2019-07-16 ·...

Documents