Сложные сценарии решений по НДС в sap ... · 2015-12-11 · 1....
TRANSCRIPT
Сложные сценарии решений по НДС в SAP:
отложенные налоги и оборотная ведомость по НДС
Юрий Дьячков,
руководитель департамента разработки программного обеспечения
09 Декабря, 2015
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 2Public
Ответственность
Информация в данной презентации является собственностью SAP и не может быть раскрыта без
разрешения SAP. Эта презентация не изменяет лицензионного соглашения или любых отношений в
части других услуг SAP или соглашений о подписке с SAP. Изложенные в настоящем документе или
любых других, связанных с данной презентацией, не налагает на SAP каких-либо обязательств по
разработке и поставке любой упомянутой функциональности. Этот документ, или любые связанные
с ним документы о стратегии возможных будущих разработок, направлений, и функциональности
продуктов и/или платформ SAP могут быть изменены SAP в любое время по любой причине без
предварительного уведомления.
Информация, содержащаяся в данном документе не является подтверждением, обещанием, или
юридическим обязательством поставки каких-либо материалов, программных кодов или
функциональных возможностей. Информация в данном документе предоставляется без каких-либо
гарантий, явных или подразумеваемых, включая, но не ограничиваясь, подразумеваемыми
гарантиями товарной пригодности, пригодности для конкретной цели или отсутствия нарушений.
Этот документ предназначен исключительно для информационных целей и не может быть включен в
контракт. SAP не несет ответственности за ошибки или упущения в данном документе, за
исключением, если такие убытки были вызваны SAP умышленно или по грубой небрежности. Все
заявления о каких-либо прогнозах подвержены риску и содержат неопределенность, вследствие чего
фактические результаты будут существенно отличаться от ожидаемых. Читателям не рекомендуется
необоснованно полагаться на эти прогнозные заявления, которые устанавливают какие-либо даты, а
тем более полагаться на них при принятии решения о покупке продуктов и / или услуг SAP.
SAP SE – Вальдорф (Германия)
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 3Public
Содержание
1. Назначение и алгоритм работы отчета по анализу
счета входящего НДС J_3RF_VAT_ANALYSIS
2. Назначение отчета J_3RFUM26 и алгоритм работы
отчета при раздельном учете
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 4Public
Назначение программы J_3RVATANALYSIS
Программа предназначена
для анализа состояния счета
входящего НДС. Программа
обрабатывает документы,
созданные программами
• RFUMSV50
• J_3RFUM26.
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 5Public
Структура документа переноса налога c 19 -> 68 счет
Поле Присвоение (BSEG-ZUONR) на позиции 68 счета содержит
указание на оплату (или иной документ) в формате:
10 знаков – номер документа
2 или 4 знака – год
3 знака – ссылка на позицию в документе оплаты ( или иного документа)
Код налога на
позиции 19 счета
может
отсутствовать
NNNNNNNNNN YY PPPПоле Ссылка (BKPF-XBLNR) содержит указание на счет в
формате:
10 знаков – номер документа
2 знака – две последние цифры года
3 знака – ссылка на налоговую позицию в налоговых данных документа (BSET), на позицию
материала или иную позицию в документе
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 6Public
Демонстрация EBS (003)
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 7Public
Алгоритм работы программы
Считываются и открытые и закрытые позиции
на 19 счете
Определяются типы документов –
перенос налога или счет
Дополнительно выбираются документы
переноса налога и счета, не попавшие в
первоначальную выборку
Подсчитываются входящие сальдо и
обороты
Внимание: Программа не учитывает значение в поле «Ссылка на счет» (BSEG-REBZG)
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 8Public
Содержание
1. Назначение и алгоритм работы отчета по анализу счета
входящего НДС J_3RF_VAT_ANALYSIS
2. Назначение отчета J_3RFUM26 и алгоритм работы
отчета при раздельном учете
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 9Public
Программа переноса НДС по вторичным событиям J_3RFUM26
Сценарии, обрабатываемые
программой
Цепочка из 2-х кодов налога P2->PC.
1. Полное закрытие счета отложенного
налога по факту прихода счета-фактуры.
2. Зачет входящего НДС при раздельном
учете
Цепочка из 3-х кодов налога V1->V2->V3.
1. Перенос НДС по факту вторичного
события как при использовании метода
«по оплате», так и метода «по отгрузке»
2. Раздельный учет
Всегда
создавайте
документы
переноса
Таблица с
налоговыми
данными BSET
не читается
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 10Public
Раздельный учет. Общая схема ч.I
Входящий счета, требующие
раздельного учтета
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 11Public
Раздельный учет. Общая схема ч.II
2
2
2
2
2
2
2
2Необл. НДС
2
18%
2
10%
2
18%
2
К1
К2
К3
2
0%
2
0%
2
0%
Входящие сф Исходящие сф
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 12Public
Раздельный учет. Перенос НДС ч.III
По операциям,
необлагаемыми НДС
Обработка входящего НДС:
10% и 18%
0 %
Программа
переноса
налога
J_3RFUM26
В себестоимость
продукции
К вычету
К вычету после
подтверждения
или после
истечения срока
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 13Public
Раздельный учет
По результатам отчетного периода рассчитываются
коэффициенты (таблица J_3RSSEPVATCOEFA)
Входящий НДС по счетам общехозяйственных затрат делится
программой J_3RSSEPINCVAT в соответствии с коэффициентами
(Заполняется таблица J_3RSINCINV)
Связываем программой J_3RSLINKEXPINV входящие счета с
экспортными счетами (Заполняется таблица J_3RSINVLNK)
В случае работы методом «по оплате» производится оплата и
запускается отчет RFUMSV50
Выполняется операция подтверждения экспорта
(заполняется J_3rtse)
Одновременно выполняется подтверждение экспорта (перенос
налога) и зачет входящего НДС, связанного с экспортом
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 14Public
Демонстрация Qi3(700)
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved. 15Public
Советы по использованию программы
1. Всегда создавайте документы переноса налога для операций с 0%
2. Создавайте документы переноса, активировав опцию на селекционном
экране, а не из ALV
3. Зачет входящего НДС идет только в момент проводки документа с 0%
по факту подтверждения экспорта.
4. Будьте аккуратны с ограничениями на селекционном экране, так как
программа работает «нарастающим итогом»
© 2015 SAP SE or an SAP affiliate company. All rights reserved.
Спасибо !
Контактная информация:
Дьячков Юрий
САП ЛАБС
Я буду рад ответить на вопросы с 14.30 до 15.25
на нашем стенде